证券代码：000750   证券简称：国海证券   公告编号：2022-02


             国海证券股份有限公司
         关于计提资产减值准备的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、计提资产减值准备情况概述
    为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称
公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根
据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产
进行了评估，在2021年1-9月已计提资产减值准备的基础上
（详见公司分别于2021年8月21日、2021年10月29日披露的
《关于计提资产减值准备的公告》），公司2021年10-12月（以
下简称本期）计提各项资产减值准备共计9,012.25万元。明
细如下：
                                            单位：万元
        资产名称          本期计提资产减值准备金额
   买入返售金融资产                           5,078.89
           其他                               3,933.36
           合计                               9,012.25

    注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年
度审计确认的金额为准。
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    二、计提资产减值准备对公司的影响
    本期计提资产减值准备金额共计 9,012.25 万元，将减
少公司本期利润总额 9,012.25 万元，减少公司本期净利润
6,759.19 万元。
    三、计提资产减值准备的具体说明
    （一）买入返售金融资产
    本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
    1.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 2.88 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2021 年 12 月 31 日，
该业务融出资金本金余额为 2.59 亿元。融资人未按照业务
协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相
关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押
股票预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额
之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期
计提资产减值准备 8,510.50 万元。
    2.2017-2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为
1.82 亿元的股票质押式回购交易业务。截至 2021 年 12 月
31 日，该业务融出资金本金余额为 1.56 亿元。融资人未按
照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司
根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对
其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账
面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测
算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 1,373.20 万元。
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    3.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.90 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2021 年 12 月 31 日，
该业务融出资金本金余额为 3.90 亿元。融资人未按照业务
协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相
关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押
股票预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额
之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期
计提资产减值准备 1,297.77 万元。
    根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公
司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备
1,028.37 万元；转回部分已计提的股票质押式回购交易业务
资产减值准备 7,130.95 万元。本期买入返售金融资产计提
资产减值准备合计 5,078.89 万元。
    （二）其他
    根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公
司对其他相关业务计提资产减值准备合计 3,933.36 万元。
其中，计提长期股权投资减值准备 1,693.83 万元，计提其
他债权投资减值准备 1,651.59 万元，计提应收款项及其他
应收款项减值准备 662.91 万元，计提其他资产减值准备
30.23 万元，转回融出资金减值准备 105.20 万元。
    特此公告。

                          国海证券股份有限公司董事会
                              二○二二年一月二十九日
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