湖北车桥股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)法定中文名称:湖北车桥股份有限公司
法定英文名称:HubeiAxlesCo.,Ltd
英文缩写:HBAXLE
(二)公司法定代表人:郭桂华
(三)公司董事会秘书:陈林
(四)公司咨询机构:董事会办公室证券部
联系人:陈林邓兰云
电话:0716-5225925
传真:0716-5228925
(五)公司注册地址:湖北省公安县城关荆江大道178号
公司办公地址:湖北省公安县城关荆江大道178号
E-mail:yzguo@jz-mail.hb.cninfo.net
邮政编码:434300
(六)公司年度报告备置地点:公司证券部
(七)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖北车桥
股票代码:0760
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成:(单位:元)
项目 1998年度
利润总额 35234007.63
净利润 30238729.58
主营业务利润 80358072.28
其他业务利润 5269296.89
投资收益 2343.00
补贴收入 0
营业外收支净额 1253761.03
经营活动产生的现金流量净额19281322.98
现金及现金等价物净增加额 -7177948.21
(二)主要会计数据及财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 300755200.60 293242315.69 218946946.50
净利润(元) 30238729.58 50577608.02 23446532.13
总资产(元) 491336884.67 390114943.62 277498101.63
股东权益(元) 207680885.15 189710349.36 118674074.19
每股收益(元/股) 0.312 0.52 0.43
每股净资产(元/股) 2.145 1.96 2.21
调整后的每股净资产(元/股)1.985 1.82 1.69
净资产收益率(％) 14.56 26.67 19.75
加权平均净资产收益率(％)15.218 32.8 21.92
注:主要财务指标的计算方法
1、主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理流动固定资产净损失-开办费—长期特摊费用)/年度末普通股股份总数
2、按月平均加权的计算方法
加权平均每股收益=净利润/[期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)+期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)×配股或增加新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润合计
期初数96840000 24198265.04 28890849.06 5877981.21 39781235.26
189710349.36
本期增加 21625806.21 6047968.08 1512047.56 30077996.76
59263818.61
本期减少
期末数96840000 45824071.25 34938817.14 7390028.77 42787232.03
248974167.97
注:变动原因:
1、资本公积本年增加数21625806.21元,系根据本公司1997年第一次股东大会决议、湖北资产评估公司鄂评字[1998]第9号资产评估报告书及湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1998]29号文确认,本公司于1998年5月30日完成了对原武汉车桥厂的兼并。按照中华人民共国财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》([1997]30号)的有关精神,本公司在会计处理上将原武汉车桥厂的净资产21516166.21元并入本公司“资本公积—其它资本公积转入”科目。加上接受现金捐赠10000元和接受捐赠资产准备99640元所致。
2、盈余公积增加6047968.08元,系按98年净利润提取10％的法定公积金,5％的法定公益金,5％的任意公益金所致。
3、未分配利润年初为39781235.26元,本年净利润增加30238729.58元,提取10％的法定公积金、5％的法定公益金和5％的任意公积金为6047968.08元,提取应付普通股股利33894000元,期末余额为30077996.76元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表(单位:股)
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股送股公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 3,897.00 3,897.00
境内法人持有股份1,800.00 1,800.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股(高管) 3.24 -0.36 -0.36 2.88
4、优先股或其他
尚未流通股份合计5,700.24 -0.36 -0.36 5,699.88
二、已流通股份
1、境内上市的人民普通股
3,983.76 0.36 0.36 3,984.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 0.36 0.36 3,984.12
已流通股份合计 3,983.76 9,684.00
三、股份总数 9,684.00 9,684.00
报告期内股本增减变动数为3,600股,系根据本公司1997年度第一次股东大会决议,原公司高级管理人员肖恒炎、宋爱玲由于工作调动免去二人副总经理职务,二人所持有的股份3,600股在满6个月后由内部职工股-高级管理人员所持股份转为可流通的股份。
2、股票发行与上市情况
1997年6月19日,公司股票属遗留问题,经中国证监会中证发[1997]358号文批准,于1997年6月27日,公司2215万社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市,上市时总股本为5380万股,其中:国家股2165万股,法人股1000万股,社公公众股2165万股。本报告年度止,公司前三年未发行股票。
(二)股东情况介绍:
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为15840户,其中:国家股东1户,法人股东4户,社会公众股东15835户。
2、截止1998年12月31日,公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(股)占总股本(％)
①湖北省公安县国有资产管理局(国家股) 38970000 40.2
②湖北省公安县经济开发投资公司 10947600 11.3
③中国铁路物资武汉公司 3600000 3.7
④武汉汽车工业公司 1859424 1.9
⑤江苏亚星客车集团有限公司 968400 1
⑥武汉市汉阳商场股份有限公司 497061 0.5
⑦中国农业银行天津市信托投资公司 485000 0.5
⑧于娟 480000 0.49
⑨袁尤胜 432000 0.44
⑩广发基金二 407920 0.42
3、持公司10％以上的法人股东情况:
湖北公安县经济开发投资公司法人代表:蔡中立
经济营范围:开发工业、科技、房地产、商业企业、引进投资。
本报告期内该公司持我公司股票无质押情况。
4、公司现任董事、监事和高级管理人员的持股情况:
姓名 性别年龄 职务 年初持股数(股)年末持股数(股)
郭桂华 男 47 董事长、总经理 7200 7200
曹春明 男 47 副董事长、副总经理 3600 3600
蔡中立 男 47 副董事长 3600 3600
郝全源 男 56 董事 0 0
杨学明 男 52 董事 0 0
徐润生 男 49 董事 0 0
薛梅彬 男 36 董事 1800 1800
宋宏章 男 49 董事 1800 1800
周维新 男 50 董事 1800 1800
陈林 男 32 董事会秘书 0 0
邓小明 男 36 监事会主席 3600 3600
童程松 男 44 监事 0 0
黄文波 男 55 监事 1800 1800
张汉生 男 35 监事 0 0
冀学玲 女 38 监事 1800 1800
张厚全 男 50 副总经理 1800 1800
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介:
1、1998年4月12日,在公司总部召开1997年度股东大会,到会股东38人,代表股数7166.16万股,占总股本9684万股的75.4％,会议以投票方式审议通过了以下决议:
(1)审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1997年度业务报告》。
(3)审议通过了《公司1997年度监事会报告》。
(4)审议通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
》。
(5)审议通过了《公司1997年度利润分配及公积金转增预案》。
(6)审议通过了修改后的《公司章程》。
2、1998年9月8日,在公司总部召开1998年度临时股东大会,到会股东22人,代表股数6796万股,占总股本9684万股的70.18％,会议以投票方式审议通过了以下决议:
(1)审议通过了《公司1998年度中期董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1998年度中期业务报告》。
(3)审议通过了《公司1998年度中期监事会工作报告》。
(4)审议通过了《公司1998年度中期财务报告》。
(5)审议通过了《公司1998年度中期利润分配预案》。
(6)审议通过了《公司1998年度配股方案的议案》。
(二)公司现任董事、监事简介及报酬情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年报酬(单位:元)
郭桂华 董事长、总经理 男 47 3年 10000
曹春明 副董事长、副总经理男 47 3年 10000
蔡中立 副董事长 男 47 3年 10000
郝全源 董事 男 56 3年 未在公司领取报酬
杨学明 董事 男 52 3年 未在公司领取报酬
徐润生 董事 男 49 3年 未在公司领取报酬
薛梅彬 董事 男 36 3年 8800
宋宏章 董事 男 49 3年 10000
周维新 董事 男 50 3年 6000
陈林 董事会秘书 男 32 3年 6000
邓小明 监事会主席 男 36 3年 8800
童程松 监事 男 44 3年 未在公司领取报酬
黄文波 监事 男 55 3年 8800
张汉生 监事 男 35 3年 未在公司领取报酬
冀学玲 监事 女 38 3年 6000
注:报告期内无离任董事、监事。
五、董事会报告
1998年是充满挑战和机遇的一年。公司员工在董事会的正确决策和领导下,发扬“思维敏捷、雷厉风行、勤奋敬业、创造明天”的企业精神顽强拼搏、不断创新,使企业得到了长足发展。这一年我们经历洪灾和其它不可预计的风险,仍然完成了产销30075万元,每股收益0.312元。现将公司董事会在这一年的工作报告如下:
(一)董事会工作报告
1、1998年3月7日,公司八届四次董事会在武汉市白玫瑰宾馆会议室召开,全体董事到会,监事会3名成员列席,会议讨论通过了以下决议:
(1)审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》
(2)审议通过了《公司1997年度总经理业务报告》。
(3)审议通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
》。
(4)审议通过了《公司1997年度利润分配及公积金转增预案》。
(5)审议通过了修改后的《公司章程》。
2、1998年7月24日,公司八届五次董事会在武汉市白玫瑰宾馆会议室召开,全体董事到会,会议讨论通过了以下决议:
(1)审议通过了《公司1998年度中期董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1998年度中期总经理业务报告》。
(3)审议通过了《公司1998年度中期利润分配预案》。
(4)审议通过了《公司1998年度增资配股预案》。
(二)报告期内公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(三)1998年度利润分配预案
公司1998年度共完成主营收入300755200.60元,实现利润30238729.58元,加上上年未分配利润39781235.26元,可分配利润为70019964.84元,提取10％的法定公积金3023984.04元、5％的法定公益金151204.56元和5％的任意公益金1511936.48元后,实际可供股东分配利润为63971996.76元,拟向全体股东按1998年12月31日总股本9684万股为基数,每10股派现金3.5元(含税)。按配股后总股本10932.23万股摊薄计算,每10股派现金3.10元(含税),剩余未分配利润为30077996.76元,滚存下年度。
此预案尚须1998年度股东大会审议批准
(四)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
本报告期内公司没有利润分配和公积金转增股本。
(五)报告期内配股工作实施情况
本报告期内,公司八届五次董事会通过了《公司1998年度增资配股预案》,9月8日临时股东大会通过后授权董事会执行。公司配股方案已经中国证券监督委员会“证监公司字[1999]5号文”批准并实施。1999年3月3日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《配股说明书》,1999年3月18日至1999年3月19日为配股登记日和股权基准日;1999年3月23日至1999年4月5日为配股缴款截止日。
六、监事会报告
1998年是不平凡的一年,一年中,公司监事会根据公司章程赋予的职责,为维护股东的权益,认真行使了对公司生产经营和董事会及公司高级管理人员的监督。
(一)监事会工作情况
报告期内公司监事会召开了二次会议,具体情况如下:
1、1998年3月8日,公司八届四次监事会在公司总部召开,会议审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》;
2、1998年7月25日,公司八届五次监事会在公司总部召开,会议审议通过了《公司1998年度中期监事会工作报告》,并对董事会提交的《公司1998年度增资配股预案》进行了审议,此次增资配股募集资金将主要投入技术改造,提高产品质量和生产批量,增强企业抗风险能力,促进公司长久发展,监事会全体成员一致认为此方案切实可行。
(二)湖北会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期内的经营情况
1、公司主营业务情况
1998年,公司员工在董事会的正确决策和领导下,发扬“思维敏捷、雷厉风行、勤奋敬业、创造明天”的企业精神顽强拼搏,不断开发新产品,克服了汽车零部件市场要求变化快的难点,抢占了市场。报告期内,公司研制开发了20多种基本型汽车前后桥总成,近10种基本型华通牌农用运输车,还根据用户要求研制开发了30余种汽车变型桥和变型农用运输车。报告期内,公司新产品销售额已占公司销售总额40％,新产品利润占公司总利润的60％以上。公司全年实现销售收入30075万元。
2、公司财务状况及经营情况
(1)财务状况(单位:元)
项目 1998年度 1997年度 98比97增减率(％)
总资产 491336884.67 390114943.62 25.95％
长期负债 25132139.90 23576465.39 6.6％
股东权益 207680885.15 189710349.36 9.47％
主营业务利润 80358072.28 89200527.33 -10％
净利润 30238729.58 50577608.02 40.21％
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,是不平凡的一年,由于百年不遇的特大洪灾和整个国民经济增长速度减缓的影响,公司生产经营面临了严峻的挑战。面对挑战,公司及时调整组织结构和产品结构、狠抓产品质量、拓宽销售渠道、严格各项管理,承担了抗洪抢险和分洪转移的重任,战胜了百年不遇的特大洪水,以高昂的斗志保障了1998年全年生产经营计划。
(1)调整组织和产品结构,紧咬市场增效益
公司根据以质量为中心,以农用车为龙头,以车桥为重点,以生产经营为基础,以资本运营为手段的工作方案,以及将“湖北车桥”由“省级代表队向国家级代表队”迈进的战略目标,对组织结构和产品结构进行了大力整改。
组织结构方面,公司根据生产经营需要,将下属武汉华通车桥有限责任公司、湖北耀华机械制造有限公司、车桥专业厂、公司第一分厂进行并轨,改车桥专业厂为车桥总厂,专以生产各类汽车前后桥为主。并轨后,各企业以车桥总厂为龙头,开展生产配套、经营配套,分工协作、进退有序,生产经营进入良性发展轨道。同时,各企业依据车桥总厂现有的中转站和销售网络,快速将其产品推向全国各地各个市场,规范了内部销售行为,避免了经营性混乱、重复建设的矛盾,减少了管理费用和产品占压。
调整产品结构。近几年来,国内轻型车、农用车、微型车市场前景看好,公司及时把握市场趋势和动态,加快了新产品开发力度。公司开发的HT1060、HT1090、HT1065等汽刹桥,以及HT130变型桥,2130北汽福田桥等十多种新产品,使企业获得了极大的经济效益,成为公司新的经济增长点,公司开发的HT1118、HT7141、HT130等主从动螺旋锥齿轮系列,已覆盖全国,同时,公司还根据市场反馈信息,及时将滞销的JN2815、JN2815D型油刹农用车调整下线,迅速开发出适应市场需要的汽刹农用车,公司开发的JN2815PD、JN1305C等三大系列农用车及HT170多功能拖拉机和“白马王子”农用吉普车,获得湖北省精品名牌产品称号,很受市场青睐。
(2)狠抓产品质量,强化员工质量意识
公司在进一步巩固ISO9001质量认证成果的基础上,重点抓了质量体系的运行和实施。一是举办了四期质检员培训,通过《产品质量法》和公司有关质量管理文件等质量知识,提高全员质量意识;二是对生产过程中的质量问题由QC小组进行攻关,在生产环节中解决质量问题;三是各专业厂质量负责人交叉定期或不定期进行质量检查,加大产品质量抽查、曝光、勒令整改力度,从而有效地稳定和提高了产品质量,产品市场竞争力明显增强。
(3)拓宽销售渠道,提高市场占有率
公司顺应市场发展趋势,销售工作的重点转移到开发主机厂配套和实行总代理制上。为加强销售人员责任心,公司对每个销售员分片,在实行任务包干的基础上进行风险抵押,签定合同,对责任心不强,素质跟不上的销售人员责令下岗。由于措施确实有效,公司在原主机厂家的基础上,又新开发了东风农用车集团、福建绍武农用车厂、四川公路机械厂、北汽福田等多家主机厂,产品市场占有率不断提高。
(4)加大技改力度,强化生产能力
公司的发展表明,每进行一次技术改造,公司的产品质量和生产批量就前进一大步,公司的经济效益也前进一大步。为将企业由“省级代表队”推上“国家级代表队”,主、从动齿轮生产能力达到30万套,车桥总成达到15万套,农用车达到2万辆,公司完成了《引进国外切齿加工设备项目》、《扩大4万台WTQ6471系列汽车前后桥总成项目》和《车桥前轴及壳体加工生产线技术改造项目》的可行性研究报告,以上项目,为1999年公司股票实施配股、筹集技术改造资金提供了决定性依据。
(5)同心协力,抢险救灾,保超全年规划
公司是荆江分洪区内唯一的上市公司,湖北省85家重点企业之一,在遭遇百年不遇的洪灾面前,公司舍小家、保大家,以高度的责任感听从防汛指挥部的调遣,做到了召之即来,来之能战,并发扬一不怕苦、二不怕死的抗洪精神,出色地完成了湖北农用车厂、湖北耀华机械制造有限公司转迁,以及各项防汛抢险任务,把洪灾损失降到了最低限度。
9月1日,公司全面恢复生产,根据省委、省政府要求,公司及时召开领导班子会议,细化和落实未完成的经济指标,切实加强生产调度、协调指挥和监控。并实行倒计时、日调度等办法把经济指标细化分解到车间、班组、个人,做到一天一调度,一周一检查,一旬一总结,一月一结帐,天保周,周保月,由于措施得力,公司全年各项经济指标得到了全面落实。
(6)严格各项管理,提高经济效益
公司在原有管理模式基础上,进一步强化了管理,一是实行岗位标准和定置管理;二是加大减员增效力度,三是堵“跑、冒、滴、漏”,严格加强各种费用管理,大力开展增产节约,增收节支活动。11月13日,中央电视台焦点访谈曝光了公安县自来水公司偷拔公司水表增收费用的事件,仅此项公司就增收近600万元。
(二)公司投资情况
1、湖北耀华机械制造有限公司于1993年9月27日成立,主要经营生产、销售汽车后桥壳及后桥壳零部件等产品,注册资本为386万元,公司出资261万元,占注册资金的67.62％,湖北耀华机械制造有限公司为中外合资企业,合同、章程及公司设立程序,符合《中华人民共和国中外合资经营企业法》的规定。目前,湖北耀华机械制造有限公司经营状况良好。
2、武汉华通车桥有限责任公司于1998年5月24日成立,主要经营生产销售汽车配件等产品,注册资本为519万元,公司出资466万元,占注册资金的89.79％,武汉华通车桥有限责任公司为有限责任公司,合同、章程及公司设立程序,符合《中华人民共和国中外合资经营企业法》的规定。目前,武汉华通车桥有限责任公司经营状况良好。
3、报告期内没有募集资金,前次募集的资金没有延续到本年度。
(三)1999年度业务发展计划
1999年将是公司的质量年和效益年,公司将以质量为中心,以农用车为龙头,以车桥为重点,以生产经营为基础,以资本营为手段,重拳出击,从严治厂,狠抓质量和效益,创造更好的业绩。
1999年公司的工作重点:
1、公司将以汽车前后桥为重点,高质量、多品种、大规模地发展,让公司生产的车桥产品成为全国汽车厂和农用车厂的首选或主要配套厂家。搞好农用车的技术组合,充分利用社会上的技术和资金,强化产品质量管理和成本控制,使农用车上档次,上水平。
2、坚持重拳出击、从严治厂、治厂先治人的指导思想,加大责任惩罚制,把淘汰无技术和无责任心人员的工作与减员增效工作结合起来抓,真正体现“今天工作不努力,明天努力找工作”。坚持“抓两头、控中间”。“抓两头”主要是抓好材料采购价格和产品销售价格;“控中间”主要是控制好生产成本“量”的消耗,严格“定额领料”管理,切实降低成本,提高企业盈利水平。
3、铁腕抓质量。加大公司质量监督力度,加大产品质量抽查、曝光、勒令整改力度,加大奖惩力度,采取强硬措施确保公司质量工作的开展,提高公司产品优等品率。
4、加强职工、干部和技术队伍的建设,特别是厂级领导班子的建设。培养一支德才兼备的干部队伍,是现代企业管理的需要,为企业成为“百年老店”奠定基础。
5、加大应收帐款清欠工作。公司各职能部门将配合各专业厂采取得力措施,定专班、专人,加强领导,加强责任,确保公司清欠工作落实到位。
6、公司将投入1亿元的资金改造和新建具有国内先进水平的车桥零部件及装配生产线,用近10000万元的资金增添检测设备,完善检测手续,加强职工培训,全面提高企业生产力。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内,公司收购兼并或资产重组事项。
公司于1998年5月30日完成了对武汉华通车桥有限责任公司的兼并工作,并于1998年5月30日对其帐目与公司进行了并帐。
(三)重大关联交易事项
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称:湖北耀华机械制造有限公司 武汉华通车桥有限责任公司
注册地址:湖北省公安县 湖北省武汉市
主营业务:生产、销售汽车后桥壳
及后桥壳零部件 生产、销售汽车前后桥及汽车
钢板弹簧
与本企业的关系:子公司 子公司
经济性质或类型:有限责任公司
(外商投资) 有限责任公司
法定代表人:郭桂华 郭桂华
注册资本:人民币386万元 人民币519万元
(本年无增减变化)
(2)本公司没有不存在控制关系的关联方
2、关联方交易
本公司1998年度及1997年度与关联方的交易为向关联方采购货物,交易价格为以市场价格为基础的协议价格,上述交易在合并会计报表时已抵销。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)公司所聘请的会计师事务所未发生变更,仍为湖北会计师事务所。
(六)报告期内无重大合同事项。
(七)报告期内公司未更改名称或股票简称。
(八)关于公司计算机2000年问题
针对计算机2000年问题,公司成立专门的工作小组,对公司内部的计算机系统(包括财务会计系统、办公自动化系统、技术开发系统)全面进行了有关测试,并完成了全面的升级工作。计算机2000年问题对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计、技术开发等系统不会产生任何不良影响。
(九)其它重大事项
1、抗洪救灾期间,公司共调派劳工4500余人次,出动车辆650多车次,提供防汛物资价值5万余元,向驻守在堤防的解放军官兵和民工赠送了12万多元的慰问物资,向重灾区孟溪大垸捐赠农用车4辆,价值20余万元。由于抗洪救灾,公司湖北农用车厂及湖北机械制造有限公司停产转迁,停产达1个月之久,公司直接和间接经济损失达1500万元。
2、荆州农用运输车厂更名为“湖北农用车厂”。
3、实行岗位标准和定置管理,加大减员增效力度,变“一人一岗”为“一人多岗”,增强职工竞争上岗意识,强化职工责任感。报告期内,公司共裁员317人。
4、11月13日,中央电视台焦点访谈曝光了公安县自来水公司偷拔公司水表增收水费事件,为公司挽回600多万元经济损失。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经湖北会计师事务所注册会计师李贵斌、许长顺审计,并出具无保留意见的审计报告(鄂会师审字[1999]51号)。
(二)会计报表
1、资产负债表(见附表)
2、利润及利润分配表(见附表)
3、现金流量表(见附表)
(三)会计报告附注:
1、公司概况
湖北车桥股份有限公司是由湖北车桥厂改组成立的。设立时公司股本总数为5,380万股,股本结构为国家股2,165万股,占40.2％;法人股1,000万股,占18.6％;社会公众股2,215万股,占41.2％。1997年6月27日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]358号文批准,公司的股票在深圳证券交易所挂牌交易。1997年9月18日根据公司1997年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39号文批准,公司实施了分红方案及用资本公积转增股本的方案,公司股本变更为9,684万股。公司注册资金为9,684万元。
公司经营范围:
主营:汽车配件制造、销售;汽车改装车,农用运输车制造,经营本企业自产机电产品,成套设备及相关技术的出口业务。
兼营:经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务。
公司注册商标为“华通”牌商标,主要产品为汽车后桥总成,农用运输车和汽车配件。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间为公历年度即公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,按实际发生的金额作为计价基础。
(5)外币折算方法
公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月1日的市场汇价折合为人民币记帐,决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整,由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益,并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
(6)合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
合并会计报表时将本公司对被投资企业权益性资本投资与被投资企业所有者权益中本公司持有的份额相抵销。被投资企业所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目之前,以总额单列一类反映。
纳入合并会计报表的被投资企业为外商投资企业时,对其会计报表按《股份有限公司会计制度》的有关规定进行调整。
本公司与被投资企业及其相互间的债权与债务项目相互抵销。
本公司与被投资企业及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销,内部销售收入予以抵销,内部收取费用相互抵销。
除上述调整和抵销外,相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
合并会计报表的范围发生变化时,不调整年初数。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
本公司及被投资企业的坏帐损失采用备抵坏帐法进行核算,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金,在资产负债表中作为应收帐款的减项单独反映。
(9)存货核算方法
公司存货按实际成本登记入帐进行核算,发出和领用原材料、自制半成品和产成品时,按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后,采用一次摊销法进行摊销。本公司不计提存货跌价准备。
(10)短期投资的核算
本公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。
本公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入帐,其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。本公司不计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
本公司的长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差记入“股权投资差额”,并按照借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的原则分期摊销进入当期损益。
本公司对拥有20％以下股权的长期股权投资采用成本法核算,对拥有超过20％但不大于50％股权的长期股权投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
本公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐,价款中含有的应计利息单独反映,每期结帐时,计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。
本公司不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产计价及其折旧方法
公司对于使用年限在一年以上的,单位价值在2000元以上的劳动资料,作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。
公司固定资产折旧方法采用平均年限法,并按固定资产原价,估计经济使用年限和估计残值率,分类别确定折旧如下:
资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5％(10％) 3.17％(3％)
机器设备 15年 5％(10％) 6.33％(6％)
运输工具 10年 5％(10％) 9.50％(9％)
其他设备 10年 5％(10％) 9.50％(9％)
【说明】外商投资企业采用括号内的残值率和年折旧率
(13)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际支出成本核算,在建工程完工办理竣工结算手续并交付使用后转入固定资产核算。
(14)无形资产及其摊销
A、土地使用权按使用年限50年,采用直线法平均摊销。
B、专用技术
按资产评估文件确认的EQ140后桥壳加工生产线烘装设备图纸评估值入帐的专有技术,按合资年限20年中公司开始生产经营当日起剩余年限18年,从1995年开始采用直线法平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用及其摊销
本公司的开办费,从开始生产经营当日起按5年期限采用直线法平均摊销;本公司的长期待摊费用系股票上市费用,从发生之日起次月按5年期限采用直线法平均摊销。
(16)收入的确认
①主营业务收入,以商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)的成本能够可靠地计量时,作为商品(产品)销售收入的确认。
②其他业务收入,以业务项目已经完成或劳务已经提供,相关成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,已收到价款或取得索取价款的证据时,作为其他业务收入确认。
(17)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(18)主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项说明
①本年度本公司合并会计报表范围发生了变更。1997年度的会计报表仅包括本公司和湖北耀华机械制造有限公司的会计报表,1998年度合并会计报表范围含:
单位名称 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表
湖北车桥股份有限公司 1998.12.31 1998年度 1998年度
湖北耀华机械制造有限公司1998.12.31 1998年度 1998年度
武汉华通车桥有限责任公司1998.12.311998年6-12月份1998年6-12月份
②本公司本会计期间主要会计政策、会计估计未发生变化。
3、税项
税种 税率 备注
A、增值税 17％ 应交增值税按17％计算的销项税额抵
扣进项税额后交纳
B、所得税 15％ 按应纳税所得额的33％征收,由同级财政
返还18％;外商投资企业从开始获利年度
起享受二免三减的所得税优惠政策。
C、城市维护建设税5％ 以流转税为计税依据。
D、教育费附加 3％ 以流转税为计税依据。
E、堤防维护费 2％ 以流转税为计税依据。
F、营业税 5％ 以应纳税营业所得为计税依据
G、房产税 1.2％ 以非生产用房屋及建筑物的原值为计税依
据
H、土地使用税1元/平方米以生产使用的土地面积为计税依据
【说明1】所得税问题的相关文件如下:
湖北省人民政府鄂政函[1997]57号。
【说明2】堤防维护费问题的相关文件如下:
1.湖北省人民政府鄂政发[1994]165号;
2.湖北省地方税务局鄂地税发[1994]134号。
【说明3】土地使用税问题的相关文件:
湖北省公安县地税局公地税发[1997]69号
4、控股公司及合营公司
①公司名称:湖北耀华机械制造有限公司
注册地址:湖北省公安县
注册资本:人民币386万元
投资比例:67.62％
股份有限公司实际投资额:人民币261万元
经营范围:生产、销售汽车后桥壳及后桥壳零部件
成立时间:注册日1993年9月27日
②公司名称:武汉华通车桥有限责任公司
注册地址:湖北省武汉市青山区和平大道1091号
注册资本:人民币519万元
投资比例:89.79％
股份有限公司实际投资额:人民币466万元
经营范围:生产、销售汽车前后桥及汽车钢板弹簧
成立时间:注册日1998年5月24日
5、合并会计报表项目附注
(1)货币资金
①项目 期初数 期末数
现金 1,897,347.81 439,943.88
银行存款(人民币户) 21,352,391.23 15,847,200.74
银行存款(港币户) 1,068.10 1,067.80
银行存款(美元户) / 53,597.70
外埠存款(人币户) 1,961,012.42 1,692,061.23
合计 25,211,819.56 18,033,871.35
②银行存款港币户
期初数期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
港币户 HKD1000.00 1.0681 1068.10 HKD1000.00 1.0678 1067.80
美元户 --- --- --- USD6450.02 8.2787 53397.70
合计 --- --- 1068.10 --- --- 54465.50
(2)应收帐款
期初数 期末数
①帐龄结构 比重(％) 金额 比重(％) 金额
A一年以内 68.24 80,180,070.95 72.82 92,783,231.15
B一至二年 21.00 24,672,590.92 15.12 19,254,950.31
C二至三年 5.92 6,956,613.00 4.98 6,349,455.79
D三年以上 4.84 5,689,655.55 7.08 9,027,078.18
合计 100.00 117,498,930.42 100.00 127,414,715.43
②坏帐准备
应收帐款期末余额为127,414,715.43元,坏帐准备计提比例为5‰,应计提数与实际计提数均为637,073.57元。
③应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款
期初数 期末数
①帐龄结构 比重(％) 金额 比重(％) 金额
A一年以内 75.23 17,693,245.83 81.28 20,976,350.56
B一至二年 14.58 3,428,631.65 8.44 2,177,365.30
C二至三年 2.94 691,037.90 8.20 2,117,385.13
D三年以上 7.25 1,706,261.51 2.08 535,008.27
合计 100.00 23,519,176.89 100.00 25,806,109.26
②其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位欠款。
(4)在建工程
①工程名称 工程进度 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数
期末数 资金来源
A齿轮加工与热处理技改
85％ 21549494.60 11132867.39 9813946.08
22868415.91借款和自筹
B瑞士冷摆压精锻机项目
——— 7861125.55 7323831.40 15184956.95
——— 借款
C九层综合楼100％ 4048899.57 325249.60 4374149.17
——— 自筹
D镗丝机(待安装)
100％ 447218.06 ——— 447218.06
——— 自筹
E减壳车间技改
100％ 362574.28 325368.43 687942.71
——— 自筹
F电力线路改造
75％ ——— 1431797.92 ———
1431797.92自筹
G农用车涂装线
80％ ——— 2598870.09 ———
2598870.09自筹
H农用车综合楼
70％ ——— 1756896.80 ———
1756896.80自筹
I其他 ——— 181746.00 ———
181746.00自筹
合计 34269312.06 25076627.63 30508212.97
28837726.72
②在建工程中利息资本化情况
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数期末数
A齿轮加工与热处理技改
3472205.90 1329608.00 1502515.14 3299298.76
B瑞士冷摆压精锻机项目
1117794.10 220000.00 1337794.10 ———
C电力线路改造 ——— 61120.00 ——— 61120.00
D农用车涂装线 ——— 312759.96 ——— 312759.96
合计 4590000.00 1923487.96 2840309.24 3673178.72
(5)长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
股票上市费用1616924.96 ——— 489611.40 1127313.56 3.5年
固定资产维修费 253762.00 253752.00
合计 1616924.96 253762.00 489611.40 1381065.56
(6)其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
材料销售利润 824,646.93 3,666,508.04
外协加工利润 375,595.93 1,006,633.34
废料销售利润 3,374,390.35 1,487,402.39
无形资产转让 681,244.88 ———
其它 13,418.80 5,322.24
合计 5,269,296.89 6,165,866.01
(7)投资收益
项目 1998年度 1997年度
债券投资收益 2,343.00 -8,927.00
合计 2,343.00 -8,927.00
投资收益中没有联营投资的收益,债券投资收益系债券本期应计利息。
(8)营业外收入
项目 1998年 1997年度
处理固定资产收益 303,292.38 930,309.61
罚款净收入 25,306.17 45,855.14
无法支付的应付款项转入1,984,308.45 446,988.48
其他收入 66,330.23 ———
合计 2,379,237.23 1,423,153.23
(9)营业外支出
项目 1998年度 1997年度
捐赠支出 347,612.97 393,599.00
罚款支出 24,300.00 16,455.00
非常损失 164,630.65 69,113.96
固定资产出售净损失 454,127.21 197,415.42
滞纳金 2,705.69 ———
其他支出 132,099.68 ———
合计 1,125,476.20 676,583.38
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册日期:1988年6月14日
地址:湖北省公安县城关荆江大道178号
邮政编码:434300
(二)公司法人营业执照注册号:公安县工商行政管理局
18197434—8
(三)公司税务登记号码:421022181974348
(四)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所
(五)公司报告期内配股主承销机构:大鹏证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称:湖北会计师事务所
办公地点:湖北省武汉市武昌区中北路16号
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)年度内公布的《中期报告》。
湖北车桥股份有限公司
一九九九年四月二十四日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债 会合01表
编制单位:湖北车桥股份有限公司
1998年12月31日 单位:元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 25,211,819.56 18,033,871.35
短期投资 2
减:短期投资跌价准备3
短期投资净额 4
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 117,498,930.42 127,414,715.43
减:坏帐准备 9 587,494.67 637,073.57
应收帐款净额 10 116,911,435.75 126,777,641.86
预付帐款 11 25,846,393.76 21,324,142.71
应收补贴款 12
其他应收款 13 23,519,176.89 25,806,109.26
存货 14 48,981,702.52 97,109,777.59
减:存货跌价准备 15
存货净额 16 48,981,702.52 97,109,777.59
待摊费用 17 3,764,889.94 1,782,708.30
待处理流动资产损失18 1,732,378.32
一年内到期的
长期债权投资 19 40,232.00
其他流动资产 20
流动资产合计 21 244,275,650.42 292,566,629.39
长期投资:
长期股权投资 24 50,000.00 50,000.00
长期债权投资 25
长期投资合计 26 50,000.00
减:长期投资减值准备27
长期投资净额 28 50,000.00 50,000.00
固定资产固定资产原价30 122,319,264.77 184,226,044.38
减:累计折旧 31 35,816,311.44 57,017,790.40
固定资产净值 32 86,502,953.33 127,208,253.98
工程物资 33 15,681.66
在建工程 34 34,269,312.06 28,837,726.72
固定资产资产清理 35
待处理固定资产净损失36
固定资产合计 37 120,772,265.39 156,061,662.36
无形资产及其他资产
无形资产 39 21,337,048.44 39,730,226.55
开办费 40 2,063,054.41 1,547,290.81
长期待摊费用 41 1,616,924.96 1,381,075.56
其他长期资产 42
无形资产及其他资产合计43 25,017,027.81 42,658,592.92
递延税项:
递延税款借项 45
资产总计 50 390,114,943.62 491,336,884.67
负债及股东权益流动负债:
短期借款 41 41,452,100.00 61,394,100.00
应付票据 42 4,500,000.00 1,950,000.00
应付帐款 43 59,169,820.53 97,882,979.12
预收帐款 44 2,822,625.35 8,949,405.54
代销商品款 45
应付工资 46 917,846.65
应付福利费 47 1,341,134.41 1,677,204.75
应付股利 48 6,256,195.00 39,708,775.00
应交税金 49 20,656,744.39 25,271,332.41
其他未交款 50 110,480.00 170,918.50
其他应付款 51 36,144,526.28 17,630,000.76
预提费用 52 3,100,531.08 2,209,335.56
一年内到期长期负债53
其他流动负债 54
流动负债合计 55 175,554,157.04 257,060,856.14
长期负债:
长期借款 60 22,825,416.39 24,575,416.39
应付债券 61
长期应付款 62
住房周转金 63 751,049.00 556,723.51
其他长期负债 64
长期负债合计 65 23,576,465.39 25,132,139.90
递延税项:递延税款贷项66
负债合计 70 199,130,622.43 282,192,996.04
少数股东权益 72 1,273,971.83 1,463,003.48
股东权益:
股本 73 96,840,000.00 96,840,000.00
资本公积 74 24,198,265.04 45,824,071.25
盈余公积 75 28,890,849.06 34,938,817.14
其中:公益金 76 5,877,981.21 7,390,028.77
未分配利润 77 39,781,235.26 30,077,996.76
外币报表折算差额 78
股东权益合计 79 189,710,349.36 207,680,885.15
负债与所有者权益合计80 390,114,943.62 491,336,884.67
资产负债表 会股01表
编制单位:湖北车桥股份有限公司
1998年12月31日 单位:元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 25115238.99 17656710.63
短期投资 2
减:短期投资跌价准备3
短期投资净额 4
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 117185146.42 121401885.34
减:坏帐准备 9 585925.75 607009.42
应收帐款净额 10 116599220.67 120794875.92
预付帐款 11 25794393.14 17990935.11
应收补贴款 12
其他应收款 13 23518176.89 19360659.14
存货 14 48193847.46 83785930.33
减:存货跌价准备 15
存货净额 16 48193847.46 83785930.33
待摊费用 17 3764889.94 1712831.26
待处理流动资产损失18 1732378.32
一年内到期的
长期债权投资 19 40232.00
其他流动资产 20
流动资产合计 21 243025999.09 263034320.71
长期投资:
长期股权投资 24 2710061.00 4369064.33
长期债权投资 25
长期投资合计 26 2710061.00 4369064.33
减:长期投资减值准备27
长期投资净额 28 2710061.00 4369064.33
固定资产固定资产原价30 107747745.77 140780332.92
减:累计折旧 31 34328337.92 39797466.17
固定资产净值 32 73419407.85 100982866.75
工程物资 33 15681.66
在建工程 34 34269312.06 28821226.72
固定资产资产清理 35
待处理固定资产净损失36
固定资产合计 37 107688719.91 129819775.13
无形资产及其他资产
无形资产 39 21037048.44 20052361.55
开办费 40 2063054.41 1547290.81
长期待摊费用 41 1616924.96 1127313.56
其他长期资产 42
无形资产及其他资产合计43 24717027.81 22726965.92
递延税项:
递延税款借项 45
资产总计 50 378141807.81 419950126.09
负债及股东权益流动负债:
短期借款 41 41452100.00 57002100.00
应付票据 42 4500000.00 1950000.00
应付帐款 43 57470981.65 39256591.39
预收帐款 44 2812267.75 7019499.53
代销商品款 45
应付工资 46 917846.65
应付福利费 47 1253814.69 1482453.34
应付股利 48 6256195.00 39708775.00
应交税金 49 20561327.93 25049756.97
其他未交款 50 101340.00 63990.00
其他应付款 51 27368551.96 15540092.56
预提费用 52 3078414.08 1452719.11
一年内到期长期负债53
其他流动负债 54
流动负债合计 55 164854993.06 189443824.55
长期负债:
长期借款 60 22825416.39 22825416.39
应付债券 61
长期应付款 62
住房周转金 63 751049.00
其他长期负债 64
长期负债合计 65 23576465.39 22825416.39
递延税项:递延税款贷项66
负债合计 70 188431458.45 212269240.94
少数股东权益 72
股东权益:
股本 73 96840000.00 96840000.00
资本公积 74 24198265.04 45824071.25
盈余公积 75 28890849.06 34938594.98
其中:公益金 76 5877981.21 7389917.69
未分配利润 77 39781235.26 30078218.92
外币报表折算差额 78
股东权益合计 79 189710349.36 207680885.15
负债与所有者权益合计80 378141807.81 419950126.09
合并利润表及利润分配表 会合02表
编制单位:湖北车桥股份有限公司 单位:元
项目 行次 1997年度 1998年度
一、主营业务收入 1 293242315.69 300755200.60
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 293242315.69 300755200.60
减:主营业务成本 4 203108035.36 219251649.58
主营业务税金及附加 5 933753.00 1145478.74
二、主营业务利润 6 89200527.33 80358072.28
加:其他业务利润 7 6165866.01 5269296.89
减:存货跌价损失 8
营业费用 9 8733503.98 12390240.86
管理费用 10 16311365.13 28932351.28
财务费用 11 11555949.37 10326873.43
三、营业利润 12 58765574.86 33977903.60
加:投资收益 13 -8927.00 2343.00
补贴收入 14
营业外收入 15 1423153.23 2379237.23
减:营业外支出 16 676583.38 1125476.20
四、利润总额 17 59503217.71 35234007.63
减:所得税 18 8925373.02 5336246.40
少数股东本期损益 19 236.67 -340968.35
五、净利润 20 50577608.02 30238729.58
加:年初未分配利润 21 35386148.84 39781235.26
盈余公积转入 22
六、可供分配的利润 23 85963756.86 70019964.84
减:提取盈余公积 24 5057760.80 3023984.04
提取法定公益金 25 2528880.40 1512047.56
七、可供股东分配的利润26 78377115.66 65483933.24
减:应付优先股股利 27
提取盈余公积 28 2528880.40 1511936.48
应付普通股股利 29 33894000.00
转作股本的普通股股利 30 36067000.00
八、未分配利润 31 39781235.26 30,077,996.76
利润表及利润分配表 会股02表
编制单位:湖北车桥股份有限公司 单位:元
项目 行次 1997年度 1998年度
一、主营业务收入 1 292,008,842.22 296,517,480.41
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 292,008,842.22 296,517,480.41
减:主营业务成本 4 202,185,371.00 213,948,506.81
主营业务税金及附加 5 915,473.00 1,021,300.00
二、主营业务利润 6 88,907,998.22 81,547,673.60
加:其他业务利润 7 5,938,659.15 4,918,460.09
减:存货跌价损失 8
营业费用 9 8,701,553.60 12,273,687.84
管理费用 10 15,837,752.84 27,135,595.69
财务费用 11 11,541,755.98 9,582,696.36
三、营业利润 12 58,765,594.95 37,474,153.80
加:投资收益 13 -8,432.76 -2,998,653.67
补贴收入 14
营业外收入 15 1,422,168.23 2,157,431.72
减:营业外支出 16 676,349.38 1,057,955.87
四、利润总额 17 59,502,981.04 35,574,975.98
减:所得税 18 8,925,373.02 5,336,246.40
五净利润 20 50,577,608.02 30,238,729.58
加:年初未分配利润 21 35,386,148.84 39,781,235.26
盈余公积转入 22
六、可供分配的利润 23 85,963,756.86 70,019,964.84
减:提取法定公积金 24 5,057,760.80 3,023,872.96
提取法定公益金 25 2,528,880.40 1,511,936.48
七、可供股东分配的利润 26 78,377,115.66 65,484,155.40
减:应付优先股股利 27
提取任意盈余公积 28 2,528,880.40 1,511,936.48
应付普通股股利 29 33,894,000.00
转作股本的普通股股利 30 36,067,000.00
八、未分配利润 31 39,781,235.26 30,078,218.92
合并现金流量表 会合03表
编制单位:车桥股份有限公司
1998年度 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 306,111,926.84
收取的租金 2 13,418.80
收到的税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 50,272.16
现金流入小计 9 306,175,617.80
购买商品、接受劳务支付的现金 10 228,147,062.18
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,621,384.51
支付的增值税款 13 10,315,803.45
支付的所得税款 14 3,910,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 1,436,310.00
支付的其他与经营活动有关的现金 20 30,463,734.68
现金流出小计 21 286,894,294.82
经营活动产生的现金流量净额 22 19,281,322.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所受到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25 40,232.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 603,976.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 644,208.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 30,656,708.67
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 30,656,708.67
投资活动产生的现金净流量 42 -30,012,500.67
三、筹资活动产生的现金净流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金44
发行债券所收到的现金45借款所收到的现金46 55,440,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 47
现金流入小计 55,440,000.00
偿还债务所支付的现金 50 41,210,000.00
发生筹资费用所支付的现金 51
分配股利或利润所支付的现金 52
子公司支付少数股东的股利 53
偿还利息或利润所支付的现金 54 10,676,826.26
融资租赁所支付的现金 55
减少注册资本所支付的现金 56
子公司依法减资支付给少数股东的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 58
现金流出小计 59 51,886,826.26
筹资活动产生的现金流量净额 60 3,553,173.74
四、汇率变动对现金的影响 70 5.74
五、现金及现金等价物净增加额 80 -7,177,948.21
现金流量表 会股03表
编制单位:湖北车桥股份有限公司1998年度 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 298,576,091.86
收取的租金 2
收到的税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5 47,912.37现金流入小计 10 298,624,004.23
购买商品、接受劳务支付的现金 11 224,627,514.10
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,262,292.50实际交纳的增值税款 13 10,082,803.48支付的所得税款 14 3,910,000.00支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 1,107,746.00支付的其他与经营活动有关的现金 20 28,993,882.14现金流出小计 21 279,984,238.22经营活动产生的现金流量净额 22 18,639,766.01二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所受到的现金 23 40,232.00分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 593,976.00收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 634,208.00购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 30,642,808.47权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 30,642,808.47投资活动产生的现金净流量 42 -30,008,600.47三、筹资活动产生的现金净流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 55,440,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 55,440,000.00偿还债务所支付的现金 52 41,210,000.00发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿还利息或利润所支付的现金 55 10,319,749.94融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 51,529,749.94筹资活动产生的现金流量净额 64 3,910,250.06四、汇率变动对现金的影响 65 56.04五、现金及现金等价物净增加额 66 -7,458,528.36
附注:
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货进行投资
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 30,238,729.58加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,686,838.58固定资产折旧 8,168,020.66无形资产摊销 1,686,172.24处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 454,127.21固定资产报废损失财务费用 10,326,873.43投资损失(减收益) -2,343.00递延税款贷项(减借项)存货的减少(减增加) -48,128,075.07经营性应收项目的减少(减增加) -9,304,596.36经营性应付项目的增加(减减少) 21,023,062.34其他 132,513.37经营活动产生的现金净额 19,281,322.98
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金期末余额 18,033,871.35减:货币资金的期初余额 25,211,819.56现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金价物的净增加额 -7,177,948.21
