证券代码：000750       证券简称：国海证券       公告编号：2021-41


             国海证券股份有限公司
         关于计提资产减值准备的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、计提资产减值准备情况概述
    为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称
公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根
据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产
进行了评估，公司 2021 年上半年（以下简称本期）累计计
提各项资产减值准备 20,123.88 万元。明细如下：
                                                   单位：万元
         资产名称               本期计提资产减值准备金额
    买入返售金融资产                                    19,751.79
            其他                                           372.09
            合计                                        20,123.88
   注：以上为公司初步核算数据，未经会计师事务所审计。

    二、计提资产减值准备对公司的影响
    本期计提资产减值准备金额共计 20,123.88 万元，将减
少公司本期利润总额 20,123.88 万元，减少公司本期净利润
15,092.91 万元。
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    三、计提资产减值准备的具体说明
    （一）买入返售金融资产
    本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
    1.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为3.99亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2021年6月30日，该业务
融出资金本金余额为3.63亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其
他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可
回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融
资产本期计提资产减值准备14,166.28万元。
    2.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2021年6月30日，该业务
融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其
他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可
回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融
资产本期计提资产减值准备8,152.84万元。
    3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.88亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2021年6月30日，该业务
融出资金本金余额为2.59亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政

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策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票预估
可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差
额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产
减值准备8,044.98万元。
    4.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2021年6月30日，该业务
融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票预估
可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差
额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产
减值准备3,997.76万元。
    根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公
司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备 5.30 万
元；受股票质押式回购交易业务规模下降、履约保障比例上
升及项目风险处置进展等因素综合影响，转回部分已计提的
股票质押式回购交易业务资产减值准备 14,615.37 万元。本
期买入返售金融资产计提资产减值准备合计 19,751.79 万元。
    （二）其他
    根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提
资产减值准备合计 372.09 万元。其中计提其他债权投资减
值准备 134.94 万元，计提融出资金减值准备 123.33 万元，
计提应收款项及其他应收款项减值准备 113.82 万元。

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特此公告。


             国海证券股份有限公司董事会
                 二〇二一年八月二十一日




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