西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
西藏矿业发展股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人曾泰、主管会计工作负责人蒋红伍及会计机构负责人(会计主管
人员)张丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本年度报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................1
第二节 公司简介......................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................7
第四节 董事会报告..................................................................................... 9
第五节 重要事项....................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况................................................................... 33
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 38
第八节 公司治理....................................................................................... 45
第九节 内部控制....................................................................................... 52
第十节 财务报告....................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录......................................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 西藏矿业发展股份有限公司
国资委 指 西藏自治区国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
西藏证监局 指 中国证监会西藏监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《西藏矿业发展股份有限公司章程》
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重大风险提示
《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮
资 讯 网 www.cninfo.com.cn 为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以
在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 西藏矿业 股票代码 000762
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 西藏矿业发展股份有限公司
公司的中文简称 西藏矿业
公司的外文名称（如有）Tibet Mineral Development Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如
TMD
有）
公司的法定代表人 曾泰
注册地址 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路 8 号
注册地址的邮政编码 850000
办公地址 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路 8 号
办公地址的邮政编码 850000
公司网址 -
电子信箱 adslxzkycd@mail.sc.cninfo.net
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王迎春 -
西藏矿业发展股份有限公司董事会办
联系地址 -
公室
电话 （0891）6872095 (028) 85355661 -
传真 （0891）6872095 (028) 85351955 -
电子信箱 xzkydsh@sina.com -
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.cninfo.com.cn
网址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、注册变更情况
注册登记地 企业法人营业执
注册登记日期 税务登记号码 组织机构代码
点 照注册号
首次注册 1997 年 06 月 30 日 西藏拉萨 5400001000707 540100219672637 21697263-7
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报告期末注册 2013 年 01 月 22 日 西藏拉萨 5400001000707 540100219672637 21697263-7
公司上市以来主营业务的变化情况
无变更
（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 何勇、李建府
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市西城区金融大街 5 2011 年 5 月至公司该次非公开
安信证券股份有限公司 周宏科、何邢
号新盛大厦 B 座 18 层 发行股票募集资金使用完毕。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业收入（元） 510,509,900.07 556,648,468.35 -8.29% 468,845,001.52
归属于上市公司股东的净利润
-127,454,248.19 34,330,763.09 -471.25% 32,602,031.35
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-146,009,709.13 27,805,996.92 -625.1% 24,587,885.40
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
47,627,592.94 -154,226,747.71 -130.88% 48,040,398.89
（元）
基本每股收益（元/股） -0.2678 0.0743 -460.43% 0.1183
稀释每股收益（元/股） -0.2678 0.0743 -460.43% 0.1183
净资产收益率（%） -7.14% 2.31% -9.45% 5.04%
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
总资产（元） 2,516,514,682.42 2,640,979,421.13 -4.71% 1,219,817,814.84
归属于上市公司股东的净资产
（归属于上市公司股东的所有 1,705,212,183.96 1,877,171,916.74 -9.16% 689,228,817.25
者权益）（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -127,454,248.19 34,330,763.09 1,705,212,183.96 1,877,171,916.74
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -127,454,248.19 34,330,763.09 1,705,212,183.96 1,877,171,916.74
按境外会计准则调整的项目及金额
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三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
22,537,140.49 -248,323.83 -484,438.64
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 6,179,480.29 9,646,295.00 10,829,599.10
定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入
-6,820,136.57 -1,774,298.81 -559,270.57
和支出
所得税影响额 3,350,637.48 1,290,661.91 1,207,601.07
少数股东权益影响额（税后） -9,614.21 -191,755.72 564,142.87
合计 18,555,460.94 6,524,766.17 8,014,145.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2012年全球经济形势持续低迷，有色金属行业企业普遍受困于市场供需矛盾、成本上升、环保提升的
多重压力，企业盈利空间受到挤压，经营面临巨大压力。面对严峻的经营形势，公司围绕全年生产经营总
目标，科学组织生产和销售，强化流程管控，严控成本费用，开源节流，挖潜增效。2012年生产铬矿石
62,988.94吨、电解铜827.39吨、锂精矿6,086.73吨、锂盐2725.17吨（包括中试电池极碳酸锂36.08吨）、硼
砂41,120.83吨、铬盐253.67吨，实现营业收入 51,050.99 万元，归属于上市公司股东的净利润-12,745.42 万
元。主要工作如下：
1、认真做好安全生产和环保工作
公司认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，坚持“在保护中开发、在开发中保护”
的环境保护原则。2012年，公司根据安监部门的规定率先在西藏矿业山南分公司建立了安全生产三级监测
监控平台，目前矿山部分已安装完成，股份公司监控大屏正在安装中。依据矿山企业需通过安全生产标准
化考核的要求，尼木铜业和山南分公司于2012年12月分别完成了安全标准化考评工作，被安监部门授予安
全标准化三级达标企业；公司被西藏自治区安全生产委员会办公室、西藏自治区安全生产监督管理局、西
藏自治区安全生产管理协会三家单位联合评选为2012年度全区安全生产先进企业，被西藏自治区国有资产
监督管理委员会评为2012年度安全生产先进单位一等奖。
为了降低能耗减少污染排放，去年，公司相继对阿里分公司、尼木铜业、山南分公司、日喀则扎布耶
锂业开展了节能减排工作，取得一定成效。
2、积极推进内控建设
公司作为西藏辖区内部控制规范试点单位，高度重视内控体系建设各项工作，从建立健全各项管理制
度入手，聘请专业中介机构，建立和完善了内控制度；成立了审计法务部，配备专业人员，推进公司系统
内控建设。
3、加强重大项目管理
为加快推进公司募投项目建设步伐，规范项目建设管理程序，公司专门成立了建设项目办公室，加强
了事前、事中、事后的项目监管，目前四个募投项目正在抓紧进行。
为彻底改善尼木铜业生产技术及管理经验不足的局面，加快尼木铜矿的资源开发进程，整体有序科学
开发尼木厅宫氧化矿、硫化矿资源，有效提升公司盈利能力，公司 2012年8月与国内具有大型有色金属开
发先进技术和管理水平的甘肃金川集团股份有限公司就尼木铜矿的合作开发签订了战略合作协议。目前，
双方正就合作相关股权转让、管理技术引进等进行谈判。
4、地质勘查工作情况
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2010年以来，在以往工作基础上，公司利用自有资金，先后投入6,000余万元进行勘查，已全面完成了
尼木厅宫铜矿地质详查后续工作，使铜金属量在原有23万吨的基础上增加至137.93万吨，并探求了相应储
量的伴生金及钼金属量。
为充分发掘西藏罗布萨铬铁矿的生产潜能，延长其服务期限，为公司主营业务可持续发展创造更多条
件，公司投入1200万元人民币与国防科技大学信息系统与管理学院合作进行西藏罗布萨铬铁矿地球物理勘
探及技术开发项目。截至现在通过物探工作共提交五个物探验证孔，其中三个孔见矿，矿石类型均为致密
块状，矿体厚度分别为：5.60米、0.70米和0.48米。
上述地质勘查工作，为公司顺利可持续发展提供了有效的保障。
5、处置不良资产
2012年，公司加大了历史遗留不良资产的处置力度，成功将高污染企业白银银晨铬盐有限责任公司
100%股权挂牌转让，保全了6000余万元的资产和债权。对上述不良资产的处置，即解决了历史遗留问题，
又使得公司可以集中力量发展重点优势矿产资源开发项目，做精做强主业，最大程度上维护公司及投资者
的利益。
二、主营业务分析
1、概述
报告期末，公司资产总额为 251,651.47 万元，较年初下降 4.71%；报告期内，公司营业收入 51,050.99
万元，比上年同期下降 8.29%；利润总额 -18,359.68 万元，比上年同期下降 633.83%；归属于上市公司
股东的净利润 -12,745.42 万元，比上年同期下降 471.25%。
公司归属于上市公司股东的净利润下降，主要原因为： 一是本期计提了 20,017.17 万元的资产减值
损失，其中包括：（1）本期对白银银晨、尼木铜业、西藏扎布耶、白银扎布耶等公司的固定资产计提了
10,572.44 万元的资产减值准备；（2）尼木铜业、白银银晨、山南分公司、阿里分公司、新鼎酒店等公司
存货计提了 4,669.58 万元的资产减值准备；（3）对吉庆公司的长期股权投资计提了 2,735.52 万元资产
减值准备；（4）计提坏账准备 1,408.43 万元；（5）计提无形资产减值准备 631.20 万元。 二是公司主
要矿产品的市场价格、产量较上年同期有较大幅度下降。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2012年度公司生产铬矿石62,988.94吨，完成计划的136.93%；生产锂精矿6,086.73吨，完成计划的
86.95%；生产电解铜827.39吨，完成计划的68.95%；生产铬盐253.67吨，完成计划的2.67%；生产锂盐2725.17
吨（包括中试电池极碳酸锂36.08吨）， 完成计划的104.81%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
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2012 年实现营业收入 51,050.99 万元，比上年同期减少 4,613.86 万元，同比下降 8.29%。降低的主要
原因是公司主要矿产品销售价格同比大幅下跌以及全资子公司白银银晨公司铬盐产品 2012 年受到下游
行业大部分处于关停状态影响，收入大幅减少。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 107,605.28 78,373.93 37.3%
矿山采选冶(单位:
生产量 107,916 111,622.96 -3.32%
吨)
库存量 51,978.57 51,667.85 0.6%
贸易（单位：吨） 销售量 32,678.33 28,806.99 13.44%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
两年结存变动不大，产量降低主要原因为2012年白银银晨停产以及尼木铜产量降低等原因，导致2012
年产量较2011年降低；而销售量提高，主要原因为铬矿石本年售价下跌，要满足销售额必须提高销量。
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 287,237,192.67
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
56.27%
（%）
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 浙江凯喜雅国际有限公司 128,891,240.72 25.25%
2 成都天益远洋国际贸易有限公司 71,597,369.69 14.02%
3 四川大洋贸易有限责任公司 32,597,930.48 6.39%
4 四川西南不锈钢 29,466,891.13 5.77%
5 四川绵竹剑南春对外经济贸易有 24,683,760.65 4.84%
限公司
合计 —— 287,237,192.67 56.27%
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
同比增减
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重
金额 金额 (%)
（%） （%）
采选冶 182,949,905.69 49.31% 246,175,702.75 61.05% -25.68%
贸易 183,389,221.73 49.42% 151,631,086.52 37.6% 20.94%
其他 4,727,907.55 1.27% 5,453,238.50 1.35% -13.3%
合计 371,067,034.97 100% 403,260,027.77 100% -7.98%
产品分类
单位：元
11
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2012 年 2011 年
同比增减
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重
金额 金额 (%)
（%） （%）
铬类产品 156,443,231.21 42.16% 234,134,052.28 58.06% -33.18%
铜类产品 158,862,983.77 42.81% 56,230,473.56 13.94% 182.52%
锂类产品 38,352,147.98 10.34% 61,796,301.63 15.32% -37.94%
硼类产品 11,844,720.14 3.19% 12,250,229.25 3.04% -3.31%
其他 5,563,951.87 1.5% 38,848,971.05 9.64% -85.68%
合计 371,067,034.97 100% 403,260,027.77 100% -7.98%
说明
2011年原材料占成本比重为34%、人工费用占成本比重为16%、折旧费用占成本比重为13%、能源相
关费用占成本比重为12%；2012年原材料占成本比重为14%、人工费用占成本比重为21%、折旧费用占成
本比重为18%、能源相关费用占成本比重为10%，2012年较2011年各费用变动的主要原因为2012年全年白
银银晨处于停产状态，因此导致两年成本结构波动较大。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 198,592,645.94
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 76.44%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 上海市华信能源控股有限公司 124,364,694.83 47.87%
2 西宁瑞丰商贸有限公司 42,736,453.03 16.45%
3 青海天源冶金材料有限公司 16,436,539.51 6.33%
4 中国石油天然气股份有限公司西藏 9,406,664.38 3.62%
日喀则销售分公司
5 常熟市三恒建材有限责任公司 5,648,294.19 2.17%
合计 —— 198,592,645.94 76.44%
4、费用
项目 本年金额 上年金额 变动幅度（%） 备注
管理费用 130,863,521.50 94,463,419.51 38.53% 1
财务费用 -18,849,816.94 -5,711,688.99 230.02% 2
资产减值损失 200,171,686.72 9,380,717.08 2,033.86% 3
投资收益 20,468,186.41 -324,280.87 -6,411.87% 4
营业外支出 7,793,488.08 2,382,287.85 227.14% 5
所得税费用 -23,540,813.81 7,329,627.28 -421.17% 6
注1、管理费用本年金额为13,086,3521.50元，较上年增长38.53%，主要原因为以下3点：（1）本年
白银银晨公司全年处于停产状态，增加了停产损失15,547,214.30元；（2）工资费用增加8,069,109.55元，
主要系职工待遇提高导致工资增加；（3）本期增加了环保相关费用及研发费、修理费等。
注2、财务费用本年金额为-18,849,816.94元，较上年增长230.02%，主要原因为本年资金使用效率提
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高，资金利息收入增加。
注3、资产减值损失本年金额为200,171,686.72元，较上年增长2033.86%，主要原因详见财务报表附
注补充资料资产变动原因。
注4、投资收益本年金额为20,468,186.41元，较上年增加20,792,476.28元，主要系本年处置白银银
晨股权产生的投资收益。
注5、营业外支出本年金额7,793,488.08元，增幅为2.27倍，主要系本公司贯彻落实西藏自治区党委、
西藏自治区国资委系统深入开展“创先争优强基础惠民生活动”的决策部署，增加的驻村工作费用、慰问
费及捐赠支出。
注6、所得税费用本年金额为-23,540,813.81元，较上年减少30,870,441.09元，主要系资产减值准备
及未弥补亏损增加导致可抵扣差异增加。
5、研发支出
为进一步优化扎布耶现有工艺，公司与国内知名的研究所、设计院展开合作，项目包括：2万吨低品
位硼砂矿项目研究，扎布耶碳酸锂、氢氧化锂、浮选生产工艺研究，碳酸锂析出工艺、尾卤综合利用等。
公司研发支出总额占公司最近一期经审计净资产的0.11%，公司最近一期经审计营业收入的0.36%。
6、现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 593,705,971.23 471,930,763.09 25.8%
经营活动现金流出小计 546,078,378.29 626,157,510.80 -12.79%
经营活动产生的现金流量净额 47,627,592.94 -154,226,747.71 -130.88%
投资活动现金流入小计 24,723,949.24 7,256,207.16 240.73%
投资活动现金流出小计 258,256,732.24 69,995,310.36 268.96%
投资活动产生的现金流量净额 -233,532,783.00 -62,739,103.20 272.23%
筹资活动现金流入小计 335,000,000.00 1,538,734,081.98 -78.23%
筹资活动现金流出小计 255,455,469.86 83,443,662.96 206.14%
筹资活动产生的现金流量净额 79,544,530.14 1,455,290,419.02 -94.53%
现金及现金等价物净增加额 -106,360,659.92 1,238,324,568.11 -108.59%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2012年经营活动产生的现金流量净额较2011年增加201,854,340.65元，主要系销售商品、提供劳务收
到的现金增加107,908,537.89元，以及购买商品、接受劳务支付的现金减少84,166,034.64元，其主要原
因系2011年收到的银行承兑汇票大部分在本期承兑以及2011年发生了大量的票据背书，其背书未计入销售
商品、提供劳务所收到的现金；购买商品、接收劳务支付的现金减少最主要是本期白银银晨全年处于停产
状态，采购量减少所致。
2012年投资活动现金流入较2011年增长240.73%主要系本年处置白银银晨的股权收回投资所收到的现
金以及收到铬渣处置补助资金；2012年投资活动现金流出较2011年增长268.96%，主要系本期金川集团股
13
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
份有限公司向本公司定向增发股份，投资支出1.04亿，其次为本期支付各项在建工程的支出增加所致。
2012年筹资活动现金流入较2011年减少78.23%主要系2011年非公开发行成功后，收到募集的股权资
金；本期新增筹资活动现金流入增加主要是为使股东价值最大化，充分利用财务杠杆，增加银行借款所致；
2012年筹资活动现金流出较2011年流出增长206.14%，主要系偿还债权人借款及利息，以及2012年支付了
现金股利所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要系本年计提了20017.17万元的减值准备是导致本年度净利润与经营活动的现金流量产生较大差异的
原因。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
采选冶 298,238,905.47 182,949,905.69 38.66% -20.42% -25.68% 4.34%
贸易 190,146,712.98 183,389,221.73 3.55% 22.07% 20.94% 0.9%
其他 19,463,238.13 4,727,907.55 75.71% -6.92% -13.3% 1.79%
分产品
铬类产品 225,521,086.99 156,443,231.21 30.63% -29.43% -33.18% 3.9%
铜类产品 167,086,109.75 158,862,983.77 4.92% 100.19% 182.52% -27.71%
锂类产品 72,396,483.44 38,352,147.98 47.02% -6.64% -37.94% 26.71%
硼类产品 22,759,472.45 11,844,720.14 47.96% 33.72% -3.31% 19.93%
其他 20,085,703.95 5,563,951.87 72.3% -62.72% -85.68% 44.4%
分地区
西南地区 287,784,512.03 161,440,871.83 43.9% -1.21% -6.99% 3.49%
西北地区 33,506,033.42 29,182,391.91 12.9% -56.98% -59.69% 5.85%
其他地区 186,558,311.13 180,443,771.23 3.28% 2.34% 14.71% -10.43%
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2012 年末 2011 年末
占 总 资 占总资 比重增
重大变动说明
金额 产 比 例 金额 产比例 减（%）
（%） （%）
货币资金 1,294,843,247.26 51.45% 1,401,203,907.18 53.06% -1.61% -
主要系本期货款结算方式由收
应收账款 168,589,993.60 6.7% 30,362,366.22 1.15% 5.55%
银行承兑汇票改为收国内信用
14
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
证。
主要系（1）根据西藏自治区环
境保护厅的要求在 5000 吨电解
铜厂建成投产后，在对现有堆浸
场矿石进一步浸出后有序关闭
现有堆浸场，因此，对现有的
1500 吨堆场里的原矿石计提了
存货 141,806,950.38 5.64% 212,569,805.24 8.05% -2.41%
41,507,298.38 元跌价准备；（2）
本年由于白银银晨不再纳入合
并范围，导致存货减少元
14,725,486.44 元；（3）因整体市
场行情不太乐观，本公司减少了
存货持有量。
主要系本期将一部分自有房屋
投资性房 建筑物出租给中国农业发展银
24,107,365.75 0.96% 11,322,576.67 0.43% 0.53%
地产 行西藏分行，因此将固定资产重
分类至本项目。
长期股权 主要系本期认购了金川集团股
148,162,610.24 5.89% 77,678,064.84 2.94% 2.95%
投资 份有限公司定向增发的股份。
主要系（1）根据 2012 年 3 月
13 日，国家工信部发布的《铬
盐行业清洁生产计划》，2013 年
年底前将全面淘汰有钙焙烧生
产工艺，白银甘藏银晨铬盐化工
有限责任公司（以下简称白银银
晨）现有工艺为有钙焙烧生产工
艺，因此，对固定资产计提减值
准备 15,069,337.59 元；（2）根
据西藏自治区环境保护厅的要
求在 5000 吨电解铜厂建成投产
后，在对现有堆浸场矿石进一步
固定资产 318,968,575.32 12.68% 458,262,904.52 17.35% -4.67% 浸出后有序关闭现有堆浸场，因
此，对现有的 1500 吨电解铜厂
堆浸场、电解铜车间的房屋建筑
物、部分设施、设备计提了
14,405,523.88 元减值准备；同时
对毁损、无使用价值的设备计提
了 2,662,292.19 元减值准备；3）
西藏扎布耶生产设施处于海拨
5000 米左右的高寒地带，恶劣
的气候环境和矿区高盐含量的
卤水，导致原一期部分设备、设
施腐蚀。同时，受地面的不均匀
沉降导致部分盐田设施出现不
15
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
同程度下陷毁损，同时由于一期
技改对原工艺进行了一定的优
化，使得部分设施闲置，因此对
固定资产计提了 65,194,064.67
元减值准备；（4）对山南分公司
及白银扎布耶毁损、无使用价
值、闲置的设备、设施计提了
7,815,435.62 元减值准备。（5）
将已出租的房屋重分类至投资
性房地产。
在建工程 149,828,631.94 5.95% 149,145,271.46 5.65% 0.3% -
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2012 年 2011 年 比重 重大变动说明
金额 占总资 金额 占总资 增减
产比例 产比例 （%）
（%） （%）
短期借款 225,000,000.00 8.94% 145,000,000.00 5.49% 3.45% 主要系为实现股东利益最
大化，充分利用财务杠杆。
长期借款 45,000,000.00 1.79% 1.79% 主要系为实现股东利益最
大化，充分利用财务杠杆。
五、核心竞争力分析
公司主要矿产品铬、锂、铜等矿种是西藏的优势矿产，公司占有国内较大的铬资源和国内最大盐湖锂
资源的开采权；
通过多年的开发技术经验的积淀，在铬铁矿和锂资源开采方面，有独到方法和专有技术；
公司是西藏自治区一级企业，唯一一家国有为第一大股东的矿业综合开发类上市公司，在地区类矿产
品资源的开发和储备具有一定的优势。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
1）对外投资情况
对外投资情况
2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度
100,142,000.00 10,000,000.00 901.42%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益比例
公司名称 主要业务
（%）
16
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
主要致力于矿业开发，生产镍、铜、
钴、铂族金属及化工产品、有色金
甘肃金川集团股份有限公司 属深加工产品和材料，同时还大力 0.14%
发展机械制造、工程建设、仓储物
流、技术服务等业务。
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 117,415.64
报告期投入募集资金总额 2,455.68
已累计投入募集资金总额 15,957.08
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
参见募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是
是否 截至期 否
项目达 本报 项目可
已变 末投资 达
募集资金 本报告 截至期末 到预定 告期 行性是
承诺投资项目和超 更项 调整后投 进度 到
承诺投资 期投入 累计投入 可使用 实现 否发生
募资金投向 目(含 资总额(1) (%)(3) 预
总额 金额 金额(2) 状态日 的效 重大变
部分 ＝ 计
期 益 化
变更) (2)/(1) 效
益
承诺投资项目
2013 年
扎布耶一期技改工
否 8,587.95 8,587.95 413.71 8,587.56 100% 08 月 0否 否
程
31 日
2015 年
扎布耶盐湖二期工
否 33,910.45 33,910.45 751.88 1,427.61 4.21% 05 月 0否 否
程
31 日
2015 年
白银扎布耶二期工
否 27,165.19 27,165.19 0.21 0.23 0% 11 月 0否 否
程
30 日
2015 年
尼木铜矿项目 否 47,752.05 47,752.05 1,289.88 5,941.68 12.44% 03 月 0否 否
31 日
17
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
承诺投资项目小计 -- 117,415.64 117,415.64 2,455.68 15,957.08 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 117,415.64 117,415.64 2,455.68 15,957.08 -- -- 0 -- --
1、扎布耶一期技改工程：本年度已基本完成项目建设，预计 2013 年 8 月底完成竣工
验收。
2、扎布耶盐湖二期工程：本着谨慎投资的原则，公司在一期技改总结的基础上，对
现有工艺进行进一步优化，年内，“结晶池防渗专项工程”和“矿区职工住宅 b 户型 11
栋房屋建设工程”已完成招标，鉴于扎布耶平均海拔在 4500 米以上，冬季无法施工，
施工期短，公司计划 2013 年 7 月二期工程生产设施全面开工建设，预计 2015 年 5 月
未达到计划进度或 可以完成项目建设。
预计收益的情况和 3、白银扎布耶二期工程：由于该工程与扎布耶盐湖二期工程配套，拟使用扎布耶盐
原因（分具体项目）湖二期工程建成达产后产出的锂精矿为原材料，而扎布耶盐湖二期工程尚未开始全面
建设，为避免基建产生大量的固定资产折旧，公司决定与扎布耶盐湖二期工程同步开
始建设。
4、尼木铜矿项目：为有效统筹地开发尼木厅宫铜资源，公司对现有工艺进行优化论
证及项目的整体设计，目前正在进行矿山工程相关施工图的评审工作，部分矿山道路、
炸药库已开工建设 ，预计 2015 年 3 月可以完成整体项目建设。此外，公司在 5000
吨电解铜（氧化铜）基础上，已完成硫化铜 1000 万吨采选可研工作。
项目可行性发生重
本年度项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况 本年度募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况 无
适用
募集资金投资项目
各募集资金投资项目开始至 2011 年 6 月 20 日，共计投入 14,480.90 万元，其中不需
先期投入及置换情
置换 4,775.12 万元，其余 9,705.78 万元用募集资金置换前期投入资金（至 2012 年 12
况
月 31 日实际用募集资金置换前期投入资金为 9,705.78 万元）。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
无
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金现存放在募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
18
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
公司名 公司 所处 主要产品 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元）
称 类型 行业 或服务
西藏日 子公 采掘 锂产品的 930,000,000.00 793,366,173.53 742,300,588.02 96,299,745.73 -50,209,069.98 -51,326,270.56
喀则扎 司 开发、生
布耶锂 产、销售
业高科
技有限
公司
西藏山 子公 采掘 铬铁矿产 3,000,000.00 17,208,506.27 16,033,374.33 3,869,461.52 -1,268,790.53 -1,297,458.43
发工贸 司 品开采销
有限责 售
任公司
尼木县 子公 采掘 铜矿开采 600,000,000.00 604,196,849.31 539,362,938.82 37,742,418.46 -74,009,470.68 -63,100,381.53
铜业开 司 冶金 加工及销
发有限 售
责任公
司
白银扎 子公 生产 锂、硼、 320,000,000.00 329,048,531.45 262,748,307.65 59,408,751.40 -7,328,852.33 -7,325,720.33
布耶锂 司 企业 钾、溴系
业有限 列产品的
公司 制造
西藏润 子公 销售 矿产品的 5,000,000.00 177,447,846.91 -324,323.95 367,778,820.03 -3,312,102.06 -2,966,811.76
恒矿产 司 购销、自
品销售 营进出口
有限公 贸易；营
司 销分包业
务、管理
咨询、投
资咨询管
理
主要子公司、参股公司情况说明
1、西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司主要情况
（1）基本情况
公司名称：西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司（以下简称西藏扎布耶公司）
成立时间：1999年6月30日
注册地址：日喀则市仲巴县宝钢大道
法定代表人：戴扬
注册资本：93,000万元
（2）西藏扎布耶公司目前的股权结构如下：
股东名称 出资金额（万元） 出资比例%
19
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
西藏矿业发展股份有限公司 47,170 50.72
西藏自治区矿业发展总公司 19,725 21.21
比亚迪股份有限公司 16,740 18.00
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发展中心 2,580 2.77
西藏金浩投资有限公司 3,720 4.00
西藏自治区投资有限公司 65 0.07
中节能新材料投资有限公司 3,000 3.23
合计 93,000 100.00
（3）西藏扎布耶公司主要从事锂矿开采，主要产品为锂精矿。
（4）截止2012年12月31日，公司资产总额79,336.62万元，负债总额5,106.56万元，所有者权益
74,230.06万元。2012年度实现营业总收入9,629.97万元，净利润-5,132.63万元，西藏扎布耶公司经营仍
处于持续亏损状态。本年利润总额为-5,016.37万元，扣除资产减值损失6,770.47万元、投资收益-448.63
万元后，西藏扎布耶公司的利润总额为2,202.73万元，今年首次实现了经常性经营业务的盈利。
2、西藏山发工贸有限责任公司主要情况
（1）基本情况
名称：西藏山发工贸有限公司（以下简称山发工贸公司）
成立时间：1997年7月21日
注册地址：西藏山南地区泽当镇娘果路20号
法定代表人：拉巴次仁
注册资本：300万元
（2）山发工贸公司目前的股权结构
股东名称 出资金额（万元） 出资比例%
西藏矿业发展股份有限公司 153 51
西藏山南三江商贸有限公司 147 49
合计 300 100.00
（3）山发工贸公司业务概况
山发工贸公司主要从事铬铁矿矿石开采。
（4）截止2012年12月31日，资产总额1,720.85万元，负债总额117.51万元，所有者权益1,603.34万
元。该公司2012年度因山南地区矿产资源整合的政策性影响，生产期仅4个月，产量低，出现亏损，2012
年度实现营业总收入386.95万元，净利润-129.75万元。
3、尼木县铜业开发有限责任公司主要情况
（1）基本情况
公司名称：尼木县铜业开发有限责任公司（以下简称尼木铜业公司）
成立时间：2007年6月6日
注册地址：尼木县尚日路
法定代表人：拉巴次仁
注册资本：60,000万元
（2）尼木铜业公司目前的股权结构如下：
20
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
股东名称 出资金额（万元） 出资比例%
西藏矿业发展股份有限公司 59,800 99.67
西藏尼木县旅游开发公司 200 0.33
合计 60,000 100.00
（3）尼木铜业公司业务概况
尼木铜业公司主要从事电解铜生产。
（4）截止2012年12月31日，资产总额60,419.68万元，负债总额6,483.39万元，所有者权益53,936.39
万元。2012年度实现营业总收入3,774.24万元，净利润-6,310.04万元，今年大幅度亏损主要是由于计提
了固定资产、无形资产、存货减值准备及今年受经济环境影响，铜价下跌以及铜产量下降影响。
4、白银扎布耶锂业有限公司主要情况
（1）基本情况
公司名称：白银扎布耶锂业有限公司（以下简称白银扎布耶公司）
成立时间：2004年8月24日
注册地址：白银中科院高科技产业园
法定代表人：戴扬
注册资本：32,000万元
（2）白银扎布耶公司目前的股权结构如下：
股东名称 出资金额（万元） 出资比例%
西藏矿业发展股份有限公司 20,200 63.125
西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 11,800 36.875
合计 32,000 100.00
（3）白银扎布耶公司是西藏矿业的子公司，主要从事碳酸锂和单水氢氧化锂的生产和销售。
（4）截止2012年12月31日，白银扎布耶公司资产总额32,904.85万元，负债总额6,630.02万元，所有
者权益26,274.83万元。经营仍处于持续亏损状态，2012年度实现营业总收入5,940.88万元，净利润-732.57
万元。
5、西藏润恒矿产品销售有限责任公司主要情况
（1）基本情况
名称：西藏润恒矿产品销售有限责任公司（以下简称润恒公司）
成立日期：2010年1月26日
法定代表人：戴扬
经营场所：拉萨市金珠西路158号康达汽贸易城院内
注册资本：500万元
经营范围：矿产品购销、自营产品进出口贸易；营销分包业务、管理咨询、投资咨询管理。
（2）润恒公司是西藏矿业的全资子公司，主要从事公司矿产品的销售。
（3）截止2012年12月31日，资产总额17,744.78万元，负债总额17,777.22万元，所有者权益-32.43
万元。该公司处于亏损状态，2012年度实现营业总收入36,777.88万元，净利润-296.68万元，本年亏损的
主要原因是本年按账龄分析法计提了坏账准备533.04万元。
报告期内取得和处置子公司的情况
21
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公 报告期内取得和处置子公
公司名称 对整体生产和业绩的影响
司目的 司方式
公司不仅切断亏损点，避
为了避免进一步亏损，集 免甘藏银晨公司经营亏损
中力量发展重点优势矿产 造成公司损失进一步扩
白银甘藏银晨铬盐化工有
资源开发项目，在最大程 挂牌出售 大，还在经评估的净资产
限责任公司
度上维护上市公司及投资 值的基础上回收现金，集
者的利益。 中公司资源用于重点优势
项目。
七、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
2013年国际经济形势依然复杂，不确定性较多。从国内宏观经济看，国家确定“稳中求进”为2013年
宏观经济调控的总基调。2013年是新一届政府的开局之年，十八大确定了收入倍增目标，内需拉动将会明
显。总体上，我们认为有色金属工业运行的环境会有所改善。
（二）公司发展战略
公司将积极进行有色金属资源开发，积极开拓市场，寻求新的经济增长点，大力扶持新项目开发 ,继
续拓展业务范围，扩大市场份额，增加销售收入，提高经营利润水平；抓好现有铬、锂、铜业务板块工作，
积极做好硼、钾等资源科学开发、综合利用工作。同时，积极推进探矿、增储进度，增加公司资源储备。
继续加快尼木铜业5000吨电解铜建设项目和1000万吨铜矿采选项目进度，力争2013年上半年开工建
设；扎布耶公司在抓快项目建设的同时，抓紧进行能源建设，为扎布耶公司提升碳酸锂产量奠定扎实的基
础；白银扎布耶二期项目抓紧对选址及加工布点进行进一步的研究论证，及时开展相关设计及建设工作，
力争早日建成投产。
为实现2013年经营目标，公司将以努力抓好生产、降低各项管理成本为主要工作，加强内控管理和采
购环节管控，实行财务网络信息化管理，严控各分子公司生产、成本、费用，以及年度的生产量、质量和
各项费用控制，来考评各分子公司的管理绩效。积极探讨公司制度、机制的优化，立足有色行业，全力推
进公司的稳步发展。
（三）2013年经营计划
根据公司实际情况和主要产品现有的市场情况，公司计划 2013年力争生产铬铁矿石43000吨、品位在
60%以上，水分控制在10%以内的锂精矿7000-7500吨、工业级碳酸锂3000吨、电池级碳酸锂400吨、电解铜
1050吨、硼砂矿45000吨、新鼎大酒店实现营业收入1800万元。
（四）发展战略的资金需求
2013年，公司日常经营业务运转所需资金主要通过实现销售收入的回收资金以及短期银行借款。
根据公司的发展战略和2013年经营计划，公司在保证日常经营管理有序进行的情况下，努力降低成本，
提高资金使用效率，科学合理地加快募投项目建设，拓宽筹资渠道，保证公司未来发展建设资金的需求。
（五）可能面对的风险及应对措施
1、有色金属行业进入长达数年的下跌趋势，公司的盈利状况也出现下降的趋势，面对行业压力，公
司通过科学考核、精益管理、对外合作等多种方式，进一步提升管理效率，改善盈利能力；通过科技创新，
获得大突破、开辟新空间，推动科研成果转化成生存力，向创新要效益，提升产品盈利能力。
2、随着公司的发展，资源储备有待进一步提高。公司首先加大力度开展对现有矿山周边的探矿增储
工作，力争保有储量有较大幅度增加，延长矿山服务年限；其次，在现有矿山地域，积极开展探矿工作，
充分利用现有矿山团队，实现规模经济；第三，抓住自治区矿产资源整合有利时机，做好矿产资源储备。
3、公司将以“管理创新、技术创新、效益创新”作为新起点，逐步实现管理市场化、人才市场化目
22
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
标。公司通过以享受“特殊人才津贴”等方式鼓励现有人才，同时以市场化和战略合作方式引进、培养人
才，通过自身努力攻克人才和技术难题。
4、公司将进一步加强内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，进一步提高公司规范运作
水平。
5、认真做好募投项目建设管理工作，加快各项工作进程，确保募投项目科学合理地推进。
八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
本年度与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内未发生重大会计差错。
十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本年度不再纳入合并范围的公司情况:
公司名称 不再纳入合并范围的原因 持股比例（%） 处置日净资产 处置日净利润
白银甘藏银晨铬盐化工有 本期处置全部股权 100.00 38,026,573.32 -44,204,693.36
限责任公司
十一、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，为促进公司现金分红，提升公司对股东的合理回报，根据中国证监会《关于进一步落实
上市公司现金分红有关事项的通知》和西藏证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》
文件精神，公司积极制订了《关于认真贯彻落实现金分红有关事项的工作方案》，及时修订了《公司章程》
中有关利润分配条款，进一步完善了公司利润分配事项的决策程序和机制，同时也提高了现金分红信息披
露透明度。今后，公司将遵照修订后的章程及有关规定，根据业务发展具体情况，继续实施现金分红工作，
制定合理的现金分红方案，注重回馈股东，充分保护中小投资者的合法权益。
本公司于2012年8月13日经公司董事会第五届第二十九次会议审议通过《现金分红管理制度》，公司
董事会独立董事发表了独立意见，并经2012年第二次临时股东大会审议通过。
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
2010年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2010年度实现净利润92,906,833.37元，按10%
提取法定盈余公积9,290,683.34元，加上年初未分配利润159,744,698.68元，公司尚有可供上市公司股东
分配的利润243,360,848.71元。鉴于公司已于 2011 年 3 月归还一笔银行借款 2,000 万元，且 2011 年
5 月、6 月还有 4,000 万元银行借款将到期，面临还款资金压力；公司扎布耶盐湖一期技改工程，除募
集资金投资外，还需公司自筹资金投入 3,000 余万元，为促进该项目尽快建成投产，在募集资金尚未到
位前，公司已自筹大量资金投入前期工作，导致公司资金周转紧张。为保证生产经营和项目建设的正常开
展，2010 年度公司拟不进行现金分红，也不进行送股和资本公积金转增股本。
2011年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2011 年度实现净利润41,284,687.29 元，按
10%提取法定盈余公积 4,128,468.73 元，加上年初未分配利 润 243,360,848.71 元 ， 公 司 尚 有 可
23
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
供 上 市 公 司 股 东 分 配 的 利 润280,517,067.27 元。为回报股东，同时鉴于公司资金周转情况，
为保证生产经营的正常开展，2011年度公司拟进行现金分红，以总股本 317,316,585 股为基数，向全体
股东每 10股派现金红利 1.00 元（含税）,共计分配现金红利 31,731,658.50 元；同时，拟用资本公积
金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本 158,658,293.00 股；本次分配拟不送红股。
2012年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2012 年度归属于母公司股东的净利润为
-127,454,248.19元，截止2012年12月31日累计可供股东分配的利润为-5,070,162.13元。由于公司可供股
东分配的利润为负值，故公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
占合并报表中归属于上市
分红年度合并报表中归属
分红年度 现金分红金额（含税） 公司股东的净利润的比率
于上市公司股东的净利润
（%）
2012 年 0.00 -127,454,248.19 0%
2011 年 31,731,658.50 34,330,763.09 92.43%
2010 年 0.00 32,602,031.35 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十二、社会责任情况
公司在《2012年度社会责任报告》详细描述了公司履行社会责任的工作情况。
披露日期：2013年4月25日
披露索引：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
2012 年 03 月 01 瑞信方正证券 公司生产经营情况，未
成都 电话沟通 机构
日 有限责任公司 提供书面材料。
2012 年 05 月 21 公司生产经营情况，未
成都 电话沟通 机构 江海证券
日 提供书面材料。
2012 年 07 月 12 公司上半年的经营情
成都 电话沟通 个人 周爱丽
日 况，未提供书面材料。
2012 年 08 月 28 公司上半年的经营情
拉萨 电话沟通 机构 瑞信方正
日 况，未提供书面材料。
2012 年 08 月 29 公司锂项目的情况，未
拉萨 实地调研 机构 华泰证券
日 提供书面材料
2012 年 11 月 28 公司生产经营情况，未
成都 电话沟通 个人 汤小群
日 提供书面材料。
2012 年 12 月 03 成都 电话沟通 机构 齐鲁证券 公司募投项目进展情
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
日 况，未提供书面材料。
2012 年 12 月 31 公司生产经营情况，未
成都 电话沟通 个人 李先生
日 提供书面材料。
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。
二、资产交易事项
1、出售资产情况
资产
出售 与交
本期初
为上 易对 所涉 所涉
起至出
市公 方的 及的 及的
售日该 出售
交易 司贡 资产 是否 关联 资产 债权
被出 资产为 产生
交易 出售 价格 献的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市公 的损
对方 日 （万 净利 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 司贡献 益（万
元） 润占 原则 易 用关 已全 已全
的净利 元）
利润 联交 部过 部转
润（万
总额 易情 户 移
元）
的比 形）
例(%)
以甘藏银
晨公司经 2012 年
评估的净 10 月 23
资产值为 日和 12
基础（该 月 26 日
白银甘藏 评估结果 公司刊登
银晨铬盐 须由西藏 在《上海
重庆昌元 2012 年 2012 年
化工有限 自治区国 证券报》
化工有限 12 月 24 5,651.17 -4,420.47 2,277.05 -12.4% 否 不适用 是 是 12 月 26
责任公司 资委核 《证券时
公司 日 日
100%股 准），通过 报》、《中
权 在产权交 国证券
易所挂牌 报》和巨
转让的方 潮资讯网
式公开征 上的相关
集受让 公告。
方，并通
26
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
过竞价方
式确定转
让对价。
出售资产情况概述
本公司转让白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司100%的股权事项的《关于整体转让白银甘藏银晨铬盐
化工有限责任公司股权的公告》和《关于整体转让白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司股权的进展公告》
刊登于2012年10月23日和12月26日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司尚未制定股权激励计划。
四、重大关联交易
1、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
关联方 关联关系 债权债务 形成原因 是否存在 期初余额 本期发生 期末余额
类型 非经营性 （万元） 额（万元） （万元）
资金占用
西藏自治区矿业 母公司 应收关联 住宿餐饮 否 0.67 0.67
发展总公司 方债权 款
西藏永兴工程建 合营企业 应收关联 住宿餐饮 否 47.81 -47.81
设有限公司 方债权 款
西藏贡觉县矿业 清算整顿 应收关联 代付油料 是 385.89 385.89
综合开发有限公 子公司 方债权 款、维修
司 费及业务
招待费
西藏永兴工程建 合营企业 应收关联 预付工程 否 411.48 411.48
设有限公司 方债权 款
西藏贡觉县矿业 清算整顿 应收关联 代付油料 是 412.65 412.65
综合开发有限公 子公司 方债权 款、维修
司 费及业务
招待费
成都易华信息科 清算整顿 应收关联 借款及代 是 156.89 156.89
技开发有限公司 子公司 方债权 付各项零
星费用
西藏兴旺矿业有 联营公司 应收关联 代付开办 是 46.2 46.2
限责任公司 方债权 费
福州扎布耶锂业 联营公司 应收关联 往来款 是 230 230
有限公司 方债权
西藏永兴工程建 合营企业 应收关联 往来款 是 100 -100
设有限公司 方债权
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
西藏自治区矿业 母公司 应付关联 往来款 是 303.64 -303.64
发展总公司 方债务
西藏吉庆实业开 清算整顿 应付关联 往来款 是 2,157.32 14.02 2,171.34
发有限公司 子公司 方债务
西藏藏华工贸有 其他关联 应付关联 往来款 是 2,275.68 -1,569.73 705.95
限公司 关系方 方债务
关联债权债务对公司经营成 交易金额占公司总销售额及净利润的比重很小，对公司经营成果及财务
果及财务状况的影响 状况无影响。
2、其他重大关联交易
经公司第六届董事会第二次会议审议通过《公司关联方承接控股子公司工程的关联交易的议案》,公司
关联方西藏永兴工程建设有限公司承接西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司二期职工周转房—单身宿
舍（B户型）工程施工项目,价格为1,371.58万元；公司关联方西藏永兴工程建设有限公司承接尼木县铜业
开发有限责任公司5000吨电解铜项目炸药库建设工程，价格为135.95万元。详细内容见公司2012年12月23
日公告的《公司关联方承接控股子公司工程的关联交易公告》（2012-037）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
公司关联方承接控股子公司工程的关联交易 2012 年 12 月 23 日 巨潮资讯网
公告
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
本期由于将办公楼一部分出租给中国农业发展银行西藏分行，本公司一部分管理部门迁至西藏自治区
矿业发展总公司所在地，因此支付了房租费6.08万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
六、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时 西藏自治区 公开作出避免 2011 年 05 月 11 日 36 个月 截止本报
所作承诺 发展总公司 同业竞争的承 告日，公司
28
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
诺、进一步规 及公司控
范关联交易的 股股东西
承诺以及关于 藏自治区
股份锁定的承 矿业发展
诺。 总公司会
严格按照
承诺，履行
承诺义务，
尚无违反
承诺之行
为。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及 不适用
下一步计划
是否就导致的同业竞争和 是
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 -
解决方式 -
承诺的履行情况 -
七、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年
境内会计师事务所注册会计师姓名 何勇、李建府
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度公司聘请信永中和会计师事务所有限公司为内部控制审计会计师事务所。
八、其他重大事项的说明
一、报告期内的披露事项：
1、本公司2012年4月22日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《公司与国防科技大学信息
系统与管理学院合作进行西藏罗布莎铬铁矿地球物理勘探及技术开发》的议案。公司拟与国防科技大学信
息系统与管理学院合作进行西藏罗布莎铬铁矿地球物理勘探及技术开发项目，进行本项目公司需投入一千
二百万元人民币（详见本公司2012年4月24日公告）。2012年5月28日双方已签署相关合同，通过物探工作
共提交五个物探验证孔，其中三个孔见矿，矿石类型均为致密块状，矿体厚度分别为：5.60米、0.70米和
0.48米。
29
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
2、本公司拟以自有资金投资人民币 100,142,000.00元认购金川集团股份有限公司定向增发股份
32,200,000.00股，占金川集团股份有限公司定向增发后总股本的0.14％，认购股份意向价格为3.11元/股。
详见公司2012年6月22公告的《公司关于参股金川集团股份有限公司的公告》。
2012年6月27日本公司与金川集团签订《股份认购协议》认购股份32,200,000.00股，占金川集团本次
定向增发后总股本的0.14%，并于7月4日支付了投资款100,142,000.00元。目前，金川集团的验资及工商
登记已完成。
3、西藏矿业发展股份有限公司第五届董事会第二十八次会议于2012年7月30日以通讯表决方式召开，
会议审议通过了《关于公司与金川集团股份有限公司签署合作框架协议的议案》，详见 2012年7月31日巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn.2012-017号公告）。 2012年8月24日，公司与金川集团股份有限公司正式
签署了合作框架协议。
4、本公司拟与西藏自治区矿业发展总公司 （本公司控股股东）联合勘查西藏自治区山南地区曲松县
罗布莎ⅠⅡ矿群南部勘查区，并签署《合作风险勘查协议》。并于2012年8月23日对外披露了公司关于拟
与控股股东签署《合作风险勘查协议》之关联交易公告（详见2012年8月23日巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn.2012-027号公告）。2013年1月9日通过多方努力正式取得该矿区的普查探矿权，目前
正在编制具体实施方案，计划2013年5月开始开展地质普查工作。
5、本公司2012年8月29日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过曾泰先生、戴扬先生、洪强先生、
饶琼女士、刘光芒先生、甘启义先生、查松先生、张春霞女士、李双海先生为本公司第六届董事会董事；
审议通过丛强义先生、吴伟萍女士、仁真曲珍女士为第六届监事会监事。
本公司2012年8月30日召开的第六届董事会第一次会议选举曾泰先生为公司第六届董事会董事长，戴
扬先生为公司第六届董事会副董事长；经董事长曾泰先生提名并经审议通过聘任戴扬先生为本公司总经
理、聘任王迎春先生为本公司第六届董事会秘书；经总经理戴扬先生提名并经审议通过聘任洪强先生、饶
琼女士、拉巴江村先生、次仁先生、阳正勤先生、张亦男女士为本公司副总经理, 同时聘任洪强先生为本
公司财务总监。本公司2012年10月21日召开的第六届董事会第二次会议经总经理戴扬先生提名并经审议通
过聘任尼拉女士为本公司副总经理。
详细内容见公司2012年8月30日、2012年8月31日和2012年10月23日刊登在《上海证券》、《证券时报》
《中国证券报》和巨潮资讯网上的公告。
6、本公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于整体转让白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司
股权的议案》，经西南联合产权交所挂牌交易，白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司100%的股权转让征得
一家符合受让条件的受让方—-重庆昌元化工有限公司。2012年12月24日本公司与重庆昌元化工有限公司
签署了《产权交易合同》，转让价格为人民币5,651.17万元，并与白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司签
署了《还款计划书》。截止本报告期末以完成过户。详细内容见公司2012年10月23日和12月26日公告的《公
司关于整体转让白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司股权公告》（2012-036）和《公司关于整体转让白银
甘藏银晨铬盐化工有限责任公司股权的进展公告》（临2012-009）。
7、根据公司第五届董事会第二十三次会议决议，为了保障公司业务发展，增强公司的行业竞争力，
强化对具体实施募集资金项目的控股子公司的控制力，进一步促进公司产业布局优化，本公司子公司西藏
日喀则扎布耶锂业高科技有限公司将持有的福州扎布耶锂业有限公司32%股权转让，根据2011年12月8日获
得西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会委批准出具藏国资发【 2011】293号文件，于2012年11月
23日在西南联合产权交易所挂牌，并于2012年12月21日签定了股权转让协议。
8、吉庆公司原注册资本为200万元人民币，由成都龙鼎实业开发有限责任公司（以下简称龙鼎实业公
司）出资120万元，西藏自治区矿业发展总公司出资60.00万元，西藏工业电力厅招待所出资20万元，于1998
年12月22日成立。
吉庆公司于1999年5月29日进行增资扩股，注册资本增加至1亿元人民币，其中：成都龙鼎实业公司开
发有限责任公司以其拥有的重庆土地使用权作价出资6,800万元，本公司以成都棕南土地作价出资3,000万
元。变更后的股权结构为：
30
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
成都龙鼎实业开发有限责任公司 69,200,000.00 69,200,000.00 69.20
西藏自治区矿业发展总公司 600,000.00 600,000.00 0.60
西藏工业电力厅招待所 200,000.00 200,000.00 0.20
西藏矿业发展股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00
由于龙鼎实业公司未将出资的土地使用权过户到吉庆公司， 2006年6月20日，龙鼎实业公司以持有重
庆华鼎现代农业景观园开发有限责任公司（以下简称华鼎现代农业公司）的96.70%股权置换原土地使用权
出资。华鼎现代农业公司由龙鼎实业公司以位于重庆市巴南区渔洞镇中坝“现代农业示范园区”内的土地
使用权（土地使用权面积为199,868平方米）作价出资5,800.00万元（占注册资本的96.70%）、林平现金
出资200.00万元于1999年6月2日投资设立，注册资本为6,000.00万元。本年林平将其持有的华鼎现代农业
公司200万元股权以1元价格转让给吉庆公司，转让完成后，吉庆公司持有华鼎现代农业公司100%的股权。
2001年8月6日和2002年11月12日，吉庆公司以华鼎现代农业公司的土地使用权作为抵押物，分别向农
行西藏分行营业部借款2,000万元和3,000万元，贷款到期后，该公司未予偿还，农行西藏分行营业部2005
年2月28日向西藏高级人民法院提起诉讼，西藏高级人民法院于2005年3月8日对吉庆公司拥有的成都市棕
树村土地使用权进行查封，2006年9月28日进行了拍卖，买受人四川汇日央扩置业有限公司以 14,100万元
的价款取得拍卖土地；在法院处置拍卖款及支付相应费用后剩余款项，本公司由法院划回本公司管理，本
公司抵扣吉庆公司往来形成的其他应收款5,596,040.00元后挂账其他应付款，截止2012年12月31日，余额
为21,713,365.14元。鉴于以上情况，2006年9月21日吉庆公司股东会决议对西藏吉庆公司进行清算，2008
年6月21日，经临时股东会决议成立清算组，目前清算工作正在进行。
鉴于吉庆公司进入清算程序，本公司2009年度对吉庆公司的长期股权投资改按成本法核算。2011年11
月本公司、西藏矿业总公司与龙鼎实业公司三方达成和解协议，同意龙鼎实业公司以其持有的吉庆公司
69.80%的股权抵偿给本公司；龙鼎实业公司于2006年向吉庆公司以5,800万元人民币转让了及华鼎现代农
业公司96.70%的股权，现龙鼎实业公司放弃对吉庆公司及其他股东进行追偿并确认转让不存在任何法律瑕
疵，该股权转让合法有效；本公司及西藏矿业总公司双方同意吉庆公司将其持有的华鼎现代农业公司
96.70%的股权以8,000万元价格转让给龙鼎实业公司。并约定龙鼎实业公司于2011年12月31日前支付1,000
万元，在2012年6月30日以前支付剩余的7,000万元；龙鼎实业公司放弃对吉庆公司现有资产3,800万元（位
于成都市的13套房屋作价1,500万元、现金2,300万元的收益分配，该收益全部归本公司、西藏矿业总公司
及吉庆公司其他股东所有。目前吉庆公司将其持有的华鼎现代农业 96.70%的股权以8,000万元价格转让给
龙鼎实业公司的相关约定未得到执行。
2012年4月2日，吉庆公司就股权转让、减资事宜履行了工商变更登记手续。吉庆公司注册资本由10,000
万元变更为3,200万元，变更后的股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏自治区矿业发展总公司 600,000.00 600,000.00 1.875
西藏工业电力厅招待所 200,000.00 200,000.00 0.625
西藏矿业发展股份有限公司 31,200,000.00 31,200,000.00 97.50
合计 32,000,000.00 32,000,000.00 100.00
由于吉庆公司及子公司华鼎现代农业公司目前仍处于清算状态，因此未纳入财务报表合并范围。吉庆
公司及子公司华鼎现代农业公司主要资产包括位于成都市区房屋、应收本公司的 21,713,365.14元债权及
位于重庆市巴南区渔洞镇中坝“现代农业示范园区”内的土地使用权。其中位于重庆市巴南区渔洞镇中坝
“现代农业示范园区”内的土地使用权，根据重庆市人民政府于2012年3月26日颁布的渝府发[2012]38号
文件《重庆市人民政府关于禁止在重庆长江小南海水电站工程占地和水库淹没区新增建设项目和迁入人口
31
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
的公告》，“小南海水电站工程占地区和水库淹没区禁止新增建设项目和迁入人口范围为坝前 197米高程
接20年一遇设计洪水水位线以下区域。工程占地区涉及大渡口区跳磴镇南海村、沙沱村，巴南区渔洞街道
大中村、天明村，江津区珞璜镇长江村”。华鼎现代农业公司的土地位于巴南区渔洞街道中坝工业区，土
地面积为193,216平方米（移民局实物调查面积，与权证面积相差6,652平方米），同时按照《重庆市人民
政府关于进一步贯彻落实国有土地使用权土地级别基准地价和出让金标准的的通知》及2012年7月2日重庆
市国土资源和房屋管理局颁布的《重庆市国土房管局关于公布执行重庆市主城区及江津区双福街道珞璜镇
土地级别的通知》（渝国土房管[2012]305号文件），政府相关部门计算赔偿标准远低于该土地的账面价
值，该土地预计将发生减值，因此本公司结合吉庆公司及子公司华鼎现代农业公司目前拥有的资产对吉庆
公司股权价值进行重新估计，计提了吉庆公司长期股权投资减值准备27,355,150.79元。
9．本公司的子公司－西藏扎布耶（乙方）与西藏日喀则地区行政公署（甲方）签订《国有土地（草
场）有偿使用合同书》，合同约定甲方其拥有的位于日喀则地区仲巴县占地面积为870000亩的土地（草场）
及与之相关的项目开发权给乙方有偿使用，使用期限从乙方申领的该场地国有土地使用权证载明的起始日
起至2029年12月30日止。但每5年签订一次合同，第一次合同自2009年1月1日起至2013年12月30日止。本
协议的第三条第一款规定前述场地的有偿使用价格为600万元/年。如乙方扩大产能，超出部分按1200元/
吨另计。第三条第二款规定，从本协议第二个五年开始，在本条第一款的基础上，有偿使用价格还应根据
市场价格的涨跌予以浮动。如5年后碳酸锂价格仍为每吨3.8万元基础上上下浮动10%以内，仍按现商定条
件签订合同。如5年后在此基础上价格波动超过10%，则续签合同时，按浮动价格比例签约。有偿使用费按
年支付，为支持乙方发展，甲方免收2009年、2010年有偿使用费用，自2011年开始，每年6月30日前支付
50%，12月20日前支付50%，截止至2012年12月31日，西藏扎布耶尚未支付草场补偿费为8,400,000.00元。
报告期后事项：
1、本公司第六届董事会第四次会议审议通过了《拟收购西藏山南乃东县金鲁铬铁矿探矿权的议案》、
《拟收购西藏拉萨林周县切玛铜矿探矿权的议案》详细内容见 2013年2月28日刊登在《上海证券》、《证
券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的公告。公司通过挂牌方式于 2013年4月12日正式取得两个探
矿权的勘查许可证。
2、本公司2013年2月26日召开的第六届董事会第四次会议经总经理戴扬先生提名并经审议通过聘任蒋
红伍女士为本公司财务总监。本公司2013年3月15日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过蒋红伍女
士为本公司第六届董事会董事。详细内容见2012年2月28日和2013年3月16日刊登在《上海证券》、《证券
时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的公告。
3、本公司2013年2月26日召开的第六届董事会第四次会议和2013年3月15日召开的2013年第一次临时
股东大会审议通过审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，公司拟将部分闲置募
集资金补充流动资金，使用额度不超过20,000万元。详细内容见2013年2月28日和2013年3月16日刊登在《上
海证券》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的公告。
4、2013年4月10日召开本的公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理
财产品的议案》，本公司使用自有闲置资金6000万元人民币向西藏信托有限公司购买短期固定收益类理财
产品。详细内容见公司2013年4月11日公告的《关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告》（2013-010）。
32
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份 41,676,636 13.13% 20,838,317 -51,362,633 -30,524,316 11,152,320 2.34%
2、国有法人持股 7,361,753 2.32% 3,680,876 3,680,876 11,042,629 2.32%
3、其他内资持股 34,253,582 10.79% 17,126,791 -51,380,373 -34,253,582 0%
其中：境内法人持股 29,053,582 9.16% 14,526,791 -43,580,373 -29,053,582 0%
境内自然人持股 5,200,000 1.64% 2,600,000 -7,800,000 -5,200,000 0%
5、高管股份 61,301 0.02% 30,650 17,740 48,390 109,691 0.02%
二、无限售条件股份 275,639,949 86.87% 137,819,975 51,362,633 189,182,608 464,822,557 97.66%
1、人民币普通股 275,639,949 86.87% 137,819,975 51,362,633 189,182,608 464,822,557 97.66%
三、股份总数 317,316,585 100% 158,658,292 158,658,292 475,974,877 100%
股份变动的原因
报告期内，经公司董事会及股东大会审议通过了 2011 年度资本公积金转增股本方案，于 2012 年 4 月
16 日公司实施了 2011 年度资本公积金转增股本方案：以公司现有总股本 317,316,585 股为基数，向全体股
东每 10 股派 1.00 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
截止 2012 年 4 月 16 日，本次分红派息、转增股本完成后，公司总股本增至 475,974,877 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经公司董事会及股东大会审议通过了 2011 年度资本公积金转增股本方案，于 2012 年 4 月 16 日公司
实施了此方案。
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
因本年度资本公积金转增股本，使最近一年基本每股收益和稀释每股收益由 0.1131 元变为 0.0743 元，
对归属于普通股股东的每股净资产财务指标没有影响。
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍生 发行日期 发行价格（或 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止日期
33
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
证券名称 利率） 数量
股票类
2011 年 04 月 2012 年 05 月
非公开发行 29.18 41,615,335 41,615,335
21 日 13 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监
许 可 [2011]381 号 文 ） 核 准 ， 公 司 通 过 竞 价 确 定 以29.18 元 / 股 的 发 行 价 格 向8 名 特 定 投 资 者 发 行 了
41,615,335股人民币普通股（A 股）。2011年4月27日，公司办理了此次发行的股权登记工作，并于 2011
年 5 月 12 日 刊 登 了 非 公 开 发 行 股 票 发 行 情 况 报 告 暨 上 市 公 告 书 等 文 件 。 公 司 此 次 非 公 开 发 行 新 增
41,615,335股份为有限售条件的流通股，于2011年5月13日在深圳证券交易所上市，公司控股股东西藏自
治区矿业发展总公司认购的股票限售期为36个月，可上市流通时间为2014年5月13日；其他投资者认购的
股票限售期为12个月，上市流通时间为2012年5月13日。此次发行完成后，公司总股本由275,701,250股增
至317,316,585股。
经深圳证券交易所同意，公司此次非公开发行的有限售条件的51,380,373股已于2012年5月22日解除
限售。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
公司股份总数变动情况说明：
报告期内，经公司董事会及股东大会审议通过了2011年度资本公积金转增股本方案，于2012年4月16
日公司实施了2011年度资本公积金转增股本方案：以公司现有总股本 317,316,585股为基数，向全体股东
每10股派1.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
2012年4月16日分红派息、转增股本完成后，公司总股本增至475,974,877股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期股东总数 69,551 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 67,409
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 报告期末 报告 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
例（%） 持股数量 期内 售条件的 售条件的 股 数量
增减 股份数量 股份数量 份
变动 状
情况 态
西藏自治区 国有法人 17.69% 84,212,240 11,042,629 73,169,611 质 37,450,000
矿业发展总 押
公司
# 杭州华泰 境内非国有 3.15% 14,980,932 14,980,932 质 11,000,000
信投资管理 法人 押
34
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
有限公司
西藏藏华工 国有法人 3.05% 14,497,855 14,497,855 质 8,500,000
贸有限公司 押
江西新拓投 境内非国有 1.99% 9,450,000 9,450,000
资股份有限 法人
公司
昆明盛世景 境内非国有 1.42% 6,750,000 6,750,000
投资中心(有 法人
限合伙)
上海力利投 境内非国有 1.42% 6,750,000 6,750,000
资管理合伙 法人
企业（有限
合伙）
中国银行－ 境内非国有 1.33% 6,350,709 6,350,709
易方达深证 法人
100 交易型
开放式指数
证券投资基
金
中信证券 境内非国有 1.19% 5,685,962 5,685,962
（浙江）有 法人
限责任公司
客户信用交
易担保证券
账户
中国工商银 境内非国有 0.94% 4,476,067 4,476,067
行－融通深 法人
证 100 指数
证券投资基
金
中国民生银 境内非国有 0.89% 4,254,131 4,254,131
行－银华深 法人
证 100 指数
分级证券投
资基金
战略投资者或一般法人因 2011 年 3 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]381 号文
配售新股成为前 10 名股东 核准，公司以非公开发行股票的方式向江西新拓投资股份有限公司发行
的情况（如有） 630 万股、昆明盛世景投资中心（有限合伙）发行 450 万股、上海力利投
资管理合伙企业（有限合伙）发行 450 万股。2012 年 4 月 16 日，公司实
施 2011 年度资本公积金转增股本方案之后，江西新拓投资股份有限公司
持有的股份变更为 945 万股，昆明盛世景投资中心（有限合伙）和上海力
利投资管理合伙企业（有限合伙）持有的股份均变更为 675 万股，为公司
前 10 名股东。
上述股东关联关系或一致 西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有限公司的控股股东，占股比
35
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
行动的说明 例 60%。公司未知上述其他股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 年末持有无限售 股份种类
条件股份数量（注 股份种类 数量
4）
西藏自治区矿业发展总公司 73,169,611 人民币普通 73,169,611
股
# 杭州华泰信投资管理有限公司 14,980,932 人民币普通 14,980,932
股
西藏藏华工贸有限公司 14,497,855 人民币普通 14,497,855
股
江西新拓投资股份有限公司 9,450,000 人民币普通 9,450,000
股
昆明盛世景投资中心(有限合伙) 6,750,000 人民币普通 6,750,000
股
上海力利投资管理合伙企业（有限合伙） 6,750,000 人民币普通 6,750,000
股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券 6,350,709 人民币普通 6,350,709
投资基金 股
中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证 5,685,962 人民币普通 5,685,962
券账户 股
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 4,476,067 人民币普通 4,476,067
股
中国民生银行－银华深证 100 指数分级证券投资基 4,254,131 人民币普通 4,254,131
金 股
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 限公司的控股股东，占股比例 60%。公司未知上
的说明 述其他股东是否存在关联关系和一致行动人的
情况。
参与融资融券业务股东情况说明（如有） -
2、公司控股股东情况
法人
法定代表
组织机构代
控股股东名称 人/单位 成立日期 注册资本 主要经营业务
码
负责人
铬铁矿、硼矿、铅
西藏自治区矿业发展总 锌矿、锑矿、金矿
曾泰 1994 年 03 月 01 日 21966694-X 3,323 万元
公司 的开采、加工及销
售。
一、经营成果和财务状况：截至 2012 年 12 月 31 日西藏自治区矿业发展总
经营成果、财务状况、现
公司总资产为 727,804,217.05 元,净资产为 187,382,847.09 元，2012 年度净利
金流和未来发展战略等
润为-8,599,101.63 元。二、未来发展战略：1、公司将借助自治区矿产资源整合
36
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
有利时机，积极做好矿产资源储备，同时逐步提升自身盈利能力。2、按照《公
司法》、《证券法》及证监会规定的相关要求，严格遵守上市规则、控股股东与
实际控制人行为规范指引等有关规定，依法行使控股股东权利，履行应尽义务，
不滥用控股股东权利损害上市公司或者其他股东的利益。3、根据自治区国资委
股权管理工作指南的精神，积极规范地做好股权管理工作。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
报告期控股股东变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
法人
实际控制人名称 法定代表人/ 成立日期 组织机构代 注册资本 主要经营
单位负责人 码 业务
西藏自治区国有资产监督管理 余和平 2004 年 03 月 不适用 不适用 不适用
委员会
经营成果、财务状况、现金流和 不适用
未来发展战略等
实际控制人报告期内控制的其 不适用
他境内外上市公司的股权情况
报告期实际控制人变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
37
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 期末持
任职 性 年 任期起始 任期终止 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数
状态 别 龄 日期 日期 数量 数量
（股） （股）
（股） （股）
2012 年 08 2015 年 08
曾 泰 董事长 现任 男 45
月 29 日 月 29 日
副董事
2012 年 08 2015 年 08
戴 扬 长、总经 现任 男 44
月 29 日 月 29 日
理
2012 年 08 2015 年 08
饶 琼 董事 现任 女 51
月 29 日 月 29 日
2013 年 03 2015 年 08
蒋红伍 董事 现任 女 41
月 15 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
刘光芒 董事 现任 男 44
月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
甘启义 独立董事 现任 男 50
月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
查 松 独立董事 现任 男 41
月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
张春霞 独立董事 现任 女 42
月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
李双海 独立董事 现任 男 42
月 29 日 月 29 日
监事会主 2012 年 08 2015 年 08
丛强义 现任 男 45
席 月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
吴伟萍 监事 现任 女 37
月 29 日 月 29 日
仁真曲 2012 年 08 2015 年 08
职工监事 现任 女 37
珍 月 29 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
次 仁 副总经理 现任 男 51
月 30 日 月 30 日
2012 年 08 2015 年 08
饶 琼 副总经理 现任 女 51
月 30 日 月 29 日
拉巴江 2012 年 08 2015 年 08
副总经理 现任 男 48
村 月 30 日 月 29 日
2012 年 08 2015 年 08
阳正勤 副总经理 现任 男 50 7,264 3,632 10,896
月 30 日 月 30 日
38
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
2012 年 08 2015 年 08
张亦男 副总经理 现任 女 39
月 30 日 月 30 日
董事会秘 2012 年 08 2015 年 08
王迎春 现任 男 40
书 月 30 日 月 30 日
2012 年 10 2015 年 08
尼 拉 副总经理 现任 女 39
月 21 日 月 30 日
2013 年 02 2015 年 08
蒋红伍 财务总监 现任 女 41
月 26 日 月 30 日
拉巴次 2009 年 07 2012 年 08
副董事长 离任 男 58 58,945 29,473 88,418
仁 月 09 日 月 28 日
2009 年 07 2012 年 08
陈荣发 董事 离任 男 56 11,645 5,822 4,366 13,101
月 09 日 月 28 日
董事、副 2012 年 08 2013 年 02
洪 强 离任 男 38
总经理 月 29 日 月 18 日
2009 年 07 2012 年 08
牟 文 独立董事 离任 女 47
月 09 日 月 28 日
2009 年 07 2012 年 08
沈明宏 独立董事 离任 男 44
月 09 日 月 28 日
2009 年 07 2012 年 08
龙宗智 独立董事 离任 男 58
月 09 日 月 28 日
2009 年 07 2012 年 08
达 娃 监事 离任 女 47
月 09 日 月 28 日
2009 年 07 2012 年 08
王宏军 监事 离任 男 40
月 09 日 月 28 日
巴桑朗 2009 年 07 2012 年 08
监事 离任 男 37
珍 月 09 日 月 28 日
2009 年 12 2012 年 08
侯映学 副总经理 离任 男 42
月 24 日 月 28 日
112,41
合计 -- -- -- -- -- -- 77,854 38,927 4,366
5
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
董事：
曾泰：男，45岁，汉族，中共党员。1992 年7 月，毕业于西南财经大学经济系经济学专业,后毕业于
四川大学工商管理学院MBA 学位班。曾任西藏自治区经济体制改革经济贸易委员会证券处、企业处副处长，
西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会企业改革处副处长、处长。2009年至今任西藏自治区矿业发
展总公司党委书记、总经理，本公司董事长。
戴扬：男，44岁，汉族，大学学历，中共党员。毕业于西南师范大学中文系，曾任西藏山南地区城乡
建设局办公室副主任，西藏证监局副主任科员、主任科员、副处长、党委办公室副主任、主任、上市公司
监管处处长。2009年至今任本公司副董事长、总经理。
39
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
饶琼：女，51岁，汉族，研究生学历。曾在西藏交通厅公路局工作，曾任西藏矿业开发总公司副总经
理、西藏自治区矿业发展总公司副总经理、本公司监事，2009年至今任本公司董事、副总经理。
蒋红伍，女，汉族，41岁，会计师、中国注册会计师、中国注册税务师，毕业于西南财经大学会计专
业，本科。曾先后在内江市西林开发区管理委员会工作，任会计；北海东泰房地产开发公司工作，任财务
负责人；四川君和会计师事务所工作，任高级经理；在信永中和会计师事务所工作，任高级经理。现任本
公司董事、财务总监。
刘光芒：男，44岁，汉族，研究生学历。曾任广东省清远市纺织工业总公司车间负责人、企管部部长，
广东锦龙发展股份有限公司证券投资部部长、总经理助理，清远市染织厂厂长，广东锦龙发展股份有限公
司副总经理、董事会秘书、杭州华泰信投资管理有限公司副总经理。2006年至今任本公司董事，现任广东
豪美铝业有限公司副总经理。
甘启义：男 ，50岁，汉族，博士学位，高级工程师，中共党员。曾任四川煤矿机械厂项目负责人、
成都高新技术创业服务中心支部委员，后在成都高科技发展股份有限公司担任董事、常务副总，并在成都
顺康电子有限公司担任董事。现在成都菲斯特科技有限公司担任董事，常务副总裁 ,同时担任成都市科技
评估中心专家。2009年至今任本公司独立董事。
查松，男，41岁，汉族，法学博士，中共党员。曾任中国银行总行风险管理部主任科员、国泰君安证
券股份有限公司董事会办公室副主任、收购兼并部副总经理、企业融资部董事总经理、西藏证券有限公司
总经理等职务。现任西藏信托有限公司总经理。
张春霞：女，42岁，汉族，法学博士，副研究员，中共党员。2005年6月毕业于四川大学，获法学博
士学位，目前就职于四川大学法学院。1993年起在原成都科技大学化工学院工作，先后担任年级辅导员、
团总支书记职务，2005年起任四川大学法律顾问。1997年开始律师执业，系四川发现律师事务所律师，承
办多起疑难诉讼案件，兼任四川省红十字会、陈毅研究会及四川宏义集团公司等单位法律顾问。
李双海，男，42岁，河北平山人。管理学博士（财务管理方向)，副教授，四川大学工商管理学院会
计与公司金融系副主任，中国注册会计师。1989年至1993年就读于河北农业大学农经系，本科；2000年至
2003年就读于河北农业大学商学院，硕士研究生；2004年至2007年就读于西南财经大学会计学院，博士研
究生；1993至2003年在河北农业大学商学院工作；2007年至今，在四川大学工商管理学院会计与公司金融
系工作，河北勤越会计师事务所注册会计师。
监事：
丛强义：男，45岁，汉族，大专学历，中共党员。曾任西藏矿产品经销公司劳服公司副经理、西藏矿
业格尔木分公司副经理、西藏矿业重庆分公司经理、西藏矿业结算中心副主任、西藏矿业经营部经理、西
藏矿业发展总公司副总经理。现任西藏矿业发展总公司常务副总经理、西藏矿产品经销公司经理、西藏藏
华工贸有限公司总经理，本公司监事会主席。
吴伟萍：女，37岁,汉族，研究生学历，中国注册会计师。1998 年南开大学会计系本科毕业，2008 年
浙江大学工商管理硕士毕业，曾就职于浙江省审计事务所。现任杭州华泰信投资管理有限公司财务经理，
本公司监事。
仁真曲珍：女，37岁，藏族，大专学历，中共党员。1997年7月毕业于上海行政管理学院；2008年至
2009年西藏大学法学系读法律专业（函授）；2010年至2012年四川大学西藏分校读会计学专业（函授）；
自2001年6月至2009年6月任本公司董事会办公室副主任，2009年7月至今任本公司办公室副主任。现任本
公司董事会办公室主任，本公司监事。
高级管理人员：
戴扬：（简历同上）
40
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
饶琼：（简历同上）
拉巴江村：男，48岁，藏族，地质高级工程师，中共党员。曾任西藏地矿局物探大队测量助理工程师，
西藏罗布莎铬铁矿生技科科长，本公司山南分公司副经理，本公司生产技术开发部副经理、经理，本公司
总经理助理。2003年7月至今本公司副总经理。
次仁：男，51岁，藏族，中专学历，曾任曲松县邱多江乡副乡长、曲松县民采矿副矿长、罗布莎矿副
矿长、本公司山南分公司经理、本公司总经理助理。2003 年7 月至今任本公司副总经理。
阳正勤：男，50岁,汉族，大专学历，中共党员。曾在湖南省零陵地区棉纺织厂当工人，曾任西藏自
治区矿产品经销公司质量监督员、西藏自治区矿业发展总公司业务员、西藏矿业发展股份有限公司总经理
秘书、青藏铁合金股份有限公司总经理、西藏自治区矿业发展总公司任副总经理。 2004年3月至今任本公
司副总经理。
张亦男：女，39岁，汉族，研究生学历。曾在本公司工作，曾任西藏扎布耶锂业高科技有限公司办公
室主任、董事会秘书、副总经理、常务副总经理。2009年至今任本公司副总经理。
王迎春：男，40岁，汉族，大专学历。1997 年7 月至2002 年8 月在本公司证券部、董事会办公室工
作，2002 年8 月起历任本公司第二届、第三届、第四届董事会证券事务代表。 2009年至今任本公司董事
会秘书。
尼拉：女，39岁，藏族，研究生，中共党员，采矿工程师。1994年7月至1999年7月先后任西藏山南罗
布莎铬铁矿生产技术科及西藏矿业生产技术开发部技术员，1999年7月至2004年1月任西藏自治区矿业发展
总公司生产技术开发部副经理，2002年至今任西藏山发工贸有限公司监事，2004年至今任西藏自治区矿业
发展总公司生产技术开发部经理，2009年7月至今任西藏自治区矿业发展总公司党委委员、机关党支部书
记、总经理助理。现任本公司副总经理。
蒋红伍：（简历同上）
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日 在股东单位
姓名 担任的职务 期 是否领取报
酬津贴
曾 泰 西藏自治区矿业发展总公 总经理 2008 年 11 月 27 否
司 日
曾 泰 西藏藏华工贸有限公司 董事长 2010 年 10 月 13 否
日
吴 伟 萍 杭州华泰信投资管理有限 财务经理 2001 年 01 月 01 是
公司 日
丛 强 义 西藏自治区矿业发展总公 常务副总经 2009 年 09 月 22 是
司 理 日
丛 强 义 西藏藏华工贸有限公司 总经理 2010 年 10 月 13 否
日
达 娃 西藏自治区矿业发展总公 计财处副处 2008 年 05 月 02 是
司 长 日
在股东单 -
位任职情
41
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
况的说明
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
按照自治区国资委文件规定，企业法定代表人的基薪以自治区国资委审核确认的企业上年度财务决算
数据为依据计算，企业其他负责人的基薪有企业根据其任职方位、职责、风险确定，采取民主测评、董事
会讨论决定等多种方式，合理拉开差距。
独立董事薪酬：根据公司股东大会审议结果确定；高管薪酬：参照《自治区国资委所属企业负责人薪
酬管理暂行办法》的通知（藏国资发[2008]64号），由公司薪酬委员会审议确定。
公司现有董事、监事及高级管理上人员年度薪酬数额按照相关规定按月进行支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获 从股东单 报告期末
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 得的报酬 位获得的 实际所得
总额 报酬总额 报酬
曾 泰 董事长 男 45 现任 36.18 36.18
副董事长、总经
戴 扬 男 44 现任 36.18 36.18
理
饶 琼 董事、副总经理 女 51 现任 32.66 32.66
刘 光 芒 董事 男 44 现任 0 0
甘 启 义 独立董事 男 50 现任 6 6
查 松 独立董事 女 41 现任 1.4 1.4
张 春 霞 独立董事 女 42 现任 1.4 1.4
李 双 海 独立董事 男 42 现任 1.4 1.4
丛 强 义 监事会主席 男 45 现任 14.52 14.52
吴 伟 萍 监事 女 37 现任 0 5 5
仁真曲珍 职工监事 女 37 现任 10 10
次 仁 副总经理 男 51 现任 33.47 33.47
拉巴江村 副总经理 男 48 现任 30.98 30.98
阳 正 勤 副总经理 男 50 现任 30.44 30.44
张 亦 男 副总经理 女 39 现任 30.93 30.93
王 迎 春 董事会秘书 男 40 现任 28.1 28.1
拉巴次仁 副董事长 男 58 离任 29.88 29.88
陈 荣 发 董事 男 56 离任 14.61 14.61
洪 强 董事、副总经理 男 39 离任 30.39 30.39
牟 文 独立董事 女 47 离任 2.8 2.8
沈 明 宏 独立董事 男 44 离任 2.8 2.8
龙 宗 智 独立董事 男 58 离任 2.8 2.8
达 娃 监事 女 47 离任 4.68 4.68
王 宏 军 监事 男 40 离任 9.54 9.54
42
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
巴桑朗珍 监事 男 37 离任 7.67 7.67
侯 映 学 副总经理 男 42 离任 32.83 32.83
合计 -- -- -- -- 412.46 24.2 436.66
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
拉巴次仁 副董事长 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
陈荣发 董事 离职 2012 年 08 月 28 日 退休
洪强 董事、副总经理 离职 2013 年 02 月 18 日 工作变动
牟 文 独立董事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
沈明宏 独立董事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
龙宗智 独立董事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
达 娃 监事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
王宏军 监事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
巴桑朗珍 监事 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
侯映学 副总经理 离职 2012 年 08 月 28 日 任届到期
五、公司员工情况
公司现拥有职工1232人。按专业构成分类：生产人员736人，占59.74%；销售人员34人，占2.76%；技
术人员73人，占5.93%；财务人员49人，占3.97%；行政人员186 人，占15.10%，其他人员154人，占12.50%。
按教育程度分类：博士1人;研究生8人；本科生56人；大专 150人；中专及高中659人；初中以上358人；
公司无需承担离退休职工工资。
43
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
44
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定及中国证监
会的监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，修订了《公司章程》，并制定了《未来三年股东
回报规划》（2012-2014年）、《现金分红管理制度》等制度，上述制度均已在《巨潮资讯网》公开披露。
目前,公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。报告
期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
为规范公司的内幕信息管理,加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间公司外部信息报送
和使用管理时的内幕信息保密工作,维护信息披露公平性,保护广大投资者的合法权益,根据相关法律法规,
结合公司实际情况，经 2010 年 10 月 28 日公司第四届董事会第三次会议审议通过了《内幕信息知情人登
记制度》,并披露于 2010 年 10 月 30 日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 报告期内，公司根
据中国证监会和深圳证券交易所的要求，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件的
要求，继续加强对董事、监事和高管人员的法律、证券知识培训，提升法律意识，强化日常管理，加强规
范治理意识，促使其忠诚、勤勉履行职责，保障了公司健康平稳发展。公司严格控制内部信息的传递，严
格按照《内幕信息及知情人管理制度》的有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案、变更等工作；
组织公司内董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工学习相关法律法规和文件，提
高相关人员的合规、保密意识。公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内
幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管部门查处和需要整改的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2011 年年度股 2012 年 03 月 29 《公司董事会 审议通过 2012 年 03 月 30 公司刊登于
东大会 日 2011 年度工作报 日 2012 年 3 月 30
告》、《公司监事会 日《上海证券
2011 年度工作报 报》、《证券时
告》、《公司 2011 报》、 中国证券
年度报告及摘要》 报》和巨潮资讯
《公司 2011 年度 网编号为
财务决算报告》 2012-006 的公
《公司 2011 年度 司 2011 年年度
利润分配预案》 股东大会决议
《关于聘任公司 公告。
2012 年度审计机
45
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
构的议案》
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情 披露日期 披露索引
况
2012 年第 2012 年 05 月 24 审议关于修改《公 审议通 2012 年 05 月 公司刊登于 2012 年
一次临时股 日 司章程》部分条款 过 25 日 5 月 25 日《上海证券
东大会 的议案。 报》、《证券时报》
《中国证券报》和巨
潮资讯网编号为
2012-013 的公司
2012 年第一次临时
股东大会决议公告。
2012 年第 2012 年 08 月 29 1、关于选举曾泰先 审议通 2012 年 08 月 公司刊登于 2012 年
二次临时股 日 生为本公司第六届 过 30 日 8 月 30 日《上海证券
东大会 董事会董事的议 报》、《证券时报》
案；2、关于选举戴 《中国证券报》和巨
扬先生为本公司第 潮资讯网编号为
六届董事会董事的 2012-031 的公司
议案；3、关于选举 2012 年第二次临时
刘光芒先生为本公 股东大会决议公告。
司第六届董事会董
事的议案；4、关于
选举饶琼女士为本
公司第六届董事会
董事的议案；5、关
于选举洪强先生为
本公司第六届董事
会董事的议案；6、
关于选举甘启义先
生为本公司第六届
董事会独立董事的
议案；7、关于选举
查松先生为本公司
第六届董事会独立
董事的议案；8、关
于选举张春霞女士
为本公司第六届董
事会独立董事的议
案；9、关于选举李
双海先生为本公司
第六届董事会独立
董事的议案；10、
46
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
关于选举丛强义先
生为本公司第六届
监事会监事的议
案；11、关于选举
吴伟萍女士为本公
司第六届监事会监
事的议案；12、公
司独立董事津贴和
费用的议案；13、
《公司现金分红管
理制度》的议案；
14、公司未来三年
股东回报规划
（2012-2014 年）的
议案；15、关于修
改《公司章程》部
分条款的议案。
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
是否连续两次
本报告期应参 以通讯方式参
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会
加董事会次数 加次数
议
甘启义 10 10 0 0 0否
查松 3 3 0 0 0否
张春霞 3 3 0 0 0否
李双海 3 3 0 0 0否
沈明宏 7 5 0 2 0否
牟文 7 7 0 0 0否
龙宗智 7 6 0 1 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
47
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规的规定和要求，谨慎、认真、勤勉、忠实地履行独立
董事职责。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合
理化建议。独立董事分别担任董事会下设的各专业委员会的主任委员或委员，根据其专业知识和能力，对
报告期内公司的日常运作情况、高级管理人员的聘任及关联交易等事项发表了独立、客观、公正的意见，
为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益，保障了广
大中、小股东的合法权益不受侵害。
报告期内，公司独立董事对公司有关建议均被采纳，独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事
项均无异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况
（1）董事会审计委员会工作情况
公司董事会审计委员会委员由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事李双海先生担
任。
报告期内，根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公示董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要履行了以下工作职责：
①审计委员会认真审阅了公司2012年度会计报表审计计划，确定2012年度财务报告审计时间安排；
②在年审会计师进场前，审计委员会与执行本公司年度财务报告审计的会计师进行了沟通，2013年2
月26日与会计师事务所确定2012年度财务报告审计工作的相关安排；
③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以
及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；
④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2012年度财务会计
报表，并形成书面审议意见。
在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具2012年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，
对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会
计报告以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议提交董事会。
(2）董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议
①审计委员会就年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见：
公司董事会：
我们审阅了公司财务部2012年2月20日提交的财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表，2012年
度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。
我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对公司2012年度会计资料的真实性、完整性及财务
报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。
通过询问公司有关财务人员和管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关公司重要会议纪要、公
司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，同意以此财务报表提交给年审注册会计师，以便
其顺利开展2012年度的审计工作。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一
段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项，以保证财务
报表的公允性、真实性及完整性。
48
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
审计委员会
二○一三年二月二十六日
②审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见：
公司董事会：
我们审阅了公司财务部2013年4月19日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的
财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表，2012年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财
务报表附注。
通过前期与年审注册会计师充分沟通，根据公司生产经营情况，在年审会计师出具初步审计意见后，
我们审阅了公司2012年度财务会计报表，保持原有的审议意见，并认为：公司严格按照新企业会计准则及
公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了截止2012年12月31日公司资产、
负债、权益和经营成果，内容真实、准确、完整。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）初步审定的
2012年度财务会计报表可提交董事会进行表决。
审计委员会
二○一三年四月十九日
③审计委员会关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告：
公司董事会：
经西藏矿业发展股份有限公司董事会提议并股东大会通过，聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司2012年年度财务会计报表进行审计。
2012年12月31日，审计委员会与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）经协商确定公司2012年度财
务报告审计工作时间安排。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员共16人（含项目负责人）按照上述审计工作计划于
2013年3月11日陆续进场。
审计人员在2013年3月11日至4月19日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就
报表合并、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及我们审计委员会
各委员作了持续、充分的沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，使得各方对公司经营情况、财务
处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论
有了更为准确的判断，确保了财务会计信息披露的真实、准确和完整。
在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会关注审计过程中发现的问题，督促会计事务所在规
定时限内完成编制工作，确保年度报告真实、准确、完整。年审注册会计师于2013年4月23日出具了标准
无保留意见结论的审计报告。我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定
执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司
2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况
审计委员会
二○一三年四月二十三日
④审计委员会关于2012年度聘请会计师事务所的决议
西藏矿业发展股份有限公司第六届董事会审计委员会于2013年4月23日召开会议。会议应到3人，实到
3人。审计委员会全体委员举手表决方式一致同意通过了以下议案：
1、公司2012年度财务会计报告；
2、关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告；
49
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
3、同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2013年审计机构，聘期一年，审计费
为80万元。
上述议案须提交公司董事会审议。
审计委员会
二○一三年四月二十三日
2、薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会委员由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由董事刘光芒先生担
任。
薪酬与考核委员会严格按照《公司薪酬与考核委员会工作规则》，切实履行职责，主要负责制定公司
董事及经理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并指导董事
会完善公司薪酬体系。
报告期内，公司董事、监事报酬制度尚未建立。高级管理人员的报酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，确
定依据根据西藏自治区国资委下发的《自治区国资委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《自治区
国资委监管企业负责人薪酬管理暂行办法》，并由董事会讨论通过。
3、战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会委员由2名董事及1名独立董事组成，其中主任委员由董事长曾泰先生担任。
报告期内，战略委员会召开了相关会议，战略委员会按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定认
真勤勉地履行职责，对公司发展战略规划及可能影响公司未来发展的重大事项进行研究并提出建议，并全
面负责公司战略宏观管理、战略制定、方案审定和监督实施，以及研究公司年度战略发展需要、公司发展
规划、加强决策科学性，提高重大投资的决策效益和决策质量，完善公司治理结构。
4、提名委员会履职情况
公司董事会提名委员会委员由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由董事长曾泰先生担任。
报告期内，提名委员会按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，认真勤勉地履行职责，对于公
司董事会、监事会、高级管理人员的任职资格和胜任能力进行了审核：新任人员具备相关专业知识和相关
决策、监督、协调能力，能够胜任相关职责的要求，其任职资格符合《公司法》、《上市公司治理准则》、
《公司章程》等有关规定。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面完全分开，并具备完整的业务体
系和直接面向市场独立经营的能力。1、业务方面：公司主要业务独立于控股股东，拥有独立的销售系统，
与控股股东和关联企业不存在依赖关系。2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及薪酬方面相互独
立。3、资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明确，不存在资产、资金被控股股东占用情况。4、
财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务管理制度，并开
设有独立的银行帐户，依法独立纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。5、机构方面：公司拥有
独立于控股股东的组织机构、控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无上下级关系，不存在与
控股股东混合经营、合并办公的情况。
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
七、同业竞争情况
公司非公开发行股票时，控股股东作出关于避免未来同行业竞争的承诺，公司控股股东西藏矿业发展
总公司为避免未来可能出现的潜在同行业竞争，确保公司发展战略有效实现，西藏矿业发展总公司在公司
非公开发行股票时作出避免未来可能出现的同行业竞争的承诺，目前，此承诺正在履行过程中。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司高级管理人员的考评是依据西藏自治区国资委下发的《自治区国资委监管企业负责人
经营业绩考核暂行办法》。报告期内，公司尚未制定和实施高级管理人员激励措施。
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
根据财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露
工作的通知》等相关要求，公司结合自身特点和实际情况制定并完善了相应的内控制度，以保证公司正常
生产经营和资产安全完整，提高风险防范管理水平，保护投资者和相关利益者的合法权益。董事会遵循客
观、独立、公正的原则，对公司内部控制及运行情况进行了全面检查，并形成《内部控制自我评价报告》
公司内控规范建设工作能够按照内控规范建设工作计划要求积极推进、认真落实。公司并聘请了专业机构
北京正略钧策管理顾问有限公司提供内部控制咨询服务。同时，公司已聘请信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内
部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司实施的财务报告内部控制自我评价是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部
控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《深交所主板上市公司规范运
作指引》等规范性文件的要求，结合公司内部控制制度，在内部控制日常监督的基础上，对公司截止 2012
年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。
内部控制自我评价报告全文披露日 2013 年 04 月 25 日
期
内部控制自我评价报告全文披露索 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网
引
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，西藏矿业公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
52
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告全文披 2013 年 04 月 25 日
露日期
内部控制审计报告全文披 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网
露索引
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
根据《证券法》及《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及《公司章程》的规定,公司建立了《年
报信息披露重大差错责任追究制度》，该制度经 2010 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第六次会议审议通
过。报告期内，公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》的要求执行，无重大会计差错更正、
重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2013 年 04 月 23 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 XYZH/2012CDA4092-1
审计报告正文
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司）财务报表，包括2012年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是西藏矿业公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，西藏矿业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西藏矿
业公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何勇
中国注册会计师：李建府
中国 北京 二〇一三年四月二十三日
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,294,843,247.26 1,401,203,907.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 27,898,000.00 104,803,827.82
应收账款 168,589,993.60 30,362,366.22
预付款项 21,914,344.69 68,754,871.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,456,442.33 35,125,801.61
买入返售金融资产
存货 141,806,950.38 212,569,805.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,650,324.74
流动资产合计 1,718,159,303.00 1,852,820,579.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,162,610.24 77,678,064.84
投资性房地产 24,107,365.75 11,322,576.67
固定资产 318,968,575.32 458,262,904.52
在建工程 149,828,631.94 149,145,271.46
工程物资 2,275,417.68 6,610,512.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,853,756.17 55,260,968.33
开发支出
商誉
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
长期待摊费用 75,894,396.21 12,604,461.29
递延所得税资产 42,264,626.11 17,274,082.54
其他非流动资产
非流动资产合计 798,355,379.42 788,158,841.65
资产总计 2,516,514,682.42 2,640,979,421.13
流动负债：
短期借款 225,000,000.00 145,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 55,140,997.37 71,345,910.08
预收款项 3,806,897.55 7,123,145.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,238,089.19 15,942,587.74
应交税费 527,463.34 -89,226.72
应付利息
应付股利
其他应付款 56,205,183.19 83,795,114.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 366,918,630.64 323,117,530.72
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 150,000.00 150,000.00
预计负债 7,053,833.84
递延所得税负债
其他非流动负债 23,988,000.00 25,303,071.64
非流动负债合计 69,138,000.00 32,506,905.48
负债合计 436,056,630.64 355,624,436.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 475,974,877.00 317,316,585.00
资本公积 1,179,799,874.97 1,343,891,127.01
减：库存股
专项储备 2,057,594.10 9,398,460.15
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
盈余公积 52,450,000.02 52,450,000.02
一般风险准备
未分配利润 -5,070,162.13 154,115,744.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,705,212,183.96 1,877,171,916.74
少数股东权益 375,245,867.82 408,183,068.19
所有者权益（或股东权益）合计 2,080,458,051.78 2,285,354,984.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,516,514,682.42 2,640,979,421.13
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
2、母公司资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 368,488,009.13 819,659,938.31
交易性金融资产
应收票据 18,150,000.00 64,866,811.90
应收账款 51,078,212.66 61,854,325.90
预付款项 1,079,810.00 12,029,985.61
应收利息
应收股利
其他应收款 294,968,358.85 247,150,532.00
存货 20,359,725.92 34,867,814.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,761,005.11
流动资产合计 756,885,121.67 1,240,429,408.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,486,243,918.60 934,959,353.34
投资性房地产 10,251,071.13 7,623,146.22
固定资产 49,651,344.68 42,449,559.83
在建工程 12,100,000.00 1,713,779.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
57
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
长期待摊费用 22,864,119.99 10,601,366.81
递延所得税资产 25,386,850.33 20,459,955.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,606,497,304.73 1,017,807,161.28
资产总计 2,363,382,426.40 2,258,236,569.29
流动负债：
短期借款 225,000,000.00 145,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,813,337.94 38,097,468.98
预收款项 146,643.36 2,509,076.70
应付职工薪酬 7,125,438.01 5,340,768.54
应交税费 1,478,570.72 3,165,237.09
应付利息
应付股利
其他应付款 126,568,181.77 88,882,240.17
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 384,132,171.80 282,994,791.48
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,160,000.00 1,160,000.00
非流动负债合计 46,160,000.00 1,160,000.00
负债合计 430,292,171.80 284,154,791.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 475,974,877.00 317,316,585.00
资本公积 1,164,408,815.68 1,323,067,107.68
减：库存股
专项储备 1,160,608.04 731,017.84
盈余公积 52,450,000.02 52,450,000.02
一般风险准备
未分配利润 239,095,953.86 280,517,067.27
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,933,090,254.60 1,974,081,777.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,363,382,426.40 2,258,236,569.29
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 510,509,900.07 556,648,468.35
其中：营业收入 510,509,900.07 556,648,468.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 713,700,918.31 529,555,170.00
其中：营业成本 372,670,635.82 404,839,509.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,776,477.68 10,453,714.73
销售费用 18,068,413.53 16,129,498.19
管理费用 130,863,521.50 94,463,419.51
财务费用 -18,849,816.94 -5,711,688.99
资产减值损失 200,171,686.72 9,380,717.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 20,468,186.41 -324,280.87
其中：对联营企业和合营企业的 -2,302,303.81 -324,280.87
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -182,722,831.83 26,769,017.48
加：营业外收入 6,919,482.07 10,005,960.21
减：营业外支出 7,793,488.08 2,382,287.85
其中：非流动资产处置损失 233,349.73 274,765.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -183,596,837.84 34,392,689.84
减：所得税费用 -23,540,813.81 7,329,627.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -160,056,024.03 27,063,062.56
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 -127,454,248.19 34,330,763.09
少数股东损益 -32,601,775.84 -7,267,700.53
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.2678 0.0743
（二）稀释每股收益 -0.2678 0.0743
59
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -160,056,024.03 27,063,062.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 -127,454,248.19 34,330,763.09
归属于少数股东的综合收益总额 -32,601,775.84 -7,267,700.53
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
4、母公司利润表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 193,780,002.91 275,371,984.35
减：营业成本 112,230,382.11 195,573,423.98
营业税金及附加 5,934,152.19 4,338,827.82
销售费用 1,104,393.92 1,403,746.78
管理费用 41,332,996.61 33,178,445.39
财务费用 -1,227,338.71 -5,177,096.01
资产减值损失 40,283,733.49 2,938,260.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -7,618,129.96 372,723.67
其中：对联营企业和合营企业的投资 -517,383.95 372,723.67
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,496,446.66 43,489,099.71
加：营业外收入 3,668,279.64 8,046,422.02
减：营业外支出 4,782,116.11 1,102,298.04
其中：非流动资产处置损失 224,264.29 41,700.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,610,283.13 50,433,223.69
减：所得税费用 -4,920,828.22 9,148,536.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,689,454.91 41,284,687.29
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0204 0.0867
（二）稀释每股收益 -0.0204 0.0867
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -9,689,454.91 41,284,687.29
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
5、合并现金流量表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
60
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 558,294,167.16 450,385,629.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,542,580.29 9,005,795.00
收到其他与经营活动有关的现金 30,869,223.78 12,539,338.81
经营活动现金流入小计 593,705,971.23 471,930,763.09
购买商品、接受劳务支付的现金 304,295,567.06 388,461,601.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 104,908,224.51 106,611,309.01
支付的各项税费 66,758,526.91 83,498,718.82
支付其他与经营活动有关的现金 70,116,059.81 47,585,881.27
经营活动现金流出小计 546,078,378.29 626,157,510.80
经营活动产生的现金流量净额 47,627,592.94 -154,226,747.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,345,607.16
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 24,271.58 50,600.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 7,699,677.66
净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,000,000.00 1,860,000.00
投资活动现金流入小计 24,723,949.24 7,256,207.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 158,114,732.24 59,995,310.36
支付的现金
投资支付的现金 100,142,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 258,256,732.24 69,995,310.36
61
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -233,532,783.00 -62,739,103.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,393,734,081.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 216,400,000.00
金
取得借款收到的现金 335,000,000.00 145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 335,000,000.00 1,538,734,081.98
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,455,469.86 1,678,928.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,000,000.00 1,764,734.41
筹资活动现金流出小计 255,455,469.86 83,443,662.96
筹资活动产生的现金流量净额 79,544,530.14 1,455,290,419.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,360,659.92 1,238,324,568.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,401,203,907.18 162,879,339.07
六、期末现金及现金等价物余额 1,294,843,247.26 1,401,203,907.18
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
6、母公司现金流量表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 295,320,737.65 292,073,033.18
收到的税费返还 3,008,300.00 7,954,500.00
收到其他与经营活动有关的现金 57,181,647.02 10,833,975.86
经营活动现金流入小计 355,510,684.67 310,861,509.04
购买商品、接受劳务支付的现金 111,552,960.51 196,939,970.31
支付给职工以及为职工支付的现金 27,055,495.43 33,377,581.26
支付的各项税费 33,312,910.29 40,342,284.52
支付其他与经营活动有关的现金 64,198,923.89 23,254,484.75
经营活动现金流出小计 236,120,290.12 293,914,320.84
经营活动产生的现金流量净额 119,390,394.55 16,947,188.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 39,655,012.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 12,640.00 3,600.00
收回的现金净额
62
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金 13,538,408.50
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,160,000.00
投资活动现金流入小计 53,206,060.99 1,163,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 38,326,720.40 5,486,583.53
支付的现金
投资支付的现金 680,142,000.00 566,584,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 718,468,720.40 572,071,483.53
投资活动产生的现金流量净额 -665,262,659.41 -570,907,883.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,177,334,081.99
取得借款收到的现金 335,000,000.00 145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 335,000,000.00 1,322,334,081.99
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,299,664.32 1,542,159.37
支付其他与筹资活动有关的现金 1,764,734.41
筹资活动现金流出小计 240,299,664.32 63,306,893.78
筹资活动产生的现金流量净额 94,700,335.68 1,259,027,188.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -451,171,929.18 705,066,492.88
加：期初现金及现金等价物余额 819,659,938.31 114,593,445.43
六、期末现金及现金等价物余额 368,488,009.13 819,659,938.31
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
7、合并所有者权益变动表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
317,31 1,343,8 52,450 154,11
9,398,4 408,183, 2,285,35
一、上年年末余额 6,585. 91,127. 0.00 ,000.0 0.00 5,744.5 0.00
60.15 068.19 4,984.93
00 01 2 6
63
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
317,31 1,343,8 52,450 154,11
9,398,4 408,183, 2,285,35
二、本年年初余额 6,585. 91,127. 0.00 ,000.0 0.00 5,744.5 0.00
60.15 068.19 4,984.93
00 01 2 6
158,65 -164,0 -159,1
三、本期增减变动金额（减 -7,340, -32,937, -204,896,
8,292. 91,252. 0.00 0.00 0.00 85,906. 0.00
少以“－”号填列） 866.05 200.37 933.15
00 04 69
-127,4
-32,601, -160,056,
（一）净利润 54,248.
775.84 024.03
19
（二）其他综合收益
-127,4
-32,601, -160,056,
上述（一）和（二）小计 54,248.
775.84 024.03
19
158,65
（三）所有者投入和减少 -335,424 158,322,
8,292. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 .53 867.47
00
158,658,
1．所有者投入资本
292.00
158,65
2．股份支付计入所有者权
8,292. 0.00
益的金额
00
-335,424 -335,424.
3．其他
.53 53
-31,73
-31,731,6
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,658.5 0.00 0.00
58.50
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-31,73
3．对所有者（或股东）的 -31,731,6
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,658.5 0.00 0.00
分配 58.50
0
4．其他
-158,6
（五）所有者权益内部结 -158,658,
0.00 58,292. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 292.00
00
-158,6
1．资本公积转增资本（或 -158,658,
0.00 58,292. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本） 292.00
00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
64
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
4．其他
-1,677, -1,677,08
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
084.00 4.00
4,783,6 4,783,60
1．本期提取
05.42 5.42
6,460,6 6,460,68
2．本期使用
89.42 9.42
-5,432, -5,663, -11,096,7
（七）其他
960.04 782.05 42.09
475,97 1,179,7 52,450
2,057,5 -5,070, 375,245, 2,080,45
四、本期期末余额 4,877. 99,874. 0.00 ,000.0 0.00 0.00
94.10 162.13 867.82 8,051.78
00 97 2
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
275,70 235,10 48,321 123,91
6,190,4 148,547, 837,776,
一、上年年末余额 1,250. 2,106.6 0.00 ,531.2 0.00 3,450.2 0.00
79.11 772.59 589.84
00 5 9 0
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
275,70 235,10 48,321 123,91
6,190,4 148,547, 837,776,
二、本年年初余额 1,250. 2,106.6 0.00 ,531.2 0.00 3,450.2 0.00
79.11 772.59 589.84
00 5 9 0
41,615 1,108,7
三、本期增减变动金额（减 3,207,9 4,128, 30,202, 259,635, 1,447,57
,335.0 89,020. 0.00 0.00 0.00
少以“－”号填列） 81.04 468.73 294.36 295.60 8,395.09
0 36
34,330, -7,267,7 27,063,0
（一）净利润
763.09 00.53 62.56
（二）其他综合收益 0.00 0.00
34,330, -7,267,7 27,063,0
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
763.09 00.53 62.56
41,615 1,132,5
（三）所有者投入和减少 246,400, 1,420,55
,335.0 41,069. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 000.00 6,404.25
0 25
41,615 1,132,5 246,400, 1,420,55
1．所有者投入资本
,335.0 41,069. 000.00 6,404.25
65
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
0 25
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
4,128, -4,128,
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
468.73 468.73
4,128, -4,128,
1．提取盈余公积 0.00
468.73 468.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
3,207,9 458,132. 3,666,113
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
81.04 07 .11
4,444,7 458,132. 4,902,89
1．本期提取
60.59 07 2.66
1,236,7 1,236,77
2．本期使用
79.55 9.55
-23,75
20,044,8 -3,707,18
（七）其他 2,048.8
64.06 4.83
9
317,31 1,343,8 52,450 154,11
9,398,4 408,183, 2,285,35
四、本期期末余额 6,585. 91,127. 0.00 ,000.0 0.00 5,744.5 0.00
60.15 068.19 4,984.93
00 01 2 6
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
本期金额
单位：元
项目 本期金额
实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 所有者
本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 权益合
股本） 计
66
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
一、上年年末余额 317,31 1,323,0 0.00 731,01 52,450, 0.00 280,51 1,974,0
6,585.0 67,107. 7.84 000.02 7,067.2 81,777.
0 68 7 81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 317,31 1,323,0 0.00 731,01 52,450, 0.00 280,51 1,974,0
6,585.0 67,107. 7.84 000.02 7,067.2 81,777.
0 68 7 81
三、本期增减变动金额 158,65 -158,65 0.00 429,59 0.00 0.00 -41,421 -40,991
（减少以“－”号填列） 8,292.0 8,292.0 0.20 ,113.41 ,523.21
0 0
（一）净利润 -9,689, -9,689,
454.91 454.91
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,689, -9,689,
454.91 454.91
（三）所有者投入和减少 158,65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,65
资本 8,292.0 8,292.0
0 0
1．所有者投入资本 158,65 0.00 158,65
8,292.0 8,292.0
0 0
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -31,731 -31,731
,658.50 ,658.50
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东） -31,731 -31,731
的分配 ,658.50 ,658.50
4．其他
（五）所有者权益内部结 0.00 -158,65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -158,65
转 8,292.0 8,292.0
0 0
1．资本公积转增资本（或 -158,65 -158,65
股本） 8,292.0 8,292.0
0 0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 429,59 0.00 0.00 0.00 429,59
67
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
0.20 0.20
1．本期提取 457,94 457,94
0.80 0.80
2．本期使用 28,350. 28,350.
60 60
（七）其他
四、本期期末余额 475,97 1,164,4 0.00 1,160,6 52,450, 0.00 239,09 1,933,0
4,877.0 08,815. 08.04 000.02 5,953.8 90,254.
0 68 6 60
上年金额
单位：元
项目 上年金额
实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 所有者
本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 权益合
股本） 计
一、上年年末余额 275,70 190,52 0.00 512,70 48,321, 0.00 243,36 758,42
1,250.0 6,038.4 0.22 531.29 0,848.7 2,368.6
0 3 1 5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 275,70 190,52 0.00 512,70 48,321, 0.00 243,36 758,42
1,250.0 6,038.4 0.22 531.29 0,848.7 2,368.6
0 3 1 5
三、本期增减变动金额 41,615, 1,132,5 0.00 218,31 4,128,4 0.00 37,156, 1,215,6
（减少以“－”号填列） 335.00 41,069. 7.62 68.73 218.56 59,409.
25 16
（一）净利润 41,284, 41,284,
687.29 687.29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,284, 41,284,
687.29 687.29
（三）所有者投入和减少 41,615, 1,132,5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,174,1
资本 335.00 41,069. 56,404.
25 25
1．所有者投入资本 41,615, 1,132,5 1,174,1
335.00 41,069. 56,404.
25 25
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 4,128,4 0.00 -4,128, 0.00
68.73 468.73
1．提取盈余公积 4,128,4 -4,128, 0.00
68
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
68.73 468.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 218,31 0.00 0.00 0.00 218,31
7.62 7.62
1．本期提取 362,26 362,26
7.76 7.76
2．本期使用 143,95 143,95
0.14 0.14
（七）其他
四、本期期末余额 317,31 1,323,0 0.00 731,01 52,450, 0.00 280,51 1,974,0
6,585.0 67,107. 7.84 000.02 7,067.2 81,777.
0 68 7 81
法定代表人：曾泰 主管会计工作负责人：蒋红伍 会计机构负责人：张丽
三、公司基本情况
（一）历史沿革
西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“本公司”）是经西藏自治区人民政府于1997年4月10日以藏
政函[1997]23号文批准，由西藏自治区矿业发展总公司（以下简称西藏矿业总公司）为主要发起人，联合
西藏藏华工贸有限公司、西藏山南江南矿业有限责任公司（原名：西藏山南地区铬铁矿）、西藏自治区电
力公司（原名：山南地区泽当供电局）和四川都江堰海棠铁合金冶炼有限公司（原名：四川成都都江堰海
棠电冶厂）五家共同发起，以西藏矿业总公司全资所属的西藏罗布萨铬铁矿为改制主体，以募集方式设立
的股份有限公司。本公司业经中国证券监督管理委员会以证监发字 [1997]332号文批复，公开向社会发行
人民币普通股3,500.00万股（含内部职工股350.00万股），每股面值1.00元，并于1997年7月8日在深圳证
券交易所上市交易，股票代码000762。本公司于1997年6月30日在西藏拉萨市注册设立，股本为9,905.00
万元。
根据本公司1999年2月3日董事会决议及1999年3月16日临时董事会决议，并经本公司1999年3月17日股
东大会决议同意，以截至1998年12月31日止本公司总股本9,905.00万元为基础，按10：4的比例向全体股
东以资本公积转增股本，按10：5的比例派送股票股利，本公司股本变更为人民币18,819.50万元。
根据本公司1999年5月10日临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]133
号文批准，本公司于2000年度实施配股，共配售人民币普通股1,231.50万股，实施配股后，本公司股本为
人民币20,051.00万元。
69
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，中国证监会、国资委、财政部、
中国人民银行、商务部联合发布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股
权分置改革管理办法》等文件的精神，2006年2月10日本公司股权分置改革完成，注册资本和股本变更为
人民币25,063.75万元。
根据本公司2008年2月27日召开的第四届董事会第九次会议决议，并经本公司2008年3月27日召开的
2007年度股东大会审议通过，以截至2007年12月31日止本公司总股本25,063.75万元为基础，以每10股转
增1股比例，向全体股东实施资本公积转增股本2,506.375万股。2008年4月17日此资本公积转增股本实施
完毕，本公司注册资本和股本变更为人民币27,570.125万元。
根据本公司2010年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]381号）核准，本公司2011年4月非公开发行人民
币普通股41,615,335股（每股面值1元），增资完成后本公司的股本变更为人民币31,731.6585万元。
根据本公司2012年2月27召开的第五届董事会第二十四次会议决议，并经本公司2012年3月29日召开的
2011年度股东大会审议通过，以截至2012年月12日止本公司总股本31,731.6585万元为基础，以每10股转
增5股比例，向全体股东实施资本公积转增股本15,865.8292万股。2012年6月日此资本公积转增股本实施
完毕，本公司注册资本和股本变更为人民币47,597.4877万元。
本公司企业法人营业执照注册号为5400001000707，注册地址：拉萨市中和国际城金珠二路8号，法定
代表人：曾泰。
（二）行业性质
本公司属矿山采掘业。
（三）经营范围
本公司经营范围主要包括：铬矿、硼矿、铜矿、锂矿开采、深加工。
（四）主要产品
本公司主要产品为铬铁矿石、铬铁合金、铜、铬盐产品以及锂盐产品，主要应用于特种钢材、铜制品
和金属锂的加工。
（五）本公司的母公司为西藏自治区矿业发展总公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计
估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
70
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为
少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年
初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报
表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产
符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损
益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；
贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东
权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；
贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
72
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东
权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认
部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持
有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产
或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要
价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负
债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利
率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近
交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的
公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
本公司通常认为公允价值低于成本的50%为严重下跌,公允价值低于成本的持续时间超过12个月为非
暂时性下跌，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认
减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关
的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允
价值上升直接计入股东权益。
73
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
10
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重
不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收
回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期
损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提
取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项，超过 50 万元的其他应
收款视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
提方法 准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提 确定组合的依据
方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组
合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 8% 8%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 20% 20%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应
收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、在产品、自制半成品、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法。
74
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：五五摊销法
包装物摊销方法：五五摊销法
12
（1）投资成本的确定
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，
以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的权益性投资。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）
日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债
务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企
业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报
价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
75
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公
司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业
及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销
的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实
施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大
影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方
均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同
控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）
以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则
不能形成重大影响。
13
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋
建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计
提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-35 5 4.75-2.71
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
76
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
14
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输工具、电子设备、仪器仪表和其他设备，按其
取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约
定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定
资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损
益。
（2）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折
旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50 5% 1.90%-9.50%
机器设备 12 5% 7.92%
电子设备 10-20 5% 4.75%-9.50%
运输设备 10 5% 9.5%
电子设备 5 5% 19%
仪器仪表 10 5% 9.5%
其他设备 10 5% 9.5%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15
1）在建工程的类别
在建工程包括：自营建筑工程、出包建筑工程、设备安装工程。
77
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。
78
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使
用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上(不含1年)的
勘探费用、房屋装修费和其他费用。其中勘探费用按实际开采量占总储量的比例摊销，其他费用在受益期
内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
19
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
20
1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负
债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
79
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
益。
21
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可
能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
自提销售：公司收到货款后移交提货单给客户，在收到客户的提货回函时确认收入；送货销售：公司
收到货款后由第三方物流发运，在客户过磅签字确认后并返还收货确认单时确认收入。
（2）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完
成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
22
1）类型
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
23
1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (可抵扣暂时性差异)计算确
认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
减记的金额予以转回。
80
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (应纳税暂时性差异)计算确
认。对于按照资产账面价值小于计税基础或负债账面价值大于计税基础部分，视同应纳税暂时性差异确认
相应的递延所得税负债。于资产负债表日，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
24
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
25
（1）会计政策变更
本报告期无主要会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期无主要会计估计变更。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品，原材料等的销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 按应缴增值税、营业税金计缴 7%
企业所得税（注 2） 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 按应缴增值税、营业税金计缴 3%
地方教育附加 按应缴增值税、营业税金计缴 2%
资源税（注 1） 按应税产品销售或自用数量计缴
其他 按国家有关税法规定计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
注1：根据西藏自治区税务局、人民政府藏政发[2006]58号文，本公司开采并销售的铜矿石均按每吨
15.00元的税额计征资源税，本公司开采并销售的铬矿石均按每吨50.00元的税额计征资源税；根据《西藏
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
自治区政府关于对锂矿征收资源税问题的通知》（藏政发[2005]36号），西藏自治区国家税务局《关于对
锂矿征收资源税有关问题的通知》（藏国税发[2005]76号）文件规定，日喀则地区国家税务局于2005年10
月6日下达关于西藏扎布耶锂业高科技有限公司日喀则分公司资源税计算问题的答复，以锂精矿的销售数
量或移送数量依200.00元/吨标准征收资源税；硼砂按照32元/吨标准征收资源税。
注2:本公司企业所得税税率情况见2。
2、税收优惠及批文
根据西藏自治区人民政府颁布的藏政发[2011]14号文件规定，对设在西藏自治区的各类企业，在2011年至
2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（一）本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司：无。
（二）本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司：无。
（三）本公司通过投资新组建公司的方式取得的子公司的情况如下：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
实质上构 少数股东
的本期亏
成对子公 权益中用
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 损超过少
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少
称 型 投资额 (%) 例(%) 报表 权益 数股东在
的其他项 数股东损
该子公司
目余额 益的金额
年初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
西藏日喀
锂矿产品
则扎布耶
控股子公 西藏日喀 930,000, 的开发、 471,700, 365,805,
锂业高科 采掘 50.72% 50.72% 是
司 则 000.00 生产、销 000.00 729.78
技有限公
售
司[注 1]
西藏阿里 硼镁、低
聂尔错硼 控股子公 2,000,00 品位矿深 1,000,00 -204,648
西藏阿里 采掘 50% 50% 是
业开发有 司 0.00 加工与综 0.00 .29
限公司 合利用
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
[注 2]
西藏新鼎
矿业大酒 全资子公 西藏拉萨 67,180,0 住宿、餐 67,180,0
旅游服务 100% 100% 是
店有限公 司 市 00.00 饮等 00.00
司[注 3]
西藏山发
工贸有限 控股子公 西藏山南 3,000,00 铬铁矿开 1,530,00 7,856,35
采掘 51% 51% 是
责任公司 司 泽当 0.00 采销售 0.00 3.42
[注 4]
尼木县铜
铜矿开采
业开发有 控股子公 西藏尼木 600,000, 598,000, 1,788,43
采掘冶金 加工及销 99.67% 99.67% 是
限责任公 司 县 000.00 000.00 2.91
售
司[注 5]
白银扎布 锂、硼、
耶锂业有 控股子公 甘肃白银 320,000, 钾、溴系 318,000,
生产企业 100% 100% 是
限公司 司 市 000.00 列产品的 000.00
[注 6] 制造
矿产品购
销、自营
进出口贸
西藏润恒
易；营销
矿产品销 全资子公 西藏拉萨 5,000,00 5,000,00
销售 分包业 100% 100% 是
售有限公 司 市 0.00 0.00
务、管理
司[注 7]
咨询、投
资咨询管
理
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司（原名“西藏扎布耶锂业高科技有限公司”，以下简称
西藏扎布耶）系由本公司、上海渝信贸易有限公司、西藏日喀则地区天龙矿工贸有限公司（原名西藏自治
区日喀则地区矿业开发公司，2009年4月更名为西藏日喀则地区天龙矿工贸有限公司）、中国地质科学院
盐湖与热水资源研究发展中心（以下简称盐湖中心）和西藏自治区投资有限公司（原名西藏自治区信托投
资公司，2009年4月更名为西藏自治区投资有限公司）共同投资设立的有限责任公司，公司成立于1999年6
月30日，原注册资本为人民币10,000,000.00元。2002年6月，上海渝信贸易有限公司将其拥有的西藏扎布
耶38.00%的股权转让予西藏矿业总公司；2004年10月，西藏矿业总公司将其拥有的西藏扎布耶11.00%的股
权转让给本公司；2007年9月，西藏扎布耶将资本公积人民币1,000.00万元用于转增实收资本；增资后公
司的股权结构为：
股东名称 投入资本 持股比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 10,200,000.00 51.00
西藏自治区矿业发展总公司 4,900,000.00 24.50
西藏自治区日喀则地区矿业开发公司* 3,000,000.00 15.00
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发展中心 1,600,000.00 8.00
西藏自治区信托投资公司 300,000.00 1.50
合计 20,000,000.00 100.00
*2009年12月西藏自治区国资委将西藏自治区日喀则地区矿业开发公司持有的 15%的股权划转给西藏
83
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
自治区矿业发展总公司。
西藏扎布耶2010年4月实施债转股，由西藏矿业总公司分别偿付和承接西藏扎布耶对中国农业银行拉
萨市康昂东路支行及永兴建设有限责任公司的债务81,350,000.00元及18,737,270.51元，上述债务偿付和
承 接 完 成 后 ， 西 藏 矿 业 总 公 司 对 西 藏 扎 布 耶 债 权 增 至 103,343,724.70 元 ， 西 藏 矿 业 总 公 司 以 其 中
102,100,000.00元债权及现金50,000,000.00元增资西藏扎布耶；由本公司偿付西藏扎布耶对中国农业银
行拉萨市康昂东路支行的债务 43,650,000.00元，上述债务偿付完成后，本公司对西藏扎布耶债权增至
234,985,223.56元，本公司以其中233,700,000.00元债权增资西藏扎布耶；中国地质科学院盐湖与热水资
源研究发展中心分别以其对西藏扎布耶债权2,024,531.40元及现金22,175,468.60元增资西藏扎布耶。
2010年4月16日，西藏扎布耶完成了债务重组增资的工商变更登记手（续表），债转股后公司的股权结构
变更为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 243,900,000.00 243,900,000.00 56.72
西藏自治区矿业发展总公司 160,000,000.00 160,000,000.00 37.21
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发 25,800,000.00 25,800,000.00 6.00
展中心
西藏自治区投资有限公司 300,000.00 300,000.00 0.07
合计 430,000,000.00 430,000,000.00 100.00
2010年9月本公司将持有的西藏扎布耶6%的股权，西藏自治区矿业发展总公司将其持有的西藏扎布耶
16%的股权分别转让给比亚迪股份有限公司及西藏金浩投资有限公司各18%和4%，股权转让完成后公司的股
权结构变更为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 218,100,000.00 218,100,000.00 50.72
西藏自治区矿业发展总公司 91,200,000.00 91,200,000.00 21.21
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发 25,800,000.00 25,800,000.00 6.00
展中心
西藏自治区投资有限公司 300,000.00 300,000.00 0.07
比亚迪股份有限公司 77,400,000.00 77,400,000.00 18.00
西藏金浩投资有限公司 17,200,000.00 17,200,000.00 4.00
合计 430,000,000.00 430,000,000.00 100.00
2011年9月，中节能新材料投资有限公司以于2002年拨付的西藏扎布耶盐湖锂资源开发利用产业化示
范工程基建支出预算拨款3000万元向本公司增资，公司以募集资金根据募投项目进度，为合理使用募集资
金，以其最大发挥资金使用效益，经各股东之间充分沟通协商，拟分期进行增资。西藏矿业以第一期募集
资金增资25,360万元，其他股东同比例增资21,640万元，本次增资完成后公司的股权结构变更为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 471,700,000.00 471,700,000.00 50.72
西藏自治区矿业发展总公司 197,250,000.00 197,250,000.00 21.21
比亚迪股份有限公司 167,400,000.00 167,400,000.00 18.00
西藏金浩投资有限公司 37,200,000.00 37,200,000.00 4.00
西藏自治区投资有限公司 650,000.00 650,000.00 0.07
中节能新材料投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3.23
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发 25,800,000.00 25,800,000.00 2.77
展中心
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 930,000,000.00 930,000,000.00 100.00
注2：西藏阿里聂尔错硼业有限公司（以下简称：聂尔错）是由本公司、盐湖中心和北京凌越峰科技
有限公司共同出资设立的有限责任公司，于 2008年6月30日成立，注册资本为2,000,000.00元，其股权结
构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 50.00
中国地质科学院盐湖与热水资源研究发 680,000.00 680,000.00 34.00
展中心
北京凌越峰科技有限公司 320,000.00 320,000.00 16.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00
本公司在聂尔错董事会占多数表决权，能够主导公司董事会的经营决策。根据《企业会计准则第33号
—合并财务报表》的规定，对母公司能够控制的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
注3：西藏新鼎矿业大酒店有限公司（以下简称新鼎大酒店）原注册资本10,000,000.00元，是由本公
司出资900.00万元、西藏扎布耶出资100.00万元设立的有限责任公司，于2005年5月17日设立；2006年10
月，本公司和西藏扎布耶签订《增资扩股协议书》，本公司增资 55,369,383.96元，西藏扎布耶增资
1,810,616.04元，增资后的注册资本为67,180,000.00元，其股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 64,369,383.96 64,369,383.96 95.82
西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 2,810,616.04 2,810,616.04 4.18
合计 67,180,000.00 67,180,000.00 100.00
本公司直接及通过控股子公司西藏扎布耶间接合计持有新鼎大酒店100.00%的股权。
注4：西藏山发工贸有限责任公司（以下简称：山发工贸）原注册资本为1,000,000.00元，是由本公
司出资51.00万元、西藏山南曲松县人民政府出资49.00万元共同设立的有限责任公司，于1998年7月21日
设立。2009年6月，西藏山南曲松县人民政府将其拥有的49.00%股权转让给西藏山南三江商贸有限公司，
山发工贸同时申请增加注册资本200.00万元，增资后，注册资本为300.00万元，股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00
西藏山南三江商贸有限公司 1,470,000.00 1,470,000.00 49.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00
注5：尼木县铜业开发有限责任公司（以下简称尼木铜业）原注册资本为2,000.00万元，系由本公司
出资1,300.00万元（占注册资本的65.00%）和西藏尼木县旅游开发公司出资700.00万元（占注册资本的
35.00%）共同设立的有限责任公司，于2007年6月6日设立。2007年4月，西藏尼木县旅游开发公司将其所
持有的尼木铜业的35.00%的股权中的25.00%转让给本公司，本公司由此持有尼木铜业90.00%的股权，西藏
尼木县旅游开发公司持有尼木铜业10.00%的股权。2012年5月4日本公司对尼木铜业增资58,000.00万元，
本次增资完成后公司的股权结构变更为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 598,000,000.00 598,000,000.00 99.67
尼木县旅游开发公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.33
合计 600,000,000.00 600,000,000.00 100.00
注6：白银扎布耶锂业有限公司（以下简称：白银扎布耶）系由西藏扎布耶与深圳宝利泰投资有限公
司共同投资设立的有限责任公司，公司成立于2004年8月24日，注册资本为人民币20,000,000.00元，其中
西藏扎布耶投入1,800.00万元（占注册资本的90.00%），深圳宝利泰投资有限公司投入200.00万元（占注
85
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
册资本的10.00%）。2011年9月19日本公司以募集资金20,000万元和西藏扎布耶以自有资金10,000万元对
白 银扎布耶进行增资。增资后白银扎布耶变为本公司的二级子公司，变更后的注册资本为人民币
320,000,000.00元，本年收购了少数股东深圳宝利泰投资有限公司持有的200万股权，本年收购完成后的
股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏矿业发展股份有限公司 202,000,000.00 202,000,000.00 63.125
西藏扎布耶锂业有限公司 118,000,000.00 118,000,000.00 36.875
合计 320,000,000.00 320,000,000.00 100.00
注7：西藏润恒矿产品销售有限公司（以下简称：润恒公司）系由西藏矿业出资500.00万元成立的全资
子公司，于2010年1月26日设立，注册资本为500.00万元，注册地拉萨市，经营范围为矿产品销售、自营
产品进出口贸易；营销分包业务、管理咨询、投资咨询管理。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本年度新纳入合并范围的公司：无。
本年度不再纳入合并范围的公司情况
公司名称 不再纳入合并范围的原因 持股比例（%） 处置日净资 处置日净利润
产
白银甘藏银晨铬盐化工 本期处置全部股权 100.00 38,026,573.32 -44,204,693.36
有限责任公司
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司 38,026,573.32 -44,204,693.36
4、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司 2012 年 12 月 24 日
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
86
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
现金: -- -- 857,097.18 -- -- 635,970.03
人民币 -- -- 857,097.18 -- -- 635,970.03
1,293,986,150.0
银行存款： -- -- -- -- 1,400,567,937.15
8
1,293,276,689.7
人民币 -- -- -- -- 1,400,566,294.17
9
美元 112,791.78 6.29% 709,460.29 260.79 6.3% 1,642.98
其他货币资金： -- -- 0.00 -- --
1,294,843,247.2
合计 -- -- -- -- 1,401,203,907.18
6
年末不存在使用受限、存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,898,000.00 104,803,827.82
商业承兑汇票
合计 27,898,000.00 104,803,827.82
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（前五名）
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
常州市华洲磨具钢有限公司 2012 年 08 月 30 日 2013 年 02 月 28 1,200,000.00
日
青海华铁金属有限公司 2012 年 12 月 28 日 2013 年 06 月 28 1,000,000.00
日
宁波耐特嘉机械制造有限公 2012 年 12 月 04 日 2013 年 06 月 04 1,000,000.00
司 日
山东恒基塑业有限公司 2013 年 01 月 16 日 2013 年 07 月 16 1,000,000.00
日
上海英特柏金属材料有限公 2012 年 11 月 12 日 2013 年 05 月 12 1,000,000.00
司 日
合计 -- -- 5,200,000.00 --
87
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
7,489,273.4
项计提坏账准备的 7,489,273.47 3.71% 7,489,273.47 100% 13.94% 7,489,273.47 100%
7
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
178,185,923. 10,266,338.3 32,326,701.
账龄组合 88.46% 5.76% 60.17% 1,964,335.76 6.08%
84 0 98
178,185,923. 10,266,338.3 32,326,701.
组合小计 88.46% 5.76% 60.17% 1,964,335.76 6.08%
84 0 98
单项金额虽不重大
15,766,720.7 15,096,312.7 95.75 13,911,126.
但单项计提坏账准 7.83% 25.89% 13,911,126.19 100%
9 3 % 19
备的应收账款
201,441,918. 32,851,924.5 53,727,101. 23,364,735.4
合计 -- -- -- --
10 0 64 2
1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
账龄较长，收回
重庆特殊钢股份有限公司 7,489,273.47 7,489,273.47 100%
困难
合计 7,489,273.47 7,489,273.47 -- --
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 133,541,162.22 74.95% 6,677,058.11 29,572,208.53 91.48% 1,478,610.44
1至2年 44,416,328.62 24.93% 3,553,306.29 509,773.41 1.58% 40,781.87
2至3年 97,127.00 0.05% 9,712.70 40,005.54 0.12% 4,000.55
3 年以上 131,306.00 0.07% 26,261.20 2,204,714.50 6.82% 440,942.90
合计 178,185,923.84 -- 10,266,338.30 32,326,701.98 -- 1,964,335.76
3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西藏贡觉县矿业综合开发有限 3,858,905.98 3,858,905.98 100% 账龄较长，收回困
公司 难
辰宇公司 1,915,451.60 1,245,043.54 65% 账龄较长，收回困
88
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
难
中国钢铁工贸集团公司 1,793,265.50 1,793,265.50 100% 账龄较长，收回困
难
北京中钢集团铁合金厂 785,355.42 785,355.42 100% 账龄较长，收回困
难
洛阳耐火材料集团公司 748,172.34 748,172.34 100% 账龄较长，收回困
难
重庆文航贸易有限责任公司 675,000.00 675,000.00 100% 账龄较长，收回困
难
承德轴承股份有限公司 515,220.52 515,220.52 100% 账龄较长，收回困
难
青海正维实业集团公司 403,006.40 403,006.40 100% 账龄较长，收回困
难
外商娱乐有限公司 368,723.50 368,723.50 100% 账龄较长，收回困
难
青海大通铁合金厂 330,643.50 330,643.50 100% 账龄较长，收回困
难
其他零星公司 4,372,976.03 4,372,976.03 100% 账龄较长，收回困
难
合计 15,766,720.79 15,096,312.73 -- --
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
西藏自治区矿业发展总公司 6,685.00 334.25
合计 6,685.00 334.25
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总
额的比例(%)
浙江凯喜雅国际股份有限公司 非关联方 80,452,382.77 1 年以内 39.94%
成都天益远洋国际贸易有限公司 非关联方 51,668,922.64 1 年以内 25.65%
白银甘藏银晨铬盐化工有限责任 非关联方 44,185,245.82 2 年以内 21.93%
公司
重庆特殊钢股份有限公司 非关联方 7,489,273.47 3 年以上 3.72%
西藏贡觉县矿业综合开发有限公 清算整顿子公 3,858,905.98 3 年以上 1.92%
司 司
合计 -- 187,654,730.68 -- 93.16%
89
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
(%)
西藏贡觉县矿业综合开发有限 清算整顿子公司 3,858,905.98 1.92%
公司
西藏自治区矿业发展总公司 本公司之控股股东 6,685.00
合计 -- 3,865,590.98 1.92%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏 20,250,654.3 19,687,047.5 20,239,128.3 17,445,013.8
23.28% 97.22% 34.72% 86.19%
账准备的其他 2 0 7 2
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
64,614,360.6 36,461,371.8
账龄组合 74.26% 5,721,525.10 8.85% 62.54% 4,129,684.81 11.33%
1 7
64,614,360.6 36,461,371.8
组合小计 74.26% 5,721,525.10 8.85% 62.54% 4,129,684.81 11.33%
1 7
单项金额虽不
重大但单项计
2,143,071.38 2.46% 2,143,071.38 100% 1,598,284.54 2.74% 1,598,284.54 100%
提坏账准备的
其他应收款
87,008,086.3 27,551,643.9 58,298,784.7 23,172,983.1
合计 -- -- -- --
1 8 8 7
1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
惠安建筑公司 5,636,068.23 5,072,461.41 90% 多次催收无果，是否
能全额收回具不确定
性
西藏贡觉县矿业综合开发有限 4,126,468.06 4,126,468.06 100% 账龄较长，收回困难
公司
格尔木西藏矿业大酒店 2,465,547.64 2,465,547.64 100% 账龄较长，收回困难
成都易华信息科技公司 1,568,868.28 1,568,868.28 100% 账龄较长，收回困难
90
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
马峰云 1,271,195.64 1,271,195.64 100% 账龄较长，收回困难
西华公司 1,026,562.47 1,026,562.47 100% 账龄较长，收回困难
四川省内江市市中区林贸公司 1,020,560.00 1,020,560.00 100% 账龄较长，收回困难
日喀则矿业开发公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 账龄较长，收回困难
武警黄金三总队 763,184.00 763,184.00 100% 账龄较长，收回困难
那曲地区班戈县财政局 719,400.00 719,400.00 100% 账龄较长，收回困难
经贸委 652,800.00 652,800.00 100% 账龄较长，收回困难
合计 20,250,654.32 19,687,047.50 -- --
2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
66.01 26.19
1 年以内 42,653,514.85 2,132,675.74 9,549,104.90 477,455.24
% %
34.18
1至2年 153,454.52 0.24% 12,276.36 12,461,390.95 996,911.28
%
12.15
2至3年 7,849,052.56 784,905.26 2,348,569.17 6.44% 234,856.92
%
33.19
3 年以上 13,958,338.68 21.6% 2,791,667.74 12,102,306.85 2,420,461.37
%
合计 64,614,360.61 -- 5,721,525.10 36,461,371.87 -- 4,129,684.81
3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西藏兴旺矿业有限公司 462,027.46 462,027.46 100% 账龄较长，收回困
难
西藏经贸委驻成都办事处 300,000.00 300,000.00 100% 账龄较长，收回困
难
应成华 283,012.60 283,012.60 100% 账龄较长，收回困
难
昆仑钢厂 133,683.00 133,683.00 100% 账龄较长，收回困
难
中冶集团长沙冶金设计研究总 100,000.00 100,000.00 100% 账龄较长，收回困
院 难
其他零星公司 864,348.32 864,348.32 100% 账龄较长，收回困
难
合计 2,143,071.38 2,143,071.38 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总
91
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
额的比例(%)
西藏自治区国土资源厅 16,249,800.00 矿山环境治理与生态恢复保 18.68%
证金
重庆昌元化工有限公司 27,690,733.00 股权转让款 31.83%
白银银晨 10,000,000.00 往来款 11.49%
惠安建筑公司 5,636,068.23 工程款 6.48%
西藏贡觉县矿业综合开发有限 4,126,468.06 代垫款 4.74%
公司
合计 63,703,069.29 -- 73.22%
说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款
总额的比例
(%)
西藏自治区国土资源厅 非关联方 16,249,800.00 4 年以内 18.68%
重庆昌元化工有限公司 非关联方 27,690,733.00 1 年以内 31.83%
白银银晨公司 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 11.49%
惠安建筑公司 非关联方 5,636,068.23 3 年以上 6.48%
西藏贡觉县矿业综合开发有限公 非关联方 4,126,468.06 3 年以上 4.74%
司
合计 -- 63,703,069.29 -- 73.22%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
(%)
成都易华信息科技公司 清算整顿的子公司 1,568,868.28 1.8%
福州扎布耶锂业公司 联营企业 2,300,000.00 2.64%
西藏兴旺矿业有限公司 联营企业 462,027.46 0.53%
西藏贡觉县矿业综合开发有限公 清算整顿的子公司 4,126,468.06 4.74%
司
合计 -- 8,457,363.80 9.71%
5、预付款项
1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
92
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
1 年以内 9,531,417.22 43.49% 45,595,379.72 66.31%
1至2年 12,211,821.07 55.73% 20,315,111.92 29.55%
2至3年 17,500.40 0.08% 1,967,037.00 2.86%
3 年以上 153,606.00 0.7% 877,342.77 1.28%
合计 21,914,344.69 -- 68,754,871.41 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
西藏自治区仲巴县财政局 非关联方 12,181,594.07 1-2 年 土地尚未办理完毕
西藏永兴工程建设公司 关联方 4,114,800.00 1 年以内 工程尚未完毕
中科院青海盐湖研究所 非关联方 1,200,000.00 1 年以内 科研费
白银市财政局 非关联方 543,000.00 1 年以内 土地尚未办理完毕
长沙博格泵业机械有限公 非关联方 333,028.00 1 年以内 工程款项
司
合计 -- 18,372,422.07 -- --
注：2010年8月西藏扎布耶与仲巴县人民政府签订了工矿用地使用权出让协议，取得了仲巴县隆嘎尔
乡芝如村等地7宗土地使用权2926.86亩用于一期及二期工程项目。其中，土地出让金按9元/平方米缴纳，
新增建设用地土地有偿使用费按10元/平方米缴纳。西藏扎布耶于2011年11月缴纳了前五宗土地的土地出
让金和新增建设用地有偿使用费1,218.16万元，因办理土地使用权证还需经过仲巴县国土局、日喀则地区
国土局、西藏自治区国土资源厅等一系列单位审批，故土地使用证尚未办理完毕。
6、存货
1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
44,588,967.6 104,596,025.4 103,346,074.9
原材料 99,166,907.99 54,577,940.32 1,249,950.52
7 7 5
在产品 9,230,539.45 0.00 9,230,539.45 7,525,688.92 7,525,688.92
101,543,705.3
库存商品 78,170,704.99 3,301,834.39 74,868,870.60 2,422,572.55 99,121,132.78
3
周转材料 3,179,544.20 49,944.19 3,129,600.01 2,636,001.98 59,093.39 2,576,908.59
47,940,746.2 141,806,950.3 216,301,421.7 212,569,805.2
合计 189,747,696.63 3,731,616.46
5 8 0 4
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
93
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
原材料 1,249,950.52 45,802,621.81 2,463,604.66 44,588,967.67
在产品 0.00
库存商品 2,422,572.55 879,261.84 3,301,834.39
周转材料 59,093.39 13,919.00 23,068.20 49,944.19
合 计 3,731,616.46 46,695,802.65 2,486,672.86 47,940,746.25
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依 本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存
据 的原因 货期末余额的比例（%）
原材料 注1 无转回
库存商品 注2 无转回
在产品 无转回
周转材料 注2 无转回
注1：根据西藏自治区环境保护厅的要求，尼木铜业在5000吨电解铜厂建成投产后，对现有堆浸场矿
石进一步浸出后有序关闭现有堆浸场，因此，对现有的 1500吨堆场里的原矿石计提了41,507,298.38元跌
价准备；根据2012年3月13日，国家工信部发布的《铬盐行业清洁生产计划》，2013年年底前将全面淘汰
有钙焙烧生产工艺，白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司（以下简称白银银晨）现有工艺为有钙焙烧生产
工艺，因此，对主要原材料计提了2,463,604.66元跌价准备。
注2：库存商品及周转材料根据产品可变现净值低于账面价值的金额计提存货跌价准备893,188.04。
注3：本年由于白银银晨不再纳入合并范围，导致本年减少跌价准备2,486,672.86元
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预缴所得税 3,650,324.74
合计 3,650,324.74
其他流动资产为预缴所得税.
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
本企业持
被投资单位名 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
股比例 本期净利润
称 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
(%)
一、合营企业
西藏永兴工程 39,146,014.7 18,634,507.8 20,511,506.9 40,756,823.5
50% 50% -68,003.88
建设有限公司 9 1 8 9
二、联营企业
西藏兴旺矿业 45% 45%
94
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
有限责任公司
福州扎布耶锂 19,548,186.2 17,243,986.2
32% 32% 2,304,200.00 1,373,039.61 413,139.13
业有限公司 6 6
天府商品交易 106,304,642. 104,693,267. -5,032,374.2
9.09% 9.09% 1,744,720.87 2,500,000.00
所有限公司 93 19 3
注1：西藏兴旺矿业有限责任公司目前处于歇业状态，本公司已对该投资全额计提了减值准备。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投 核算 投资 期初 增减 期末 在被 在被 在被 减值 本期 本期
资单 方法 成本 余额 变动 余额 投资 投资 投资 准备 计提 现金
位 单位 单位 单位 减值 红利
持股 表决 持股 准备
比例 权比 比例
(%) 例(%) 与表
决权
比例
不一
致的
说明
西藏 成本 37,876 50,085 50,085 97.5% 97.5% 27,355 27,355
吉庆 法核 ,320.0 ,313.9 ,313.9 ,150.7 ,150.7
实业 算 0 5 5 9 9
开发
有限
公司
甘肃 成本 100,14 100,14 100,14 0.14% 0.14%
金川 法核 2,000. 2,000. 2,000.
集团 算 00 00 00
股份
有限
公司
西藏 权益 306,00 306,00 306,00 45% 45% 306,00
兴旺 法核 0.00 0.00 0.00 0.00
矿业 算
有限
责任
公司
西藏 权益 16,069 10,289 -34,00 10,255 50% 50%
永兴 法核 ,051.2 ,755.4 1.94 ,753.4
工程 算 8 3 9
95
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
建设
有限
公司
福州 权益 8,000, 7,302, -1,784 5,518, 32% 32%
扎布 法核 000.00 995.46 ,919.8 075.60
耶锂 算 6
业有
限公
司
天府 权益 10,000 10,000 -483,3 9,516, 9.09% 9.09%
商品 法核 ,000.0 ,000.0 82.01 617.99
交易 算 0 0
所有
限公
司
成都 权益 408,00 51% 51%
易华 法核 0.00
信息 算
科技
开发
有限
公司
西藏 权益 422,50 65% 65%
贡觉 法核 0.00
县矿 算
业综
合开
发有
限公
司
合计 -- 173,22 77,984 97,839 175,82 -- -- -- 27,661 27,355
3,871. ,064.8 ,696.1 3,761. ,150.7 ,150.7
28 4 9 03 9 9
10
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 16,074,522.23 16,201,000.54 32,275,522.77
1.房屋、建筑物 16,074,522.23 16,201,000.54 32,275,522.77
二、累计折旧和累计摊销合 4,751,945.56 3,416,211.46 8,168,157.02
计
96
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
1.房屋、建筑物 4,751,945.56 3,416,211.46 8,168,157.02
三、投资性房地产账面净值 11,322,576.67 12,784,789.08 24,107,365.75
合计
1.房屋、建筑物 11,322,576.67 12,784,789.08 24,107,365.75
五、投资性房地产账面价值 11,322,576.67 12,784,789.08 24,107,365.75
合计
1.房屋、建筑物 11,322,576.67 12,784,789.08 24,107,365.75
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 3,416,211.46
投资性房地产本期减值准备计提额
注：账面原值为 864,390.27 元的房屋建筑物（权证号：拉房权证字第 000034491 号）已抵押给中国银
行西藏自治区分行，抵押合同编号为 2012 年抵字 840 号，抵押期限：1 年。
11
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 870,059,479.33 59,870,882.76 168,123,699.89 761,806,662.20
其中：房屋及建筑物 449,259,471.49 15,933,706.57 82,572,531.17 382,620,646.89
机器设备 146,033,820.98 2,015,453.51 70,388,220.30 77,661,054.19
运输工具 45,722,925.25 1,378,010.38 4,974,281.72 42,126,653.91
专用设备 183,607,332.30 39,827,225.43 138,156.00 223,296,401.73
电子设备 16,599,630.33 649,486.87 5,398.00 17,243,719.20
仪器仪表 892,673.12 67,000.00 959,673.12
其他设备 27,943,625.86 10,045,112.70 17,898,513.16
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 371,573,344.61 47,658,380.55 86,519,757.06 332,711,968.10
其中：房屋及建筑物 148,760,196.04 17,161,075.35 2,544,714.37 163,376,557.02
机器设备 93,882,701.99 14,023,559.46 69,551,391.33 38,354,870.12
运输工具 26,764,906.98 2,099,245.86 1,597,980.45 27,266,172.39
专用设备 67,800,643.99 11,598,596.23 1,639,765.42 77,759,474.80
电子设备 13,909,276.15 730,668.09 5,398.00 14,634,546.24
仪器仪表 321,335.87 97,690.56 419,026.43
其他设备 20,134,283.59 1,947,545.00 11,180,507.49 10,901,321.10
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
498,486,134.72 -- 429,094,694.10
合计
其中：房屋及建筑物 300,499,275.45 -- 219,244,089.87
机器设备 52,151,118.99 -- 39,306,184.07
运输工具 18,958,018.27 -- 14,860,481.52
97
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
专用设备 115,806,688.31 -- 145,536,926.93
电子设备 2,690,354.18 -- 2,609,172.96
仪器仪表 571,337.25 -- 540,646.69
其他设备 7,809,342.27 -- 6,997,192.06
四、减值准备合计 40,223,230.20 -- 110,126,118.78
其中：房屋及建筑物 7,426,284.98 -- 44,774,100.31
机器设备 20,678,447.50 -- 17,990,934.62
运输工具 1,117,934.25 -- 1,690,980.80
专用设备 8,839,579.91 -- 44,459,684.05
电子设备 1,759,384.04 -- 192,068.28
仪器仪表 4,854.37 -- 14,531.44
其他设备 396,745.15 -- 1,003,819.28
五、固定资产账面价值
458,262,904.52 -- 318,968,575.32
合计
其中：房屋及建筑物 293,072,990.47 -- 174,469,989.56
机器设备 31,472,671.49 -- 21,315,249.45
运输工具 17,840,084.02 -- 13,169,500.72
专用设备 106,967,108.40 -- 101,077,242.88
电子设备 930,970.14 -- 2,417,104.68
仪器仪表 566,482.88 -- 526,115.25
其他设备 7,412,597.12 -- 5,993,372.78
注 1：本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 42,641,681.92 元。本年增加的累计折旧中，
本年计提金额为 47,658,380.55 元。
注 2：本年由于白银银晨不再纳入合并范围，导致减少的固定资产原值为 150,907,772.92 元，累计折
旧 83,133,249.90 元，固定资产减值准备 35,715,938.28 元。
注 3：本年计提的资产减值准备主要是：
（1）根据 2012 年 3 月 13 日，国家工信部发布的《铬盐行业清洁生产计划》，2013 年年底前将全面淘
汰有钙焙烧生产工艺，白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司（以下简称白银银晨）现有工艺为有钙焙烧生
产工艺，因此，对固定资产计提减值准备 15,069,337.59 元。
（2）根据西藏自治区环境保护厅的要求，尼木铜业在 5000 吨电解铜厂建成投产后，再对现有堆浸场
矿石进一步浸出后有序关闭现有堆浸场，因此，对现有的 1500 吨电解铜厂堆浸场、电解铜车间的房屋建
筑物、部分设施、设备计提了 14,405,523.88 元减值准备；同时对毁损、报废无使用价值的设备计提了
2,662,292.19 元减值准备。
（3）西藏扎布耶生产设施处于海拨 5000 米左右的高寒地带，恶劣的气候环境和矿区高盐含量的卤水，
导致原一期部分设备、设施腐蚀。同时，受地面的不均匀沉降导致部分盐田设施出现不同程度下陷毁损，
由于一期技改对原工艺进行了一定的优化，使得部分设施闲置，因此对固定资产计提了 65,194,064.67 元减
值准备。
（4）对山南分公司及白银扎布耶毁损、报废无使用价值、闲置的设备、设施计提了 7,815,435.62 元减
值准备。
注 4：账面原值为 87,912,253.30 元的房屋建筑物（权证号：拉房权证字第 000034491 号）以及评估价
值为 3,236.34 万元的土地使用权（权证号：拉城国用（土登）第 757 号）已抵押给中国银行西藏自治区分
98
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
行，抵押合同编号为 2012 年抵字 840 号，抵押期限：1 年。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 27,793,693.66 21,220,183.47 6,573,510.19
专用设备 5,001,379.91 1,780,491.28 3,220,888.63
合计 32,795,073.57 23,000,674.75 9,794,398.82
12
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浪卡子金矿项目 647,336.22 647,336.22 647,336.22 647,336.22
班戈金铜矿项目 8,359,257.08 8,359,257.08 8,359,257.08 8,359,257.08
102,315,670. 102,315,670. 59,654,891.7
扎布耶盐湖一期技改 59,654,891.77
55 55 7
扎布耶盐湖二期技改 9,255,522.24 9,255,522.24 4,354,160.99 4,354,160.99
白银二期技改工程 4,535,518.89 4,535,518.89 4,787,281.22 4,787,281.22
尼木铜业 5000 吨电解铜 20,430,849.7 20,430,849.7 60,846,337.6
60,846,337.64
项目 3 3 4
西藏罗布莎铬铁矿地球 10,200,000.0 10,200,000.0
物理勘探 0 0
19,502,599.8
其他工程 3,091,070.53 3,091,070.53 19,502,599.84
4
158,835,225. 149,828,631. 158,151,864. 149,145,271.4
合计 9,006,593.30 9,006,593.30
24 94 76 6
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目 预算 期初 本期 转入 其他 工程 工程 利息 其 本期 资金 期末
名称 数 数 增加 固定 减少 投入 进度 资本 中： 利息 来源 数
资产 占预 化累 本期 资本
算比 计金 利息 化率
例 额 资本 (%)
(%) 化金
额
浪卡 46,00 647,3 18.17 前期 募股 647,3
子金 0,000 36.22 % 开发 资金 36.22
99
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
矿项 .00
目
班戈 38,40 8,359 1.69 前期 募股 8,359
金铜 0,000 ,257. % 开发 资金 ,257.
矿项 .00 08 08
目
扎布 118,2 59,65 62,48 19,82 109.8 建设 募股 102,3
耶盐 06,50 4,891 4,419 3,640 1% 中 资金/ 15,67
湖一 0.00 .77 .73 .95 自筹 0.55
期技
改
扎布 489,1 4,354 4,901 2.92 工程 募股 9,255
耶盐 04,50 ,160. ,361. % 前期 资金 ,522.
湖二 0.00 99 25 24
期技
改
白银 339,8 4,787 172,8 424,6 0.87 工程 募股 4,535
二期 26,00 ,281. 93.40 55.73 % 前期 资金 ,518.
技改 0.00 22 89
工程
尼木 497,5 60,84 8,946 385,1 48,97 14.45 前期 募股 20,43
铜业 12,90 6,337 ,943. 83.12 7,248 % 施工 资金/ 0,849
5000 0.00 .64 91 .70 自筹 .73
吨电
解铜
项目
西藏 12,00 10,20 85% 建设 自筹 10,20
罗布 0,000 0,000 中 资金 0,000
莎铬 .00 .00 .00
铁矿
地球
物理
勘探
其他 19,50 17,28 22,00 11,68 3,091
工程 2,599 4,966 8,202 8,293 ,070.
.84 .11 .12 .30 53
合计 158,1 103,9 42,64 60,66 -- -- -- -- 158,8
51,86 90,58 1,681 5,542 35,22
4.76 4.40 .92 .00 5.24
3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
100
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
班戈金铜矿项目 647,336.22 647,336.22 注1
浪卡子金矿项目 8,359,257.08 8,359,257.08 注2
合计 9,006,593.30 9,006,593.30 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
扎布耶盐湖一期技改 建设中
扎布耶盐湖二期技改 工程前期
白银二期技改工程 工程前期
尼木铜业 5000 吨电解铜项目 前期施工
（5）在建工程的说明
注1：班戈金铜矿项目勘探查明仅表层有矿藏，地下矿藏很少，经地勘部门认定，该项目无市场前景，
故对该工程全额计提减值准备。
注2：浪卡子金矿项目未取得采矿权证，长期未进一步实施工程，且无继续执行该项目的打算，对其
全额计提了减值准备。
注3：本年其他减少60,665,542.00元，其中勘探费用和剥岩费转入长期待摊费用，导致在建工程减
少59,801,464.01元；由于白银银晨不纳入合并范围，导致在建工程减少864,077.99元
13
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 65,555,600.76 1,900,987.50 11,283,400.00 56,173,188.26
土地使用权 33,468,277.76 1,700,132.80 11,033,400.00 24,135,010.56
采矿权 9,537,323.00 9,537,323.00
专利技术 22,300,000.00 22,300,000.00
其他 250,000.00 200,854.70 250,000.00 200,854.70
二、累计摊销合计 10,294,632.43 3,745,379.72 1,032,611.65 13,007,400.50
土地使用权 2,068,910.13 539,581.22 849,299.00 1,759,192.35
采矿权 3,664,778.74 715,342.68 4,380,121.42
专利技术 4,377,630.91 2,477,777.76 6,855,408.67
其他 183,312.65 12,678.06 183,312.65 12,678.06
三、无形资产账面净值 55,260,968.33 -1,844,392.22 10,250,788.35 43,165,787.76
合计
土地使用权 31,399,367.63 22,375,818.21
采矿权 5,872,544.26 5,157,201.58
专利技术 17,922,369.09 15,444,591.33
其他 66,687.35 188,176.64
四、减值准备合计 6,312,031.59 6,312,031.59
101
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
土地使用权 6,312,031.59 6,312,031.59
采矿权
专利技术
其他
无形资产账面价值合计 55,260,968.33 -8,156,423.81 10,250,788.35 36,853,756.17
土地使用权 31,399,367.63 16,063,786.62
采矿权 5,872,544.26 5,157,201.58
专利技术 17,922,369.09 15,444,591.33
其他 66,687.35 188,176.64
注 1：本年增加无形资产主要原因系购买土地使用权，本期摊销额 13,007,400.50 元。。
注 2：本年由于白银银晨不再纳入合并范围，导致减少的无形资产原值 11,283,400.00 元，累计摊销 1,032,611.65 元。
注 3：根据西藏自治区环境保护厅的要求在 5000 吨电解铜厂建成投产后，对现有堆浸场矿石进一步浸出后有序关闭现
有堆浸场，因此，对现有的 1500 吨电解铜厂堆浸场、电解铜车间所占用的土地计提了 6,312,031.59 元减值准备。
14
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的
原因
勘探成本 12,421,736.1 66,985,718.2 6,927,540.66 72,479,913.6
0 0 4
其他 182,725.19 11,854,927.3 8,623,169.95 3,414,482.57
3
合计 12,604,461.2 78,840,645.5 15,550,710.6 75,894,396.2 --
9 3 1 1
注：勘探成本按实际开采量占总储量的比例摊销，其他费用在受益期内平均摊销。
15
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
各项减值准备确认的递延所得税资产 25,154,217.71 8,531,951.06
未实现内部销售利润 7,426,109.54 4,557,745.67
固定资产加速折旧 1,979,514.16 2,349,255.80
蒙藏铁合金投资损失、债权损失 1,566,817.42
未弥补亏损 7,530,784.70 94,312.59
递延收益（政府补助） 174,000.00 174,000.00
小计 42,264,626.11 17,274,082.54
102
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
期末 期初
可抵扣差异项目
各项资产减值准备 167,694,784.70 56,879,673.73
未实现内部销售利润 49,507,396.91 30,384,971.12
固定资产加速折旧 13,196,761.09 15,661,705.31
未弥补亏损 50,205,231.34 628,750.60
递延收益（政府补助） 1,160,000.00 1,160,000.00
蒙藏铁合金投资损失、债权损失 10,445,449.48
小计 281,764,174.04 115,160,550.24
16
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余
转回 转销 额
一、坏账准备 46,537,718.59 14,084,291.71 218,441.82 60,403,568.48
二、存货跌价准备 3,731,616.46 46,695,802.65 2,486,672.86 47,940,746.25
五、长期股权投资减值准 306,000.00 27,355,150.79 27,661,150.79
备
七、固定资产减值准备 40,223,230.20 105,724,409.98 35,821,521.4 110,126,118.7
0 8
九、在建工程减值准备 9,006,593.30 9,006,593.30
十二、无形资产减值准备 6,312,031.59 6,312,031.59
合计 99,805,158.55 200,171,686.72 38,526,636.0 261,450,209.1
8 9
注：本年由于白银银晨不再纳入合并范围，导致转出减值准备38,397,984.76元。
17
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 120,000,000.00
合计 225,000,000.00 145,000,000.00
注：报告期内短期借款中抵押借款2500万元，占借款总额的8.93%；信用借款20000万元，占借款总额
的71.43%。
103
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
18
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以上 10,489,521.67 14,105,607.71
1 年以下 44,651,475.70 57,240,302.37
合计 55,140,997.37 71,345,910.08
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款主要为尚未支付的西藏地质六队钻探工程款。
19
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以上 150,567.86 227,978.51
1 年以下 3,656,329.69 6,895,166.63
合计 3,806,897.55 7,123,145.14
20
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补 11,877,613.17 77,031,110.50 77,538,945.75 11,369,777.92
贴
二、职工福利费 10,344,696.34 10,320,996.34 23,700.00
三、社会保险费 31,689.70 14,458,019.64 14,443,796.37 45,912.97
其中：医疗保险费 3,900.00 4,393,604.00 4,388,264.90 9,239.10
基本养老保险费 6,506.10 8,293,268.94 8,283,347.04 16,428.00
失业保险费 2,763.60 793,493.39 795,306.56 950.43
工伤保险费 774,958.22 774,465.38 492.84
生育保险费 18,520.00 202,695.09 202,412.49 18,802.60
四、住房公积金 3,616,797.11 3,591,123.51 25,673.60
六、其他 4,033,284.87 1,713,139.77 973,399.94 4,773,024.70
合计 15,942,587.74 107,163,763.36 106,868,261.91 16,238,089.19
注 1：应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
注 2：工会经费和职工教育经费金额 4,773,024.70 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给
予补偿 0.00 元。
注 3：上年 12 月提取未发放的工资、补贴等 3,702,321.10 元已于期后发放。应付职工薪酬预计发放
104
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时间、金额等安排。
注4：本年由于白银银晨不再纳入合并范围，导致减少的应付职工薪酬1,022,076.47元。
21
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -4,729,598.96 -7,431,544.81
营业税 267,625.76 715,042.12
企业所得税 334,343.15 2,340,931.27
个人所得税 361,304.92 112,398.71
城市维护建设税 153,137.32 252,522.49
资源税 950,475.13 2,298,168.82
土地使用税 58,653.82
教育费附加 82,813.14 110,846.83
地方教育费附加 30,963.93 67,330.02
矿产资源补偿费 2,933,905.22 1,272,813.49
其他 83,839.91 172,264.34
合计 527,463.34 -89,226.72
22
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以上 38,866,404.34 67,511,167.60
1 年以下 17,338,778.85 16,283,946.88
合计 56,205,183.19 83,795,114.48
（2）金额较大的其他应付款说明内容
账龄超过1年的大额其他应付款主要系暂收吉庆公司土地拍卖尾款、与西藏藏华工贸有限公司的往来
款及欠付的草场补偿费。
23
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 7,053,833.84 7,053,833.84
合计 7,053,833.84 7,053,833.84
预计负债说明
注：铬渣干法解毒无害化处理费用本年减少系按本年的铬渣处理量结转原预计的铬渣处置费用。
105
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
24
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始 借款终止 币种 利率 期末数 期初数
日 日 （%） 外币金 本币金额 外币金 本币金
额 额 额
中国建设 2012 年 07 2013 年 01 人民币元 4.17 2,000,000.00
银行西藏 月 31 日 月 30 日 %
自治区分
行
中国建设 2012 年 07 2013 年 07 人民币元 4.17 3,000,000.00
银行西藏 月 31 日 月 30 日 %
自治区分
行
中国建设 2012 年 08 2013 年 08 人民币元 4.17 5,000,000.00
银行西藏 月 03 日 月 02 日 %
自治区分
行
合计 -- -- -- -- -- 10,000,000.0 --
0
注 1：一年内到期的长期借款中的逾期借款：无。
注 2：资产负债表日后已偿还的金额 2,000,000.00 元。
25
（1）长期借款分类
单位： 元
106
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 期末数 期初数
信用借款 45,000,000.00
合计 45,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始 借款终止 币种 利率 期末数 期初数
日 日 （%） 外币金 本币金额 外币金 本币金额
额 额
中国建设 2012 年 08 2014 年 08 人民币元 4.17 20,000,000.
银行西藏 月 09 日 月 02 日 % 00
自治区分
行
中国建设 2012 年 07 2014 年 01 人民币元 4.17 3,000,000.0
银行西藏 月 31 日 月 30 日 % 0
自治区分
行
中国建设 2012 年 07 2014 年 07 人民币元 4.17 22,000,000.
银行西藏 月 31 日 月 30 日 % 00
自治区分
行
合计 -- -- -- -- -- 45,000,000. --
00
无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
26
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
基建支出预算拨款 150,000.00 150,000.00 注
合计 150,000.00 150,000.00 --
专项应付款说明
注：白银扎布耶收到甘肃省科技厅预算拨款150,000.00元，专项用于扎布耶锂盐联合法工艺优化关
键技术攻关。
27
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
白银扎布耶产业技术项目拨款[注 1] 20,420,000.00 20,420,000.00
白银银晨铬渣干法解毒无害化处理财政拨款[注 2,683,071.64
2]
107
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
白银银晨铬渣干法解毒无害化处理排污费补贴 340,000.00
[注 3]
技术改造补贴款[注 4] 1,160,000.00 1,160,000.00
中科院矿产资源研究院研究经费[注 5] 408,000.00 700,000.00
碳酸锂废液回收利用专项资金 100,000.00
锅炉环保治理资金 100,000.00
甘肃省园区循环化改造项目国家补助资金投资 1,800,000.00
[注 6]
合计 23,988,000.00 25,303,071.64
注1：依据白银市财政局文件“市财经建发[2008]206号”《关于提前下达2009年产业技术进步项目建
设扩大内需国债投资预算的通知》，白银扎布耶2009年收到的白银市财政局拨款2,042万元。
注2：依据国家发展和改革委员会办公厅《关于2008年第二批资源节约和环境保护项目的复函》（发
改办环资[2008]1416号），白银银晨2009年收到580万元，2010年收到国家专项拨款1,000万元用于铬渣处
理；根据《甘肃省财政厅甘肃省环境保护厅关于下达2011年中央财政重金属污染防治项目资金的通知》（甘
财建[2011]370号）本期收到铬渣处理专项补助资金1,500万元。本年按铬渣的实际处理量结转相应的政府
结转后余额为0元。
注3：根据《市财经建发[2010]123号》，白银银晨2010年收到铬渣干法解毒无害化处理排污费补贴200
万元。本年按铬渣的实际处理量结转相应的政府补助，结转后余额为0元。
注4：根据2011年西藏自治区财政厅文件”藏财建指（专）字[2011]51号”《关于下达西藏矿业发展
股份有限公司革吉县聂耳错硼镁矿技术改造项目投资计划（第一批）的通知》藏发改投资 [2010]357号，
2011年收到西藏自治区财政厅拨款116万元。
注5：本年收到中国地质科学院矿产资源研究所拨付的西藏扎布耶盐湖气象水文观测项目补贴款32万
元，本期摊销61.20万元。
注6：根据《2012年园区循环化改造示范试点补助(启动)资金的通知》（财建〔2012〕533号），收到
白银高技术产业园委员会拨入国家补助资金投资计划款180万元。
28
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
317,316,585. 158,658,292. 158,658,292. 475,974,877.
股份总数
00 00 00 00
报告期内，经公司董事会及股东大会审议通过了2011年度资本公积金转增股本方案，于2012年4月16
日公司实施了2011年度资本公积金转增股本方案：以公司现有总股本 317,316,585股为基数，向全体股东
每10股派1.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
截止2012年4月16日，本次分红派息、转增股本完成后，公司总股本增至475,974,877元。
29
1、本项目本年减少12,124,471.47元，其中：由于白银银晨不再纳入合并范围，导致本项目减少
108
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
5,663,782.05元；本年实际使用导致本项目减少6,460,689.42元。
2、根据2012年2月14日，财政部、安全监管总局文件，关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》的通知（财企[2012]16号），第八条之规定，本公司按以下标准提取安全生产费：
（1）露天矿山：据开采的原矿产量按月提取每吨5元；
（2）井下矿山：据开采的原矿产量按月提取每吨10元；
（3）危险品以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取：
全年实际销售收入在1000万元及以下的，按照4%提取；
全年实际销售收入在1000万元至10000万元（含）的部分，按照2%提取；
全年实际销售收入在10000万元至100000万元（含）的部分，按照0.5%提取；
30
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,283,613,935.51 158,658,292.00 1,124,955,643.51
其他资本公积 60,277,191.50 5,432,960.04 54,844,231.46
合计 1,343,891,127.01 164,091,252.04 1,179,799,874.97
注1：本年股本溢价减少158,658,292.00元，用资本公积转增股本，具体情况详见附注一。
注2：本年其他资本公积减少5,432,960.04元，主要是本年对尼木铜业增资，增资后稀释尼木铜业少
数股东股权，本公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续
计算的可辨认净资产份额之间的差额调减资本公积。
31
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 52,450,000.02 52,450,000.02
合计 52,450,000.02 52,450,000.02
32
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 154,115,744.56 --
调整后年初未分配利润 154,115,744.56 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -127,454,248.19 --
应付普通股股利 31,731,658.50 每 10 股派 1 元现金股利
期末未分配利润 -5,070,162.13 --
调整年初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5）其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
109
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
33
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 507,848,856.58 551,466,844.98
其他业务收入 2,661,043.49 5,181,623.37
营业成本 372,670,635.82 404,839,509.48
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
采选冶 298,238,905.47 182,949,905.69 374,785,188.06 246,175,702.75
贸易 190,146,712.98 183,389,221.73 155,772,204.15 151,631,086.52
其他 19,463,238.13 4,727,907.55 20,909,452.77 5,453,238.50
合计 507,848,856.58 371,067,034.97 551,466,844.98 403,260,027.77
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铬类产品 225,521,086.99 156,443,231.21 319,554,564.60 234,134,052.28
铜类产品 167,086,109.75 158,862,983.77 83,463,200.81 56,230,473.56
锂类产品 72,396,483.44 38,352,147.98 77,546,956.74 61,796,301.63
硼类产品 22,759,472.45 11,844,720.14 17,020,422.44 12,250,229.25
其他 20,085,703.95 5,563,951.87 53,881,700.39 38,848,971.05
合计 507,848,856.58 371,067,034.97 551,466,844.98 403,260,027.77
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 287,784,512.03 161,440,871.83 291,293,994.24 173,572,279.29
西北地区 33,506,033.42 29,182,391.91 77,885,308.01 72,388,731.13
其他地区 186,558,311.13 180,443,771.23 182,287,542.73 157,299,017.35
合计 507,848,856.58 371,067,034.97 551,466,844.98 403,260,027.77
110
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 128,891,240.72 25.25%
客户 2 71,597,369.69 14.02%
客户 3 32,597,930.48 6.39%
客户 4 29,466,891.13 5.77%
客户 5 24,683,760.65 4.84%
合计 287,237,192.67 56.27%
34
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,179,995.15 1,333,903.12 详见附注五
城市维护建设税 2,572,427.62 2,979,054.87 详见附注五
教育费附加 1,838,052.82 1,943,945.56 详见附注五
资源税 5,186,002.09 4,196,811.18 详见附注五
合计 10,776,477.68 10,453,714.73 --
35
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及其他 8,662,427.61 7,553,106.76
差旅费 234,409.74 435,570.91
业务招待费 785,859.98 625,732.85
车辆费 868,427.68 454,826.52
水电费 894,827.61 951,449.77
运输装卸费 2,269,419.70 3,484,038.65
其他 4,353,041.21 2,624,772.73
合计 18,068,413.53 16,129,498.19
36
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及其他 48,516,277.21 40,447,167.66
停产损失 15,547,214.30 0.00
折旧费 11,185,617.82 10,560,991.72
业务招待费 6,094,326.08 5,318,375.34
咨询及中介机构费用 6,065,984.04 4,382,737.70
税金 4,926,281.90 4,993,414.92
111
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
无形资产摊销费 3,745,379.72 3,863,673.48
租赁费 3,712,396.68 3,141,370.00
矿产资源补偿费 3,609,776.72 3,945,959.14
草场补偿费 3,600,000.00 3,649,518.76
修理费 2,660,748.28 559,405.58
差旅费 2,572,320.24 2,534,623.66
车辆费 2,122,005.58 2,138,105.87
研究开发费 1,987,497.95 525,241.83
其他费用 14,517,694.98 8,402,833.85
合计 130,863,521.50 94,463,419.51
37
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,723,811.36 1,678,928.55
减：利息收入 28,784,322.00 7,571,896.37
加：汇兑损失 10,544.90 2,524.93
加：其他支出 200,148.80 178,753.90
合计 -18,849,816.94 -5,711,688.99
38
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,302,303.81 -324,280.87
处置长期股权投资产生的投资收益 22,770,490.22
合计 20,468,186.41 -324,280.87
注：本年处置长期股权投资产生的投资收益全部为处置白银银晨的收益。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
西藏永西藏永兴工程建设有限 -34,001.94 372,723.67
公司
福州扎布耶锂业有限公司 -1,784,919.86 -697,004.54
天府商品交易所有限公司 -483,382.01
合计 -2,302,303.81 -324,280.87 --
投资收益不存在重大限制。
112
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
39
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,084,291.71 2,729,752.54
二、存货跌价损失 46,695,802.65 51,960.04
五、长期股权投资减值损失 27,355,150.79
七、固定资产减值损失 105,724,409.98 6,599,004.50
十二、无形资产减值损失 6,312,031.59
合计 200,171,686.72 9,380,717.08
40
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
金额
非流动资产处置利得合 26,441.87
计
其中：固定资产处置利得 26,441.87
政府补助 6,179,480.29 9,646,295.00 6,179,480.29
其他 740,001.78 333,223.34 740,001.78
合计 6,919,482.07 10,005,960.21 6,919,482.07
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税扶持款 7,892,295.00
所得税返还 1,113,500.00
税收返还款 4,542,580.29 藏财企[2012]96 号
国资委培训经费 350,000.00 藏财企[2012]31 号
先进企业奖 280,000.00 山委[2011]164 号
中小企业发展专项资金 480,000.00
环保专项资金 1,000,000.00 市财经建发（2012）188 号
西藏自治区财政厅出口奖 6,900.00 藏财企指（专）字[2012]37
励 号
其他 160,500.00
合计 6,179,480.29 9,646,295.00 --
41
单位： 元
113
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置损失合计 233,349.73 274,765.70 233,349.73
其中：固定资产处置损失 233,349.73 274,765.70
对外捐赠 1,459,717.00 1,140,221.00 1,459,717.00
盘亏损失 4,625.27 18,824.44 4,625.27
其他 6,095,796.08 948,476.71 6,095,796.08
合计 7,793,488.08 2,382,287.85 7,793,488.08
42
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,449,729.76 12,133,872.48
递延所得税调整 -24,990,543.57 -4,804,245.20
合计 -23,540,813.81 7,329,627.28
43
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 -127,454,248.19 34,330,763.09
归属于母公司的非经常性损益 2 18,555,460.94 6,524,766.17
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -146,009,709.13 27,805,996.92
年初股份总数 4 317,316,585.00 275,701,250.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 158,658,292.00 158,658,293.00
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 41,615,335.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 8
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 12
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 475,974,877.00 462,103,099.67
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -0.2678 0.0743
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.3068 0.0602
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股 18
加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×( -0.2678 0.0743
1-17)]÷(12+18)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×( -0.3068 0.0602
114
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
1-17)]÷(12+18)
因本年资本公积转增股本，在计算相关指标时，对上年指标进行了追溯调整。
44
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 28,784,322.00
政府补助 1,636,900.00
收到的地科院款 320,000.00
其他 128,001.78
合计 30,869,223.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司往来款 10,000,000.00
归还中兴力拓公司等公司往来款 8,048,257.65
业务招待费 6,880,186.07
咨询及中介机构费用 6,065,984.04
驻村工作组费用 3,488,895.18
支付西藏矿业发展总公司往来款 3,000,000.00
草场补偿费 3,000,000.00
车辆费 2,990,433.26
差旅费 2,806,729.98
修理费 2,660,748.28
运输装卸费 2,269,419.70
研究开发费 1,987,497.95
水土保持费 1,657,538.00
对外捐赠 1,459,717.00
水电气费 1,438,913.80
办公费 1,418,974.28
燃料费 1,259,929.70
报告编制费 1,070,000.00
其他费用及往来款 8,612,834.92
合计 70,116,059.81
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
115
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 金额
与资产相关的政府补助 17,000,000.00
合计 17,000,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
归还藏华公司借款 14,000,000.00
合计 14,000,000.00
45
1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -160,056,024.03 27,063,062.56
加：资产减值准备 200,171,686.72 9,380,717.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,772,581.22 43,140,084.40
无形资产摊销 3,745,379.72 3,863,673.48
长期待摊费用摊销 15,550,710.61 755,911.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 233,349.73 -26,441.87
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 274,765.70
财务费用（收益以“－”号填列） 9,723,811.36 1,678,928.55
投资损失（收益以“－”号填列） -20,468,186.41 324,280.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,990,543.57 -4,804,245.20
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,364,633.97 -68,267,737.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,022,842.52 -124,059,329.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -41,442,648.90 -43,550,418.57
经营活动产生的现金流量净额 47,627,592.94 -154,226,747.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 30,000,000.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,294,843,247.26 1,401,203,907.18
减：现金的期初余额 1,401,203,907.18 162,879,339.07
现金及现金等价物净增加额 -106,360,659.92 1,238,324,568.11
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
116
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 56,511,700.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 13,538,408.50 5,345,607.16
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,838,730.84
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,699,677.66
4．处置子公司的净资产 38,026,573.32
流动资产 29,357,131.46
非流动资产 67,612,385.02
流动负债 56,942,943.16
非流动负债 2,000,000.00
3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,294,843,247.26 1,401,203,907.18
其中：库存现金 857,097.18 635,970.03
可随时用于支付的银行存款 1,293,986,150.08 1,400,567,937.15
三、期末现金及现金等价物余额 1,294,843,247.26 1,401,203,907.18
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 关联 企业 注册 法定 业务 注册资本 母公司 母公司 本企业 组织机
名称 关系 类型 地 代表 性质 对本企 对本企 最终控 构代码
人 业的持 业的表 制方
股比例 决权比
(%) 例(%)
西藏自 控股 国有 拉萨 曾泰 铬矿 33,230,00 17.69% 17.69% 西藏自 219666
治区矿 股东 企业 生产 0.00 治区国 94-X
业发展 有资产
总公司 管理委
员会
注：母公司的所持股份或权益不包含西藏自治区矿业发展总公司同时通过其控股子公司西藏藏华工贸
有限公司所持有的本公司14,497,855股，占本公司年末股权比例的3.05%。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 企业类 注册地 法定代 业务性 注册资本 持股比 表决权 组织机
117
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
全称 类型 型 表人 质 例(%) 比例(%) 构代码
西藏日 控股子 有限公 西藏日 戴扬 采掘 930,000,000 50.72% 50.72% 7109062
喀则扎 公司 司 喀则 .00 10
布耶锂
业高科
技有限
公司
西藏阿 控股子 有限公 西藏阿 拉巴次 采掘 2,000,000.0 50% 50% 7419044
里聂尔 公司 司 里 仁 0 02
错硼业
开发有
限公司
西藏新 控股子 有限公 西藏拉 曾泰 旅游服 67,180,000. 100% 100% 7419232
鼎矿业 公司 司 萨市 务 00 67
大酒店
有限公
司
西藏山 控股子 有限责 西藏山 拉巴次 采掘 3,000,000.0 51% 51% 7109122
发工贸 公司 任公司 南泽当 仁 0 66
有限责
任公司
尼木县 控股子 有限责 西藏尼 拉巴次 采掘冶 600,000,000 99.67% 99.67% 7835256
铜业开 公司 任公司 木 仁 金 .00 2X
发有限
责任公
司
白银扎 控股子 有限公 甘肃白 戴扬 生产企 320,000,000 100% 100% 7396218
布耶锂 公司 司 银市 业 .00 92
业有限
公司
西藏润 控股子 有限公 西藏拉 戴扬 销售 5,000,000.0 100% 100% 6868130
恒矿产 公司 司 萨市 0 05
品销售
有限公
司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
被投资 企业类 注册地 法定代 业务性 注册资本 本企业 本企业 关联关 组织机
单位名 型 表人 质 持股比 在被投 系 构代码
称 例(%) 资单位
表决权
比例(%)
118
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
一、合营企业
西藏永 有限责 拉萨市 饶琼 建筑 30,000,00 50% 50% 合营企 7109022
兴工程 任 0.00 业 6-0
建设有
限公司
二、联营企业
福州扎 有限责 福州市 朱厚佳 研发 25,000,00 32% 32% 联营企 7593809
布耶锂 任 0.00 业 8-5
业有限
公司
西藏兴 有限责 拉萨市 苑举斌 采掘 680,000.0 45% 45% 联营企
旺矿业 任 0 业
有限责
任公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
西藏藏华工贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企 21966938-2
业
四川都江堰海棠铁合金冶炼有限 其他关联关系方 62187185-3
公司
5、关联方交易
（1）出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 关联交易定 本期发生额 上期发生额
价方式及决 金额 占同类 金额 占同类
策程序 交易金 交易金
额的比 额的比
例（%） 例（%）
西藏自治区矿业 酒店服务 市场定价的 275,477.00 1.42%
发展总公司 8.8 折
西藏永兴工程建 酒店服务 市场定价的 698,831.01 3.59%
设有限公司 8.8 折
西藏藏华工贸有 酒店服务 市场定价的 6,470.00 0.03%
限公司 8.8 折
（2）关联租赁情况
单位： 元
租赁费定价依 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 的租赁费
西藏自治区矿 本公司 房屋建筑物 2012 年 01 月 2012 年 12 月 市场定价 60,800.00
119
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
业发展总公司 01 日 31 日
本期由于将办公楼一部分出租给中国农业发展银行西藏分行，本公司一部分管理部门迁至西藏自治区
矿业发展总公司所在地，因此支付了房租费。
6、关联方应收应付款项
1）上市公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末 期初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
关联方应收账款
母公司及最终控制 西藏自治区矿业发展 6,685.00 334.25
方 总公司
合营及联营企业 西藏永兴工程建设有 478,125.24 23,906.26
限公司
子公司（清算整顿） 西藏贡觉县矿业综合 3,858,905.98 3,858,905.9 3,858,905.98 3,858,905.
开发有限公司 8 98
关联方预付款项
合营及联营企业 西藏永兴工程建设有 4,114,800.00
限公司
关联方其他应收款
子公司（清算整顿） 西藏贡觉县矿业综合 4,126,468.06 4,126,468.0 4,126,468.06 4,126,468.
开发有限公司 6 06
子公司（清算整顿） 成都易华信息科技开 1,568,868.28 1,568,868.2 1,568,868.28 1,568,868.
发有限公司 8 28
合营及联营企业 西藏兴旺矿业有限责 462,027.46 462,027.46 462,027.46 462,027.46
任公司
合营及联营企业 福州扎布耶锂业有限 2,300,000.00 460,000.00 2,300,000.00 460,000.00
公司
合营及联营企业 西藏永兴建筑工程公 1,000,000.00 80,000.00
司
2）上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
西藏自治区矿业发展总
母公司及最终控制方 3,036,429.70
公司
西藏吉庆实业开发有限
子公司（清算整顿） 21,713,365.14 21,573,195.54
公司
其他关联关系方 西藏藏华工贸有限公司 7,059,530.75 22,756,752.84
120
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
3、其他或有负债及其财务影响
无
十、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
十一、资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
无
2、 资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
121
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他
（1）吉庆公司原注册资本为200万元人民币，由成都龙鼎实业开发有限责任公司（以下简称龙鼎实
业公司）出资120万元，西藏自治区矿业发展总公司出资60.00万元，西藏工业电力厅招待所出资20万元，
于1998年12月22日成立。
吉庆公司于1999年5月29日进行增资扩股，注册资本增加至1亿元人民币，其中：成都龙鼎实业公司
开发有限责任公司以其拥有的重庆土地使用权作价出资6,800万元，本公司以成都棕南土地作价出资3,000
万元。变更后的股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
成都龙鼎实业开发有限责任公司 69,200,000.00 69,200,000.00 69.20
西藏自治区矿业发展总公司 600,000.00 600,000.00 0.60
西藏工业电力厅招待所 200,000.00 200,000.00 0.20
西藏矿业发展股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00
由于龙鼎实业公司未将出资的土地使用权过户到吉庆公司，2006年6月20日，龙鼎实业公司以持有重
庆华鼎现代农业景观园开发有限责任公司（以下简称华鼎现代农业公司）的96.70%股权置换原土地使用权
出资。华鼎现代农业公司由龙鼎实业公司以位于重庆市巴南区渔洞镇中坝“现代农业示范园区”内的土地
使用权（土地使用权面积为199,868平方米）作价出资5,800.00万元（占注册资本的96.70%）、林平现金
出资200.00万元于1999年6月2日投资设立，注册资本为6,000.00万元。本年林平将其持有的华鼎现代农业
公司200万元股权以1元价格转让给吉庆公司，转让完成后，吉庆公司持有华鼎现代农业公司100%的股权。
2001年8月6日和2002年11月12日，吉庆公司以华鼎现代农业公司的土地使用权作为抵押物，分别向农
122
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
行西藏分行营业部借款2,000万元和3,000万元，贷款到期后，该公司未予偿还，农行西藏分行营业部2005
年2月28日向西藏高级人民法院提起诉讼，西藏高级人民法院于2005年3月8日对吉庆公司拥有的成都市棕
树村土地使用权进行查封，2006年9月28日进行了拍卖，买受人四川汇日央扩置业有限公司以 14,100万元
的价款取得拍卖土地；在法院处置拍卖款及支付相应费用后剩余款项，本公司由法院划回本公司管理，本
公司抵扣吉庆公司往来形成的其他应收款5,596,040.00元后挂账其他应付款，截止2012年12月31日，余额
为21,713,365.14元。鉴于以上情况，2006年9月21日吉庆公司股东会决议对西藏吉庆公司进行清算，2008
年6月21日，经临时股东会决议成立清算组，目前清算工作正在进行。
鉴于吉庆公司进入清算程序，本公司2009年度对吉庆公司的长期股权投资改按成本法核算。2011年11
月本公司、西藏矿业总公司与龙鼎实业公司三方达成和解协议，同意龙鼎实业公司以其持有的吉庆公司
69.80%的股权抵偿给本公司；龙鼎实业公司于2006年向吉庆公司以5,800万元人民币转让了及华鼎现代农
业公司96.70%的股权，现龙鼎实业公司放弃对吉庆公司及其他股东进行追偿并确认转让不存在任何法律瑕
疵，该股权转让合法有效；本公司及西藏矿业总公司双方同意吉庆公司将其持有的华鼎现代农业公司
96.70%的股权以8,000万元价格转让给龙鼎实业公司。并约定龙鼎实业公司于2011年12月31日前支付1,000
万元，在2012年6月30日以前支付剩余的7,000万元；龙鼎实业公司放弃对吉庆公司现有资产3,800万元（位
于成都市的13套房屋作价1,500万元、现金2,300万元的收益分配，该收益全部归本公司、西藏矿业总公司
及吉庆公司其他股东所有。目前吉庆公司将其持有的华鼎现代农业 96.70%的股权以8,000万元价格转让给
龙鼎实业公司的相关约定未得到执行。
2012年4月2日，吉庆公司就股权转让、减资事宜履行了工商变更登记手续。吉庆公司注册资本由10,000
万元变更为3,200万元，变更后的股权结构为：
投资者名称 注册资本 出资金额 比例（%）
西藏自治区矿业发展总公司 600,000.00 600,000.00 1.875
西藏工业电力厅招待所 200,000.00 200,000.00 0.625
西藏矿业发展股份有限公司 31,200,000.00 31,200,000.00 97.50
合计 32,000,000.00 32,000,000.00 100.00
由于吉庆公司及子公司华鼎现代农业公司目前仍处于清算状态，因此未纳入财务报表合并范围。吉
庆公司及子公司华鼎现代农业公司主要资产包括位于成都市区房屋、应收本公司的 21,713,365.14元债权
及位于重庆市巴南区渔洞镇中坝“现代农业示范园区”内的土地使用权。其中位于重庆市巴南区渔洞镇中
坝“现代农业示范园区”内的土地使用权，根据重庆市人民政府于2012年3月26日颁布的渝府发[2012]38
号文件《重庆市人民政府关于禁止在重庆长江小南海水电站工程占地和水库淹没区新增建设项目和迁入人
口的公告》，“小南海水电站工程占地区和水库淹没区禁止新增建设项目和迁入人口范围为坝前 197米高
程接20年一遇设计洪水水位线以下区域。工程占地区涉及大渡口区跳磴镇南海村、沙沱村，巴南区渔洞街
道大中村、天明村，江津区珞璜镇长江村”。华鼎现代农业公司的土地位于巴南区渔洞街道中坝工业区，
土地面积为193,216平方米（移民局实物调查面积，与权证面积相差6,652平方米），同时按照《重庆市人
民政府关于进一步贯彻落实国有土地使用权土地级别基准地价和出让金标准的的通知》及2012年7月2日重
庆市国土资源和房屋管理局颁布的《重庆市国土房管局关于公布执行重庆市主城区及江津区双福街道珞璜
镇土地级别的通知》（渝国土房管[2012]305号文件），政府相关部门计算赔偿标准远低于该土地的账面
价值，该土地预计将发生减值，因此本公司结合吉庆公司及子公司华鼎现代农业公司目前拥有的资产对吉
庆公司股权价值进行重新估计，计提了吉庆公司长期股权投资减值准备27,355,150.79元。
（2）本公司的子公司－西藏扎布耶（乙方）与西藏日喀则地区行政公署（甲方）签订《国有土地（草
场）有偿使用合同书》，合同约定甲方其拥有的位于日喀则地区仲巴县占地面积为870000亩的土地（草场）
及与之相关的项目开发权给乙方有偿使用，使用期限从乙方申领的该场地国有土地使用权证载明的起始日
123
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
起至2029年12月30日止。但每5年签订一次合同，第一次合同自2009年1月1日起至2013年12月30日止。本
协议的第三条第一款规定前述场地的有偿使用价格为600万元/年。如乙方扩大产能，超出部分按1200元/
吨另计。第三条第二款规定，从本协议第二个五年开始，在本条第一款的基础上，有偿使用价格还应根据
市场价格的涨跌予以浮动。如5年后碳酸锂价格仍为每吨3.8万元基础上上下浮动10%以内，仍按现商定条
件签订合同。如5年后在此基础上价格波动超过10%，则续签合同时，按浮动价格比例签约。有偿使用费按
年支付，为支持乙方发展，甲方免收2009年、2010年有偿使用费用，自2011年开始，每年6月30日前支付
50%，12月20日前支付50%，截止至2012年12月31日，西藏扎布耶尚未支付草场补偿费为8,400,000.00元。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例 金额 比例 金额 比例
例 (%) (%) (%)
(%)
单项金额重大并单 7,489,273. 9.65 7,489,273.4 100 25,689,203 29.9 7,489,273. 29.15
项计提坏账准备的 47 % 7 % .13 3% 47 %
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 54,456,578 70.1 4,048,774.2 7.43 46,280,837 53.9 2,626,441.09 5.68
.82 4% 2 % .33 3% %
组合小计 54,456,578 70.1 4,048,774.2 7.43 46,280,837 53.9 2,626,441.09 5.68
.82 4% 2 % .33 3% %
单项金额虽不重大 15,694,934 20.2 15,024,526. 95.7 13,853,308 16.1 13,853,308.1 100
但单项计提坏账准 .79 1% 73 3% .19 4% 9 %
备的应收账款
合计 77,640,787 -- 26,562,574. -- 85,823,348 -- 23,969,022.7 --
.08 42 .65 5
1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
重庆特殊钢股份有限 7,489,273.47 7,489,273.47 100% 账龄较长，收回困
公司 难
合计 7,489,273.47 7,489,273.47 -- --
2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
124
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
(%) (%)
1 年以内 10,258,402.99 18.84% 512,920.15 44,198,175.83 95.5% 2,209,908.79
1至2年 44,198,175.83 81.16% 3,535,854.07
3 年以上 2,082,661.50 4.5% 416,532.30
合计 54,456,578.82 -- 4,048,774.22 46,280,837.33 -- 2,626,441.09
3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西藏贡觉县矿业综合开发有限 3,858,905.98 3,858,905.98 100% 账龄较长，收回困
公司 难
辰宇公司 1,915,451.60 1,245,043.54 65% 账龄较长，收回困
难
中国钢铁工贸集团公司 1,793,265.50 1,793,265.50 100% 账龄较长，收回困
难
北京中钢集团铁合金厂 785,355.42 785,355.42 100% 账龄较长，收回困
难
洛阳耐火材料集团公司 748,172.34 748,172.34 100% 账龄较长，收回困
难
重庆文航贸易有限责任公司 675,000.00 675,000.00 100% 账龄较长，收回困
难
承德轴承股份有限公司 515,220.52 515,220.52 100% 账龄较长，收回困
难
青海正维实业集团公司 403,006.40 403,006.40 100% 账龄较长，收回困
难
外商娱乐有限公司 368,723.50 368,723.50 100% 账龄较长，收回困
难
青海大通铁合金厂 330,643.50 330,643.50 100% 账龄较长，收回困
难
其他零星公司 4,301,190.03 4,301,190.03 100% 账龄较长，收回困
难
合计 15,694,934.79 15,024,526.73 -- --
2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总
额的比例(%)
白银甘藏银晨铬盐化工有限责 非关联方 44,185,245.82 2 年以内 56.91%
任公司
重庆特殊钢股份有限公司 非关联方 7,489,273.47 3 年以上 9.65%
西藏贡觉县矿业综合开发有限 清算整顿子公 3,858,905.98 3 年以上 4.97%
公司 司
尼木县铜业开发有限责任公司 子公司 10,000,000.00 1 年以内 12.88%
辰宇公司 非关联方 1,915,451.60 3 年以上 2.47%
125
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 -- 67,448,876.87 -- 86.88%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比
例(%)
西藏贡觉县矿业综合开发有限公 清算整顿子公司 3,858,905.98 4.97%
司
尼木县铜业开发有限责任公司 子公司 10,000,000.00 12.88%
合计 -- 13,858,905.98 17.85%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
(%) 例 例 例
(% (% (%
) ) )
单项金额重大并单项 11,774,522.1 3.6% 11,774,522. 10 11,810,835.3 4.2 11,810,835 10
计提坏账准备的其他 7 17 0% 5 9% .35 0%
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 313,527,864. 95.81 18,559,505. 5.9 261,630,614. 95. 14,480,082 5.5
38 % 53 2% 34 11 .34 3%
%
组合小计 313,527,864. 95.81 18,559,505. 5.9 261,630,614. 95. 14,480,082 5.5
38 % 53 2% 34 11 .34 3%
%
单项金额虽不重大但 1,948,497.80 0.6% 1,948,497.8 10 1,650,289.96 0.6 1,650,289. 10
单项计提坏账准备的 0 0% % 96 0%
其他应收款
合计 327,250,884. -- 32,282,525. -- 275,091,739. -- 27,941,207 --
35 50 65 .65
1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
（%）
格尔木西藏矿业大酒店 2,465,547.64 2,465,547.64 100% 账龄较长，收回困
难
126
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
西藏贡觉县矿业综合开发有限 4,126,468.06 4,126,468.06 100% 账龄较长，收回困
公司 难
日喀则矿业开发公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 账龄较长，收回困
难
武警黄金三总队 763,184.00 763,184.00 100% 账龄较长，收回困
难
那曲地区班戈县财政局 719,400.00 719,400.00 100% 账龄较长，收回困
难
经贸委 652,800.00 652,800.00 100% 账龄较长，收回困
难
西华公司 1,026,562.47 1,026,562.47 100% 账龄较长，收回困
难
四川省内江市市中区林贸公司 1,020,560.00 1,020,560.00 100% 账龄较长，收回困
难
合计 11,774,522.17 11,774,522.17 -- --
2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
位： 元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
(%) (%)
1 年以内 253,132,034.15 80.73 12,656,601.71 245,125,942.66 93.69% 12,256,297.13
%
1至2年 44,380,261.51 14.16 3,550,420.92 8,623,688.07 3.3% 689,895.05
%
2至3年 8,506,308.44 2.71 850,630.84 423,065.62 0.16% 42,306.56
%
3 年以上 7,509,260.28 2.4% 1,501,852.06 7,457,917.99 2.85% 1,491,583.60
合计 313,527,864.38 -- 18,559,505.53 261,630,614.34 -- 14,480,082.34
3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西藏兴旺矿业有限公司 462,027.46 462,027.46 100% 账龄较长，收回困
难
西藏经贸委驻成都办事处 300,000.00 300,000.00 100% 账龄较长，收回困
难
应成华 283,012.60 283,012.60 100% 账龄较长，收回困
难
昆仑钢厂 133,683.00 133,683.00 100% 账龄较长，收回困
难
成都易华信息科技开发有限公 113,369.82 113,369.82 100% 账龄较长，收回困
司 难
中冶集团长沙冶金设计研究总 100,000.00 100,000.00 100% 账龄较长，收回困
127
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
院 难
其他零星客户 556,404.92 556,404.92 100% 账龄较长，收回困
难
合计 1,948,497.80 1,948,497.80 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总
额的比例(%)
尼木县铜业开发有限责任公 关联方 32,350,177.84 1-2 年 9.89%
司
西藏新鼎矿业大酒店有限公 关联方 20,516,783.67 3 年以内 6.27%
司
西藏润恒矿产品销售公司 关联方 180,941,108.52 1 年以内 55.29%
重庆昌元化工有限公司 非关联方 27,690,733.00 1 年以内 8.46%
白银扎布耶锂业有限公司 非关联方 33,987,991.98 1 年以内 10.39%
合计 -- 295,486,795.01 -- 90.3%
3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的
比例(%)
西藏兴旺矿业有限责任公司 联营企业 462,027.46 0.14%
西藏贡觉县矿业综合开发有限 清算整顿的子公司 4,126,468.06 1.26%
公司
成都易华信息科技开发有限公 清算整顿的子公司 113,369.82 0.03%
司
西藏阿里聂耳错硼业开发有限 子公司 312,725.28 0.1%
公司
西藏新鼎矿业大酒店有限公司 子公司 20,516,783.67 6.27%
尼木县铜业开发有限责任公司 子公司 32,350,177.84 9.89%
西藏润恒矿产品销售公司 子公司 180,941,108.52 55.29%
白银扎布耶锂业有限公司 子公司 33,987,991.98 10.39%
合计 -- 272,810,652.63 83.37%
3、长期股权投资
单位： 元
被投 核算 投资 期初 增减 期末 在被 在被 在被 减值 本期 本期
资单 方法 成本 余额 变动 余额 投资 投资 投资 准备 计提 现金
位 单位 单位 单位 减值 红利
持股 表决 持股 准备
128
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
比例 权比 比例
(%) 例(%) 与表
决权
比例
不一
致的
说明
西藏 成本 471,70 471,70 471,70 50.72 50.72
日喀 法核 0,000. 0,000. 0,000. % %
则扎 算 00 00 00
布耶
锂业
高科
技有
限公
司
西藏 成本 1,000, 1,000, 1,000, 50% 50%
阿里 法核 000.00 000.00 000.00
聂尔 算
错硼
业开
发有
限公
司
西藏 成本 64,369 64,369 64,369 95.82 95.82
新鼎 法核 ,383.9 ,383.9 ,383.9 % %
矿业 算 6 6 6
大酒
店有
限公
司
西藏 成本 1,530, 1,530, 1,530, 51% 51%
山发 法核 000.00 000.00 000.00
工贸 算
有限
责任
公司
白银 成本 139,92 -139,9 100% 100%
甘藏 法核 7,334. 27,334
银晨 算 33 .33
铬盐
化工
有限
责任
129
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
公司
尼木 成本 598,00 18,000 580,00 598,00 99.67 99.67 39,655
县铜 法核 0,000. ,000.0 0,000. 0,000. % % ,012.4
业开 算 00 0 00 00 9
发有
限责
任公
司
西藏 成本 37,876 50,085 50,085 97.5% 97.5% 27,355 27,355
吉庆 法核 ,320.0 ,313.9 ,313.9 ,150.7 ,150.7
实业 算 0 5 5 9 9
开发
有限
公司
西藏 成本 5,000, 5,000, 5,000, 100% 100%
润恒 法核 000.00 000.00 000.00
矿产 算
品销
售有
限公
司
白银 成本 202,00 200,00 2,000, 202,00 62.13 62.13
扎布 法核 0,000. 0,000. 000.00 0,000. % %
耶锂 算 00 00 00
业公
司
金川 成本 100,14 100,14 100,14 0.14% 0.14%
集团 法核 2,000. 2,000. 2,000.
股份 算 00 00 00
有限
公司
成都 权益 408,00 51% 51%
易华 法核 0.00
信息 算
科技
开发
有限
公司
西藏 权益 422,50 65% 65%
贡觉 法核 0.00
县矿 算
业综
合开
发有
130
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
限公
司
西藏 权益 306,00 306,00 306,00 45% 45% 306,00
兴旺 法核 0.00 0.00 0.00 0.00
矿业 算
有限
责任
公司
西藏 权益 16,069 10,289 -34,00 10,255 50% 50%
永兴 法核 ,051.2 ,755.4 1.94 ,753.4
工程 算 8 3 9
建设
有限
公司
天府 权益 10,000 10,000 -483,3 9,516, 9.09% 9.09%
商品 法核 ,000.0 ,000.0 82.01 617.99
交易 算 0 0
所有
限公
司
合计 -- 1,508, 972,20 541,69 1,513, -- -- -- 27,661 27,355 39,655
823,25 7,787. 7,281. 905,06 ,150.7 ,150.7 ,012.4
5.24 67 72 9.39 9 9 9
注1：本期处置了白银甘藏银晨铬盐化工有限责任公司的所有股权，因此将以前计提的减值准备全部
转销。
注2：西藏兴旺矿业有限责任公司目前处于歇业状态，本公司已对该投资全额计提了减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 192,661,608.42 273,557,361.58
其他业务收入 1,118,394.49 1,814,622.77
合计 193,780,002.91 275,371,984.35
营业成本 112,230,382.11 195,573,423.98
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
131
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
采选冶 123,463,075.53 45,644,532.64 111,584,526.62 44,984,872.40
贸易 61,468,532.89 59,186,570.26 133,772,905.30 130,334,572.63
其他 7,730,000.00 7,019,971.70 28,199,929.66 19,724,794.84
合计 192,661,608.42 111,851,074.60 273,557,361.58 195,044,239.87
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铬铁类产品 140,557,075.47 62,039,071.15 217,258,016.83 148,227,909.89
铜类产品 44,374,532.95 42,750,031.75 2,020,641.96 1,993,376.83
硼类产品 436,613.13 213,030.05
其他 7,730,000.00 7,061,971.70 53,842,089.66 44,609,923.10
合计 192,661,608.42 111,851,074.60 273,557,361.58 195,044,239.87
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 146,748,613.93 67,585,658.23 231,246,250.37 153,610,906.55
西北地区 1,538,461.54 1,515,384.62 42,311,111.21 41,433,333.32
其他地区 44,374,532.95 42,750,031.75 0.00 0.00
合计 192,661,608.42 111,851,074.60 273,557,361.58 195,044,239.87
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
(%)
客户 1 106,989,611.11 55.21%
客户 2 44,374,531.04 22.9%
客户 3 17,094,000.00 8.82%
客户 4 7,730,000.00 3.99%
客户 5 3,846,153.85 1.98%
合计 180,034,295.99 92.91%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
132
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 39,655,012.49
权益法核算的长期股权投资收益 -517,383.95 372,723.67
处置长期股权投资产生的投资收益 -46,755,758.50
合计 -7,618,129.96 372,723.67
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
尼木县铜业开发有限责任公司 39,655,012.49 尼木铜业分回红利
合计 39,655,012.49 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
西藏永兴工程建设有限公司 -34,001.94 372,723.67
天府商品交易所有限公司 -483,382.01
合计 -517,383.95 372,723.67 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -9,689,454.91 41,284,687.29
加：资产减值准备 40,283,733.49 2,938,260.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,295,542.94 10,844,727.08
长期待摊费用摊销 275,728.50 193,725.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
224,264.29
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 41,700.00
财务费用（收益以“－”号填列） 8,568,005.82 1,542,159.37
投资损失（收益以“－”号填列） 7,618,129.96 -372,723.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,926,894.66 -620,797.07
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,096,426.73 -9,139,752.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,723,338.15 -78,195,863.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,921,574.24 48,431,065.64
经营活动产生的现金流量净额 119,390,394.55 16,947,188.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 368,488,009.13 819,659,938.31
133
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
减：现金的期初余额 819,659,938.31 114,593,445.43
现金及现金等价物净增加额 -451,171,929.18 705,066,492.88
十四、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -7.14% -0.2678 -0.2678
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-8.16% -0.3068 -0.3068
股股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 年末金额 年初金额 变动幅度（%） 备注
应收票据 27,898,000.00 104,803,827.82 -73.38 1
应收账款 168,589,993.60 30,362,366.22 455.26 2
预付款项 21,914,344.69 68,754,871.41 -68.13 3
其他应收款 59,456,442.33 35,125,801.61 69.27 4
存货 141,806,950.38 212,569,805.24 -33.29 5
长期股权投资 148,162,610.24 77,678,064.84 90.74 6
投资性房地产 24,107,365.75 11,322,576.67 112.91 7
固定资产 318,968,575.32 458,262,904.52 -30.40 8
无形资产 36,853,756.17 55,260,968.33 -33.31 9
递延所得税资产 42,264,626.11 17,274,082.54 144.67 10
长期待摊费用 75,894,396.21 12,604,461.29 502.12 11
短期借款 225,000,000.00 145,000,000.00 55.17 12
预收款项 3,806,897.55 7,123,145.14 -46.56 13
应交税费 527,463.34 -89,226.72 -691.15 14
其他应付款 56,205,183.19 83,795,114.48 -32.93 15
长期借款 45,000,000.00 16
股本 475,974,877.00 317,316,585.00 50.00 17
专项储备 2,057,594.10 9,398,460.15 -78.11 18
未分配利润 -5,070,162.13 154,115,744.56 -103.29 19
注1、应收票据年末金额为27,898,000.00元，较年初减少73.38%，主要系本期货款结算方式由收银行
承兑汇票改为收国内信用证。
注2、应收账款年末金额为168,589,993.60元，较年初增长455.26%，主要系本期货款结算方式由收银
行承兑汇票改为收国内信用证。
134
西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
注3、预付款项年末金额为21,914,344.69元，较年初减少68.13%，主要系预付工程款结算所致。
注4、其他应收款年末金额为59,456,442.33元，较年初增长69.27%，主要系重庆昌元化工有限公司股
权转让款增加所致。
注5、存货年末金额为141,806,950.38元，较年初减少33.29%，主要系（1）根据西藏自治区环境保护
厅的要求在5000吨电解铜厂建成投产后，在对现有堆浸场矿石进一步浸出后有序关闭现有堆浸场，因此，
对现有的1500吨堆场里的原矿石计提了41,507,298.38元跌价准备；（2）本年由于白银银晨不再纳入合并
范围，导致存货减少元14,725,486.44元；（3）因整体市场行情不太乐观，本公司减少了存货持有量。
注6、长期股权投资年末金额为148,162,610.24元，较年初增长90.74%，主要系本期认购了金川集团
股份有限公司定向增发的股份。
注7、投资性房地产年末金额为24,107,365.75元，较年初增长112.91%，主要系本期将一部分自有房
屋建筑物出租给中国农业发展银行西藏分行，因此将固定资产重分类至本项目。
注8、固定资产年末金额为318,968,575.32元，较年初减少30.40%，主要系（1）根据2012年3月13日，
国家工信部发布的《铬盐行业清洁生产计划》，2013年年底前将全面淘汰有钙焙烧生产工艺，白银甘藏银
晨铬盐化工有限责任公司（以下简称白银银晨）现有工艺为有钙焙烧生产工艺，因此，对固定资产计提减
值准备15,069,337.59元；（2）根据西藏自治区环境保护厅的要求在5000吨电解铜厂建成投产后，在对现
有堆浸场矿石进一步浸出后有序关闭现有堆浸场，因此，对现有的1500吨电解铜厂堆浸场、电解铜车间的
房屋建筑物、部分设施、设备计提了14,405,523.88元减值准备；同时对毁损、无使用价值的设备计提了
2,662,292.19元减值准备；（3）西藏扎布耶生产设施处于海拨5000米左右的高寒地带，恶劣的气候环境
和矿区高盐含量的卤水，导致原一期部分设备、设施腐蚀。同时，受地面的不均匀沉降导致部分盐田设施
出现不同程度下陷毁损，同时由于一期技改对原工艺进行了一定的优化，使得部分设施闲置，因此对固定
资产计提了65,194,064.67元减值准备；（4）对山南分公司及白银扎布耶毁损、无使用价值、闲置的设备、
设施计提了7,815,435.62元减值准备。（5）将已出租的房屋重分类至投资性房地产。
注9、无形资产年末金额为36,853,756.17元，较年初减少33.31%，主要系（1）本年由于白银银晨不
再纳入合并范围，导致减少的无形资产原值11,283,400.00元，累计摊销1,032,611.65元；（2）根据西藏
自治区环境保护厅的要求在5000吨电解铜厂建成投产后，在对现有堆浸场矿石进一步浸出后有序关闭现有
堆浸场，因此，对现有的1500吨电解铜厂堆浸场、电解铜车间所占用的土地计提了6,312,031.59元减值准
备。
注10、递延所得税资产年末金额为42,264,626.11元，较年初增长144.67%，主要系资产减值准备及未
弥补亏损增加导致可抵扣差异增加。
注11、长期待摊费用年末金额为75,894,396.21元，较年初增长502.12%，主要系本期将在建工程里的
勘探费用和剥岩费转入长期待摊费用中勘探成本核算，以及增加了勘探成本的支出。
注12、短期借款年末金额为225,000,000.00元，较年初增长55.17%，主要系为实现股东利益最大化，
充分利用财务杠杆。
注13、预收款项年末金额为3,806,897.55元，较年初减少46.56%，主要系前期预收款本期结算完成，
且货款结算方式发生变化。
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西藏矿业发展股份有限公司 2012 年度报告全文
注14、应交税费年末金额为527,463.34元，较年初减少616,690.06元，主要系本年对于预交的所得税
重分类至其他流动资产。
注15、其他应付款年末金额为56,205,183.19元，较年初减少32.93%，主要系偿还了西藏藏华工贸有
限公司借款及退还回采合作方的押金
注16、长期借款年末金额为45,000,000.00元，较年初增加45,000,000.00元，主要系为实现股东利益
最大化，充分利用财务杠杆。
注17、股本年末金额为475,974,877.00元，较年初增长50%，主要系本期资本公积转增股本所致。
注18、专项储备年末金额为2,057,594.10元，较年初减少78.11%，主要系白银银晨不再纳入合并范围
导致本项目减少12,124,471.47元，以及本年实际使用导致本项目减少6,460,689.42元。
注19、未分配利润年末金额为-5,070,162.13元，较年初减少159,185,906.69元，主要系本期计提了
大量减值准备，详见上述资产变动原因。
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本年金额 上年金额 变动幅度（%） 备注
管理费用 130,863,521.50 94,463,419.51 38.53 1
财务费用 -18,849,816.94 -5,711,688.99 230.02 2
资产减值损失 200,171,686.72 9,380,717.08 2,033.86 3
投资收益 20,468,186.41 -324,280.87 -6,411.87 4
营业外支出 7,793,488.08 2,382,287.85 227.14 5
所得税费用 -23,540,813.81 7,329,627.28 -421.17 6
注1、管理费用本年金额为13,086,3521.50元，较上年增长38.53%，主要原因为以下3点：（1）本年
白银银晨公司全年处于停产状态，增加了停产损失15,547,214.30元；（2）工资费用增加8,069,109.55元，
主要系职工待遇提高导致工资增加；（3）本期增加了环保相关费用及研发费、修理费等。
注2、财务费用本年金额为-18,849,816.94元，较上年增长230.02%，主要原因为本年资金使用效率提
高，资金利息收入增加。
注3、资产减值损失本年金额为200,171,686.72元，较上年增长2033.86%，主要原因详见上述资产变
动原因。
注4、投资收益本年金额为20,468,186.41元，较上年增加20,792,467.28元，主要系本年处置白银银
晨股权产生的投资收益。
注5、营业外支出本年金额7,793,488.08元，增幅为2.27倍，主要系本公司贯彻落实西藏自治区党委、
西藏自治区国资委系统深入开展“创先争优强基础惠民生活动”的决策部署，增加的驻村工作费用及慰问
费及捐赠支出。
注6、所得税费用本年金额为-23,540,813.81元，较上年减少30,870,441.09元，主要系资产减值准备
及未弥补亏损增加导致可抵扣差异增加。
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有法定代表人，财务总监，财务经理签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：曾泰
西藏矿业发展股份有限公司董事会
二〇一三年四月二十三日
137