西藏矿业发展股份有限公司
2011 年 6 月 20 日
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的审核报告
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的审核报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 1-3
关于西藏矿业发展股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的审核报告
XYZH/2010CDA4007-5
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业）编制的《以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。按照深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法律、法规和制度的规定提供真实、准确、
完整的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是西藏矿业管理层的责任。
我们的责任是在进行了审核调查并实施了我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核
过程中所取得的材料和证据做出职业判断，发表审核意见。
我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评
价以及其他我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，西藏矿业的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》已经
按照深圳证券交易所的相关规定编制，并与实际情况相符。
本审核报告仅供西藏矿业以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资
金之目的使用，不得用于任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的
注册会计师及本会计师事务所无关。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
成都分所 何勇
中国注册会计师：
蒋红伍
中国 成都 二○一一年六月二十三日
西藏矿业发展股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关
法律、法规和制度的规定，西藏矿业发展股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
一、非公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2011]381 号）核准、《关于同意西藏矿业发展股份有限公司非公
开发行股票方案的批复》(藏国资发[2010]282 号)同意，通过主承销商安信证券股份有
限公司于 2010 年 4 月 26 日以非公开发行方式向 8 家特定投资者发行了 41,615,335 股
人民币普通股（A 股），发行价格为每股人民币 29.18 元。根据信永中和会计师事务所有
限责任公司成都分所出具(XYZH/2010CDA4007-4)《验资报告》验证，截至 2011 年 4 月 27
日止，本公司实际已非公开发行人民币普通股 41,615,335 股，募集资金总额为人民币
1,214,335,475.30 元，扣除相关发行费用人民币 40,179,071.05 元，实际募集资金净额
为人民币 1,174,156,404.25 元。
二、募集资金投资项目承诺情况
1、根据《西藏矿业发展股份有限公司 2010 年度非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》
披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：（金额单位万元）
募集资金投 预计建
项目名称 投资总额 立项批复文号 项目实施单位
资金额 设周期
扎布耶一期 藏发改产业 西藏日喀则扎布耶锂
11,820.65 8,587.95 1年
技改工程 [2010]850 号 业高科技有限公司
扎布耶盐湖 藏发改产业 西藏日喀则扎布耶锂
48,910.45 33,910.45 2年
二期工程 [2010]851 号 业高科技有限公司
白银扎布耶 甘发改产业 白银扎布耶锂业有限
33,982.60 31,183.10 2.5 年
二期工程 [2010]1338 号 公司
尼木铜矿项 藏发改产业 尼木县铜业开发有限
49,751.29 47,752.05 2年
目 [2010]852 号 责任公司
合计 144,464.99 121,433.55
2、根据《西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》
披露的本次募集资金的使用计划规定，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后的
募集资金净额为 1,174,156,404.25 元，本公司按实际募集资金净额修订后的募集资金
投资金额如下：
发改委批准的
序 募集资金投资金额
项目类型 项目名称 项目实施单位 项目总投资（万
号 （元）
元）
西藏日喀则扎
扎布耶一期技改
1 布耶锂业高科 11,820.65 85,879,500.00
工程
技有限公司
西藏日喀则扎
锂矿项目 扎布耶盐湖二期
2 布耶锂业高科 48,910.45 339,104,500.00
工程
技有限公司
白银扎布耶二期 白银扎布耶锂
3 33,982.60 271,651,904.25
工程 业有限公司
尼木县铜业开
铜矿项目 4 尼木铜矿项目 发有限责任公 49,751.29 477,520,500.00
司
合计 144,464.99 1,174,156,404.25
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
截至 2011 年 6 月 20 日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况如下：
（金额单位万元）
以自筹资金预 自筹资金
拟用募集资金 不需置换
项目名称 先投入募投项 预先投入
投入金额 金额*
目金额 需置换金额
扎布耶一期技改工程 8,587.95 7,829.15 3,232.70 4,596.45
扎布耶盐湖二期工程 33,910.45 457.53 0.00.00 457.53
白银扎布耶二期工程 27,165.19 294.47 294.47 0.00.00
尼木铜矿项目 47,752.05 5,899.75 1,247.95 4,651.80
合计 117,415.64 14,480.90 4,775.12 9,705.78
*根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，该决议决定由自筹资金及中央预算
投资解决部分投资资金，不再纳入发行募集资金范围，具体包括：截至2010年6月30日，
扎布耶一期技改工程已由本公司自筹资金投资3,232.70万元；截至2010年6月30日，白
银扎布耶二期工程已由本公司自筹资金投资294.47万元，由中央预算内投资583.76万
元，共计878.23万元；截至2010年6月30日，尼木铜矿项目已由本公司自筹资金投资
1,247.95万元，前述部分投资不再纳入本次发行募集资金范围，因此扎布耶一期技改工
程、白银扎布耶二期工程、尼木铜矿项目原已由本公司自筹资金投资的4,775.12万元及
由中央预算内投资的583.76万元不纳入本次置换范围。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2011 年 6 月 20 日止，本公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、公司关于募投项目资金置换声明
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法
律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金，将在经本公司董事会审议通过、会计师事务所出具审核报告及独立董事、监事会、
保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后实施。
西藏矿业发展股份有限公司
二○一一年六月二十三日
