湖北车桥股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称
中文:车桥股份有限公司
英文:Hubei Axles Stock Co.ltd
2.公司注册地址:湖北省公安县城关荆江大道178号
邮政编码:434300
3.公司法定代表人:郭桂华
4.公司咨询机构:董事会办公室、证券部
公司信息披露事务人员:陈林 邓兰云
联系电话:0716-5225925 5225770
传真:0716-5225925
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:湖北车桥
股票代码:0760
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成:
本公司本年度实现利润总额:59503217.71元
其中主营业务利润:52599708.85元
其他业务利润:6165866.01元
投资收益:-8927.00元
营业外收支净额:746569.85元。
2.主要会计数据和财务指标(单位:元)
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度 97年经96年
增减(+-)%
主营业务收入 293242315.69 218946946.50 145557053.71 33.93
净利润 50577608.02 23446532.13 17545361.84 115.71
总资产 390114943.62 277498101.63 250589785.09 40.58
股东权益 189710349.36 118674074.19 95227542.06 59.85
每股收益 0.5223 0.4358 0.3261 19.85
每股净资产 1.959 2.206 1.77 -11.20
调整后每股净资产 1.823 1.69 1.267 7.87
净资产收益率(%) 26.67 19.75 18.42
加权平均净资产收益率(%)32.8
注:(1)主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率-净利润/年度末股东权益X100%
加权平均净资产收益率=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-街处理财产损失-递延资产)/末普通股股份总数
(2)因本公司本年度仅实施了送红股和资本公积金转增股本,故加权计算的每股收益、每股净资产与摊薄一致。
3.报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 53800000 10712597.89 18775327.46 3349100.81
35386148.84 118674074.19
本期增加 43040000 21555667.15 10115521.60 2528880.40
40462086.42 115173275.17
本期减少 8070000.00
32067000.00 44137000.00
期末数 96840000 24198265.04 28890849.06 5877981.21
39781235.26 189710349.36
注:a.股本期末数9684万元,比上年初增加4304万元,系根据1997年9月6日1997年度第一次股东代表大会决议关于1997年9月19日实施,以95、96、97年度中期利润向全体股东每10股送6.5股和用资本公积金每19股转增1.5股所致。
b.资本公积本年增加数21555667.15元,系根据本公司1997年第一次股东大会决议、湖北资产评估公司鄂评字[1997]42号资产评估报告书及 湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1997]162号文确认,兼并了原湖北大江机床厂,按照中华人民共和国财政部。企业兼并有关会计处理问题 暂行规定》([1997]30号)的有关精神,将原湖北大江机床厂的净资产21555667.15元并入本公司资本公积科目。资本公积本期减少数为8070000.00元,系根据本公司1997年第一次股东大会决议并经湖北省证券监督管 理委员会鄂证办函[1997]39号文批准,用资本公积按每次10股转增1.5股的比例转增股本,共计转出8070000.00元。
c.盈余公积金期末数28890849.06地址比年初增加10115521.60,系 按1997年净利润提取10%的法定公积金,5%的法定公益金所致。
d.未分配利润期末数39781235.26元,比年初增加4395086.42元,实 际本年增加3404620.86元,是因扣除已分配国家股利10970000.00元,扣 除1997年9月19日实施1997年第一次股东大会决议按10:6向全体股东送 红股,因未分配利润额34970000.00所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
股本结构与本期增减变动表 单位：万股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
公积金转股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 2165 324.75 1407.25 1732 3897
其中：国家持有股份2165 324.75 1407.25 1732 3897
2.募集法人股 1000 150 650 800 1800
尚未流通股份合计 3165 474.75 2057.25 2532 5697
二、已流通股份
1.A股 2215 332.25 1439.75 1772 3987
其中：高管持股 1.8 0.27 1.17 1.44 3.24
已流通股份合计 2215 332.25 1439.75 1772 3987
三、股份总数 5380 807 3497 4304 9684
2.报告期末的股东数量
截止1997年12月31日,本公司共有股东11954户,其中国家股东1名, 法人股股东4户,社会公众股东11949户。
3.公司前十名股东持股情况:(单位:万股)
股东名称 期初数(万股) 期末数(万股) 占总股本比例(％)
公安县国有资产管理局2165 3897 40.2
公安县经济开发投资公司608.2 1094.76 11.3
铁路部物资武汉公司 200 360 3.7
武汉汽车工业公司 138 248.4 2.6
江苏亚星集团扬州客车厂53.8 96.84 1
国投三部 0 46 0.5
钱年娣 0 45 0.5
许华 0 45 0.5
丁翔 0 44.1 0.5
罗世华 0 43.2 0.4
注:前五名股东年内股本增加了0.8倍,是因实施转增和分红所致,其余股东是因二线市场交易所致。
4.持公司10%以上的法人股东情况:
湖北公安县经济开发投资公司法人代表:蔡中立
经营范围:开发工业、科技、房地产、商业企业、引进投资。
本报告期内该公司持我公司股票无质押情况。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
郭桂华 董事长 4000 7200
曹春明 副董事长 2000 3600
蔡中立 副董事长 2000 3600
郝全源 董事 0 0
杨学明 董事 0 0
徐润生 董事 0 0
薛梅彬 董事 1000 1800
宋宏章 董事 1000 1800
周维新 董事 1000 1800
陈林 董事会秘书 0 0
邓小明 监事会主席 2000 2000
童文波 监事 0 0
黄文波 监事 1000 1800
张汉生 监事 0 0
冀学玲 监事 1000 1000
张厚全 副总经理 1000 1800
股东变动原因:本公司于1997年9月16日按10:1.5比例用资本公积金向全体股东转增股本,同时按10:6.5比例向全体股东送红股。
四、募集资金使用情况
本年度没有募集资金,前次募集的资金没有延续到本年度。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
A.股东大会情况
(1)公司于1997年4月16日召开了1996年度第一次股东大会,会议主 要审议并通过了如下决议:
a.《1996年度总经理业务报告》
b.《1996年度董事会工作报告》
c.《1996年度财务决算、1997年度财务预算报告》
d.《1996年度利润暂不分配滚存待上市后一并分配的处理
e.《申请股票上市的有关事宜》
(2)公司于1997年9月6日召开了1997年度第一次股东大会,会议主要审议通过了以下事项:
a.《董事长兼总经理业务报告暨董事会报告》
b.《监事会1997年度上半年工作报告》
c.《1997年度财务中期报告》
d.《关于95年度、96年度滚存利润及1997年度中期利润分配、分红送股的议案》
e.《关于1997年度中期以资本公积金转增股本的议案》
f.《关于兼并湖北大江机床厂的报告》
g.《关于兼并武汉汽车车桥厂的报告》
h.《关于更换部分高级管理人员的报告》
i.《关于修改公司章程的议案》
C.监事会会议简介
报告期内,本公司召开了二次会议
(1)公司监事会分别于4月6日、8月3日召开会议,对公司董事会3月10日、8月3日会议决议进行讨论,并提出了较好的建设性意见;
(2)公司监事会分别于4月6日、9月6日召开会议,听取有关负责人关 于股东大会、董事会各项决议实施情况的汇报、责成有关部门认真执行各项决议内容;
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年9月6日,本公司1997年度第一次股东大会通过《1995年度、1996年度和1997年中期利润分配方案》,并获湖北省证办函[1997]39号文批准,以股本5380万股为基数,每10股送红股6.5股和以资本公积金每10 股转增1.5股的比例送股,股权登记日为1997年9月18日,除权日为9月19 日,本次所送红股及转增可流通股份起始交易日为9月23日。送股和转增后,公司股本由原来的5380万股增加到9684万股。本次转增及送股公告 刊登在1997年9月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
(1)关于兼并湖北大涨机床厂的简介
公司为扩大生产基地、改善生产环境,经公安县人民政府公政函[1997]27号文批准,公司1997年度第一次股东大会《关于兼并湖北大江机床厂》决议,以《承担债务方式》兼并了国营企业湖北大江机床厂,该厂经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1997]162号文件评估,资产总额为3164.79万股,负债总额为1027.50万元,净资产为2137.29万元。同时更 名为"湖北车桥股份有限公司第一分厂"。自批复下达之日起,湖北车桥 股份有限公司取得湖北大江机床厂全部资产的所有权、经营权和土地使用权,并承担其全部的债权、债务。该厂成为我公司生产轻型汽车车桥 零部件的基地。兼并工作于报告期内实施完毕,主要生产经营成果待1998年一并进入本公司帐目,兼并工作的有关会计处理按财政部财会字[1997]30号《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》执行。
(2)关于兼并武汉汽车车桥厂的简介
根据公司1997年度第一次股东大会《关于兼并武汉汽车车桥厂》的决议精神,公司董事会积极实施兼并工作,但在本报告期末止,由于部分 法律手续尚未完备,主要生产经营成果暂款进入本公司帐目,待1998年一并入帐。
4.高级管理人员变动情况简介
因工作变动,公司1997年度第一次股东大会批准肖恒炎先生、宋爱 玲先生不再担任本公司副总经理。
5.报告期内本公司会计师事务所未发生变动。
6.报告期内本公司无重大关联交易。(有关关联交易见会计报表附 注)
7.报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项。
8.其它重大事件
(1)1997年10月11日,公司通过湖北省机械工业厅安全级企业评审组终审,安全工作,基础扎实,管理到位,员工安全意识强,安评主要三大项 指标综合管理,设备设施作业环境,超过"安全级"的规定分,成为"国家安全级企业"。
(2)1997年12月22日,公司通过了ISO9001质量体系认证,获得北京华信技术检验有限公司颁发的《质量体系认证证书》,这标明本公司的质 量管理、产品质量和员工质量意识均跨上了新台阶。
(3)公司建设的三条车桥装配线,一条涂装生产线和一条农用车涂装生产线,1997年三季度全部竣工投产。
公司车桥专业厂投产的三条车桥装配线和一条油漆涂装生产线,占 地7226平方米,可年产各类汽车桥总成10万台;公司荆州农用运输车厂建设的一条油漆涂装生产线,采用静电水漩室喷漆先进工艺,原材料消耗可下降80%,无污染,车身表面油漆的综合质量指标可达到汽车件一等品水 平。
(二)报告期内,本公司会计师事务所未出具有保留意见或解释性说 明的审计报告。
(三)董事会、监事会关于利润实现数与盈利预测差异说明
1997年,公司实现主营业务收入293242315.69元,利润总额59503217.71元,净利润50577608.02元,比年初预测分别增长-11.14%、69.23%和69.72%,实际经营成果较预测有较大增长的直接原因是:公司的产品市场 扩大,新产品附加值提高,产品结构进行了调整以及提高了产品质量,加 强成本管理,降低费用等,具体是:
(1)1997年,公司新建三条前后桥总成装配线、一条前后桥涂装线和一条农用车涂装线,改造减速器壳加工线以及势处理水循环和中心供气 站等配套设施,提高了车桥总成及零配件产品的产量和质量,使车桥总成的年生产能力提高到10万套;改造车间,增添制动器、轻型车桥配件生产线,增加了轻型车桥总成的综合生产能力,增强了产品的竞争力;另外,公司首重调整了产品的结构,努力生产销售高附加值、高"一比三"加强型HT1090和HT1060主、从动螺旋锥齿轮,它具有噪音低、寿命长的特点,自1996年投放市场后,具有很强的竞争力,成为公司1997年主要利润增长点 之一,此产品的生产批量由原来普通型5万套增加到10万套,原来普通齿 轮的增值率只有60%,但"一比三"加强型齿轮的增值率是100%,仅此项就 新增利润1000万元左右,所有这些使车桥系列产品的销售,新增利润2000万元左右。
(2)采用先进工艺设备,改建逐用车焊接生产线和油漆生产线,提高 了产品的产量、质量和自动化程度;新置闭式曲柄压力机等先进设备,满足了加工件模具和驾驶室大批量生产的需要;加大科技开发力度,开发出JN2815P平头卧车、JN1607D小四轮自卸车等质量过硬、经济实用的产品,投放市场后迅速成为广大客户的抢手货,形成新的经济增长点。通过上述措施后,新增利润达700万元左右。
(3)强化内部管理,制定内部控制制度、考核标准,做到有章可循,违章必究,学邯钢,内部挖潜,降低配套件价格,以及全面开展内部降耗,利 旧得废等活动,节约资金200万元左右。
(4)采取新的营销手段和策略,一是利用各地中转站的优势,将成品 仓库搬向市场,适应市场调整产品销售价格;二是采取工作实绩与经济效益挂钩,上不封顶,下不保底的销售激励机制,有力地促进和销售工作;三是扩大外协加工件的市场,仅此项就新增利润150万元左右。
(四)本年度利润分配预案
本公司1997年度共实现净利润50577608.02元,提取5%法定公益金2528880.40,提取10%法定公积金5057760.80元,提取5%任意公积金2528880.40元,加上期初未分配利润35386148.84元,减去已普通股股利36067000.00元,本年度剩下可供股东分配利润39781235.26元。由于本公司属历 史遗留问题上市公司,并于1997年9月18日经湖北省办函[1997]39号文批准,1997年度第一次股东大会通过,实施了每10股送红股6.5股,用公积金每10股转增1.5股,总股本由原来的5380万股增加到9684万股。为了企业更快壮大发展,董事会预案:98年中报之前,1997年年度利润不进行分配 或用资本公积金转增股本。
此预案尚须股东大会审议批准。
六、财务报告
1、审计意见
公司财务报告经湖北会计事务所许长顺、李贵斌注册会议师审计, 并出具"无保留意见的审计报告"。审计报告文号鄂会师股审字(1998)第9号。
2、会计报表(见附表)
(1)合并的资产负债表
(2)合并的利润及利润表
(3)合并的财务状况变动表
3、会计报表附注
(一)公司采用的主要会计政策
(1)公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及 其有关的补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间为公历年度即公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表的编制方法
A合并会计报表的方法
公司合并会计报表执行财政部《合并会计报表暂行规定》。
公司合并报表时将本公司对被投资企业权益性资本投资与被投资企业所有者权益中本公司持有的份额相抵销,抵销时发生的差额列作合并 价差,在合并资产负债表中以"合并价差"项目在长期投资项目中单独反 映,被投资企业所有者权益各项目中不属于本公司拥有数额,应当作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目之前,以总额单列一类反 映。纳入合并会计报表的被投资企业为外商投资企业时,对其会计报表 按《股份制试点会计制度》的有关规定进行调整本公司与被投资企业及其相互间的债权与债务项目相互抵销。本公司与被投资企业及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销,内部销售收入予以抵销,内部收取费用相互抵销。
除上述调整和抵销外,相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
B、纳入合并会计报表的被投资企业
公司名称:湖北耀华机械制造有限公司
注册地址:湖北省公安县
注册资本:人民币386万元
投资比例:67.62%
股份有限公司实际投资额:人民币261万元
经营范围:生产、销售汽车后桥壳及桥壳零部件
成立时间:注册日1993年9月27日
C、合并会计报表的范围发生变化时,不调整年初数。
(4)记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,按实际发生的金额作为计价基础。
(5)外币折算方法
公司的会计核算人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月1日的市场汇价折合为人民币记帐,决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整,由此产生的各 外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益,并按会计制 度规定分别记入相关科目进行会计核算。
(6)坏帐准备
本公司及被投资企业的坏帐损失采用备抵坏帐法进行核算,按期末 应收帐款余额的千分之5计提坏帐准备金,在资产负债表中作为应收帐款的减项单独反映。
(7)存货计价方法
公司存货按实际成本登记入帐进行核算,发出和领用原材料、自制半成品时,按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后,采用一次摊销法进行摊销。
(8)长期投资核算方法
本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有超过20%但不大于50%股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50%以上股权的长期投资采用权益法核算并合并会计报表。
本公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐,价款中含有的应计 利息单独反映,每期结帐时,应计算债券上的应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。
(9)固定资产及其折旧
公司对于使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的劳动资料,作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以及会计制度的规定 确定资产原价登记入帐。
公司固定资产折旧采用平均年限法,并按固定资产原价,估计经济使用年限和估计残值率,分类别确定折旧如下:
资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5%(10%) 3.17%(3%)
机器设备 15年 5%(10%) 6.33%(6%)
运输工具 10年 5%(10%) 9.50%(%)
其他设备 10年 5%(10%) 9.50%(%)
[说明]外商投资企业采用括号内的残值率和年折旧率
(10)在建工程
本公司在建工程按实际支出成本核算,在建工程完工办理竣工结算 手续交交付使用后转入固定资产核算。
(11)无形资产及其摊销
A、土地使用权按使用年限50年,从取得使用权之日起采用直线法平均摊销。
B、专用技术
按资产评估文件确认的EQ140后桥壳加工生产线烘装设备图纸评估 值入帐的专有技术,按合资年限20年中公司开始生产经营当日起剩余年 限18年,从1995年开始采用直线法平均摊销。
(12)递延资产及其摊销
本公司递延资产中的开办人开始生产经营当日起按5年期限采用直 线法平均摊销;股票上市费用按5年期限采用直线法平均摊销。
(13)税项
税种税率 备注
A、增值税 17% 应交增值税按17%计算的销项税额抵扣进
项税额后交纳
B、所得税 15% 按应纳税所得额的33%征收,由同级财政
返还18%;外商投资企业从开始获得年度
起享受二免三减的所得税优惠政策。
C、城市维护建设税 5% 以流转税为计税依据
D、教育费附加 3% 以流转税为计税依据
E、堤防维护费 2% 以流转税为计税依据
F、土地使用税 1元、平方米 在生产使用的土地面积为计税依据
[说明1]所得税问题的相关文件如下:
湖北省人民政府鄂政发[1997]57号。
[说明2]堤防维护费问题的相关文件如下:
1、湖北省人民政府鄂政发[1994]165号;
2、湖北省地方税务局鄂地税发[1994]134号。
[说明3]土地使用税问题的相关文件:
湖北省公安县地税局公地税发[1997]69号
(14)利润分配
根据公司章程的规定,公司的净利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损
(2)按净利润的10%提取法定公积金
(3)按净利润的5%提取法定公益金
(4)按净利润的5%提取任意公积金
(5)支付普通股股利
(15)收入的确认
A.产品销售收入,以产品已经发出,产品的所有权已自卖方转移给买方,收到货款或收取索取货款的凭据时,作为产品销售收入的确认。
B、其他业务收入,以业务项目已经完成或劳务已经提供,收到价款 或取得索取价款的证据时,作为其他业务收入确认。
(二)合并会计报表项目附注
1.货币资金
A.项目 期初数 期末数
(1)现金 2262026.25 1897347.81
(2)银行存款(人民币户) 3607611.19 21352391.23
(3)银行存款(港币户) 1071.00 1068.10
(4)外埠存款(人民币户) 200000.00 1961012.42
合计 6070708.24 25211819.56
B.银行存款港币户
项目 期 初 数 期 末 数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
港币户 HKD1000.00 1.071 1071.01 HKD1000.00 1.0681 1068.10
合计 HKD1000.00 1.071 1071.01 HKD1000.00 1.0681 1068.10
C.货币资金期末数与期初数相比增长了19141111.32元,是由于年末资金回笼较多所致。
2.应收帐款
期初数 期末数
A.帐龄结构 比重(%) 金额 比重(%) 金额
(1)一年以内 71.25 51692488.20 68.24 80180070.95
(2)一至二年 19.90 14437621.27 21.00 24672590.92
(3)二至三年 6.05 4389327.07 5.92 6956613.00
(4)三年以上 2.80 2031424.09 4.84 5689655.55
合计 100.00 72550860.63 1000.00 117498930.42
B.坏帐准备
应收帐款期末余额为117498930.42元,坏帐准备计提比例为千分之 五,应计提数与实际计提数均为587494.67元。
C.应收帐款中无持有本公司5%(5%)以上股份的股东单位欠款。
D.应收帐款期末余额与期初余额相比增长了44948069.79元,是由于销售增长业务面扩大所致。
3.其他应收款
期初数 期末数
A.帐龄结构 比重(%) 金额 比重(%) 金额
(1)一年以内 36.89 10775385.04 75.23 17693245.83
(2)一至二年 9.57 2795349.28 14.58 3428631.65
(3)二至三年 11.38 3324041.25 2.94 691037.90
(4)三年以上 42.16 12314725.78 7.25 1706261.51
合计 100.00 29209501.35 100.00 23519176.89
B.其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。
C.其他应收款期末余额中武汉市车桥厂的欠款为8532677.52元,系 本公司为实施兼并而累计发生的前期投入款,待兼并完成后转入长期投 资。
4.待摊费用
项目 期初数 期末数
(1)期初存货进项税款 3264276.18 3277996.27
(2)模具开发研制费 --- 205023.92
(3)固定资产机损险 --- 120000.00
(4)厂区大道绿化费 --- 93589.90
(5)中转站房租 --- 68279.85
合计 3264276.18 3764889.94
期初数存货进项税款为1994年税制改革时存货中的进项税款,自1995年起分7年抵扣。期末余额中含有因兼并湖北大江机床厂而增加的期初存货进项税款517037.00元。
5.长期投资
联营投资
被投资单位名称 投资金额 出资比例 期末余额
东风汽车集团零部件交易中心 50000.00 会员制 50000.00
东风汽车集团零部件交易中心是采用会员制形式组成的一种经济组织,没有联营期限,由于是会员制,对于出资者没有计算出资比例的要求 。
6.在建工程
工程名称 工程进度 原预算数 期初数 本期增加数
期末数 资金来源
齿轮加工与热处理技改 80% 2997万元 16462700.80 5086793.80
21549494.60 借款和自筹
瑞士冷摆压精锻机项目 71% 2200万元 24546570.70 5408467.85
7861125.55 借款
九层综合楼 98% 400万元 1926360.00 2122539.57
4048899.57 自筹
行车 100% 4万元 --- 64480.00
--- 自筹
镗丝机(待安装) 70% 60万元 --- 47218.06
447218.06 自筹
减壳车间技改 60% 40万元 --- 362574.28
362574.28 自筹
油漆车间改造 - -- --- 2402345.78
--- 自筹
机器设备 - -- --- 8129914.45
--- 自筹
合计 5701万元 20841718.50 24021333.79
34269312.06
齿轮加工与热处理技改项目利息资本化金额期初数为2861278.40元,期末数为3472205.90元。
瑞士冷摆锻机项目利息资本化金额期初数为501721.60元,期末金额为1117794.10元。
7.递延资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限
开办费 2320493.51 258324.50 515763.60 2063054.41 4年
股票上市费用 -- 2106536.36 489611.40 1616924.96 4.5年
合计 2320493.51 2364860.86 1005375.00 3679979.37 --
8.其他业务利润
项目 1996年度 1997年度
(1)材料销售利润 2451406.61 3666508.04
(2)劳务利润 20384.56 --
(3)外协加工利润 47051.41 1006633.34
(4)废料销售利润 -- 1487402.39
(5)其他 2518842.58 6165866.01
9.投资收益
项目 1996年度 1997年度
债券投资收益 41355.00 -8927.00
合计 41355.00 -8927.00
投资收益中没有联营投资的收益,本年的投资收益系以前年度应计 利息的调整。
10.营业外收入
项目 1996年度 1997年度
(1)处理固定资产收益 168970.37 930309.61
(2)固定资产盘盈 -- --
(3)罚款净收入 5469.42 45855.14
(4)无法支付的应付款项转入 666586.49 446988.48
合计 841026.28 1423153.23
11.营业外支出
项目 1996年度 1997年度
(1)固定资产盘亏 5527.20 --
(2)捐赠支出 28284.50 393599.00
(3)罚款支出 166831.88 16455.00
(4)非常损失 283618.40 69113.96
(5)固定资产出售净损失 -- 197415.42
合计 484261.98 676583.38
(三)关联关系及其交易
1.关联方关系
A.存在控制关系的关联方
企业名称:湖北耀华机械制造有限公司
注册地址:湖北省公安县
主营业务:生产、销售汽车后桥壳及后桥壳零部件
与本企业的关系:子公司
经济性质或类型:有限责任公司(外商投资)
法定代表人:郭桂华
注册资本:人民币386万元(本年无增减变化)
B.本公司没有不存在控制关系的关联方
2.关联方交易
本公司1997年度及1996年度与关联方的交易为向关联方采购货物, 交易价格为市场价格为基础的协议价格,明细资料为:
企业名称 本年累计发生数 上年累计发生数
湖北耀华机械制造有限公司 4944419.73 5810635.40
合计 4944419.73 5810635.40
(四)其他事项
本公司兼并湖北大江机床厂
根据本公司1997年第一次股东大会决议、湖北资产评估公司鄂评字[1997]42号资产评估报告书及湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1997]162号文确认,本公司于1997年12月31日完成了对原湖北大江机床厂的兼并。兼并采取无偿划转方式。按照中华人民共和国财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》([1997]30号)的有关精神,本公司在会计 处理上将原湖北大江机床厂的净资产21555667.15元并入本公司资本公 积科目。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师
4.年度内股票上市时的《上市公告书》,中期时的《中期报告》;
5.《公司章程》。
湖北车桥股份有限公司董事会
1998年3月11日
