湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北博盈投资股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人杨富年、主管会计工作负责人张迎华及会计机构负责人(会计主
管人员)吴超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................12
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................20
第八节 财务报告 .................................................................................................................................................................................21
第九节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................109
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、上市公司、博盈投资 指 湖北博盈投资股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
荆州恒丰 指 荆州市恒丰制动系统有限公司
元 指 人民币元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
董事会 指 湖北博盈投资股份有限公司董事会
湖北博盈投资股份有限公司本次非公开发行 31,446.53 万股 A 股的行
本次发行、本次非公开发行 指
为
股票、普通股 指 公司每股面值为 1 元的人民币普通股股票
英达钢构 指 东营市英达钢结构有限公司
长沙泽瑞 指 长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）
长沙泽洺 指 长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）
宁波贝鑫 指 宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波理瑞 指 宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙）
天津恒丰 指 天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企业（有限合伙）
武汉梧桐 指 武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司
天津桐盈 指 天津硅谷天堂桐盈科技有限公司
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
商务部 指 中华人民共和国商务部
外汇管理局 指 国家外汇管理局
湖北车桥 指 湖北车桥有限公司
荆州车桥 指 荆州车桥有限公司
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 博盈投资 股票代码 000760
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北博盈投资股份有限公司
公司的中文简称（如有） 博盈投资
公司的外文名称（如有） HU BEI BOTHWIN INVESTMENT CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）BI
公司的法定代表人 杨富年
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙琛
北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中
联系地址
心 C 座 412 室
电话 010-84534472
传真 010-64666028
电子信箱 bytz000760@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司董事发生变更，详见 2013 年 5 月 14 日在巨潮信息网披露的 2013-025 号公告。2、报告期内，公司高级
管理人员发生变更，详见 2013 年 4 月 8 日在巨潮信息网披露的 2013-016 号公告。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 359,306,460.13 319,045,481.68 12.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,135,801.75 -1,490,216.20 176.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
581,583.56 -1,754,617.56 133.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -3,638,738.32 -33,790,034.89 89.23%
基本每股收益（元/股） 0 -0.01 100%
稀释每股收益（元/股） 0 -0.01 100%
加权平均净资产收益率（%） 0.31% -0.97% 1.28%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 860,023,758.29 824,508,874.67 4.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 187,609,761.21 186,473,959.46 0.61%
二、境内外会计准则下会计数据差异（不适用）
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 554,218.19
合计 554,218.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
公司所属行业为汽车零部件行业，主营业务为汽车零部件制造与销售，主要生产汽车前后桥总成及齿轮，产品覆盖重、中、
轻型系列商用车桥（1.5吨至13吨）和各类后桥主从动锥齿轮，主导产品为中、轻型货车和客车前后桥总成及各类后桥主从
动锥齿轮。报告期，公司实现营业收入35930.65万元，比上年同期增长12.62%；实现净利润113.58万元，比上年同期实现了
扭亏为盈。公司在2013年上半年成功实现扭亏为盈主要基于以下两个方面：
首先，公司及各子公司管理层按照董事会制定的2013年度工作任务计划书，围绕有效保证客户交付，抓供应链升级提高质量
保障能力、抓采购资源整合降低采购成本、抓预算管理控制管理成本、抓新区建设提升整体能力的目标展开工作。经过公司
及各子公司管理层的努力，湖北车桥和荆州车桥的采购体系、销售市场整合工作阶段性成效明显，市场交付能力得到保障，
管理成本同比降低，完成了2012年底公司董事会制定的工作任务计划书。
其次，公司所属行业下游行业需求保持较好增长。上半年，我国汽车产销量均突破1000万辆大关，分别达到1075.17万辆和
1078.22万辆，同比分别增长12.8%和12.3%。其中我公司产品配套的商用车产销分别完成208.72万辆和211.71万辆，分别比上
年同期增长8.2%和6.7%。
2013年下半年，公司将继续按照董事会确定的工作任务，细化目标分解和绩效管理，保证全年工作任务完成。
二、主营业务分析
概述
报告期，公司实现营业收入35930.65万元，比上年同期增长12.62%；实现净利润113.58万元，比上年同期实现了扭亏为盈。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 359,306,460.13 319,045,481.68 12.62%
营业成本 317,138,807.75 282,365,103.35 12.32%
销售费用 17,440,362.59 14,936,755.11 16.76%
管理费用 15,393,498.85 16,366,761.01 -5.95%
财务费用 7,125,168.41 6,301,906.29 13.06%
利润总额增加导致本期
所得税费用 214,006.87 123,811.36 72.85%
所得税费用增加
主要原因为本期销售商
品收到的现金较上年同
经营活动产生的现金流
-3,638,738.32 -33,790,034.89 89.23% 期增加及本期支付其他
量净额
与经营活动有关的现金
较上年同期减少所致
投资活动产生的现金流 主要原因为购置固定资
-860,802.91 -3,532,831.91 75.63%
量净额 产支出减少所致
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主要原因为本期偿还债
筹资活动产生的现金流
19,741,522.94 38,138,754.04 -48.24% 务及支付利息较上期增
量净额
加所致
主要原因为本期销售商
品收到的现金较上年同
现金及现金等价物净增
15,241,981.71 815,887.24 1,768.15% 期增加及本期支付其他
加额
与经营活动有关的现金
较上年同期减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司现有资产经营管理团队在报告期内严格按照董事会制定的经营计划执行。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
汽车零部件 348,117,717.78 312,284,034.05 10.29% 11.85% 12.45% -0.48%
分产品
前后桥 322,822,184.68 290,008,845.53 10.16% 9.98% 10.91% -0.76%
配件 25,295,533.10 22,275,188.52 11.94% 42.92% 37.15% 3.71%
分地区
湖北省内 34,533,277.60 32,048,869.89 7.19% 7.46% 4.59% 2.55%
湖北省外 313,584,440.18 280,235,164.16 10.63% 12.36% 13.42% -0.84%
四、核心竞争力分析
一、核心技术
发行人在子公司湖北车桥设有技术中心，为湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅、省地方税务局和武汉海关联合认定的企
业技术中心。下设部门有设计处、工艺处、新产品试制车间、产品实验室、标准化管理室、资料室，现拥有50余人的专业技
术队伍，在汽车车桥与齿轮产品研发、制造工艺、生产设备、产品检测手段等方面掌握着先进的专业核心技术，自主探索了
国内汽车车桥与齿轮行业最完整的工艺路线。自主研发的“ADI奥贝球铁齿轮”和“轮边电动车桥”获得了国家专利。产品从设
计、试验到生产等每个环节均严格按照ISO/TS16949质量管理体系运行，形成了一套完整的产品研发管理体系，并广泛采用
了AutoCAD、KMCAD、Pro/Engineer、UG、MSC(有限元分析) 、 CDS奥利康准双曲面齿轮及Gshgears主从锥齿轮设计制造
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分析等国内外先进的设计软件。在硬件设施方面公司拥有奥尼康C28六轴联动切齿机、美国M＆M公司3525测齿中心、英国
LK公司的G90C三座标测量仪、奥地利艾协林热处理生产线、300/150型冲击试验机、PMS-500数显式液压脉动疲劳试验机、
300千牛液压万能试验机、QS01封闭式驱动桥试验台等一批世界一流水平的加工设备、试验设备和检测设备，完全具备产品
自主研发能力和市场快速反应能力。
二、产品质量
2005年，公司通过了英国BSI公司的ISO/TS16949、ISO14000、OHSAS18000认证，成为全国车桥行业首家同时通过“三标”
认证的企业。公司先后通过了BSI公司、多家整车厂及厂家委托的第三方认证机构的多次监督审核。
公司严格按ISO/TS16949质量体系要求建立了完整了的控制流程和管理制度，确保了公司所有过程处于受控状态。按照“精益
管理、缔造品牌、持续改进、顾客满意”的质量方针，以顾客为关注焦点，根据公司经营战略，按照持续改善原则，每年制
定公司年度质量目标。通过公司质量目标的层层分解，全员参与质量管理和考核，通过全面实施岗位绩效考核体系，确保了
公司年度质量目标的完成，产品品牌的影响力和顾客的满意度得到了持续提升。
三、安全管理
公司自1978年创建以来，一直十分注重安全生产，2003年通过各级评审，成为安全级企业。2004年开始建立OHSAS18001职
业健康安全管理体系， 2005年通过OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，每年都进行体系第三方认证审核并持续改进，
使公司形成了完整的文件化的安全生产管理模式。2006年9月公司通过创建评审，成为机械制造企业安全质量标准化国家一
级企业，也是当时全国民营企业第一家国家一级企业。通过创建标准化企业，最大限度保证了设备设施的本质安全度。公司
通过体系建立和保持与安全质量标准化的有机结合，使安全生产管理迈上了一个新的台阶，收到较大的成效。连续多年未发
生轻伤以上安全生产事故，轻微工伤事故发生数也逐年下降。连续多年被评为省级红旗单位和市、县级先进单位。2012年成
为省级安全文化建设示范企业。
核心竞争力在报告期内无重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况（不适用）
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（不适用）
3、募集资金使用情况（不适用）
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
湖北车桥有 前后桥及配 87,630,000. 660,011,774 180,789,373 218,481,849 4,726,953.4 5,271,857.2
子公司 汽车零部件
限公司 件 00 .63 .78 .59 9 4
汽车前后桥
荆州车桥有 总成及相关 16,000,000. 273,950,147 47,106,213. 145,134,837
子公司 汽车零部件 809,769.71 605,077.28
限公司 零部件制造 00 .06 82 .14
销售
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5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
青吉工业园 44,687 268.53 8,510.94 19.06% 在建，未产生收益。
合计 44,687 268.53 8,510.94 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2011 年 12 月 09 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
http://www.cninfo.com.cn/information/companyinfo.html
有）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
报告期上市公司未被会计师事务所出具“非标准审计报告”。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
公司上年度未被注册会计师出具“非标准审计报告”。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
报告期内无利润分配及资本公积金转增股本预案。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司无正式接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理
结构，严格执行“三会”制度，规范公司运作，加强公司信息披露，做好投资者关系管理工作。
2、公司严格按照中国证监会、湖北证监局、深圳证券交易所的相关文件要求，持续建立健全公司内控体系，包括不
相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、预算控制、财产保护控制、运营分析控制、绩效考评控制。并对公司管
理人员以及员工进行内控培训，不断提高公司治理水平。
3、公司对公司内部控制进行了进一步梳理，制定了有关内部控制制度，并聘请中介机构整合编制了《内部控制管理
手册》。《内部控制管理手册》的编制完成，为公司内部控制体系建设、运行和维护提供指引，并作为建立、运行及评价内
部控制体系的依据
截至报告期末，公司治理的实际状况符合监管部门发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理实际情况与
《公司法》和中国证监会相关规定要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
公司报告期内未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况（不适用）
2、出售资产情况（不适用）
3、企业合并情况
公司报告期内未发生及无以前期间发生但持续到报告期的企业合并事项。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
公司报告期内无股权激励计划。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
荆州市恒
2013 年 公告编
丰制动系
控股股东 采购 原材料 市场定价 市场价 3,809.69 13.48% 定期结算 3809.69 04 月 20 号：
统有限公
日 2013-020
司
合计 -- -- 3,809.69 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无大额销货退回的情况。
关联交易类别 采购货物名称 采购金额
采购货物 轮毂 1,844,240.92
从动锥齿轮毛坯 9,592,531.63
制动器总成 418,974.34
按类别对本期将发生的日常关联交易进 底板及制动蹄总成 17,511,513.73
行总金额预计的，在报告期内的实际履 支架带衬套总成 542,635.36
行情况（如有） 凸轮轴 438,896.28
调整臂总成 124,245.87
后轮毂 7,623,825.25
合 计 38,096,863.38
报告期内未超过日常关联交易各类别预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
日常经营相关的关联交易价格与市场参考价格差异不大。
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易（不适用）
3、共同对外投资的重大关联交易（不适用）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
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5、其他重大关联交易（不适用）
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（不适用）
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2012 年 01 2012 年 12 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 5,000 1年 否 否
月 17 日 19 日 证
2012 年 02 2012 年 02 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 5,000 1年 是 否
月 09 日 09 日 证;抵押
2012 年 02 2012 年 02 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 1,000 1年 是 否
月 09 日 11 日 证
2013 年 02 2013 年 05 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 5,000 1年 否 否
月 05 日 29 日 证;抵押
2013 年 02 2013 年 05 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 5,000 1年 否 否
月 05 日 29 日 证
2012 年 01 2012 年 12 月 连带责任保
湖北车桥有限公司 5,000 1,000 1年 是 否
月 17 日 19 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 10,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,000 11,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000 10,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
10,000 11,000
计（A3+B3） （A4+B4）
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实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 58.63%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
11,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 2,382.4
上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,000
采用复合方式担保的具体情况说明
子公司湖北车桥有限公司以本公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作抵押，同时由本公司作保证,
向中信银行湖北省武昌支行取得3000万元贷款和2000万元敞口授信。
3、其他重大合同（不适用）
4、其他重大交易（不适用）
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
无
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况（不适用）
十二、其他重大事项的说明
1、公司于2012年10月30日召开第八届董事会第三次会议、2012年12月25日召开第八届董事会第四次会议、2013年1月31日召
开2013年第一次临时股东大会，表决通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司本次非公开发行股票方
案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票募集资金运用可行性研究报告
的议案》、《关于公司与本次非公开发行对象签署附生效条件的股份认购合同的议案》、《关于公司与天津硅谷天堂桐盈科
技有限公司签署附生效条件的武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司100%股权转让协议的议案》、《关于批准公司本次非公开发
行股票募集资金投资项目所涉及的审计报告、评估报告、盈利预测审核报告的议案》等本次非公开发行相关议案。根据本次
发行预案，公司拟以4.77元/股的价格向英达钢构、长沙泽瑞、长沙泽铭、宁波贝鑫、宁波理瑞、天津恒丰发行314,465,300
股股票，募集资金总额14,999,994.81元，扣除发行费用后全部用于收购武汉梧桐100%的股权、Steyr Motors GmbH增资项目、
公司技术研发项目、补充流动资金等。本次发行将有利于改善上市公司财务状况、增强持续盈利能力和增加抗风险能力，也
能切实提高公司竞争力，符合公司和股东的长远利益。目前，本次非公开发行股票方案正在监管部门审批过程中，公司董事
会、管理层及各中介机构正在积极推进。
2、2013年7月1日，公司收到深圳证券交易所《关于对北京嘉利恒德房地产开发有限公司及相关当事人给予处分的决定》，
内容如下：“
经查明，北京嘉利恒德房地产开发有限公司（以下简称“嘉利恒德”）存在以下违规行为：
1．2009年4月13日，嘉利恒德与北京鸿福祥科技发展有限公司签订借款合同，以所持湖北博盈投资股份有限公司（以下简称
15
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
“上市公司”）股份1000万股（时占比4.22%）作为担保借款2000万元，因逾期未清偿借款涉诉，于2010年5月25日被法院裁定
将前述股份划至北京鸿福祥科技发展有限公司。上市公司于2010年5月26日对外披露上述司法裁决事项。
2．2009年6月16日，嘉利恒德与自然人苑素贞签订借款合同，以所持上市公司股份1000万股（时占比4.22%）作为担保借款
2400万元，因逾期未清偿借款涉诉，于2010年5月25日被法院裁定冻结前述股份。上市公司于2011年3月10日对外披露上述司
法冻结事项。
3．2009年6月17日，嘉利恒德与中道矿业有限公司签订借款合同，以所持上市公司股份1100万股（时占比4.66%）作为担保
借款2600万元，因逾期未清偿借款涉诉，上市公司于2010年7月31日对外披露上述诉讼事项，嘉利恒德所持前述股份于2010
年10月21日被法院强制划至中道矿业有限公司。
根据中国证监会行政处罚决定书〔2012〕38号的认定，嘉利恒德未及时告知上市公司导致上述事项未及时披露构成违规。
嘉利恒德的上述行为，违反了本所《股票上市规则（2008年修订）》第1.4条、第2.3条和本所《主板上公司公司规范运作指
引》第4.1.6条的规定。上市公司时任董事长胡和建主导了嘉利恒德上述股权担保借款事项并知悉相关诉讼情况，却未向上市
公司董事会和其他高级管理人员通报，违反了本所《股票上市规则（2008年修订）》第1.4条、第3.1.5条和本所《主板上公
司公司规范运作指引》第3.1.13条的规定，对违规行为负有主要责任。上市公司时任董事赵伟、时任监事长程昌军，对其中
一项借款事宜知情，但未向公司董事会、监事会和其他高级管理人员通报，违反了本所《股票上市规则（2008年修订）》第
1.4条、第3.1.5条和本所《主板上公司公司规范运作指引》第3.1.13条的规定，对违规行为负有责任。
鉴于上述违规事实及情节，根据本所《股票上市规则（2008年修订）》第17.2、17.3条的规定，经本所纪律处分委员会审议
通过，本所作出如下处分决定：
一、对北京嘉利恒德房地产开发有限公司予以公开谴责的处分；
二、对上市公司时任董事、董事长胡和建予以公开谴责的处分；
三、对上市公司时任董事赵伟、时任监事长程昌军予以通报批评的处分。”
16
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 11,403 0% 11,403 0%
5、高管股份 11,403 0% 11,403 0%
236,840,8 236,840,8
二、无限售条件股份 100% 100%
89 89
236,840,8 236,840,8
1、人民币普通股 100% 100%
89 89
236,852,2 236,852,2
三、股份总数 100% 100%
92 92
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,366
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
17
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
荆州市恒丰制动 14,500, -2,500,0 14,500,
境内非国有法人 6.12% 0 质押 13,500,000
系统有限公司 000 00 000
北京嘉利恒德房
12,850, 12,850,
地产开发有限公 境内非国有法人 5.43% 0 0 冻结 12,850,063
063 063
司
申银万国证券股
2,500,0 +2,500, 2,500,0
份有限公司约定 境内非国有法人 1.06% 0
00 000 00
购回专用账户
1,445,5 1,445,5
张韬 境内自然人 0.61% 0 0
00 00
1,351,0 +1,351, 1,351,0
曾红夫 境内自然人 0.57% 0
67 067 67
1,156,4 +1,156, 1,156,4
李静 境内自然人 0.49% 0
81 481 81
1,100,0 +1,100, 1,100,0
温晓波 境内自然人 0.46% 0
00 000 00
+982,00
赵尊铭 境内自然人 0.41% 982,005 0 982,005
5
-121,90
陈应强 境内自然人 0.39% 931,600 0 931,600
0
+913,50
吕英 境内自然人 0.39% 913,500 0 913,500
0
截止报告期末，除荆州市恒丰制动系统有限公司取得联系并回函外其他股东均未取得联
上述股东关联关系或一致行动的
系，上市公司无法确认除荆州市恒丰制动系统有限公司外的其他股东的关联关系或一致
说明
行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
荆州市恒丰制动系统有限公司 14,500,000 人民币普通股 14,500,000
北京嘉利恒德房地产开发有限公
12,850,063 人民币普通股 12,850,063
司
申银万国证券股份有限公司约定
2,500,000 人民币普通股 2,500,000
购回专用账户
张韬 1,445,500 人民币普通股 1,445,500
曾红夫 1,351,067 人民币普通股 1,351,067
李静 1,156,481 人民币普通股 1,156,481
温晓波 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
赵尊铭 982,005 人民币普通股 982,005
18
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
陈应强 931,600 人民币普通股 931,600
吕英 913,500 人民币普通股 913,500
前 10 名无限售流通股股东之间，
截止报告期末，除荆州市恒丰制动系统有限公司取得联系并回函外其他股东均未取得联
以及前 10 名无限售流通股股东和
系，上市公司无法确认除荆州市恒丰制动系统有限公司外的其他股东的关联关系或一致
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动关系。
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
申银万国证券股份有限公司约定购回专用账户所属股份250万股为公司股东荆州恒丰于2013年5月29日与申银万国证券公司
（以下简称“申银万国”）进行约定购回式证券交易的股份，报告期内约定购回初始交易涉及股份为250万股，所占公司总股
本比例为1.06%，截止报告期末荆州恒丰仍持有公司1450万股股份。
待购回期间，标的股份对应的出席公司股东大会、提案、表决等股东或持有人权利，由申银万国按荆州恒丰的意见行使。
待购回期间，标的股份产生的相关权益（包括现金分红、债券兑付本金利息、送股、转增股份等）归属于荆州恒丰，由申银
万国在购回交易时一并返还给荆州恒丰；标的股份发生配股的，申银万国应在指定时间内将配股权划转至荆州恒丰证券账户；
标的股份发生老股东配售方式的增发和配售债券的，申银万国不得行使优先认购权，荆州恒丰需要行使优先认购权的，应最
迟于权益登记日（R 日）的前一个交易日（R-1 日）提前购回，自行行使该项权利。
待回购期间，荆州恒丰可以提前购回，法律法规、部门规章、交易所业务规则和协议约定禁止的情形除外。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事、董事会秘 2013 年 03 月 26
李民俊 离职 个人原因。
书 日
2013 年 05 月 13
王峰 董事 被选举 董事会和股东大会审议通过。
日
2013 年 04 月 03
孙琛 董事会秘书 聘任 董事会聘任。
日
20
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 151,005,847.23 112,581,512.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 68,374,051.21 63,342,795.71
应收账款 203,132,291.22 166,168,855.50
预付款项 13,127,446.21 13,705,866.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 311,777.78
应收股利
其他应收款 43,521,184.24 59,694,209.50
买入返售金融资产
存货 156,084,022.23 181,316,556.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,104,683.46 1,385,877.90
流动资产合计 636,349,525.80 598,507,452.14
21
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,250,180.43 1,250,180.43
投资性房地产
固定资产 115,306,741.07 120,318,656.22
在建工程 85,706,472.12 82,836,477.15
工程物资
固定资产清理 2,224,563.20 2,224,563.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,334,573.42 14,519,843.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,851,702.25 4,851,702.25
其他非流动资产
非流动资产合计 223,674,232.49 226,001,422.53
资产总计 860,023,758.29 824,508,874.67
流动负债：
短期借款 158,000,000.00 128,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 118,710,291.03 99,738,293.56
应付账款 252,582,196.40 250,370,357.16
预收款项 2,707,845.42 1,108,905.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,385,220.72 4,113,211.17
应交税费 6,192,556.02 4,515,477.88
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利 388,860.15 388,860.15
其他应付款 130,447,027.34 148,849,809.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 672,413,997.08 638,034,915.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 672,413,997.08 638,034,915.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,852,292.00 236,852,292.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,327,986.42 18,327,986.42
一般风险准备
未分配利润 -67,570,517.21 -68,706,318.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 187,609,761.21 186,473,959.46
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 187,609,761.21 186,473,959.46
负债和所有者权益（或股东权益）总
860,023,758.29 824,508,874.67
计
23
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
2、母公司资产负债表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 677,047.65 855,579.84
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 11,064,156.95 8,889,596.55
应收利息
应收股利
其他应收款 4,326,399.49 34,719,125.78
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 16,067,604.09 44,464,302.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 141,823,986.51 141,823,986.51
投资性房地产
固定资产 34,279,385.14 34,989,492.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
24
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 65,642.25 65,642.25
其他非流动资产
非流动资产合计 176,169,013.90 176,879,120.86
资产总计 192,236,617.99 221,343,423.03
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 204,122.20 265,711.30
应交税费 -1,373,879.04 -1,611,930.74
应付利息
应付股利 388,860.15 388,860.15
其他应付款 20,667,267.54 45,209,402.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 19,886,370.85 44,252,043.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 19,886,370.85 44,252,043.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,852,292.00 236,852,292.00
资本公积 1,651,787.78 1,651,787.78
减：库存股
专项储备
25
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 18,581,177.65 18,581,177.65
一般风险准备
未分配利润 -84,735,010.29 -79,993,877.52
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 172,350,247.14 177,091,379.91
负债和所有者权益（或股东权益）总
192,236,617.99 221,343,423.03
计
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
3、合并利润表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 359,306,460.13 319,045,481.68
其中：营业收入 359,306,460.13 319,045,481.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 358,510,869.70 320,676,287.88
其中：营业成本 317,138,807.75 282,365,103.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,151,484.81 409,699.04
销售费用 17,440,362.59 14,936,755.11
管理费用 15,393,498.85 16,366,761.01
财务费用 7,125,168.41 6,301,906.29
资产减值损失 261,547.29 296,063.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
26
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 795,590.43 -1,630,806.20
加：营业外收入 657,218.19 344,865.02
减：营业外支出 103,000.00 80,463.66
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,349,808.62 -1,366,404.84
列）
减：所得税费用 214,006.87 123,811.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,135,801.75 -1,490,216.20
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 1,135,801.75 -1,490,216.20
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 -0.01
（二）稀释每股收益 0 -0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,135,801.75 -1,490,216.20
归属于母公司所有者的综合收益
1,135,801.75 -1,490,216.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
4、母公司利润表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,051,314.40 1,053,994.72
减：营业成本 668,437.86 668,437.86
27
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 57,822.30 59,023.72
销售费用
管理费用 4,972,771.76 5,353,878.25
财务费用 2,540.83 461,264.00
资产减值损失 90,874.42 -2,798.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,741,132.77 -5,485,810.81
加：营业外收入 8,233.00
减：营业外支出 14,718.14
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,741,132.77 -5,492,295.95
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,741,132.77 -5,492,295.95
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.02 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -4,741,132.77 -5,492,295.95
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
5、合并现金流量表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 182,035,852.05 167,085,291.64
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
28
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,506,252.95 2,752,623.35
经营活动现金流入小计 185,542,105.00 169,837,914.99
购买商品、接受劳务支付的现金 153,572,775.78 147,183,546.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
13,466,003.90 11,514,438.43
金
支付的各项税费 6,579,500.68 4,239,313.51
支付其他与经营活动有关的现金 15,562,562.96 40,690,651.53
经营活动现金流出小计 189,180,843.32 203,627,949.88
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,738.32 -33,790,034.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
13,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
860,802.91 3,546,131.91
长期资产支付的现金
29
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 860,802.91 3,546,131.91
投资活动产生的现金流量净额 -860,802.91 -3,532,831.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 73,050,000.00 60,950,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 73,050,000.00 60,950,000.00
偿还债务支付的现金 44,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,353,943.99 2,811,245.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 954,533.07
筹资活动现金流出小计 53,308,477.06 22,811,245.96
筹资活动产生的现金流量净额 19,741,522.94 38,138,754.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,241,981.71 815,887.24
加：期初现金及现金等价物余额 33,276,512.74 12,055,784.76
六、期末现金及现金等价物余额 48,518,494.45 12,871,672.00
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
6、母公司现金流量表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
30
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 2,387,021.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,149,034.76 44,315,663.42
经营活动现金流入小计 6,149,034.76 46,702,684.67
购买商品、接受劳务支付的现金 52,189.19 50,606.81
支付给职工以及为职工支付的现
1,707,391.45 2,991,630.18
金
支付的各项税费 339,895.31
支付其他与经营活动有关的现金 3,613,453.24 44,161,963.49
经营活动现金流出小计 5,373,033.88 47,544,095.79
经营活动产生的现金流量净额 776,000.88 -841,411.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
31
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 954,533.07
筹资活动现金流出小计 954,533.07
筹资活动产生的现金流量净额 -954,533.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -178,532.19 -841,411.12
加：期初现金及现金等价物余额 855,579.84 1,963,271.85
六、期末现金及现金等价物余额 677,047.65 1,121,860.73
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
7、合并所有者权益变动表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
236,852 18,327, -68,706, 186,473,95
一、上年年末余额
,292.00 986.42 318.96 9.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
236,852 18,327, -68,706, 186,473,95
二、本年年初余额
,292.00 986.42 318.96 9.46
三、本期增减变动金额（减少 1,135,80 1,135,801.
以“－”号填列） 1.75 75
1,135,80 1,135,801.
（一）净利润
1.75 75
（二）其他综合收益
1,135,80 1,135,801.
上述（一）和（二）小计
1.75 75
（三）所有者投入和减少资本
32
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
236,852 18,327, -67,570, 187,609,76
四、本期期末余额
,292.00 986.42 517.21 1.21
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
236,852 18,327, -73,323, 181,856,40
一、上年年末余额
,292.00 986.42 874.22 4.20
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
33
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他
236,852 18,327, -73,323, 181,856,40
二、本年年初余额
,292.00 986.42 874.22 4.20
三、本期增减变动金额（减少 4,617,55 4,617,555.
以“－”号填列） 5.26 26
4,617,55 4,617,555.
（一）净利润
5.26 26
（二）其他综合收益
4,617,55 4,617,555.
上述（一）和（二）小计
5.26 26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
236,852 18,327, -68,706, 186,473,95
四、本期期末余额
,292.00 986.42 318.96 9.46
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
34
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -79,993,87 177,091,37
一、上年年末余额
2.00 78 .65 7.52 9.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -79,993,87 177,091,37
二、本年年初余额
2.00 78 .65 7.52 9.91
三、本期增减变动金额（减少 -4,741,132. -4,741,132.
以“－”号填列） 77 77
-4,741,132. -4,741,132.
（一）净利润
77 77
（二）其他综合收益
-4,741,132. -4,741,132.
上述（一）和（二）小计
77 77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
35
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -84,735,01 172,350,24
四、本期期末余额
2.00 78 .65 0.29 7.14
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -72,045,45 185,039,80
一、上年年末余额
2.00 78 .65 2.07 5.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -72,045,45 185,039,80
二、本年年初余额
2.00 78 .65 2.07 5.36
三、本期增减变动金额（减少以 -7,948,425. -7,948,425.
“－”号填列） 45 45
-7,948,425. -7,948,425.
（一）净利润
45 45
（二）其他综合收益
-7,948,425. -7,948,425.
上述（一）和（二）小计
45 45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
36
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
236,852,29 1,651,787. 18,581,177 -79,993,87 177,091,37
四、本期期末余额
2.00 78 .65 7.52 9.91
法定代表人：杨富年 主管会计工作负责人：张迎华 会计机构负责人：吴超
三、公司基本情况
（一）基本情况
公司名称：湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“本公司”）
注册地址：湖北省公安县斗堤湖镇荆江大道178号
注册资本：23685.2292万元
所属行业：交通运输设备制造业
经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务；
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务;对交通、
房地产、环保、高新科技企业投资。
主要产品：客车桥、汽车桥、盆角齿等。
（二）历史沿革
湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立的。1993年12月，国家体
改委以体改生[1993]262号文《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的批复》，确认公司为
实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总数为5,380万股，其中：国家股2,165万股，占40.20％；
法人股1,000万股，占18.60％；社会公众股2,215万股，占41.20％。
1997年经中国证监会中证发[1997]358号文批准，公司2215万社会公众股直接在深圳证券交易所挂
牌交易。1997年9月18日,根据公司1997年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函
[1997]39号文批准的公司分红方案，公司用资本公积每10股转增1.5股；用未分配利润每10股送红股6.5
股，公司股本变更为9,684万股。
1999年，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5号文批准，公司以总股本9684万股为基数，
每10股配3股，实施配股后，公司总股本变更为10,932.23万股。
2006年经公司股东大会决议通过，公司进行股权分置改革并同时进行资本公积转增股本方案，以
股权分置改革前公司总股本10,932.23万股为基数，以资本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册
的流通股股东及股改动议方股东定向转增股本，共定向转增股本3,082.6986万股，股改方案实施后，
37
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司总股本为14,014.9286万股。
2007年经公司股东大会批准，实施2006年度利润分配方案，公司以2006年底总股本为基数，每10
股送3股。利润分配方案实施后，公司总股本变更为18,219.4071万股。
2008年经公司股东大会批准，实施2007年度利润分配方案，公司以2007年底总股本为基数，每10
股以资本公积转增0.5股、以未分配利润送2.5股红股。利润分配方案实施后，公司总股本变更为
23685.2292万股。
2011 年11 月30 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的证券过户登记
确认书得知：荆州恒丰公司购买本公司1700万股份的过户已于2011年11月29 日完成，过户之后合计
持有本公司总股本的7.177%，为本公司的第一大股东。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁
布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称
“企业会计准则”）编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
38
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并
时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并
当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳
入合并财务报表。
39
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价将外币金额折算为人民币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，
直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未
分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日
的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2. 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
3. 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
4. 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
金融资产。
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
40
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时
发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转
入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的
差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取
得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本
集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购
入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债
没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确
定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金
融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项根据《企业会计准则第22号―金融工具的确认与计量》的规定进行确认和初始计
量，采用摊余成本进行后续计量，摊余成本为初始确认的金额扣除已收到的金额及相应的坏账准备后
的余额，有明确的收款期限或存续期占用利率的，还需要按实际利率法对余额进行调整，以调整后的
余额作为报告金额。
本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350
万元）的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
（分为账龄在1年以内、1至2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项的账面价值低于其预计未来现金流量的现值的，对低于部分计提坏账准备，计入当期损益。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生减值的，划分到具有类似信用风险特征的组
合中进行减值测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备后，不再划入到具有类似信用
风险特征的组合中。对单项金额低于350万元的应收款项，根据本公司以往的经验，以账龄作为划分
类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔超过 350 万元
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生
减值的，划分到具有类似信用风险特征的组合中进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备
后，不再划入到具有类似信用风险特征的组合中
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
单项金额不重大但按信用风险特
单笔 350 万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较
征组合后该组合的风险较大的应 账龄分析法
大
收款项
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 80% 80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 个别认定法
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装物、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价
准备，其方法采用单项比较法。本公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存
货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存
货跌价准备。已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，则在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以
调整。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
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（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：五五摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投
资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要
支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可
供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，
并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借
方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资
单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入
当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％
（含）以上但低于 50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形
成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减
值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌。（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企
业产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的
折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（5）其他表明资产可能已经发生
减值的迹象。
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间
的，单位价值在 2000 元以上的单个或成套有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年
限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
机器设备 15 5% 6.33%
电子设备 10 5% 9.5%
运输设备 10 5% 9.5%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（3）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（4）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更
处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时全部转入固定资产成本
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对在建工程项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。
出现减值的迹象如下：
（1）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（2）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（3）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、
非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
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无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。
无形资产的初始计量：无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成
本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
无形资产的后续计量：本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用
寿命的无形资产，自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直
线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。无法预见无形资产给公司带来
经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产给公司带来经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行
摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
在资产负债表日，公司判断无形资产是否存在减值迹象，对存在减值迹象的无形资产，则估计其
可收回金额，对单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额，分项计提无形资产减值准备，并
计入当期损益；计提的无形资产减值准备在处置前不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)
的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
预计负债是因或有事项可能产生的负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付
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换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 ② 以现金结算的股份支付 以
现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权
的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情
况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 本公司在已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商
品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
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（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确
定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经
发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已
经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据资产计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵
减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产
按照预期收回该资产期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。递延所得税负债，按照预期清偿该负
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债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在
租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租
入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认
融资费用。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：
⑴本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
⑵本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
⑶该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售资产按公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时该项资产的原账
面价值，原账面价值高于公允价值减去处置费用后的金额的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
52
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 17% 应税销售额
营业税 5% 应税收入
城市维护建设税 5% 应纳流转税额
企业所得税 25% 应纳税所得额
53
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
教育费附加 3% 缴纳流转税税额
地方教育费附加 2% 缴纳流转税税额
堤防维护费 2% 应交流转税税额
房产税 1.2% 房产原值
房产税 12% 房屋租金
土地使用税 5 元/平方米 生产使用的土地面积
各分公司、分厂执行的所得税税率
湖北车桥有限公司诸城分公司企业所得税执行核定征收办法。
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
本公司目前有全资子公司荆州车桥有限公司及控股子公司湖北车桥有限公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
54
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
享有份
额后的
余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
55
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
湖北车 汽车零
控股子 湖北公 87,630, 99,381,
桥有限 生产 部件制 63.28% 100% 是
公司 安县 000.00 486.51
公司 造等
荆州车 汽车零
全资子 湖北公 16,000, 42,442,
桥有限 生产 部件制 100% 100% 是
公司 安县 000.00 500.00
公司 造等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司对湖北车桥有限公司直接持股比例63.28%，荆州车桥有限公司对湖北车桥有限公司持股36.72%，通过全资子公司
荆州车桥有限公司最终对湖北车桥有限公司表决权比例达到100%。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
56
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
57
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金: -- -- 328,797.00 -- -- 600,421.90
人民币 -- -- 328,797.00 -- -- 600,421.90
银行存款： -- -- 150,677,050.23 -- -- 111,981,090.84
人民币 -- -- 150,677,050.23 -- -- 111,981,090.84
合计 -- -- 151,005,847.23 -- -- 112,581,512.74
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
本项目中使用受限制的货币资金为办理银行承兑汇票和开具信用证的保证金64,487,352.78元和不
符合现金及现金等价物定义的定期存款38,000,000.00元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承况汇票 68,124,051.21 63,342,795.71
商业承兑汇票 250,000.00
合计 68,374,051.21 63,342,795.71
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风汽车股份有限公司 2013 年 02 月 28 日 2013 年 08 月 22 日 3,000,000.00
58
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽江淮汽车股份有限
2013 年 06 月 19 日 2013 年 12 月 18 日 3,000,000.00
公司
郑州宇通客车股份有限
2013 年 05 月 20 日 2013 年 11 月 20 日 3,000,000.00
公司
厦门金龙新福达底盘有
2013 年 05 月 23 日 2013 年 11 月 23 日 2,142,994.46
限公司
中通客车控股股份有限
2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 2,000,000.00
公司
合计 -- -- 13,142,994.46 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽江淮专用汽车有限
2013 年 03 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 4,000,000.00
公司
安徽江淮专用汽车有限
2013 年 03 月 01 日 2013 年 09 月 01 日 3,800,000.00
公司
东风襄阳专用汽车有限
2013 年 05 月 20 日 2013 年 11 月 20 日 3,360,000.00
公司
安徽江淮专用汽车有限
2013 年 04 月 24 日 2013 年 10 月 24 日 3,000,000.00
公司
东风襄阳专用汽车有限
2013 年 06 月 21 日 2013 年 12 月 21 日 2,640,000.00
公司
合计 -- -- 16,800,000.00 --
说明
期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票总金额196,447,025.13元
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发
59
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 311,777.78 311,777.78 0.00
合计 311,777.78 311,777.78
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 101,078,74 87,226,31
42.09% 0.43%
提坏账准备的应收账款 0.62 4.94
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组 106,228,64 4,175,092.3 82,946,96
44.26% 3.93% 40.85% 4,004,419.47 4.83%
合的风险较大的应收账 2.94 4 0.03
款
106,228,64 4,175,092.3 82,946,96
组合小计 44.26% 3.93% 40.85% 4,004,419.47 4.83%
2.94 4 0.03
单项金额虽不重大但单 32,865,158. 32,865,158. 32,865,15 32,865,158.0
13.69% 100% 16.18% 100%
项计提坏账准备的应收 09 09 8.09 9
60
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
账款
240,172,54 37,040,250. 203,038,4 36,869,577.5
合计 -- -- -- --
1.65 43 33.06 6
应收账款种类的说明
本公司应收账款分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350万元）的应收款项；第二类是
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1年以内、1至2
年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
半年以内 86,522,269.25 81.45% 66,518,883.57 90.35%
0.5-1 年 12,523,794.23 11.79% 626,189.71 8,845,497.00 5.2% 442,274.85
1 年以内小计 99,046,063.48 93.24% 626,189.71 162,590,695.51 95.55% 442,274.85
1至2年 308,809.52 0.29% 30,880.95 340,809.52 0.2% 34,080.95
2至3年 2,107,555.25 1.98% 316,133.29 2,608,118.61 1.54% 391,217.79
3 年以上 4,766,214.69 4.49% 3,201,888.39 4,633,651.33 2.73% 3,136,845.88
3至4年 532,563.36 0.5% 213,025.34 520,171.65 0.3% 208,068.66
4至5年 1,326,860.07 1.25% 663,430.04 1,206,688.42 0.73% 603,344.21
5 年以上 2,906,791.26 2.74% 2,325,433.01 2,906,791.26 1.7% 2,325,433.01
合计 106,228,642.94 -- 4,175,092.34 82,946,960.03 -- 4,004,419.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
与对方单位已无经济业
湖北专用汽车制造厂 3,221,134.46 3,221,134.46 100%
务往来，公司多次催收
61
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
盐城中威客车有限公司 2,886,349.53 2,886,349.53 100% 务往来，公司多次催收
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
河北宇康农用机械股份
2,768,298.86 2,768,298.86 100% 务往来，公司多次催收
有限公司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
公安县江南机械厂 2,585,285.31 2,585,285.31 100% 务往来，公司多次催收
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
四川华川汽车集团有限
1,492,960.00 1,492,960.00 100% 务往来，公司多次催收
公司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
湖北武汉星星集团有限
856,600.00 856,600.00 100% 务往来，公司多次催收
公司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
广西钦州中力机械有限
803,772.00 803,772.00 100% 务往来，公司多次催收
公司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
遵义市开发汽车销售有
682,596.74 682,596.74 100% 务往来，公司多次催收
限责任公司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
成都王牌农用车有限公
776,465.46 776,465.46 100% 务往来，公司多次催收
司
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
东风汽车股份有限公司 687,849.78 687,849.78 100% 务往来，公司多次催收
无果，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
其他(共 172 户) 16,103,845.95 16,103,845.95 100% 务往来，公司多次催收
无果，收回可能性极小
合计 32,865,158.09 32,865,158.09 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
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应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
郑州宇通客车股份有限
客户 27,475,720.99 半年内 11.44%
公司
北京汽车制造厂有限公
客户 17,082,562.89 半年内 7.11%
司顺义汽车厂
金龙联合汽车工业（苏
客户 14,448,953.02 半年内 6.02%
州）有限公司
中国重汽集团成都王牌
客户 12,603,957.25 半年内 5.25%
商用车有限公司
安徽江淮专用汽车有限
客户 12,004,054.17 半年内 5%
公司
合计 -- 83,615,248.32 -- 34.82%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
本公司实际控制人之一罗小峰
湖北三众车桥有限责任公司 590,092.24 0.25%
先生参股的企业
合计 -- 590,092.24 0.25%
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（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
20,537,552.3 20,537,552.3 20,537,552.3
提坏账准备的其他应收 30.4% 100% 24.55% 20,537,552.31 100%
1 1 1
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组 45,275,183.8 61,357,334.7
67.02% 1,753,999.64 2.86% 73.36% 1,663,125.22 2.71%
合的风险较大的其他应 8 2
收款
45,275,183.8 61,357,334.7
组合小计 67.02% 1,753,999.64 2.86% 73.36% 1,663,125.22 2.71%
8 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,746,403.00 2.59% 1,746,403.00 100% 1,746,403.00 2.09% 1,746,403.00 100%
应收款
67,559,139.1 24,037,954.9 83,641,290.0
合计 -- -- -- 23,947,080.53 --
9 5 3
其他应收款种类的说明
本公司其他应收款分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350万元）的应收款项；第二类
是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1年以内、1至
2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
64
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
多次催收未果，估计收
公安转单位遗留款 11,377,525.13 11,377,525.13 100%
回可能性极小
多次催收未果，估计收
公安个人遗留款 4,875,617.13 4,875,617.13 100%
回可能性极小
多次催收未果，估计收
公安厂区转入应付账款 4,284,410.05 4,284,410.05 100%
回可能性极小
合计 20,537,552.31 20,537,552.31 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 41,217,446.38 91.07% 1,012,390.15 57,180,650.22 93.2% 906,244.23
1 年以内小计 41,217,446.38 91.07% 1,012,390.15 57,180,650.22 93.2% 906,244.23
1至2年 230,399.52 0.51% 162,541.53 340,809.52 0.57% 173,582.53
2至3年 2,608,118.61 5.74% 7,500.00 2,608,118.61 4.25% 7,500.00
3 年以上 1,219,219.37 2.68% 571,567.96 1,227,756.37 2% 575,798.46
3至4年 43,520.00 0.1% 17,408.00 43,900.00 0.08% 17,560.00
4至5年 1,094,665.12 2.41% 547,332.56 1,102,822.12 1.8% 551,411.06
5 年以上 81,034.25 0.18% 64,827.40 81,034.25 0.14% 64,827.40
合计 45,275,183.88 -- 1,753,999.64 61,357,334.72 -- 1,663,125.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
65
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
武汉博盈创新投资有限 多次催收未果，估计收
924,000.00 924,000.00 100%
公司 回可能性极小
十堰市汇商贸易发展有 多次催收未果，估计收
312,600.00 312,600.00 100%
限公司 回可能性极小
公安县水产系统工会委 企业赞助，收回可能性
230,000.00 230,000.00 100%
会 极小
多次催收未果，估计收
东风汽车装备公司 180,000.00 180,000.00 100%
回可能性极小
天津第一机床总厂机电 多次催收未果，估计收
99,803.00 99,803.00 100%
产品销售公司 回可能性极小
合计 1,746,403.00 1,746,403.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
66
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
公安转单位遗留款 非关联方 11,377,525.13 5 年以上 11.95%
公安厂区转入应付账款 非关联方 4,875,617.13 5 年以上 5.12%
公安个人遗留款 非关联方 4,284,410.05 5 年以上 4.5%
北京康丽大厦有限公司 非关联方 3,174,232.81 1 年以内 3.34%
北京智鑫博达科技有限
非关联方 575,439.60 半年以内 0.61%
公司
合计 -- 24,287,224.72 -- 25.52%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
本公司全资子公司荆州车桥有
常州皓德客车车桥有限公司 1,000,000.00 1.05%
限公司参股的企业
合计 -- 1,000,000.00 1.05%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
67
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,174,560.40 16.57% 13,695,956.23 99.93%
1至2年 10,952,885.81 83.44% 9,910.29 0.07%
合计 13,127,446.21 -- 13,705,866.52 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中联资产评估集团有限
非关联方 2,574,000.00 一年以内 项目未完成
公司
立信会计师事务所 非关联方 2,422,463.56 一年以内 项目未完成
贝内特琼斯律师事务所 非关联方 2,044,344.49 一年以内 项目未完成
新时代证券有限责任公
非关联方 2,000,000.00 一年以内 项目未完成
司
天元律师事务所 非关联方 1,500,000.00 一年以内 项目未完成
合计 -- 10,540,808.05 -- --
预付款项主要单位的说明
预付款项主要单位为本公司非公开发行的相关中介机构
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
荆州市恒丰制动系统有限公司 0.00 0.00 1,618,214.08 0.00
合计 0.00 0.00 1,618,214.08 0.00
（4）预付款项的说明
预付款项主要单位为本公司非公开发行的相关中介机构
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
68
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,410,057.41 604,707.13 59,805,350.28 78,401,416.81 604,707.13 77,796,709.68
在产品 22,529,747.52 22,529,747.52 22,617,710.23 22,617,710.23
库存商品 79,222,011.56 5,473,087.13 73,748,924.43 86,375,223.71 5,473,087.13 80,902,136.58
合计 162,161,816.49 6,077,794.26 156,084,022.23 187,394,350.75 6,077,794.26 181,316,556.49
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 604,707.13 604,707.13
库存商品 5,473,087.13 5,473,087.13
合 计 6,077,794.26 6,077,794.26
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产 1,104,683.46 1,385,877.90
合计 1,104,683.46 1,385,877.90
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
69
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
70
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
东风零部
件交易中 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
心
公安县民
500,000.0 500,000.0 500,000.0
生担保有 成本法 1.67% 1.67%
0 0 0
限公司
河北福田
重工专用 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 0.12% 0.12%
车股份有 0 0 0
限公司
常州皓德
250,180.4 250,180.4 250,180.4
客车车桥 成本法 20% 20%
3 3 3
有限公司
1,300,180 1,300,180 1,300,180
合计 -- -- -- -- 50,000.00
.43 .43 .43
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
71
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本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 345,601,090.85 1,384,957.85 346,986,048.70
其中：房屋及建筑物 87,741,449.31 87,741,449.31
机器设备 244,651,890.08 1,384,957.85 246,036,847.93
运输工具 4,847,975.36 4,847,975.36
其他 8,359,776.10 8,359,776.10
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 195,711,185.23 6,396,873.00 202,108,058.23
其中：房屋及建筑物 27,985,339.41 1,328,270.77 29,313,610.18
机器设备 161,419,228.72 4,786,864.64 166,206,093.36
运输工具 960,184.67 149,752.26 1,109,936.93
其他 5,346,432.43 131,985.34 5,478,417.77
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 149,889,905.62 -- 144,877,990.47
其中：房屋及建筑物 59,756,109.90 -- 58,427,839.14
机器设备 83,232,661.36 -- 79,830,754.57
运输工具 3,887,790.69 -- 3,738,038.43
其他 3,013,343.67 -- 2,881,358.33
四、减值准备合计 29,571,249.40 -- 29,571,249.40
其中：房屋及建筑物 1,779,807.21 -- 1,779,807.21
机器设备 26,383,363.01 -- 26,383,363.01
运输工具 40,423.20 -- 40,423.20
其他 1,367,655.98 -- 1,367,655.98
五、固定资产账面价值合计 120,318,656.22 -- 115,306,741.07
其中：房屋及建筑物 57,976,302.69 -- 56,648,031.93
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机器设备 56,849,298.35 -- 53,447,391.56
运输工具 3,847,367.49 -- 3,697,615.23
其他 1,645,687.69 -- 1,513,702.35
本期折旧额 6,396,873.00 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 20,759,924.56 14,700,750.08 3,769,829.77 2,289,344.71
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 33,855,071.61
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
中转仓库 348,032.39 348,032.39 163,362.39 163,362.39
73
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青吉工业园项目 85,109,439.73 85,109,439.73 82,424,114.76 82,424,114.76
生产线改造 249,000.00 249,000.00 249,000.00 249,000.00
合计 85,706,472.12 85,706,472.12 82,836,477.15 82,836,477.15
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
青吉工
396,800, 82,424,1 107,711. 653,000. 7,030,09 3,230,61 银行贷 85,109,4
业园项 0.00 21.45% 31.2%
000.00 14.76 00 00 8.68 3.97 款 39.73
目
396,800, 82,424,1 107,711. 653,000. 7,030,09 3,230,61 85,109,4
合计 -- -- -- --
000.00 14.76 00 00 8.68 3.97 39.73
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
房改房屋 2,224,563.20 2,224,563.20
74
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合计 2,224,563.20 2,224,563.20 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
本项目系本公司采用分期收款方式向职工个人出售住房产权,已售职工住房账面原值12,355,389.27元，净值9,570,691.68
元转入固定资产清理。该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集团有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为2,224,563.20
元，2004年度根据董事会决议已对该部分房产出售账面净值与预收购房款差额7,346,128.48元全额计提了固定资产减值准备。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
75
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、账面原值合计 19,864,840.90 19,864,840.90
土地使用权 19,864,840.90 19,864,840.90
二、累计摊销合计 5,344,997.62 185,269.86 5,530,267.48
土地使用权 5,344,997.62 185,269.86 5,530,267.48
三、无形资产账面净值合计 14,519,843.28 -185,269.86 14,334,573.42
土地使用权 14,519,843.28 -185,269.86 14,334,573.42
土地使用权
无形资产账面价值合计 14,519,843.28 -185,269.86 14,334,573.42
土地使用权 14,519,843.28 -185,269.86 14,334,573.42
本期摊销额 185,269.86 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
76
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,952,303.71 3,952,303.71
可抵扣亏损 899,398.54 899,398.54
小计 4,851,702.25 4,851,702.25
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 9,731,420.52 9,731,420.52
存货跌价准备 6,077,794.26 6,077,794.26
可抵扣亏损 3,597,594.12 3,597,594.12
小计 19,406,808.90 19,406,808.90
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 4,851,702.25 4,851,702.25
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 60,816,658.09 261,547.29 61,078,205.38
二、存货跌价准备 6,077,794.26 6,077,794.26
五、长期股权投资减值准备 50,000.00 50,000.00
七、固定资产减值准备 29,571,249.40 29,571,249.40
合计 96,515,701.75 261,547.29 96,777,249.04
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 950,000.00
保证借款 20,000,000.00 10,000,000.00
保理借款 68,000,000.00 48,000,000.00
保证和质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证和抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
质押和抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 158,000,000.00 128,950,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
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短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 118,710,291.03 99,738,293.56
合计 118,710,291.03 99,738,293.56
下一会计期间将到期的金额 118,710,291.03 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付采购款 252,582,196.40 250,370,357.16
合计 252,582,196.40 250,370,357.16
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
荆州市恒丰制动系统有限公司 22,804,975.14 19,356,601.91
合计 22,804,975.14 19,356,601.91
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款主要为供应商的质量保证金。
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33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收销售款 2,707,845.42 1,108,905.68
合计 2,707,845.42 1,108,905.68
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,167,540.59 15,659,648.88 16,322,291.64 1,504,897.83
贴和补贴
二、职工福利费 445,668.00 445,668.00
三、社会保险费 16,627.21 2,059,455.24 2,065,778.78 10,303.67
1.医疗保险费 6,847.78 406,587.28 408,654.68 4,780.38
2.基本养老保险费 5,883.44 1,147,639.72 1,156,017.32 -2,494.16
3.失业保险费 3,319.67 96,317.34 96,407.88 3,229.13
4.工伤保险费 221.66 74,802.00 74,802.00 221.66
5.生育保险费 354.66 334,108.90 329,896.90 4,566.66
四、住房公积金 176,148.60 203,172.80 235,226.80 144,094.60
六、其他 1,752,894.77 487,536.54 514,506.69 1,725,924.62
合计 4,113,211.17 18,855,481.46 19,583,471.91 3,385,220.72
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 328,146.82 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
按照公司正常的薪酬发放程序进行
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35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -342,277.41 -2,110,347.74
营业税 363,357.04 291,752.28
企业所得税 -1,575,416.53 -1,574,606.45
个人所得税 2,730,140.20 2,580,171.69
城市维护建设税 -3,333.76 453,498.69
房产税 1,435,004.45 1,401,303.43
土地使用税 403,316.10 434,693.30
印花税 303,072.71 518,669.37
教育费附加 1,083,158.11 928,334.70
地方教育费附加 1,052,017.57 950,234.07
堤防费 743,517.54 641,774.54
合计 6,192,556.02 4,515,477.88
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
法人股 388,860.15 388,860.15
合计 388,860.15 388,860.15 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
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1 年以内 118,147,936.22 131,600,718.49
1-2 年 1,130,412.31 6,080,412.31
2-3 年 1,043,802.40 1,043,802.40
3-4 年 804,921.44 804,921.44
4-5 年 9,238,554.97 9,238,554.97
5 年以上 81,400.00 81,400.00
合计 130,447,027.34 148,849,809.61
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款主要为职工预交的住房款和收取的合同履约保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
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期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
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股份总数 236,852,292.00 236,852,292.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,327,986.42 18,327,986.42
合计 18,327,986.42 18,327,986.42
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -68,706,318.96 --
调整后年初未分配利润 -68,706,318.96 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,135,801.75 --
期末未分配利润 -67,570,517.21 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 348,117,717.78 311,235,969.59
其他业务收入 11,188,742.37 7,809,512.09
营业成本 317,138,807.75 282,365,103.35
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件 348,117,717.78 312,284,034.05 311,235,969.59 277,719,591.98
合计 348,117,717.78 312,284,034.05 311,235,969.59 277,719,591.98
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
前后桥 322,822,184.68 290,008,845.53 293,537,386.62 261,477,558.01
配件 25,295,533.10 22,275,188.52 17,698,582.97 16,242,033.97
合计 348,117,717.78 312,284,034.05 311,235,969.59 277,719,591.98
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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湖北省内 34,533,277.60 31,048,869.89 32,135,389.73 30,642,689.26
湖北省外 313,584,440.18 281,235,164.16 279,100,579.86 247,076,902.72
合计 348,117,717.78 312,284,034.05 311,235,969.59 277,719,591.98
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北汽福田汽车股份公司诸城汽车
45,548,793.32 12.68%
厂
安徽江淮专用汽车有限公司 26,462,385.92 7.36%
安徽江淮汽车股份有限公司重型
26,032,727.35 7.25%
车分公司
金龙联合汽车工业（苏州）有限
20,930,731.44 5.83%
公司
安徽江淮汽车股份有限公司 20,200,589.79 5.62%
合计 139,175,227.82 38.74%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 52,533.26 81,887.33 应税收入 5%
城市维护建设税 472,557.26 109,754.48 应纳流转税额 5%
教育费附加 285,505.59 42,450.10 缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 171,753.48 90,500.46 缴纳流转税额 1.5%
堤防费 169,135.22 85,106.67 应交流转税额 2%
合计 1,151,484.81 409,699.04 --
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营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 1,424,925.20 1,406,511.09
职工福利费 21,129.49 28,093.65
运输费 10,275,646.40 9,742,728.70
差旅费 474,283.52 478,923.42
招待费 229,487.00 197,387.50
三包损失 2,584,636.00 1,391,729.59
业务费 532,926.20 458,772.98
办公费 139,794.87 162,654.62
租赁费 1,435,771.79 802,086.71
广告费 137,817.04 87,860.00
装卸费 131,319.25 12,791.00
其他 52,625.83 167,215.85
合计 17,440,362.59 14,936,755.11
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 5,735,600.59 5,757,401.89
职工福利费 252,776.90 108,339.10
工会经费 278,617.68 275,270.09
职工教育经费 151,906.32 248,425.44
养老保险费 1,510,162.33 1,934,844.81
住房公积金 547,380.00 416,128.00
董事会费 625,454.86 643,570.23
差旅费 980,833.56 649,549.08
办公费 373,717.22 270,820.43
业务招待费 1,543,522.98 1,234,151.76
交通运输费 387,809.67 336,421.80
财产保险费 89,502.80 72,880.33
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折旧费 599,591.72 527,097.68
水电费 138,750.88 80,863.44
房产税 146,101.02 108,895.84
土地使用税 1,800.00
印花税 68,003.04 104,809.71
诉讼费 283,780.00
会议费 243,459.63 46,292.00
顾问咨询费 100,000.00 245,300.00
技术开发费 609,556.72 712,171.19
无形资产摊销 185,269.86 163,535.94
审计费 718,821.92 697,379.60
租赁费 78,000.00
其他 106,659.15 1,369,032.65
合计 15,393,498.85 16,366,761.01
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,618,655.79 6,258,566.83
手续费 876,261.89 113,732.15
承兑贴现支出 2,954,280.22 939,313.74
现金折扣 -1,324,029.49 -1,009,706.43
合计 7,125,168.41 6,301,906.29
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 261,547.29 296,063.08
合计 261,547.29 296,063.08
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 107,066.09
其中：固定资产处置利得 107,066.09
债务重组利得 171,788.81
其他 657,218.19 66,010.12 657,218.19
合计 657,218.19 344,865.02 657,218.19
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
90
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 103,000.00 80,463.66 103,000.00
合计 103,000.00 80,463.66 103,000.00
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 214,006.87 123,811.36
合计 214,006.87 123,811.36
91
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66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
92
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68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
营业外收入 657,218.19
往来 2,849,034.76
合计 3,506,252.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 7,358,663.57
管理费用 4,612,192.69
往来款 3,591,706.70
合计 15,562,562.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
93
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
预付股票非公开发行费用 954,533.07
合计 954,533.07
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,135,801.75 -1,490,216.20
加：资产减值准备 261,547.29 405,032.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,396,873.00 13,972,934.22
无形资产摊销 185,269.86 370,539.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-255,660.09
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,230,613.97 14,917,747.75
投资损失（收益以“－”号填列） -1,825,932.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,241,710.31
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,232,534.26 -29,281,867.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,147,548.23 -45,570,755.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,933,830.22 -27,504,035.53
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,738.32 -33,790,034.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 48,518,494.45 33,276,512.74
减：现金的期初余额 33,276,512.74 12,055,784.76
现金及现金等价物净增加额 15,241,981.71 815,887.24
94
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（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息（不适用）
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 48,518,494.45 33,276,512.74
其中：库存现金 328,797.00 600,421.90
可随时用于支付的银行存款 48,189,697.45 32,676,090.84
三、期末现金及现金等价物余额 48,518,494.45 33,276,512.74
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款（不适用）
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况（不适用）
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
制动系统
湖北省公 研发、制
荆州市恒
安县斗湖 造、销售；
丰制动系 有限责任 100,000,00 罗小峰和 78816166-
控股股东 堤镇孱陵 罗小峰 其他汽车 7.18% 7.18%
统有限公 公司 0.00 卢娅妮 9
大道创业 配件制造、
司
路 铸造、加工
等
本企业的母公司情况的说明
荆州市恒丰制动系统有限公司是一家以生产、销售各类汽车制动器、前后轮毂、螺旋主被齿轮毛坯的私营独资企业。公司现
有各类生产设备456台，拥有先进的螺旋主被齿轮毛坯锻造生产线，原料加热采用的是中频感应电加热工艺，产品热处理采
用的是连续式等温正火工艺。由20台加工中心、8台数控车床、4台数控铣床和2台专机组成的制动器生产线，采用的均是目
前国内最先进的生产工艺和设备。如今公司年生产各类制动器60万只、各类汽车前后轮毂20万只、螺旋主被齿轮毛坯40万套
95
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
的生产能力。公司主导产品之一——制动器的产能在国内同行业中名列前茅。
公司是“公安县汽车零部件行业协会副理事长单位”，荣获“公安县工业兴县先进单位”、“最佳民营企业”、“先进基层党组织”
等称号。2011年，公司成功注资上市公司“博盈投资”， 成为其最大股东和实际控股人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
湖北省公安
湖北车桥有 县斗湖堤镇 生产、销售 87,630,000.
控股子公司 有限责任 卢娅妮 63.28% 100% 75703210-0
限公司 荆江大道 汽车零部件 00
178 号
汽车前后桥
湖北省公安
荆州车桥有 总成及相关 16,000,000.
控股子公司 有限责任 县南平镇东 卢德宏 100% 100% 74768594-1
限公司 零部件制造 00
正街 4 号
销售
3、本企业的合营和联营企业情况（不适用）
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
实际控制人之一罗小峰先生参股的其他
湖北三众车桥有限责任公司
企业
湖北常道置业有限公司 第一大股东控制的其他企业
湖北公安农村合作银行 第一大股东参股的其他企业
实际控制人之一卢娅妮女士控制的其他
公安县凤凰春农业科技开发有限公司
企业
实际控制人之一卢娅妮女士控制的其他
公安县楚南星汽车配件有限公司
企业
实际控制人之一卢娅妮女士的父亲控制
湖北豪盛置业有限公司
的其他企业
实际控制人之一卢娅妮女士控制的其他
公安县铜套有限公司
企业
侯家英 实际控制人之一卢娅妮女士的母亲
本企业的其他关联方情况的说明
96
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
荆州市恒丰制动系
材料采购 市场定价 38,096,863.38 13.48% 23,497,371.97 17.24%
统有限公司
公安县铜套有限公
材料采购 市场定价 329,068.23 0.12% 554,477.92 0.49%
司
（2）关联托管/承包情况（不适用）
（3）关联租赁情况（不适用）
（4）关联担保情况（不适用）
（5）关联方资金拆借（不适用）
（6）关联方资产转让、债务重组情况（不适用）
（7）其他关联交易（不适用）
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
实际控制人之一罗
湖北三众车桥有限公司 小峰先生参股的其 590,092.24 29,504.61 590,092.24
他企业
本公司全资子公司
常州皓德客车车桥有限公
荆州车桥有限公司 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00
司
参股的企业
荆州市恒丰制动系统有限
控股股东 0.00 1,618,214.08
公司
湖北常道置业有限公司 第一大股东控制的 0.00 250,000.00
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其他企业
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
荆州市恒丰制动系统有限公司 控股股东 22,804,975.14 19,356,601.91
实际控制人之一卢娅妮女士
公安县铜套有限公司 13,325,151.74 13,000,000.00
控制的其他企业
实际控制人之一卢娅妮女士
湖北豪盛置业有限公司 589,530.25 5,539,530.25
的父亲控制的其他企业
本公司全资子公司荆州车桥
常州皓德客车车桥有限公司 104,200.48 104,200.48
有限公司参股的企业
十、股份支付
1、股份支付总体情况（不适用）
2、以权益结算的股份支付情况（不适用）
3、以现金结算的股份支付情况（不适用）
4、以股份支付服务情况（不适用）
5、股份支付的修改、终止情况（不适用）
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响（不适用）
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）以湖北博盈投资股份有限公司作担保，湖北车桥有限公司向光大银行武汉分行取得贷款1000万元；
（2）以湖北博盈投资股份有限公司作担保，同时质押了3800万元的定期存单在浦发银行荆州分行，湖北车桥有限公司向浦
发银行荆州分行取得了贷款3000万元。
（3）湖北车桥有限公司以湖北博盈投资股份有限公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作抵押，
同时由湖北博盈投资股份有限公司作保证,向中信银行湖北省武昌支行取得贷款3000万元(截至2013年6月30日该房产账面原
值是42,085,445.15元、账面价值是33,855,071.61元)；
（4）荆州车桥有限公司以东风襄樊专用汽车有限公司的销售货款作为保理业务向中国工商银行襄樊高新技术产业支行取得
4800万元借款；
（5）荆州车桥有限公司以持有湖北车桥有限公司3218万股权（占湖北车桥有限公司注册资本36.72%）质押给湖北银行股份
有限公司公安县支行，同时以截至2012年12月31日账面原值是4,284,858.76元、账面价值是3,150,182.74元的机器设备向湖北
银行股份有限公司公安县支行作抵押,取得贷款1000万元；
（6）湖北车桥有限公司以安徽江淮汽车股份有限公司和北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂的应收账款作质押，用国内
信用证从招商银行武汉积玉桥支行贴现33,300,000元。
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
承诺方：荆州市恒丰制动系统有限公司
承诺内容：荆州恒丰购买本公司1700万股份的过户完成后12个月内依法不转让已拥有的上市公司权益的股份。
承诺时间：2011年11月29日
承诺期限：1年
履行情况：荆州恒丰在承诺期限内未转让已拥有的上市公司权益的股份。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明（不适用）
2、资产负债表日后利润分配情况说明（不适用）
3、其他资产负债表日后事项说明
2013年7月22日，公司收到北京康丽大厦有限公司委托第三方代为支付的2012年度房屋租金2122918.41元，目前北京康丽大
厦有限公司所欠我公司2012年度房屋租金已清偿完毕。
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湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换（不适用）
2、债务重组（不适用）
3、企业合并（不适用）
4、租赁（不适用）
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具（不适用）
6、以公允价值计量的资产和负债（不适用）
7、外币金融资产和外币金融负债（不适用）
8、年金计划主要内容及重大变化（不适用）
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100%
账款
合计 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 --
应收账款种类的说明
本公司应收账款分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350万元）的应收款项；第二类
是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1年以内、1至
2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
100
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
与对方单位已无经济业
湖北专用汽车制造厂 3,221,134.46 3,221,134.46 100% 务往来，企业多次进行
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
河北宇康农用机械股份
2,768,298.86 2,768,298.86 100% 务往来，企业多次进行
有限公司
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
公安县江南机械厂 2,585,285.31 2,585,285.31 100% 务往来，企业多次进行
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
四川华川汽车集团有限
1,492,960.00 1,492,960.00 100% 务往来，企业多次进行
公司
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
湖北武汉星星集团有限
856,600.00 856,600.00 100% 务往来，企业多次进行
公司
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
广西钦州中力机械有限
803,772.00 803,772.00 100% 务往来，企业多次进行
公司
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
成都王牌农用车有限公
776,465.46 776,465.46 100% 务往来，企业多次进行
司
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
东风汽车股份有限公司 687,849.78 687,849.78 100% 务往来，企业多次进行
催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
遵义市开发汽车销售有
682,596.74 682,596.74 100% 务往来，企业多次进行
限责任公司
催收，收回可能性极小
辽宁和昌汽车安全技术 与对方单位已无经济业
624,879.00 624,879.00 100%
股份有限公司 务往来，企业多次进行
101
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催收，收回可能性极小
与对方单位已无经济业
其他（共 171 户） 15,478,966.95 15,478,966.95 100% 务往来，企业多次进行
催收，收回可能性极小
合计 29,978,808.56 29,978,808.56 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
湖北专用汽车制造厂 客户 3,221,134.46 5 年以上 10.74%
河北宇康农用机械股份
客户 2,768,298.86 5 年以上 9.24%
有限公司
公安县江南机械厂 客户 2,585,285.31 5 年以上 8.62%
四川华川汽车集团有限
客户 1,492,960.00 5 年以上 4.98%
公司
湖北武汉星星集团有限
客户 856,600.00 5 年以上 2.86%
公司
合计 -- 10,924,278.63 -- 36.44%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
102
湖北博盈投资股份有限公司 2013 半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 80.54 91.13 40.38
20,537,552.31 20,537,552.31 100% 50,854,485.01 20,537,552.31
坏账准备的其他应收款 % % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但按信用
17.13
风险特征组合后该组合的 4,367,432.41 141,032.92 3.23% 4,352,351.58 7.8% 50,158.50 1.15%
%
风险较大的其他应收款
17.13
组合小计 4,367,432.41 141,032.92 3.23% 4,352,351.58 7.8% 50,158.50 1.15%
%
单项金额虽不重大但单项
83.18 83.18
计提坏账准备的其他应收 594,665.43 2.34% 494,665.43 594,665.43 1.07% 494,665.43
% %
款
合计 25,499,650.15 -- 21,173,250.66 -- 55,801,502.02 -- 21,082,376.24 --
其他应收款种类的说明
本公司其他应收款分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350万元）的应收款项；第二类
是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1年以内、1至
2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
多次催收未果，估计收
公安转单位遗留款 11,377,525.13 11,377,525.13 100%
回可能性极小
多次催收未果，估计收
公安厂区转入应付账款 4,875,617.13 4,875,617.13 100%
回可能性极小
公安个人遗留款 4,284,410.05 4,284,410.05 100% 多次催收未果，估计收
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回可能性极小
合计 20,537,552.31 20,537,552.31 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
半年以内 1,947,056.00 44.58% 3,935,946.58 90.43%
1 年以内 2,122,918.41 48.61% 106,145.92
1 年以内小计 4,069,974.71 93.19% 106,145.92 3,935,946.58 90.43%
1至2年 281,175.00 6.44% 28,117.50 391,585.00 9% 39,158.50
3至4年 13,720.00 0.31% 5,488.00 14,100.00 0.32% 5,640.00
4至5年 2,563.00 0.06% 1,281.50 10,720.00 0.25% 5,360.00
合计 4,367,432.41 -- 141,032.92 4,352,351.58 -- 50,158.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
公安转单位遗留款 非关联方 11,377,525.13 5 年以上 21.47%
公安厂区转入应付账款 非关联方 4,875,617.13 5 年以上 9.2%
公安个人遗留款 非关联方 4,284,410.05 5 年以上 8.09%
北京康丽大厦有限公司 非关联方 3,174,232.81 1 年以内 5.99%
北京智鑫博达科技有限
非关联方 575,439.60 半年以内 1.09%
公司
合计 -- 24,287,224.72 -- 45.84%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
本公司对
湖北车桥
湖北车桥 99,381,48 99,381,48 99,381,48 有限公司
成本法 63.28% 100%
有限公司 6.51 6.51 6.51 直接持股
比例
63.28%，
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荆州车桥
有限公司
对湖北车
桥有限公
司持股
36.72%，
通过全资
子公司荆
州车桥有
限公司最
终对湖北
车桥有限
公司表决
权比例达
到 100%。
荆州车桥 42,442,50 42,442,50 42,442,50
成本法 100% 100%
有限公司 0.00 0.00 0.00
141,823,9 141,823,9 141,823,9
合计 -- -- -- --
86.51 86.51 86.51
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 1,051,314.40 1,053,994.72
合计 1,051,314.40 1,053,994.72
营业成本 668,437.86 668,437.86
（2）主营业务（分行业）
无
（3）主营业务（分产品）
无
（4）主营业务（分地区）
无
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
北京康丽大厦有限公司 1,051,314.40 100%
合计 1,051,314.40 100%
营业收入的说明
营业收入主要为本公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心房产的租金收入
5、投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -4,741,132.77 -5,492,295.95
加：资产减值准备 -2,798.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 710,106.96 710,523.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,924,750.35 27,859,394.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,640,902.62 -23,916,154.83
经营活动产生的现金流量净额 776,000.88 -841,411.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 677,047.65 1,121,860.73
减：现金的期初余额 855,579.84 1,963,271.85
现金及现金等价物净增加额 -178,532.19 -841,411.12
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
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项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 554,218.19
合计 554,218.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.61% 0 0
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.31% 0 0
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
货币资金期末余额较期初余额增加34.13%的主要原因为：本期开具银行承兑汇票存入银行存款保证金增加及销售资金回笼
增加所致；
预收款项期末余额较期初余额增加144.19%的主要原因为：本期预收货款增加及比较基数较小所致；
应交税费期末余额较期初余额增加37.14%的主要原因为：本期末应交增值税余额增加所致；
营业税金及附加本期发生额较上年同期发生额增加181.06%的主要原因为：本期交纳增值税有所增加致相应附税增加所致；
支付其他与经营活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额减少62%的主要原因为：本期支付的单位往来款较上年同期大
量减少所致；
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额较上年同期发生额减76%的主要原因为：本期购置固定资产
支出较上年同期减少所致；
偿还债务支付的现金本期发生额较上年同期发生额增加120%的主要原因为：本期偿还银行贷款支出增加所致；
分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生额较上年同期发生额增加197%的主要原因为：银行贷款增加导致本期利息
支出增加所致。
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件的原件备置于公司董事会秘书处。
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