湖北博盈投资股份有限公司
2009 年半年度报告全文
2009 年8 月7 日2
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整
性无法保证或存在异议。
本报告期财务报告未经审计。
公司负责人张敏学先生、主管会计工作负责人汪三明先生及会计机构负责人
吴超先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况-----------------------------------------------03
第二节 股本变动和主要股东持股情况---------------------------------05
第三节 董事、监事、高级管理人员情况-------------------------------08
第四节 董事会报告-------------------------------------------------09
第五节 重要事项---------------------------------------------------11
第六节 财务报告---------------------------------------------------17
第七节 备查文件-------------------------------------------------未页3
第一节 公司基本情况
一、公司的法定中文名称：湖北博盈投资股份有限公司
公司的法定英文名称：HUBEI BOTHWIN INVESTMENT CO., LTD
中文简称：博盈投资
英文简称：BI
二、法定代表人：张敏学
三、董事会秘书：李民俊
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路39 号第一上海中心C 座412 室
联系电话：010---84535388 转808/809
传真：010---64666028
董事会证券事务代表：吴运衡
联系地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178 号
联系电话：0716-5231009
传真：0716-5231009
四、注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178 号
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路39 号第一上海中心C 座412 室
邮政编码：100016
公司国际互联网网址：http：//www.hbbothwin.com
公司电子信箱：wyh775@sina.com
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定登载公司中期报告的网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：博盈投资
股票代码：000760
七、其他有关资料：
公司注册登记机关：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200000000019744
公司税务登记号码：国(地)税鄂字421022181963366
八、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 682,941,953.51 569,449,666.68 19.93%
归属于上市公司股东的所有者权益 181,621,463.25 182,351,314.49 -0.40%
股本 236,852,292.00 236,852,292.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.77 0.77 0.00%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年
同期增减（％）
营业总收入 294,191,670.86 256,684,821.49 14.61%
营业利润 1,012,368.56 -4,692,176.92 -121.58%
利润总额 1,098,328.61 -4,895,690.53 -122.44%
归属于上市公司股东的净利润 -729,851.24 -5,385,837.74 -86.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润
-815,811.29 -5,371,418.25 -84.82%
基本每股收益（元/股） 0.00 -0.03 -100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.00 -0.03 -100.00%
净资产收益率（%） -0.40% -1.92% 1.52%
经营活动产生的现金流量净额 1,230,128.74 -10,408,780.82 -111.82%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.01 -0.06 -85.72%
注：其中非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 5,968.79
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支
出
1,841.88
债务重组损益 1,962.54
其他非经常性损益项目 76,186.84
非经常性损益影响数合计 85,960.05
九、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号---净资产收益率和每股收
益的计算及披露》的要求，计算相关指标如下：
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通
股股东的净利润
-0.39% -0.39% -0.0031 -0.0031
扣除非经常性损
益后归属于公司
普通股股东的净
利润
-0.43% -0.43% -0.0035 -0.00355
第二节 股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份变动情况表（截止2009 年6 月30 日） 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 93,235,022 39.36% 0 0 0 -40,557,553 -40,557,553 52,677,469 22.24%
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 93,212,371 39.35% 0 0 0 -40,557,553 -40,557,553 52,654,818 22.23%
其中：境内非国有法人持股 86,854,111 36.67% 0 0 0 -37,558,113 -37,558,113 49,295,998 20.81%
境内自然人持股 6,358,260 2.68% 0 0 0 -2,999,440 -2,999,440 3,358,820 1.42%
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5、高管股份 22,651 0.01% 0 0 0 0 0 22,651 0.01%
二、无限售条件股份 143,617,270 60.64% 0 0 0 40,557,553 40,557,553 184,174,823 77.76%
1、人民币普通股 143,617,270 60.64% 0 0 0 40,557,553 40,557,553 184,174,823 77.76%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 236,852,292 100.00% 0 0 0 0 0 236,852,292 100.00%
注：本股份变动情况表相关变动解释
（1）上表有限售条件股份中“境内非国有法人持股”减少37,558,113 股的
原因为：因本公司未能完成股改时的业绩承诺，按照股改时的承诺，本公司第二
大股东北京环球京彩国际信息技术发展有限公司向截止2009 年6 月11 日下午深
圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
公司全体无限售条件流通股股东追送37,558,113 股。
（2）上表有限售条件股份中“境内自然人持股”减少2,999,440 股的原因
为：由于上海国飞绿色置业有限责任公司申请执行本公司现第一大股东北京嘉利
恒德房地产开发有限公司一案，北京市第二中级人民法院依法将北京嘉利恒德房
地产开发有限公司持有本公司的6,358,260 股股份进行了拍卖。2008 年11 月26
日，李绍君先生通过竞拍获得了该部分股份。依据相关规定，本公司对李绍君先
生竞拍获得股份中的2,999,440 股进行了解除限售。6
2、有限售条件股份可上市交易时间
时 间
限售期满新增可上市交易
股份数量（股）
有限售条件
股份数量余额（股）
无限售条件
股份数量余额（股）
2009 年9 月26 日 52,654,818 0 236,852,292
注：本处以本报告期末时点来推算“有限售条件股份可上市交易时间”，同
时不考虑以下几个方面的因素产生的影响:
（1）董事、监事及高管人员所持股份特定时段锁定因素：即把公司董事、
监事及高管人员所持全部股份当作无限售条件股份来计算，只考虑原有法人股由
有限售条件的股份在特定时点变为无限售条件股份的情况；
（2）有限售条件股东所持限售股份限售期满被冻结或未主动申请办理解除
限售的因素：即认为有限售条件股东所持限售股份在限售期满就自然变为无限售
条件股份，而不考虑有限售条件股东所持限售股份被冻结而导致限售期满不能正
常办理股份解除限售或限售期满不主动申请办理股份解除限售的情况；
（3）本报告期末至公司股份全流通可能的股本增加因素：即本次推算是假
定公司总股本保持目前的总股本236,852,292 股不变。
3、公司目前有限售条件股东持股数量及可上市交易时间
序号 有限售条件股东名称
持有的有限售条件
股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易股份
数量
1
北京嘉利恒德房地产开
发有限公司
43,850,063 2009 年9 月26 43,850,063
2
北京环球京彩国际信息
技术发展有限公司
5,445,935 2009 年9 月26 5,445,935
3 李绍君 3,358,820 2009 年9 月26 3,358,820
合计: 52,654,818
注：根据2006年7月19日通过的股权分置改革说明书，假定G为公司股权分置
改革方案实施后第一个交易日，即2006年9月25日,以上股东限售条件如下：
（1）北京嘉利恒德房地产开发有限公司在G+12 个月内不上市交易或转让；
在前述承诺期期满后12 个月内减持股份不超过公司总股本百分之五；在前述承
诺期期满后24 个月内减持股份不超过公司总股本百分之十；
由于李绍君先生所持股份为拍卖获得北京嘉利恒德房地产开发有限公司所
持本公司的股份，因此李绍君先生所持股份的限售条件与北京嘉利恒德房地产开7
发有限公司相同。
（2）北京环球京彩国际信息技术发展有限公司在G+36 个月内不上市交易或
转让。
4、前十名股东持股情况
报告期末股东总数 60,741
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
报告期内
增减
股份类别
（已流通
或未流通）
北京嘉利恒德房地产
开发有限公司
境内非国有法人 18.51% 43,850,063 43,850,063 43,850,063 0 限售流通
北京环球京彩国际信
息技术发展有限公司
境内非国有法人 2.30% 5,445,935 5,445,935 0 -37,558,113 限售流通
李绍君 境内自然人 1.42% 3,358,820 3,358,820 0 -2,999,440 限售流通
吴和平 境内自然人 1.06% 2,512,331 0 0 512,331 流通
张文英 境内自然人 0.64% 1,505,414 0 0 782,094 流通
彭福珍 境内自然人 0.46% 1,097,909 0 0 -203,979 流通
蒋艳菊 境内自然人 0.38% 891,553 0 0 未知流通
陈汉佳 境内自然人 0.33% 789,200 0 0 未知流通
杭州萧山振东出租汽
车有限公司
境内非国有法人 0.31% 729,733 0 0 138,812 流通
杜翠 境内自然人 0.31% 722,804 0 0 未知流通
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吴和平 2,512,331 人民币普通股
张文英 1,505,414 人民币普通股
彭福珍 1,097,909 人民币普通股
蒋艳菊 891,553 人民币普通股
陈汉佳 789,200 人民币普通股
杭州萧山振东出租汽车有限公司 729,733 人民币普通股
杜翠 722,804 人民币普通股
王玉琴 719,400 人民币普通股
王华强 623,859 人民币普通股
潘新华 588,271 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司无法得知前10名无限售条件股东之间有无关联关系或是否一致行动人。
注：本公司现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司目前所持本公司
的全部股份已全部被北京市第二中级人民法院司法冻结或司法轮候冻结，具体冻
结原因本公司已于2008 年4 月9 日进行了披露（投资者可参见2008-004 号公告）。8
5、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、2009 年1 月8 日，公司第六届董事会第二十四次董事会会议以通讯方式
召开，本次董事会审议通过了以下有关高管人员变动的议案：（1）审议通过了关
于选举胡和建先生为公司董事长的议案；（2）审议通过了关于拟增补王力先生为
公司董事的议案。
2009 年1 月9 日，本公司对以上董事会的相关议案进行了公告（具体见公
司2009-001 号公告）。在本公司于2009 年5 月27 召开的2008 年年度股东大会
上，拟增补王力先生为公司董事的议案被否决。
2、2009 年2 月日20 日，公司第六届监事会第九次监事会会议以通讯方式
召开，本次监事会审议通过了以下有关高管人员变动的议案：（1）审议通过了关
于周振杰先生辞去公司监事长及监事职务的议案；（2）审议通过了关于选举孙玉
华女土为公司监事长的议案。
2009 年2 月21 日，本公司对以上监事会的相关议案进行了公告（具体见公
司2009-005 号公告）。
3、2009 年4 月15 日，公司第六届董事会第二十六次董事会会议在北京市
朝阳区亮马桥路39 号第一上海中心第四层写字楼公司会议室召开，本次董事会
审议通过了以下有关高管人员变动的议案：（1）审议通过了关于聘任李晓清先生
为公司总经理的议案；（2）审议通过了关于拟增补李晓清先生为公司董事的议案；
（3）审议通过了关于拟增补张敏学先生为公司董事的议案；（4）审议通过了关
于拟增补罗俊群女士为公司董事的议案；
2009 年4 月17 日，本公司对以上董事会的相关议案进行了公告（具体见公
司2009-007 号公告）。在本公司于2009 年5 月27 召开的2008 年年度股东大会
上，以上拟增补李晓清先生、张敏学先生、罗俊群女士为公司董事的议案全部通9
过。
4、2009 年4 月24 日，公司董事会收到陈欣先生以书面形式提出关于辞去
公司独立董事职务的辞职报告：由于个人原因，提出辞去公司独立董事职务。根
据本公司《公司章程》的相关规定，董事辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。
2009 年4 月27 日，本公司对陈欣先生辞职相关事宜进行了公告（具体见公
司2009-012 号公告）。
5、2009 年5 月13 日，公司董事会收到了现第二大股东北京环球京彩国际
信息技术发展有限公司《关于增加湖北博盈投资股份有限公司2008 年年度股东
大会临时提案的函》，提出《关于提名黄辉先生为公司独立董事候选人的议案》，
作为新增的临时提案提交公司2008 年年度股东大会审议。
2009 年5 月14 日，本公司对北京环球京彩国际信息技术发展有限公司关于
提名黄辉先生为公司独立董事候选人的议案进行了公告（具体见公司2009-015
号公告）。在本公司于2009 年5 月27 召开的2008 年年度股东大会上，提名黄辉
先生为公司独立董事的议案获得通过。
第四节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）公司报告期内的总体经营情况
2009 年上半年，国家相继出台了一些汽车业产业扶持政策，导致国内汽车
业有了较大的发展，但受节能减排、降价促销等各种因素的影响，国内汽车产业
虽然在销售上有了较大提高，但整体利润率却有所降低，整车生产厂家又将利润
降低的风险进一步转嫁给了与之配套的汽车配件行业，使得汽车配件生产企业的
竞争进一步加剧，由此导致本公司报告期内的经营出现了微幅的亏损。
截止2009 年6 月30 日，公司共实现营业收入294,191,670.86 元，较上年
同期增长14.61%；实现营业利润1,012,368.56 元，较上年同期减少121.58%；
实现净利润1,098,328.61 元，较上年同期减少122.44%(其中归属于母公司所有
者的净利润为-729,851.24 元，较上年同期减少-86.45%)；目前公司总资产达到
682,941,953.51 元，较上年度期末增加19.93%。10
（二）公司的主营业务范围及其经营状况
公司目前的主营业务为汽车配件制造及销售、房地产项目投资，主要产品为
汽车前后桥总成及齿轮。（由于公司2007 年年底才涉足房地产行业，2008 年内
由于奥运会的召开及北京房地产市场受国家调控等多种原因的影响，导致本公司
投资参股的北京金浩华置业有限公司所属的房地产项目未能正常予以开工，从而
也未产生收益，报告期内该公司拟投资的项目仍未开工）
1、主营业务分行业、产品情况如下： 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上
年同期增减
（%）
汽车零配件 28,686.68 26,287.77 8.36% 14.86% 16.32% -1.15%
主营业务分产品情况
汽车前后桥 25,805.71 23,490.70 8.97% 16.01% 16.05% -0.03%
汽车齿轮及其他 2,880.97 2,797.07 2.91% 5.46% 18.61% -10.76%
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联
交易总金额为0 元。
2、主营业务分地区情况 单位：人民币（万元）
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
湖北省内 1,365 95.28%
湖北省外 28,054 15.56%
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期内，公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。11
6、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
本报告期内没有发生对净利润产生重大影响的其他经营业务。
（三）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （单位：人民
币万元）
公司名称 注册资本 主营业务
该公司报告期内
净利润(万元)
湖北车桥有限公司 6263 万元
汽车零部件的设计、开发、制造、销售和售后服务
等
48.34
成都博盈车桥有限公司 1000 万元
制造、销售；汽车车桥及零部件、仪器仪表、备品
备件、机电产品、机械及零部件加工
373.10
（四）经营中的问题与困难及公司采取的应对措施
本报告期内，公司经营中的主要问题与困难为：
（1）由于市场需求多变，而公司生产线、生产设备、工艺设计相对落后，
因此不能全部满足市场发展需要；
（2）公司生产基地与主机配套厂距离较远，运输费用居高不下。
目前公司采取的应对措施为：进一步全面推行项目成本管理和质量管理，降
低生产成本，同时实施新的管理模式，向管理要效益。
二、公司报告期内的投资情况
1、报告期内公司没有募集资金使用；
2、报告期内公司没有以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况发生；
3、报告期内公司没有变更项目的情况发生；
4、报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。
第五节 重要事项
一、公司治理情况：报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司
运作，本报告期内公司的实际治理状况与中国证监会相关文件的要求基本一致。12
二、公司拟定的利润分配方案及公积金转增股本方案：由于公司2008 年年
度内产生了较大的亏损，因此报告期内公司未拟定利润分配方案及公积金转增股
本方案。
三、报告期公司无利润分配和公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司重大诉讼进展情况：
1、湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其
“所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费”一案。2005 年
11 月30 日湖北省荆州市中级人民法院向公司下达了民事裁定书：准许两原告撤
回起诉，并由两原告承担诉讼费。2008 年初湖北华通车桥集团有限公司、公安
县人民政府重新向湖北省荆州市中级人民法院提起上诉，诉讼请求如下：（1）判
令本公司偿还其所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费
3173 万元；（2）诉讼费用由本公司承担。（本公司已于2008 年5 月8 日进行了
披露，具体情况请参见2008-012 号公告）
该案于2008 年7 月17 日下午在荆州市中级人民法院进行了公开审理，但并
未于当日当庭宣判。（本公司已于2008 年7 月24 日进行了披露，具体情况请参
见2008-016 号公告；后本公司又在2008 年半年度报告及年度报告中进行了披露，
具体见2008 年半年度报告正文及2008 年度年度报告正文）。
由于考虑到该案败诉的可能性极大，本公司出于谨慎考虑，已于2008 年计
提了3173 万元的预计损失，且截止本报告披露日该案件尚未判决。
2、2007 年11 月26 日，中国银行股份有限公司公安支行向荆州市中级人民
法院起诉本公司，要求判令本公司即刻偿还截止2007 年9 月20 日对其的欠款本
息2,030,170.64 瑞士法郎，折合人民币12,930,359.83 元，并承担抵押担保责
任及诉讼费用。2008 年1 月4 日，中国银行股份有限公司公安支行追加诉讼请
求，要求终止本公司利用瑞士政府混合贷款331.5 万瑞士法郎的转贷协议，并追
加偿还欠款994,500.06 瑞士法郎，折合人民币6,334,070.33 元，承担追加诉讼
费用。2008 年2 月13 日荆州市中级人民法院出具（2008）鄂荆中民四初字第01-1
号民事裁定书，裁定查封扣押本公司抵押给中国银行股份有限公司公安支行
2000 万元同等价值的抵押物（本公司的房产）或者冻结本公司2000 万元的银行
存款。2008 年3 月28 日荆州市中级人民法院该案作出判决，并于2008 年8 月13
15 日送达本公司，判决如下：（1）本公司于判决生效之日起三日内，向原告支
付（96001）号《转贷协议》本金及利息。其中本金786,857.20 瑞士法郎，折合
人民币5,011,572.19 元；利息截止2007 年9 月20 日为53,000.85 瑞士法郎，
折合人民币337,567.72 元；（2）终止原被告双方于2000 年8 月11 日签订的编
号（2000）01 号《湖北车桥股份有限公司利用瑞士政府混合贷款331.5 万瑞士
法郎的转贷协议》，本公司于判决生效之日起三日内偿还上述借款本金及利息，
其中本金为1,989,000 瑞士法郎，折合人民币12,668,139.90 元；利息截止2007
年9 月20 日为195,812.65 瑞士法郎，折合人民币1,247,150.35 元；（3）本公
司于判决生效之日起三日内偿付原告同期转贷手续费12,542.5 瑞士法郎，折合
人民币79,884.44 元；（4）被告不按上述第二项判决内容履行时，原告有权就被
告用于抵押担保的财产经依法折价或者拍卖、变卖后优先受偿；（5）驳回原告要
求被告承担律师代理费的诉讼请求。（本公司已于2008 年8 月22 日进行了披露，
具体情况请参见2008-020 号公告）
由于该案2008 年已经判决，因此该案可能对公司造成的影响是本公司的相
关资产有可能被原告以拍卖等方式被执行，但由于该案贷款的抵押物为本公司的
部分厂房及机器设备，因此原告方执行存在一定难度，报告期内原告方尚未对此
外币贷款所涉及的相关抵押物进行执行。
本公司目前正在与原告方中国银行股份有限公司公安支行进行商议，协商以
现金或非现金方式进行还款，但目前还未达成一致意见，报告期内该案无新的进
展。
3、2005 年4 月，湖北华通车桥集团有限公司向湖北省公安县人民法院起诉
本公司，要求本公司归还原公司改制时剥离的非生产性国有资产4,847,470 元及
相应租金，湖北省公安县人民法院于2005 年11 月10 日以〔2005〕公民初字第
553 号民事判决书判定本公司败诉，本公司不服判决，于2006 年1 月4 日向湖
北省公安县人民法院申请再审，湖北省公安县人民法院于2007 年8 月22 日以
〔2006〕公民再初字第3 号民事判决书判定本公司败诉；本公司不服判决，于
2007 年11 月向湖北省荆州市中级人民法院提起上诉，湖北省荆州市中级人民法
院于2008 年1 月21 日以〔2007〕鄂荆中民再审终字第19 号民事判决书判定本
公司败诉：判定本公司归还占有的非生产性国有资产4,847,470 元及自2003 年14
3 月至2005 年5 月租金收益551,045.73 元。（本公司已在2008 年半年度报告中
进行了披露，具体见2008 年半年度报告正文及2008 年年度报告正文）。
截止目前，该案所涉及的非生产性资产（主要为房产）已执行已过户至湖北
华通车桥集团有限公司名下。但本公司不服判决，已于2008 年6 月27 日向湖北
省高级人民法院申请再审，目前湖北省高级人民法院已受理该案，但报告期内该
案无新的进展。
五、截止本报告期末，本公司尚未持有其他上市公司股权，也未参股商业银
行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业及其他拟上市公司。
六、本报告期内公司无收购（置入）、出售（置出）资产、吸收合并的情况。
七、报告期内，公司无企业撤并情况。
八、本报告期内发生的重大关联交易情况：
1、与日常经营相关的关联交易（主要为采购货物）
报告期内公司未发生与日常经营相关的采购货物方面的重大关联交易。
2、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
报告期内公司未与关联方共同对外投资。
3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项形成的原因及其对公司的
影响。
（1）其他应收款
关联单位 2009 年6 月30 日（元） 2008 年12 月31 日
北京德诚物业管理有限公司 995,270.49 384,560.17
合计 995,270.49 384,560.17
（2）其他应付款
本公司与关联方不存在其他应付的款项
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司
资产的事项：报告期内公司将控股子公司成都博盈车桥有限公司进行了托管经
营，但截止报告披露日，本公司尚未就此托管经营事宜签订正式的协议。
2、本报告期内，公司对全资子公司湖北车桥有限公司向中信银行武汉分行
申请2000 万元授信额度提供连带责任担保，且严格履行了相关的审批程序，该15
笔担保占公司截止报告期末净资产的11.01%。除此以外，公司未为股东、实际
控制人及其关联方提供担保，也未为资产负债率超过70%的被担保对象提供担
保。
3、本报告期内，公司无委托理财情况。
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说
明及独立意见
根据中国证监会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，作为湖北博盈投资股份有限
公司的独立董事，现对公司累计和当期对外担保情况以及执行上述规定情况作专
项说明并发表独立意见如下：
经我们审慎查验，报告期内公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及
其关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其关联方也未强制公司
为其担供担保。公司仅对全资子公司湖北车桥有限公司向中信银行武汉分行申请
2000 万元授信额度提供连带责任担保，且严格履行了相关的审批及信息披露程
序。除此以外，公司再无其他担保事宜
因此公司三位现任独立董事认为：报告期内公司的行为符合中国证监会证监
发（2003）56 号文及《公司章程》的相关规定。
十一、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东的承诺事项。
1、2002 年8 月1 日公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发
有限公司（“简称嘉利恒德”）时签订补充协议:原荆州轻桥股份有限公司内部职
工股由嘉利恒德负责解决。为此公司与嘉利恒德及公安县政府进行了深入沟通，
三方达成一致：由公安县政府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票清理
小组，公安县政府及公司出人出力，大股东嘉利恒德出资进行解决，轻桥股票自
2005 年12 月15 日开始兑付，至本报告期末已完成大部分兑付。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况16
北京嘉利恒德房地产开发
有限公司、北京环球京彩国
际信息技术发展有限公司
（共同业绩承诺）
未来三个会计年度即2006年度、2007年度、2008年度，博盈投资总计
实现净利润不低于1.8亿元。其中，2006年度经审计的净利润不低于
5000万元，2007年度经审计的净利润不低于6000万元，2008年度经审
计的净利润不低于7000万元。
2006年、2007年业绩
承诺已顺利实现，但
2008年的业绩承诺未
能完成。
北京环球京彩国际信息技
术发展有限公司（追送股份
承诺）
如果发生以下三种情况之一时（以先发生的情况为准），将向追加对
价股权登记日收市后登记在册的无限售条件流通股股东追加对价一
次，追加对价股份总数为22223741股（追加对价完毕后，此承诺自动
失效）。第一种情况：公司2006年度经审计的净利润少于5000万元、
或公司2007 年度经审计的净利润少于6000万元、或公司2008 年度经
审计的净利润少于7000万元。第二种情况：股改完成后，在2006年度
业绩承诺完成，未触及追送条款的前提下，在2007年12月31日之前北
京嘉利恒德房地产开发有限公司未清偿湖北华通车桥集团有限公司
对本公司剩余的5566.51万元欠款。第三种情况：公司2006年度或2007
年度或2008年度财务报告被出具标准无保留以外的审计意见。如果发
生以上三种情况之一时（以先发生的情况为准），在公司相应会计年
度年报经当年度股东大会审议通过后的30 日内，动议方股东环球京
彩将按照深圳证券交易所相关程序追加对价，追加对价的股权登记日
确定为相应会计年度年报经当年度股东大会审议通过后第10个工作
日。
由于公司2008年业绩
承诺未能完成，报告
期内已触发追送程
序：按照股改时的承
诺，本公司第二大股
东北京环球京彩国际
信息技术发展有限公
司报告期内已向公司
全体无限售条件流通
股股东追送
37,558,113股。
北京环球京彩国际信息技
术发展有限公司（延长禁售
期承诺）
一、自改革方案实施之日起36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，此外在追送股份承诺期内不通过证券交易所挂牌交
易出售22223741股追送股份及其所获得的派送、转增股份。所持原非
流通股股份由登记公司实行临时保管，根据上述承诺内容予以锁定。
二、在追送股份安排承诺期内，不会对22223741股追送股份设置质押、
担保或其他第三者权益。在此期间内如由于司法程序导致上述股份被
冻结，公司将在追送股份的股权登记日前获得有关当事人或有关法院
的同意，置换出上述股份以保证追送股份安排
严格履行，目前尚在
禁售期内
北京嘉利恒德房地产开发
有限公司（减持价格承诺）
一、本次股改完成后的三年之内，所持有的股份在解除其他限售条件
后，如需要减持，则减持价格不低于每股10元。该价格以本次股改前
严格履行，未发生减
持情况17
的股本计算，如承诺期内发生了股价除权的情形，则减持价格下限每
股10元应以复权后的价格计算。二、公司如有违反股改承诺的卖出交
易，可授权登记结算公司将卖出资金划入归上市公司所有”。
实际控制人金浩集团有限
公司（注入资产承诺）
将通过定向增发、资产置换或现金收购等方式进一步对公司注入其已
开发的和正在开发的商业不动产项目，通过资产重组使公司逐步发展
成为专业从事商业不动产开发及租赁服务的上市公司。将在2007年底
之前，通过定向增发或资产置换或现金交易方式，对本公司注入其持
有的北京金浩华置业有限公司20%以上股权，从而快速提升公司盈利
能力。
2007年年底股权收购
已完成
十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控
制人未发生以下情况：受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司
法机关或追究刑事责任、受中国证监会稽查、受中国证监会行政处罚、证券市场
禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及被证券交易所
公开谴责。
十三、其他重大事件：报告期内公司及控股子公司无未披露的其他重大事件。
第六节 财务报告
1、本公司2009 年半年度财务会计报告未经审计。
2、本公司2009年半年度会计报表及附注附后。18
资产负债表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:（人民币）元
期末数 期初数
资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 注1 122,413,830.78 63,045.80 30,573,451.11 44,179.27
交易性金融资产
应收票据 注2 48,737,803.82 33,822,606.19
应收账款 注3 149,305,831.33 120,038,342.54
预付账款 注4 15,854,597.69 18,703,816.16
应收利息
应收股利
其他应收款 注5 12,739,265.40 85,620,715.07 12,673,280.18 54,896,821.35
存 货 注6 106,204,420.31 2,464,061.70 122,861,250.79 37,575,518.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 455,255,749.33 88,147,822.57 338,672,746.97 92,516,519.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 注7 70,070,184.98 187,370,184.98 70,070,184.98 187,370,184.98
投资性房地产
固定资产 注8 131,564,407.08 39,608,964.11 134,629,365.95 38,233,836.02
在建工程 注9 629,969.28 492,190.00
工程物资
固定资产清理 注10 9,570,691.68 9,570,691.68
生产性生物资产
油气资产
无形资产 注11 12,446,812.80 12,610,348.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延资产所得税 注12 3,404,138.36 3,404,138.3619
其他非流动资产
非流动资产合计 227,686,204.18 226,979,149.09 230,776,919.71 225,604,021.00
资产总计 682,941,953.51 315,126,971.66 569,449,666.68 318,120,540.46
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
资产负债表（续表）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:（人民币）元
期末数 期初数
负债及所有者权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 注15 94,950,000.00 67,600,000.00 96,830,000.00 67,600,000.00
交易性金融负债
应付票据 注16 122,558,815.99 30,416,798.00
应付账款 注17 155,515,679.85 132,529,790.65
预收账款 2,394,356.35 2,283,261.35 3,825,343.49 2,283,261.35
应付职工薪酬 注18 539,628.91 170,167.64 3,543,790.47 170,665.50
应交税费 注19 3,203,853.83 -661,132.62 5,159,668.57 575,401.64
应付股利 注20 388,860.15 388,860.15 388,860.15 388,860.15
其他应付款 注21 59,900,253.25 30,068,169.94 54,513,824.94 28,859,228.74
一年内到期的非流动负债 注22 21,653,974.02 21,653,974.02 21,503,388.55 21,503,388.55
其他流动负债
流动负债合计 461,105,422.35 121,503,300.48 348,711,464.82 121,380,805.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 注23 31,730,000.00 31,730,000.00 31,730,000.00 31,730,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,730,000.00 31,730,000.00 31,730,000.00 31,730,000.00
负债合计 492,835,422.35 153,233,300.48 380,441,464.82 153,110,805.93
股东权益：
股本 注24 236,852,292.00 236,852,292.00 236,852,292.00 236,852,292.00
资本公积 注25 1,853,366.83 1,651,787.78 1,853,366.83 1,651,787.78
减：库存股20
盈余公积 注26 18,581,177.65 18,581,177.65 18,581,177.65 18,581,177.65
未分配利润 注27 -75,665,373.23 -95,191,586.25 -74,935,521.99 -92,075,522.90
归属于母公司股东权益合计 181,621,463.25 161,893,671.18 182,351,314.49 165,009,734.53
少数股东权益 8,485,067.91 6,656,887.37
股东权益合计 190,106,531.16 161,893,671.18 189,008,201.86 165,009,734.53
负债及股东权益合计 682,941,953.51 315,126,971.66 569,449,666.68 318,120,540.46
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
利润表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:（人民币）元
本期 上年同期
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 注28 294,191,670.86 36,712,539.96 256,684,821.49 845,175.72
二、营业总成本 293,179,302.30 39,829,916.70 261,376,998.41 7,285,088.63
其中：营业成本 注29 268,050,759.96 36,764,581.15 227,366,806.12 634,319.76
营业税金及附加 注30 1,046,717.12 556,933.21 560,495.22 98,719.93
销售费用 10,395,881.36 11,026,651.57
管理费用 10,819,140.55 1,981,801.11 16,886,532.79 3,052,345.14
财务费用（收益以“-”号填列） 注31 2,866,803.31 526,601.23 5,395,710.53 3,358,901.62
资产减值损失 140,802.18 140,802.18
加：公允价值变动收益（净损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,012,368.56 -3,117,376.74 -4,692,176.92 -6,439,912.91
加：营业外收入 注32 89,652.13 3,526.23 105,690.69
减：营业外支出 注33 3,692.08 2,213.53 309,204.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
1,098,328.61 -3,116,064.04 -4,895,690.53 -6,439,912.91
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,098,328.61 -3,116,064.04 -4,895,690.53 -6,439,912.91
(一)归属于母公司所者的净利润 -729,851.24 -5,385,837.7421
(二)少数股东损益 1,828,179.85 490,147.21
六、每股收益：
（1）基本每股收益 0.00 0.00 -0.03 0.00
（2）稀释每股收益 0.00 0.00 -0.03 0.00
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
现金流量表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:（人民币）元
本期 上年同期
项 目
合并数母公司合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,455,788.66 5,202,206.70 314,073,656.79 1,625,166.17
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 注34 5,340,477.14 17,470,046.60 25,151,095.23 23,082,729.63
经营活动现金流入小计 275,796,265.80 22,672,253.30 339,224,752.02 24,707,895.80
购买商品、接受劳务支付的现金 248,096,484.52 287,081,600.01
支付给职工以及为职工支付的现金 8,973,334.20 557,263.90 11,636,829.98 1,265,331.60
支付的各项税费 9,868,890.34 5,202,206.70 9,446,921.94 2,734,432.85
支付的其他与经营活动有关的现金 注34 7,627,428.00 11,996,890.23 41,468,180.91 19,931,957.55
经营活动现金流出小计 274,566,137.06 17,756,360.83 349,633,532.84 23,931,722.00
经营活动产生的现金流量净额 1,230,128.74 4,915,892.47 -10,408,780.82 776,173.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 3,860,195.19
2,072,945.15 10,675,092.08 8,715,350.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,860,195.19 2,072,945.15 10,675,092.08 8,715,350.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,860,195.19 -2,072,945.15 -10,675,092.08 -8,715,350.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金22
筹资活动现金流入小计 0.00 15,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 1,880,000.00 5,667,000.00 5,667,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,283,529.60 2,824,080.79 2,929,568.92 2,503,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
150,000.00
筹资活动现金流出小计 5,163,529.60 2,824,080.79 8,746,568.92 8,170,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,163,529.60 -2,824,080.79 6,253,431.08 -8,170,000.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -7,793,596.05 18,866.53 -14,830,441.82 -16,109,176.20
加: 期初现金及现金等价物净余额 17,612,951.11 44,179.27 42,797,828.98 16,532,913.75
六、期末现金及现金等价物净余额 9,819,355.06 63,045.80 27,967,387.16 423,737.55
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
现金流量表（续表）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:（人民币）元
本期 上年同期
补充资料
合 并 母公司 合 并 母公司
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,098,328.61 -3,116,064.04 -4,895,690.53 -6,439,912.91
减：本期未确认投资损失
加：资产减值准备 - 140,802.18 140,802.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,488,874.45 701,343.29 7,131,013.35 678,583.81
无形资产摊销 163,535.94 163,535.94
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”号填列）
-5,968.79 -5,968.79
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 2,866,803.31 526,601.23 5,395,710.53 3,358,901.62
投资损失（收益以“-”号填列） -
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -
存货的减少（增加以“-”号填列） 54,232,349.32 35,111,457.14 -43,149,476.53
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -59,714,264.32 -28,423,970.91 19,684,790.30 10,055,296.04
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）） 1,100,470.22 122,494.55 5,120,533.94 -7,017,496.94
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 1,230,128.74 4,915,892.47 -10,408,780.82 776,173.8023
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3. 现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 9,819,355.06 63,045.80 27,967,387.16 423,737.55
减：现金的期初余额 17,612,951.11 44,179.27 42,797,828.98 16,532,913.75
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -7,793,596.05 18,866.53 -14,830,441.82 -16,109,176.20
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超2425
股东权益变动表（一）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司（合并） 2009 年半年度 单位:（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项 目 行
次股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股
（减项)
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 236,852,292.00 1,853,366.83 18,581,177.65 -74,935,521.99 6,656,887.37 189,008,201.86
1、会计政策变更
2、前期差错更正
二、本年年初余额 236,852,292.00 1,853,366.83 18,581,177.65 -74,935,521.99 6,656,887.37 189,008,201.86
三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） -729,851.24 1,828,179.85 1,098,328.61
（一）净利润 -729,851.24 1,828,179.85 1,098,328.61
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4、其他
上述（一）和（二）小 计
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者本期投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他26
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（股本）
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 236,852,292.00 1,853,366.83 18,581,177.65 -75,665,373.23 8,485,067.22 190,106,530.47
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
股东权益变动表（二）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司（合并） 2009 年半年度 单位:（人民币）元
上期金额
归属于母公司所有者权益
项 目
行次
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股
（减项)
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 182,194,071.00 10,963,070.38 18,581,177.65 73,652,176.81 6,336,731.98 291,727,227.82
1、会计政策变更
2、前期差错更正
二、本年年初余额 182,194,071.00 10,963,070.38 18,581,177.65 73,652,176.81 6,336,731.98 291,727,227.82
三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 54,658,221.00 -9,109,703.55 -148,587,698.80 320,155.39 -102,719,025.9627
（一）净利润 -97,937,747.36 320,155.39 -97,617,591.97
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4、其他
上述（一）和（二）小 计 -97,937,747.36 320,155.39 -97,617,591.97
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者本期投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -5,101,433.99 -5,101,433.99
1、提取盈余公积
2、对所有者（股东）的分配 -5,101,433.99 -5,101,433.99
3、其他
（五）所有者权益内部结转 54,658,221.00 -9,109,703.55 -45,548,517.45
1、资本公积转增资本（股本） -9,109,703.55 -9,109,703.55
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 54,658,221.00 -45,548,517.45 9,109,703.55
四、本年年末余额 236,852,292.00 1,853,366.83 18,581,177.65 -74,935,521.99 6,656,887.37 189,008,201.86
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超28
股东权益变动表（一）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司（母公司） 2009 年半年度 单位:（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项 目 行
次股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股
（减项)
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 236,852,292.00 1,651,787.78 18,581,177.65 -92,075,522.90 165,009,734.53
1、会计政策变更
2、前期差错更正
二、本年年初余额 236,852,292.00 1,651,787.78 18,581,177.65 -92,075,522.90 165,009,734.53
三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） -3,116,063.35 -3,116,063.35
（一）净利润 -3,116,063.35 -3,116,063.35
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小 计 -3,116,063.35 -3,116,063.35
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者本期投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配29
1、提取盈余公积
2、对所有者（股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（股本）
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 236,852,292.00 1,651,787.78 18,581,177.65 -95,191,586.25 161,893,671.18
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超
股东权益变动表（二）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司（母公司） 2009 年半年度 单位:（人民币）元
上期金额
归属于母公司所有者权益
项 目 行
次股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股
（减项)
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 182,194,071.00 10,761,491.33 18,581,177.65 51,516,236.51 263,052,976.49
1、会计政策变更
2、前期差错更正
二、本年年初余额 182,194,071.00 10,761,491.33 18,581,177.65 51,516,236.51 263,052,976.49
三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 54,658,221.00 -9,109,703.55 -143,591,759.41 -98,043,241.96
（一）净利润 -92,941,807.90 -92,941,807.9030
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小 计 -92,941,807.97 -92,941,807.97
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者本期投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -5,101,433.99 -5,101,433.99
1、提取盈余公积
2、对所有者（股东）的分配 -5,101,433.99 -5,101,433.99
3、其他
（五）所有者权益内部结转 54,658,221.00 -9,109,703.55 -45,548,517.45
1、资本公积转增资本（股本） -9,109,703.55 -9,109,703.55
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 54,658,221.00 -45,548,517.45 9,109,703.55
四、本年年末余额 236,852,292.00 1,651,787.78 18,581,177.65 -92,075,522.90 165,009,734.53
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超31
资产减值准备明细表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:（人民币）元
本年减少数
项 目 年初余额
本期增加
数
因资产价值回
升转回数
其它原因转出
数
合计
期末余额
一、坏账准备合计 58,115,203.60 58,115,203.60
二、短期投资跌价准备合计
三、存货跌价准备合计 6,442,760.80 6,442,760.80
四、长期投资减值准备 36,374,300.00 36,374,300.00
五、固定资产减值准备合计 37,715,960.45 37,715,960.45
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 138,648,224.85 138,648,224.85
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超32
2009 年1－6 月非经常性损益明细表
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 5,968.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期
投资收益）
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支
出
1,841.88
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益 1,962.54
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目 76,186.84
所得税影响数
非经常性损益影响数 85,960.05
企业负责人：张敏学 主管会计负责人：汪三明 会计机构负责人：吴超33
湖北博盈投资股份有限公司会计报表附注
2009 年1 月1 日—2009 年6 月30 日
如无特别说明，货币单位为人民币元
一、公司基本情况及历史沿革
（一）基本情况
公司名称：湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“本公司”）
注册地址：湖北省公安县斗堤湖镇荆江大道178 号
注册资本：23685.2292 万元
所属行业：交通运输设备制造业
经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相
关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪
表、备品备件及技术的进口业务;对交通、房地产、环保、高新科技企业投资。
主要产品：客车桥、汽车桥、盆角齿等。
（二）历史沿革
湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立
的。1993 年12 月，国家体改委以体改生[1993]262 号文《关于同意湖北车桥股
份公司进行规范化股份试点的批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股
份公司，公司股本总数为5,380 万股，其中：国家股2,165 万股，占40.20％；
法人股1,000 万股，占18.60％；社会公众股2,215 万股，占41.20％。
1997 年经中国证监会中证发[1997]358 号文批准，公司2215 万社会公众股
直接在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年9 月18 日,根据公司1997 年第一次股
东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39 号文批准的公司分
红方案，公司用资本公积每10 股转增1.5 股；用未分配利润每10 股送红股6.5
股，公司股本变更为9,684 万股。
1999 年，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5 号文批准，公司以
总股本9684 万股为基数，每10 股配3 股，实施配股后，公司总股本变更为
10,932.23 万股。
2006 年经公司股东大会决议通过，公司进行股权分置改革并同时进行资本
公积转增股本方案，以股权分置改革前公司总股本10,932.23 万股为基数，以资34
本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册的流通股股东及股改动议方股东
定向转增股本，共定向转增股本3,082.6986 万股，股改方案实施后，公司总股
本为14,014.9286 万股。
2007 年经公司股东大会批准，实施2006 年度利润分配方案，公司以2006
年底总股本为基数，每10 股送3 股。利润分配方案实施后，公司总股本变更为
18,219.4071 万股。
2008 年经公司股东大会批准，实施2007 年度利润分配方案，公司以2007
年底总股本为基数，每10 股以资本公积转增0.5 股、以未分配利润送2.5 股红
股。利润分配方案实施后，公司总股本变更为23685.2292 万股。
二、公司财务报表的编制基准
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照
财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则的有关规定，并基于以下会计政策、
会计估计进行编制。
三、公司遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的本财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映
了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
采用公历年度即自1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币；
3、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，除交易性金融资产和可供出售的金
融资产以公允价值计量外，其余项目均以历史成本计量。
4、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作35
现金等价物。
5、外币折算
外币交易在初始确认时采用交易当月初的即期汇率将外币折算为本位币记
账。在资产负债表日，将外币货币性项目按照资产负债表日的即期汇率进行调整，
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产
生的汇兑差额，符合资本化条件的，按借款费用资本化的原则处理，其余的计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记帐本位币金额。
6、金融工具
（1） 金融工具的确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为本公司已经成为金融工具合同的一方。
（2） 金融工具的分类
①本公司金融资产在初始确认时分为下列四类：
A、以公允价值计量且其价值变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金
融资产和指定为以公允价值计量且其价值变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产。
E、金融负债分类
②金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债和指定为以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（3） 金融资产满足下列条件之一时终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号--金融资产转移》规
定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分解除时，终止确认该部分金融负债。
（4） 金融工具计量36
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
其他类别的金融资产和金融负债相关交易费用计入初始确认金额。可供出售金融
资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的
汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
（5）金融资产的减值
若有客观证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
外的金融资产发生减值的，计提减值准备，确认的减值损失记入当期损益。
本公司报告期主要金融资产仅有应收款项，其公允价值及减值准备计提方法
见下述7 所述；主要金融负债系应付款项及借款，其公允价值按合同金额确定。
7、应收款项
本公司应收款项根据《企业会计准则第22 号―金融工具的确认与计量》的
规定进行确认和初始计量，采用摊余成本进行后续计量，摊余成本为初始确认的
金额扣除已收到的金额及相应的坏账准备后的余额，有明确的收款期限或存续期
占用利率的，还需要按实际利率法对余额进行调整，以调整后的余额作为报告金
额。
本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额
重大（单笔超过350 万元）的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1 年以内、1 至2 年、2
到3 年、3 年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项的账面价值低于其预计未来现金流量的现值的，对低于部分计提坏
账准备，计入当期损益。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发
生减值的，划分到具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试，计提坏账准备；
发生了减值的，单独计提坏账准备后，不再划入到具有类似信用风险特征的组合
中。对单项金额低于350 万元的应收款项，根据本公司以往的经验，以账龄作为
划分类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例
估计计提坏账准备，具体如下：37
帐龄
半年以
内
1 年以内（含
1 年）
1－2 年2－3 年3－4 年4－5 年 5 年以上
坏账计提
比例(%)
－ 5 10 15 40 50 80
8、存货
(1) 存货主要包括：原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工
待检品)、包装物、低值易耗品等；
(2) 原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等入库时按实际成本
进行核算，发出和领用原材料、在产品和产成品时，按移动平均法进行核算。低
值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。
(3) 公司存货如有通过债务重组、非货币性交易取得的则按相关企业会计
准则确定其入账价值。
(4) 存货跌价准备计提方法
A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，
按其差价提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。
B、于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损
毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部
分，提取存货跌价准备。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，则在原已确认的存货跌价
准备金额内转回。
D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待
中期期末或年度终了时再予以调整。
(5)存货盘存采用永续盘存制。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资38
产以及所承担债务账面价值之间的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20
号—企业合并》确定的合并成本，作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始
投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照
《企业会计准则第7 号—非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会
计准则第12 号—债务重组》确定。
取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认
①下列长期股权投资采用成本法核算：
A、对被投资单位实施控制的长期股权投资；
B、 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
上述被投资单位宣告分派现金股利或利润时，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
此等长期股权投资按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投
资损益。
（3） 共同控制、重大影响的确定依据：39
共同控制的确定依据为：对被投资单位存在与其他投资方分享对其重要财务
和经营决策权的约定；
重大影响的确定依据为：对被投资单位存在参与财务和经营政策决策的权
力，但并不能控制或与其他方一起控制这些政策的制定。
（4） 长期股权投资减值准备
本公司在资产负债表日对按成本法核算的长期股权投资的减值比照金融资
产减值处理，其他长期股权投资在资产负债表日计量结果表明其可收回金额低于
其账面价值的，将该项投资项目的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资
减值损失一经确认，在该项投资处置前不予转回。
10、固定资产和折旧
（1）固定资产的标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的，单位价值在2000元以上的单个或
成套有形资产。
（2）固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠计量。
（3）固定资产的初始计量：固定资产按取得时的实际成本计量。
（4）固定资产的分类：本公司的固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电
子设备、运输设备、其他设备等五类。
（5）折旧方法：本公司固定资产折旧按原值扣除其预计净残值和减值准备
后作为计提折旧的基数，并按预计使用寿命采用年限平均法分类计提。各类固定
资产的预计使用寿命和年折旧率根据本公司固定资产的性质和使用情况确定。各
类固定资产的预计使用年限、预计净残值率（原值5%）及年折旧率如下：
类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 5 3.17
机械设备 15 5 6.33
运输设备 10 5 9.5
电子设备 10 5 9.540
其他设备 10 5 9.5
本公司在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，必要时进行调整。
（6）固定资产后续支出
固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入本
公司；2）该后续支出的成本能可靠地计量时，计入固定资产成本，如有替换部
分，扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期
损益。
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待
摊费用，在合理的期间内摊销。
（7）固定资产减值
在资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，对存在
减值迹象的固定资产，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或
者摊销费用在未来期间作相应调整。计提的减值准备，在该项固定资产处置前不
予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去估计的处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
11、在建工程
公司的在建工程按工程项目分别核算，按实际发生的全部支出入账，并在建
工程达到预定可使用状态时全部转入固定资产成本。与在建工程直接相关的借款
利息支出和外币折算差额等费用在建工程达到预定可使用状态前予以资本化，计
入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后计入当期损益。
公司在资产负债表日判断在建工程是否存在减值迹象，对存在减值迹象的在
建工程，则估计其可收回金额，对单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的
差额，分项计提在建工程减值准备，并计入当期损益；计提的在建工程减值准备
在以后会计期间不予转回。
12、无形资产41
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，
具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
（1）无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非
货币性资产确认为无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）初始计量：无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。自行开发的
无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（3）后续计量：本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用
权等能确定使用寿命的无形资产，自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产
确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定
的使用年限作为摊销年限。无法预见无形资产给公司带来经济利益的期限的，视
为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。
（4）无形资产减值：在资产负债表日，公司判断无形资产是否存在减值迹象，
对存在减值迹象的无形资产，则估计其可收回金额，对单项无形资产的可收回金
额低于其帐面价值的差额，分项计提无形资产减值准备，并计入当期损益；计提
的无形资产减值准备在处置前不予转回。
13、其他资产
开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用：在受益期内平均摊销。
14、借款费用
借款费用包括借款帐面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条
件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（1）资本化条件
借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已
经发生；为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动或生产活42
动已经开始；
（2）资本化金额的确定
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月，则暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如
果中断是该资产达到预定可使用状态或可销售状态必要的程序，借款费用不暂停
资本化。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止其借款费用
的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为当期费用。
15、预计负债
如与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该项义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一
个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支
出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生的
概率确定。43
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额
只有在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的
负债的账面金额。
16、职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其
他相关支出，具体包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会
保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相
关的支出。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因
解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列
情况处理：
a.由生产产品、提供劳务负担的，计入产品成本或劳务成本。
b.由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。
c.其他的职工薪酬，确认为当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或
提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减
建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计
入当期损益。
17、收入的确认原则
（1）销售商品在下列条件均能满足时确认收入：企业已将商品所有权上的主
要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；
相关的收入和成本能可靠地计量。
（2）提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确44
认提供劳务收入。确定完工进度，选用下列方法：已完工作的计量、已经提供的
劳务占应提供的劳务总量的比例、已发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收
入；并按相同的金额结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
（3）他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的
经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
18、政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能
够满足政府补助的条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
其中：（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿
命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。如果已确认的政
府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、所得税
（1）所得税包括当期税项和递延税项。当期税项按当期适用税率和应纳税
所得额计算确定；递延税项以资产负债表债务法按资产或负债的帐面与资产或负
债的计税基础之间暂时性差异计提。
资产的计税基础，是指公司收回资产帐面价值过程中，计算应纳税所得额时
按照税法规定可以自应纳税所得额中抵扣的金额。
负债的计税基础，是指公司负债的帐面价值减去未来期间计算应纳税所得额
时按照税法规定可予抵扣的金额。45
（2）当取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的帐面价值与其
计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负
债。
（3）当实用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产或递延所得税负
债进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的递延所得税资
产或递延所得税负债外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
（4）资产负债表日，公司对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则
减记递延所得税资产的帐面价值。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表原则
对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母
公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销
后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有
能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲
减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者
权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理46
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当
期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业
合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表。
五、税项
税种 税率（%） 备注
A、增值税 17 应交增值税按17％计算的销项税额抵扣进项税额后交纳
B、企业所得税 25 应纳税所得额
C、城市维护建设税 5 以应交流转税为计税依据
D、教育费附加 3 以应交流转税为计税依据
E、堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据
F、营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据
G、房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据
H、土地使用税 5元/平方米 以生产使用的土地面积为计税依据
六、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）本报告期无会计政策变更。
（2）本报告期无会计估计变更、无会计差错更正。
七、控股子公司
1、子公司基本情况
单位名称 注册地 法定代表人
注册资本(万
元)
经营范围 业务性质
湖北车桥有限公
司
湖北公安 冯启泰 6,263.00 汽车零部件制造等 制造业
成都博盈车桥有
限公司
四川成都 冯启泰 1,000.00
制造、销售:汽车车桥及零部
件等
制造业
2、2009年6月30日基本情况
公司名称 实际投资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
合计持股比例
（%）
表决权比例（%）47
公司名称 实际投资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
合计持股比例
（%）
表决权比例（%）
湖北车桥有限公司 11,125.48 11,125.48 100.00 100.00
成都博盈车桥有限公司 510.00 510.00 51.00 51.00
3、重要子公司少数股东权益和少数股东损益
公司名称 年初数 本年损益增加 本年其他增加 本年减少 年末数
成都博盈车桥
有限公司
6,656,887.37 1,828,180.54 8,485,067.91
4、合并报表范围的变化
本公司本报告期内合并报表范围未发生变化。
八、合并报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 412,066.54 922,069.19
银行存款 121,979,298.24 29,629,567.92
其他货币资金 22,466.00 21,814.00
合计 122,413,830.78 30,573,451.11
（1）列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
项目 期末数 期初数
货币资金 122,413,830.78 30,573,451.11
减：使用受到限制的货币资金 112,594,475.72 12,960,500.00
现金及现金等价物 9,819,355.06 17,612,951.11
（2）本项目中使用受限制的货币资金为银行承兑汇票保证金。
（3）本项目期末比期初增加300.39%，主要是本期大量增加银行承兑汇票保
证金所致。
注2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 48,737,803.82 33,822,606.19
商业承兑汇票
合计 48,737,803.82 33,822,606.19
（1）期末已经背书给他方但尚未到期的票据如下：48
票据类别 到期区间 金额
银行承兑 3 个月以内 42,825,336.06
银行承兑 3-6 个月 35,920,695.05
合计 78,746,031.11
（2）期末已贴现但尚未到期的银行承兑汇票如下：
票据类别 到期区间 金额
银行承兑 3 个月以内 29,661,230.68
银行承兑 3-6 月 50,857,544.44
合计 80,518,775.12
（3）期末已质押但尚未到期的银行承兑汇票如下：
票据类别 到期区间 金额
银行承兑 3 个月以内
银行承兑 3-6 月
合计
注3、应收账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备 金额
比例
(%)
坏账准备
半年以内
138,479,978.03 75.22 108,389,770.13 70.01
一年以内
6,429,264.67 3.49 312,562.75 6,755,255.06 4.36 312,562.75
一至二年
3,368,816.67 1.83 390,712.85 3,368,816.67 2.18 390,712.85
二至三年
3,238,928.47 1.76 2,892,296.37 3,489,828.47 2.25 2,892,296.37
三至四年
1,923,638.12 1.05 867,786.86 2,169,467.14 1.40 867,786.86
四至五年
2,256,515.51 1.23 1,932,631.62 2,256,515.51 1.46 1,932,631.62
五年以上
28,393,460.84 15.42 28,388,780.83 28,393,460.84 18.34 28,388,780.83
合计
184,090,602.61 100.00 34,784,771.28 154,823,113.82 100.00 34,784,771.28
（2）风险类别
期末数 期初数
项目
金额
比例
(%)
坏账准备 金额
比例
(%)
坏账准备49
单项金额
重大
109,883,215.69 59.69 90,276.23 89,057,173.70 57.52 88,359.01
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大
其他不重
大
74,207,386.92 40.31 34,694,495.05 65,765,940.12 42.48 34,696,412.27
合计 184,090,602.61 100.00 34,784,771.28 154,823,113.82 100.00 34,784,771.28
（3）本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）本项目期末余额中，前五名欠款合计75.873.651.39 元，占本项目期
末余额的41.22%。
注4、预付帐款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 6,046,597.69 38.14 17,084,279.88 91.34
一至二年 9,808,000.00 61.86 1,619,536.28 8.66
二至三年
三年以上
合计 15,854,597.69 100.00 18,703,816.16 100.00
（2）本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注5、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
半年以内 9,054,948.38 25.10 608,268.94 6,366,347.57 17.68 608,268.94
一年以内 2,370,015.26 6.57 706,034.42 4,992,630.85 13.87 706,034.42
一至二年 2,578,456.72 7.15 285,776.39 2,578,456.72 7.16 285,776.39
二至三年 625,084.19 1.73 368,913.34 625,084.19 1.74 368,913.34
三至四年 585,181.16 1.62 518,470.36 585,181.16 1.63 518,470.36
四至五年 277,712.00 0.77 265,212.00 277,712.00 0.77 265,212.00
五年以上 20,578,300.01 57.05 20,577,756.87 20,578,300.01 57.16 20,577,756.87
合计 36,069,697.72 100.00 23,330,432.32 36,003,712.50 100.00 23,330,432.3250
（2）风险类别
期末数 期初数
项目
金额
比例
(%)
坏账准备 金额
比例
(%)
坏账准备
单项金
额重大
6,497,519.89 18.01 1,199,260.32 6,497,519.89 18.05 1,199,260.32
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大
其他不
重大
29,572,177.83 81.99 22,131,172.00 29,506,192.61 81.95 22,131,172.00
合计 36,069,697.72 100.00 23,330,432.32 36,003,712.50 100.00 23,330,432.32
（3）本项目期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）本项目期末前五名欠款合计9,018,637.42 元，占期末余额的25.01%。
注6、存货
（1）存货明细
项目 期末数 期初数
原材料 45,342,288.06 46,347,211.50
在产品及自制半成品 18,360,164.49 12,781,026.39
产成品 48,380,218.27 69,611,263.41
低值易耗品 564,510.29 564,510.29
合计 112,647,181.11 129,304,011.59
（2）存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初数 本期计提额
转回 转销
期末数
原材料 2,822,947.73 2,822,947.73
在产品及自制
半成品
产成品 3,619,813.07 3,619,813.07
低值易耗品
合计 6,442,760.80 6,442,760.80
（3）本公司期末存货跌价准备按成本与可变现净值孰低测定。51
注7、长期投资
（1）长期投资明细项目：
2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日
项目
金额
减值
准备
本期增加本期减少
金额 减值准备
对合营企业投资
对联营企业投资 70,020,184.98 70,020,184.98
其他股权投资 50,000.00 50,000.00
合计
长期投资账面价值 70,070,184.98 70,070,184.98
（2）联营企业投资
被投资企业名
称
注册地业务性质
持股比
例
表决权比
例
期末净资产总额
本期营业
收入总额
本期净利润
北京金浩华置
业有限公司
北京市房地产 20.00% 20.00% 350,101,100.00
北京金浩华置业有限公司本期净利润为零的原因为:本报告期内拟投资开发的项目未
开工所致。
（3）长期股权投资，明细如下：
被投资单位名称 投资金额
股权比
例(%)
期初余额
本期
增加
本期减少 期末余额
权益法
北京金浩华置业
有限公司
102,665,684.98 20.00 70,020,184.98 70,020,184.98
成本法 -
东风零部件交易
中心
50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 102,715,684.98 70,070,184.98 70,070,184.98
注8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 316,006,056.43 4,371,576.15 840,381.00 319,537,251.58
其中：房屋构筑物 74,496,742.87 2,023,146.15 76,519,889.02
机械设备 226,555,683.43 1,716,602.56 159,796.00 228,112,489.99
运输设备 3,728,114.90 542,026.50 680,585.00 3,589,556.40
电子及其他设备 11,225,515.23 89,800.94 11,315,316.1752
二、累计折旧合计 143,660,730.03 7,082,815.20 486,661.18 150,256,884.25
其中：房屋构筑物 17,287,624.49 1,113,632.22 18,401,256.71
机械设备 118,995,762.17 5,572,500.48 137,917.11 124,430,345.54
运输设备 1,700,961.12 103,325.00 348,744.07 1,455,542.05
电子及其他设备 5,676,382.25 293,357.50 5,969,739.75
三、固定资产减值准备合计 37,715,960.45 37,715,960.45
其中：房屋构筑物 10,308,979.06 10,308,979.06
机械设备 25,649,527.89 25,649,527.89
运输设备 46,721.15 46,721.15
电子及其他设备 1,710,732.35 1,710,732.35
四、固定资产账面价值合计 134,629,365.95 -2,711,239.05 353,719.82 131,564,407.08
其中：房屋构筑物 46,900,139.32 909,513.93 47,809,653.25
机械设备 81,910,393.37 -3,855,897.92 21,878.89 78,032,616.56
运输设备 1,980,432.63 438,701.50 331,840.93 2,087,293.20
电子及其他设备 3,838,400.63 -203,556.56 3,634,844.07
（1）固定资产本期增加数中含在建工程本期转固260,800.00 元。
注9、在建工程
工程项目 预算 期初数 本期增加
本期转入固
定资产
本期减少期末数
工程
进度
资金
来源
桥壳生产
线改造
435,344.52 398,570,28 260,800.00 573,114.80 自筹
其他设备
56,845.48 56,845.48 自筹
合计
492,190.00
629,969.28
本公司本期在建工程项目中无资本化的借款利息。
注10、固定资产清理
项目 期末数 期初数
房屋建筑物 9,570,691.68 9,570,691.68
合计 9,570,691.68 9,570,691.68
本项目系公司采用分期收款方式向职工个人出售住房产权,已售职工住房账
面原值为12,355,389.27 元,净值为9,570,691.68 元转入。该售房款大多被原大
股东湖北华通车桥集团有限公司收取， 公司账面预收房款余额仅为53
2,224,563.20 元,2004 年度根据董事会决议已对该部分房产出售账面净值与预
收购房款差额7,346,128.48 元全额计提了固定资产减值准备。
注11、无形资产
类别 原始金额 期初数
本期增
加额
本期转
出额
本期摊销
额
累计摊销额 期末数
剩余
年限
土地使用
权(甲)
3,181,884.00 2,465,960.14 31,818.84 747,742.70 2,434,141.30 38.25
土地使用
权(乙)
13,421,707.00 10,144,388.60 131,717.10 3,409,035.50 10,012,671.50 37.25
合计 16,603,591.00 12,610,348.74 163,535.94 4,156,778.20 12,446,812.80
注12、递延所得税资产
种类 期末数 期初数
递延所得税资产
应收帐款－坏帐准备 4,805,962.72 4,805,962.72
其他应收款－坏帐准备 2,367,829.92 2,367,829.92
存货－存货跌价准备 6,442,760.80 6,442,760.80
未弥补亏损
可抵扣暂时性差异合计 13,616,553.44 13,616,553.44
递延所得税资产 3,404,138.36 3,404,138.36
注13、资产减值准备
本期减少
项目 期初数
本期
计提
转回转销
期末数
1、坏帐准备 58,115,203.60 58,115,203.60
2、存货跌价准备 6,442,760.80 6,442,760.80
3、长期股权投资减值准备 36,374,300.00 36,374,300.00
4、固定资产减值准备 37,715,960.45 37,715,960.45
5、工程物资减值准备
6、在建工程减值准备
7、无形资产减值准备
合计 138,648,224.85 138,648,224.85
注14、所有权受到限制的资产
（1） 所有权受到限制的原因54
A、2004年12月23日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为
4,600.00万元借款的抵押合同,以厂房及机器设备作为公司在该行借款4,590.00
万元的抵押，2004年12月17日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为
2,300.00万元借款的抵押合同,以厂房1617.4平方米（评估值31,957.00万元）作
为公司在该行借款2,170.00万元的抵押；
B、公司于1998 年12 月4 日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押
合同(其中：房屋原值1,363.00 万元,机器设备原值4,200.00 万元),并办理了产
权登记,报告期仍处于抵押状态中。
（2）所有权受到限制的资产明细如下：
所有权受到限制的
资产类别
期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、用于抵押的资产
房屋构筑物 9,349,078.87 9,349,078.87
机器设备 11,256,380.07 11,256,380.07
二、其他原因造成所
有权受到限制的资
产
合计 20,605,458.94 20,605,458.94
注15、短期借款
期末数 期初数
借款条件及币种
原币 折人民币 原币 折人民币
人民币：
信用借款
担保借款 18,850,000.00 18,850,000.00 15,730,000.00 15,730,000.00
抵押借款 76,100,000.00 76,100,000.00 81,100,000.00 81,100,000.00
质押借款
合计 94,950,000.00 94,950,000.00 96,830,000.00 96,830,000.00
（1）本公司以厂房及机器设备提供抵押，向中国工商银行公安县支行借款
6,760.00 万元，目前该借款已由贷款行转让给东方资产管理有限公司。
（2）本公司下属子公司成都博盈车桥有限公司向中国建设银行股份有限公
司成都青白江支行借款850 万元系成都四兴车桥有限责任公司和都江堰巨龙车
辆有限公司为其提供的抵押借款；向中国光大银行股份有限公司成都玉双路支行
借款885 万元系成都王牌汽车集团股份有限公司为其提供的担保借款。55
（3）本项目担保借款包括本公司下属全资子公司湖北车桥有限公司向中信
银行武昌支行的1000 万元借款，该借款由本公司提供担保。
（4）本项目中已到期尚未偿还的借款：
借款款银行 借款金额 借款年利率% 借款用途未按期偿还的原因
中国工商银行
公安县支行
67,600,000.00 5.841-6.138 营运资金
该项借款已转给东方资产
管理公司，目前公司正积极
与该公司协商相关事宜
合计 67,600,000.00
注16、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 122,558,815.99 30,416,798.00
商业承兑汇票
合计 122,558,815.99 30,416,798.00
注17、应付账款
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 142,676,983.83 91.75 121,924,727.95 92.00
1-2 年 10,058,672.36 6.47 9,148,037.07 6.90
2-3 年 2,780.023.66 1.78 1,457,025.63 1.10
3 年以上
合计 155,515,679.85 132,529,790.65 100.00
本项目年末无欠持公司5%以上股份的股东单位款项。
注18、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴、和补贴 1,856,830.46 6,830,767.93 8,326,637.23 360,961.16
二、职工福利费 4,262.90 -4,262.90
三、社会保险费 1,287,663.80 757,464.63 2,267,493.03 -222,364.60
其中:1、医疗保险费 232,026.00 22,685.60 455,232.00 -200,520.40
2、基本养老保险费 918,836.80 647,841.00 1,710,695.00 -144,017.20
3、商业保险
4、失业保险费 129,553.00 60.00 504.00 129,109.00
5、工伤保险费 6,408.00 86,878.03 93,286.0356
6、生育保险费 840.00 7,776.00 -6,936.00
四、住房公积金 8,000.00 1,150.00 5,520.00 3,630.00
五、工会经费和职工教育经费 391,296.21 10,369.04 401,665.25
六、非货币性福利
七、其解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 3,543,790.47 7,599,751.60 10,603,913.16 539,628.91
本项目年末数较年初数减少84.78%，主要系本期缴纳上年度社会保险费所
致。
注19、应交税金
项目 期末数期初数
增值税 4,224,363.91 3,261,116.92
营业税 -37,351.28 -18,681.22
企业所得税 -4,333,914.41 -3,736,913.13
个人所得税 295,669.85 3,085,438.91
城市维护建设税 235,091.76 100,939.76
印花税 70,568.35 65,890.88
土地使用税 96,573.91 82,556.59
房产税 344,248.65 394,798.24
教育费附加 621,512.84 512,364.21
堤围防护费 371,375.99 326,743.87
地方教育经费 1,315,714.26 1,085,413.54
合计 3,203,853.83 5,159,668.57
本项目期末比期初减少38%，主要是本期缴纳2008 年实施的2007 年度利润
分配方案所代扣的个人所得税所致。
注20、应付股利
股利类别 期末数 期初数
国家股
法人股 388,860.15 388,860.15
社会公众股
合计 388,860.15 388,860.15
注21、其他应付款
项目 期末数 期初数57
单位往来款 50,390,271.87 44,200,843.56
个人往来 9,509,981.38 10,312,981.38
合计 59,900,253.25 54,513,824.94
(1)无欠持公司5%以上股份的股东单位款项；
(2)无超过三年以上的大额应付款。
注22、一年内到期的长期负债
期末数 期初数
项目
原币 折人民币 原币 折人民币
一年内到期的长期借款
瑞士法朗：
信用借款
抵押借款 3,424,636.16 21,653,974.02 3,358,015.58 21,503,388.55
质押借款
合计 3,424,636.16 21,653,974.02 3,358,015.58 21,503,388.55
一年内到期的长期负债系公司于1998 年12 月4 日与中国银行公安支行签订
了房地产及动产抵押合同(其中:房屋原值1,363.00 万元,机器设备原值
4,200.00 万元),并办理了产权登记,由中国银行公安县分行转贷给公司瑞士政
府混合贷款,截止2009 年6 月30 日，公司尚欠该行长期借款本金2,775,857.20
瑞士法郎及利息手续费648,778.96 瑞士法郎，折合人民币21,653,974.02 元。
注23、预计负债
项目 期末数 期初数
未决诉讼 31,730,000.00 31,730,000.00
合计 31,730,000.00 31,730,000.00
注24、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 93,235,022 39.36% 0 0 0 -40,557,553 -40,557,553 52,677,469 22.24%
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 93,212,371 39.35% 0 0 0 -40,557,553 -40,557,553 52,654,818 22.23%
其中：境内非国有法人持股 86,854,111 36.67% 0 0 0 -37,558,113 -37,558,113 49,295,998 20.81%
境内自然人持股 6,358,260 2.68% 0 0 0 -2,999,440 -2,999,440 3,358,820 1.42%
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 058
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5、高管股份 22,651 0.01% 0 0 0 0 0 22,651 0.01%
二、无限售条件股份 143,617,270 60.64% 0 0 0 40,557,553 40,557,553 184,174,823 77.76%
1、人民币普通股 143,617,270 60.64% 0 0 0 40,557,553 40,557,553 184,174,823 77.76%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 236,852,292 100.00% 0 0 0 0 0 236,852,292 100.00%
注：本股份变动情况表相关变动解释
（1）上表有限售条件股份中“境内非国有法人持股”减少37,558,113 股的
原因为：因本公司未能完成股改时的业绩承诺，按照股改时的承诺，本公司第二
大股东北京环球京彩国际信息技术发展有限公司向截止2009 年6 月11 日下午深
圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
公司全体无限售条件流通股股东追送37,558,113 股。
（2）上表有限售条件股份中“境内自然人持股”减少2,999,440 股的原因
为：由于上海国飞绿色置业有限责任公司申请执行本公司现第一大股东北京嘉利
恒德房地产开发有限公司一案，北京市第二中级人民法院依法将北京嘉利恒德房
地产开发有限公司持有本公司的6,358,260 股股份进行了拍卖。2008 年11 月26
日，李绍君先生通过竞拍获得了该部分股份。依据相关规定，本公司对李绍君先
生竞拍获得股份中的2,999,440 股进行了解除限售。
注25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其它资本公积 1,853,366.83 1,853,366.83
合计 1,853,366.83 1,853,366.83
注26、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余公积 18,581,177.65 18,581,177.65
任意盈余公积
合计 18,581,177.65 18,581,177.65
27、未分配利润59
项目 期末数 期初数
本期净利润 1,098,328.61 -97,617,591.97
其中：归属于母公司普通股股东的净利润 -729,851.24 -97,937,747.36
加：期初未分配利润 -74,935,521.99 73,652,176.81
减：提取法定盈余公积金 6,204,522.84
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
提取法定公益金
分配普通股股利 5,101,433.99
转作股本的普通股股利 45,548,517.45
期末未分配利润 -75,665,373.23 -74,935,521.99
注28、营业收入
（1）分类别
收入类别 本期数 上年同期数
主营业务收入 286,866,769.75 249,765,326.42
其他业务收入 7,324,901.11 6,916,495.07
合 计 294,191,670.86 256,681,821.49
（2）主营业务收入分产品
种类 本期数 上年同期数
前后桥 258,057,061.75 222,447,235.30
其他 28,809,708.00 27,318,091.12
合 计 286,866,769.75 249,765,326.42
（3）本项目前五名客户收入195,613,211.82 元，占本期营业收入的66.5%。
注29、营业成本
（1）分类别
成本类别 本期数 上年同期数
主营业务成本 262,877,734.52 226,009,906.99
其他业务成本 5,173,025.44 1,356,899.13
合 计 268,050,759.96 227,366,806.12
（2）主营业务成本分产品
种 类 本期数 上年同期数60
前后桥 234,907,013.71 202,426,984.12
其他 27,970,720.81 23,582,922.87
合 计 262,877,734.52 226,009,906.99
注30、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 7,675.00 95,839.93
城市建设维护税 408,391.49 126,849.54 流转税的5%
教育费附加 232,790.94 65,678.13 流转税的3%
堤防费 134,787.36 52,318.94 流转税的2%
地方教育费附加 263,072.33 219,808.68
其他
合计 1,046,717.12 560,495.22
本项目本期数较上年同期数增加86.75%，主要系本期交纳增值税增加而导致
相关附加税费增加所致。
注31、财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 3,006,704.28 8,410,223.35
减：利息收入 -194,149.88 3,504,698.90
汇兑损失 -259,767.32 252,062.11
其他 314,016.23 244,472.15
合计 2,866,803.31 5,402,058.71
本项目本期较上年同期减少46.94%，主要系公司上年偿还了部分债务导致相
应利息支出减少所致。
注32、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 78,400.37 12,465.59
补贴收入
非流动资产处置收益 6,447.34 38,051.91
债务重组利得 2,962.5461
其他 1,841.88 55,173.19
合计 89,652.13 105,690.69
注33、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
公益性捐赠支出 179,204.30
非流动资产处置损失 478.55
债务重组损失 1,000.00 130,000.00
其他 2,213.53
合计 3,692.08 309,204.30
注34、现金流量表有关项目附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
收到的代原大股东及其子公司
还款 8,471,708.64
往来及其他 5,340,477.14 16,679,386.59
合计 5,340,477.14 25,151,095.23
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
运输费 5,989,499.49 6,326,527.41
技术开发费 777,855.45 1,402,291.23
往来及其他 860,073.06 33,739,362.27
合计 7,627,428.00 41,468,180.91
（3）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,098,328.61 -4,895,690.53
加:资产减值准备 140,802.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,488,874.45 7,131,013.35
无形资产摊销 163,535.94 163,535.94
长期待摊费用摊销62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列）
-5,968.79
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,866,083.31 5,395,710.53
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 54,232,349.32 -43,149,476.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,714,264.32 19,684,790.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,100,470.22 5,120,533.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,230,128.74 -10,408,780.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,819,355.06 27,967,387.06
减：现金的期初余额 17,612,951.11 42,797,828.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,793,596.05 -14,830,441.82
九、母公司报表附注
注1、应收账款
（1）账龄分析
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
半年以内
一年以内
一至二年
二至三年 - - -
三至四年
四至五年 1,608,747.72 5.37 1,608,747.72 1,608,747.72 5.37 1,608,747.72
五年以上 28,370,060.84 94.63 28,370,060.84 28,370,060.84 94.63 28,370,060.84
合计 29,978,808.56 100.00 29,978,808.56 29,978,808.56 100.00 29,978,808.5663
（2）风险类别
年末数 年初数
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额
比例
(%)
坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大
其他不重大 29,978,808.56 100.00 29,978,808.56 29,978,808.56 100.00 29,978,808.56
合计 29,978,808.56 100.00 29,978,808.56 29,978,808.56 100.00 29,978,808.56
（3）本项目年末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）本项目年末余额中，前五名欠款合计10,924,278.63 元，占本项目
年末余额的36.44%，帐龄均在五年以上。
注2、其他应收款
（1）账龄分析
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
半年以内 44,171,967.69 40.40 13,448,073.97 17.73
一年以内 29,976,674.19 28.62 82,215.62 29,976,674.19 39.52 82,215.62
一至二年 11,553,151.97 11.04 256.30 11,553,151.97 15.23 256.30
二至三年 149,323.61 0.15 148,473.61 149,323.61 0.20 148,473.61
三至四年 133,900.00 0.13 133,900.00 133,900.00 0.18 133,900.00
四至五年 20,000.00 0.01 20,000.00 20,000.00 0.03 20,000.00
五年以上 20,578,300.01 19.65 20,577,756.87 20,578,300.01 27.13 20,577,756.87
合 计 106,583,317.47 100.00 20,962,602.40 75,859,423.75 100.00 20,962,602.40
（2）风险类别
年末数 年初数
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大
其他不重大 106,583,317.47 100.00 20,962,602.40 75,859,423.75 100.00 20,962,602.40
合 计 106,583,317.47 100.00 20,962,602.40 75,859,423.75 100.00 20,962,602.40
（3）期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。64
注3、长期投资
（1）长期投资明细项目：
2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日
项目
金额
减
值
准
备
本期增加本期减少
金额 减值准备
对合营企业投资
对联营企业投资 70,020,184.98 70,020,184.98
其他股权投资 117,350,000.00 117,350,000.00
合计 187,370,184.98 187,370,184.98
长期投资账面价值 187,370,184.98 187,370,184.98
（2）长期股权投资，明细如下：
被投资单位名称 投资金额
股权比
例(%)
期初余额 本期增加本期减少 期末余额
权益法
北京金浩华置业
有限公司
102,665,684.98 20.00 70,020,184.98 70,020,184.98
成本法
湖北车桥有限公
司
112,250,000.00 100.00 112,250,000.00 112,250,000.00
成都博盈车桥有
限公司
5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 5,100,000.00
合计 220,015,684.98 187,370,184.98 187,370,184.98
注4、营业收入
（1）分类别
收入类别 本期数 上年同期数
主营业务收入 36,101,829.64
其他业务收入 610,710.32 845,175.72
合计 36,712,539.96 845,175.72
（2）本期主营业务收入均系销售给全资子公司湖北车桥有限公司的材料收入。
（3）本项目前五名客户收入36,101,829.64 元，占营业收入的100.00%。65
注5、营业成本
（1）分类别
成本类别 本期数 上年同期数
主营业务成本 36,101,829.64
其他业务成本 662,751.51 634,319.76
合计 36,764,581.15 634,319.76
十、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
对本公司实施控制或共同控制或对本公司有重大影响，受本公司控制或受本
公司与他方共同控制以及本公司对其有重大影响，以及与本公司同受一方控制或
共同控制或重大影响的，本公司将其认定为关联方。
（二）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务范围
与本公司关
系
经济性质
法定代
表人
北京嘉利恒德
房地产开发有
限公司
北京市朝阳区广
渠路31 号
房地产项目开发；经营、
销售商品房
第一大股
东
有限责任
公司
周 熠
北京世纪唯博
科技文化发展
有限公司
北京市
第一大股
东的母公
司
金浩集团有限
公司
北京市朝阳区亮
马桥路39 号康丽
大厦9 层
项目投资及管理、投资
咨询服务、技术开发等
实际控制
人
有限责任
公司
胡雅春
湖北车桥有限
公司
湖北省公安县斗
胡堤镇荆江大道
178 号
汽车零部件制造等 子公司 有限公司 冯启泰
成都博盈车桥
有限公司
成都市清白江区
弥牟镇镇南路37
号
制造、销售:汽车车桥及
零部件、仪器仪表、备品
备件、机电产品（均不含
国家限制品种）；机械及
零部件加工。
子公司
有限责任
公司
冯启泰
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
北京嘉利恒德
房地产开发有
限公司
50,000,000.00 50,000,000.0066
北京世纪唯博
科技文化发展
有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00
金浩集团有限
公司 90,000,000.00 90,000,000.00
湖北车桥有限
公司 62,630,000.00 62,630,000.00
成都博盈车桥
有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本期减少 年末数
企业名称 金额
（万元）
比例（%）
金额
（万元）
比例
（%）
金额
（万元）
比例
（%）
金额
（万元）
比例（%）
北京嘉利恒德房地
产开发有限公司
43,850,063 18.51 0 0 0 43,850,063 18.51
北京世纪唯博科技
文化发展有限公司
4,000.00 80.00 0 0 0 4,000.00 80.00
金浩集团有限公司 255.00 51.00 0 0 0 255.00 51.00
湖北车桥有限公司 6,263.00 100.00 0 0 0 6,263.00 100.00
成都博盈车桥有限
公司
510.00 51.00 0 0 0 510.00 51.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
组织机构代
码
北京环球京彩国际信息技术发展有限公司 公司第二大股东
北京德诚物业管理有限公司 本公司实际控制人与该公司法人为亲属关系
北京九龙社区服务有限公司 金浩集团有限公司的控股子公司
湖北荆宜高速公路有限公司 金浩集团有限公司的参股公司
航港金控投资有限公司 金浩集团有限公司的参股公司
北京浩隆房地产开发有限责任公司 公司实际控制人胡和建先生为其董事
北京金浩华置业有限公司
本公司的参股公司、同受本公司实际控制人控
制
76219104-
2
（三）关联方交易
1、采购货物：本报告期内没有发生采购货物方面的关联交易；
2、销售货物：本报告期内没有发生销售货物方面的关联交易；
3、股权收购：本报告期内没有发生股权收购方面的关联交易；
4、资产收购：本报告期内没有发生资产收购方面的关联交易；
5、代偿款项：本报告期内没有发生代偿款项方面的关联交易；67
6、公司与关联方的应收、应付款项
其他应收款
关联单位 期末数 期初数
北京德诚物业管理有限公司 995,270.49 384,560.17
合计 995,270.49 384,560.17
十一、或有事项
湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其“所
垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费”一案。2005 年11 月
30 日湖北省荆州市中级人民法院向公司下达了民事裁定书：准许两原告撤回起
诉，并由两原告承担诉讼费。2008 年初湖北华通车桥集团有限公司、公安县人
民政府重新向湖北省荆州市中级人民法院提起上诉，诉讼请求如下：（1）判令本
公司偿还其所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费3173 万
元；（2）诉讼费用由本公司承担。（本公司已于2008 年5 月8 日进行了披露，具
体情况请参见2008-012 号公告）
该案于2008 年7 月17 日下午在荆州市中级人民法院进行了公开审理，但并
未于当日当庭宣判。（本公司已于2008 年7 月24 日进行了披露，具体情况请参
见2008-016 号公告；后本公司又在2008 年半年度报告及年度报告中进行了披露，
具体见2008 年半年度报告正文及2008 年度年度报告正文）。
由于考虑到该案败诉的可能性极大，本公司出于谨慎考虑，已于2008 年计
提了3173 万元的预计损失，且截止本报告披露日该案件尚未判决。
十二、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本期无资产负债表日后事项。
十四、股份支付
本公司无需披露的股份支付事项。
十五、其他重大事项68
十六、补充资料
（一）非经常性损益
非经常性损益项目： 本期数 上年同期数
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分
5,968.79 189,094.12
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
6、非货币性资产交换损益
7、委托他人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
9、债务重组损益 1,962.54 -130,000.00
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
15、单独进行资产测试的应收款项减值准备转回
16、对外委托贷款取得的损益；
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,841.88 -73,513.61
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 76,186.84
非经常性损益影响数 85,960.05 -14,419.49
（二）基本每股收益和稀释的每股收益69
每股收益
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.0031 -0.0031
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润 -0.0035 -0.0035
（三）净资产收益率
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 -0.39% -0.39%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润
-0.43% -0.43%
十七、本报告的批准
本财务报告业经公司董事会于2009 年8 月6 日批准。
湖北博盈投资股份有限公司
法定代表人：张敏学
主管会计工作负责人：汪三明
会计机构负责人：吴超
二00 九年八月七日70
第七节 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告
的原稿；
4、公司章程文本；
5、上述文件存放于公司董事会秘书处。
湖北博盈投资股份有限公司
2009 年8 月7 日
