西藏矿业发展股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人戴扬、主管会计工作负责人张丽及会计机构负责人(会计主管人
员)韩小会声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,938,066,454.76 2,402,541,186.01 22.29%
归属于上市公司股东的净资产
2,114,164,526.38 1,649,633,765.78 28.16%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 156,687,870.58 -33.88% 431,937,861.34 -34.13%
归属于上市公司股东的净利润
2,327,503.93 -54.23% 12,889,310.27 -21.30%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
1,499,561.45 -72.66% 11,804,707.39 -20.85%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 210,836,891.80 153.36%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0043 -59.81% 0.0255 -25.87%
稀释每股收益（元/股） 0.0043 -59.81% 0.0255 -25.87%
加权平均净资产收益率 0.10% -0.21% 0.66% -0.35%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,145,003.98
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,053,466.58
减：所得税影响额 -161,365.61
少数股东权益影响额（税后） 168,300.13
合计 1,084,602.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 94,412 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
西藏自治区矿业
国有法人 19.93% 103,799,275 19,587,035 质押 24,800,000
发展总公司
成都天齐实业
境内非国有法人 3.23% 16,838,219 16,838,219
(集团)有限公司
中央汇金资产管
国有法人 2.99% 15,579,500
理有限责任公司
西藏藏华工贸有
国有法人 2.79% 14,537,855 质押 3,000,000
限公司
杭州华泰信投资
境内非国有法人 2.25% 11,710,932
管理有限公司
西藏自治区投资
国有法人 1.62% 8,419,109 8,419,109
有限公司
中国建设银行股
份有限公司－富
国中证新能源汽 其他 0.64% 3,340,719
车指数分级证券
投资基金
张福祥 境内自然人 0.53% 2,781,468
中国农业银行股
份有限公司－中
证 500 交易型开 其他 0.35% 1,812,699
放式指数证券投
资基金
中国建设银行股
份有限公司－国
泰国证有色金属 其他 0.33% 1,732,371
行业指数分级证
券投资基金
4
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西藏自治区矿业发展总公司 84,212,240 人民币普通股 84,212,240
中央汇金资产管理有限责任公司 15,579,500 人民币普通股 15,579,500
西藏藏华工贸有限公司 14,537,855 人民币普通股 14,537,855
杭州华泰信投资管理有限公司 11,710,932 人民币普通股 11,710,932
中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源
3,340,719 人民币普通股 3,340,719
汽车指数分级证券投资基金
张福祥 2,781,468 人民币普通股 2,781,468
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型
1,812,699 人民币普通股 1,812,699
开放式指数证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金
1,732,371 人民币普通股 1,732,371
属行业指数分级证券投资基金
王萍 1,538,200 人民币普通股 1,538,200
上海混沌道然资产管理有限公司 1,526,900 人民币普通股 1,526,900
西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有限公司的控股股东，占股
上述股东关联关系或一致行动的说明 比例 60%。公司未知上述其他股东是否存在关联关系和一致行动人的
情况。
杭州华泰信投资管理有限公司截止 2016 年 9 月 30 日持有本公司股份
为 11,710,932 股，持股比例为 2.25%，其中托管在信用交易担保证券账
户的股数为 1,710,000 股;西藏藏华工贸有限公司截止 2016 年 9 月 30
日持有本公司股份为 14,537,855 股，持股比例为 2.79%,其中托管在信用
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
交易担保证券账户的股数为 2,839,142 股;张福祥截止 2016 年 9 月 30
明（如有）
日持有本公司股份为 2,781,468 股，持股比例为 0.53%，其中托管在信
用交易担保证券账户的股数为 2,777,402 股;王萍截止 2016 年 9 月 30
日持有本公司股份为 1,538,200 股，持股比例为 0.30%，其中托管在信
用交易担保证券账户的股数为 1,538,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末较期初增长40.06%，主要系本期非公开发行股票收到的募集资金增加。
2、应收票据期末较期初降低66.26%，主要系本期银行承兑汇票已到期承兑。
3、应收账款期末较期初降低67.28%，主要系本期加大收款力度,货款回收较大。
4、预付款项期末较期初增长125.17%，主要系本期预付购货款增加。
5、应收利息期末较期初降低59.83%，主要系本期已收到银行存款利息。
6、其他流动资产期末较期初增加79,977,756.44元，主要是本期使用自有闲置资金向西藏信托有限公司购买“西藏信托-
福山 18 号开放式单一资金信托”理财产品及预缴所得税减少所致。
7、无形资产期末较期初增长267.13%，主要系本期非公开发行股票完成后收购的西藏自治区矿业发展总公司享有的西藏自
治区曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿采矿权。
8、短期借款期末较期初增长72.65%，主要系本期加大了财务杠杆的运用。
9、预收款项期末较期初降低83.48%，主要系前期预收的销货款本期结算完成。
10、应付利息期末较年初增长40.41%，主要系本期短期借款增加致使利息支出增加。
11、资本公积期末较年初增长34.65%，主要系本期非公开发行股票股本溢价所致。
12、营业收入本期较上期降低34.13%；营业成本本期较上期降低46.69%，主要系本期主要产品销量及贸易均有所减少。
13、财务费用本期较上期增长49.43%，主要系本期银行借款增加。
14、资产减值损失本期较上期降低208.66%，主要系应收款项减少，相应按信用风险特征组合计提的坏账准备减少。
15、投资收益本期较上期增长65.36%，主要系本期权益法核算的长期股权投资企业较上期均有所减亏。
16、营业外收入本期较上期降低48.14%，主要系本期政府补助减少所致。
17、营业外支出本期较上期降低47.82%，主要系本期对外捐赠减少所致。
18、所得税费用本期较上期增长40.44%，主要系本期锂盐产品价格上涨实现的利润总额较大导致所得税费用增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2016年8月4日公司召开了第六届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》,
详细内容见2016年8月5日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《公司关于使用自有闲置资
金购买理财产品暨关联交易的公告》。
2016年8月23日公司召开了第六届董事会第四十四次会议。审议通过了《公司2016年半年度报告及摘要》,详细内容见2016
年8月25日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《2016年半年度报告摘要》。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《公司关于使用自有闲置资金购买理
2016 年 08 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
财产品暨关联交易的公告》
《2016 年半年度报告摘要》 2016 年 08 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
6
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类 承诺期
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
型 限
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
截止本报告期
末，公司及公
公开作出避免 司控股股东西
西藏自治区 同业竞争的承 藏自治区矿业
2011 年 05
矿业发展总 诺、进一步规 长期 发展总公司会
月 11 日
公司 范关联交易的 严格按照承
承诺 诺，履行承诺
义务，尚无违
反承诺之行为
西藏自治区矿
业发展总公
司、西藏矿业
签署《<合作风
险勘查协议
书>之终止协
议》约定：对
首次公开发行或再融资时所作承诺 于西藏自治区
截止本报告期
曲松县罗布莎
末，公司控股
Ⅰ、Ⅱ矿群南
股东西藏自治
部铬铁矿区
西藏自治区 区矿业发展总
20.098 平方公 2014 年 07
矿业发展总 长期 公司会严格按
里（20.80 平方 月 22 日
公司 照承诺，履行
公里减去 0.702
承诺义务，尚
平方公里，包
无违反承诺之
括西藏自治区
行为。
曲松县罗布莎
Ⅰ、Ⅱ矿群南
部铬铁矿区尚
未勘查完成的
1.534 平方公
里）探矿权的
权益由矿业总
公司继续享
7
有。但为避免
双方产生同业
竞争，若未来
西藏自治区曲
松县罗布莎
Ⅰ、Ⅱ矿群南
部铬铁矿区
20.098 平方公
里的勘查区域
探明可开采的
铬铁矿矿石资
源，矿业总公
司承诺将应西
藏矿业要求将
相应的矿业权
优先转让给西
藏矿业。
公司控股股东
矿业总公司于
2015 年 7 月
截止本报告期
6 日出具承
末，公司控股
诺：自 2015 2015
股东西藏自治
年 7 月 6 日至 年7月
西藏自治区 区矿业发展总
西藏矿业本次 2015 年 07 6 日至
矿业发展总 公司会严格按
非公开发行股 月 10 日 2016
公司 照承诺，履行
票完成后六个 年 10
承诺义务，尚
月内，矿业总 月8日
无违反承诺之
公司不存在减
行为。
持所持西藏矿
业股票的计
划。
减少和规范关
联交易的承诺:
为进一步规范 截止本报告期
西藏自治区矿 末，公司控股
业发展总公司 股东西藏自治
西藏自治区 与上市公司的 区矿业发展总
2015 年 07
矿业发展总 关联交易情 长期 公司会严格按
月 24 日
公司 况，维护西藏 照承诺，履行
矿业及中小股 承诺义务，尚
东的合法权 无违反承诺之
益，西藏自治 行为。
区矿业发展总
公司承诺如
8
下：“（1）西藏
自治区矿业发
展总公司将继
续严格按照
《公司法》等
法律法规以及
西藏矿业《公
司章程》的有
关规定行使股
东权利或者董
事权利，在股
东大会以及董
事会对有关涉
及本公司事项
的关联交易进
行表决时，履
行回避表决的
义务。
股份限售的承
诺：本次发行
共有 3 名发行
对象，分别为
成都天齐实业
（集团）有限
公司（以下简
称“天齐集 截止本报告期
团”）、西藏自 末，西藏自治
西藏自治区 治区投资有限 本次非 区矿业发展总
矿业发展总 公司（以下简 公开发 公司、成都天
公司、成都天 称“西藏投资 行结束 齐实业（集团）
齐实业（集 公司”）和西藏 2015 年 07 之日起 有限公司、西
团）有限公 自治区矿业发 月 24 日 36 个 藏自治区投资
司、西藏自治 展总公司（以 月内不 有限公司会严
区投资有限 下简称“矿业 得转 格按照承诺，
公司 总公司”），天 让。 履行承诺义
齐集团公司以 务，尚无违反
175,959,388.55 承诺之行为。
元的现金认购
本次非公开发
行的股票，西
藏投资公司以
87,979,689.05
元的现金认购
本次非公开发
9
行的股票，矿
业总公司以
204,684,515.75
的资产认购本
次非公开发行
的股票，并分
别与西藏矿业
签署了《关于
西藏矿业发展
股份有限公司
附条件生效的
股份认购协议
及补充协议》，
保证其所认购
的本次非公开
发行的股票自
发行人本次非
公开发行结束
之日起 36 个月
内不得转让。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
10
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
公司经营、募投项目、业务预告等情
2016 年 7 月至 9 月 电话沟通 个人
况 30 余次
2016 年 7 月至 9 月 其他 个人 深交所互动平台回答问题 67 余次
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
11
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,410,726,899.13 1,007,237,580.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 35,592,500.00 105,492,294.32
应收账款 61,870,289.29 189,065,393.29
预付款项 40,576,851.22 18,020,816.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,283,325.00 3,194,659.05
应收股利
其他应收款 32,842,943.12 46,901,976.05
买入返售金融资产
存货 100,434,642.30 104,565,734.96
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,233,159.15 255,402.71
流动资产合计 1,763,560,609.21 1,474,733,856.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 100,142,000.00 100,142,000.00
12
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,955,032.61 16,958,727.11
投资性房地产 18,487,899.06 19,095,690.76
固定资产 393,964,231.50 414,248,812.15
在建工程 74,773,222.57 75,348,539.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 367,406,051.93 100,074,826.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 156,401,305.38 157,350,440.52
递延所得税资产 47,376,102.50 44,588,292.91
其他非流动资产
非流动资产合计 1,174,505,845.55 927,807,329.35
资产总计 2,938,066,454.76 2,402,541,186.01
流动负债：
短期借款 241,960,000.00 140,141,775.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,583,706.37 34,651,245.07
预收款项 5,281,543.83 31,965,682.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,862,060.07 19,009,582.83
应交税费 46,342,735.55 62,367,740.95
应付利息 142,151.50 101,241.56
13
应付股利
其他应付款 41,178,395.38 40,525,518.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 379,350,592.70 328,762,786.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 200,000.00 200,000.00
预计负债
递延收益 52,512,318.44 52,587,133.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 52,712,318.44 52,787,133.64
负债合计 432,062,911.14 381,549,920.29
所有者权益：
股本 520,819,240.00 475,974,877.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,582,697,200.02 1,175,427,366.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,259,426.02 2,732,172.04
盈余公积 52,450,000.02 52,450,000.02
14
一般风险准备
未分配利润 -44,061,339.68 -56,950,649.95
归属于母公司所有者权益合计 2,114,164,526.38 1,649,633,765.78
少数股东权益 391,839,017.24 371,357,499.94
所有者权益合计 2,506,003,543.62 2,020,991,265.72
负债和所有者权益总计 2,938,066,454.76 2,402,541,186.01
法定代表人：戴扬 主管会计工作负责人：张丽 会计机构负责人：韩小会
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 536,555,151.37 168,650,140.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 52,545,654.47
应收账款 24,217,066.40 25,028,306.25
预付款项 340,286.46 237,575.25
应收利息
应收股利
其他应收款 59,006,943.21 50,910,864.57
存货 11,023,200.20 16,218,238.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,000,000.00
流动资产合计 711,142,647.64 313,590,779.64
非流动资产：
可供出售金融资产 100,142,000.00 100,142,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,486,894,579.73 1,489,428,274.23
投资性房地产 8,755,467.09 9,054,580.39
固定资产 45,196,558.37 45,621,858.86
15
在建工程 6,523,467.58 8,641,651.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 303,401,500.00 32,099,900.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 100,643,968.02 101,235,250.92
递延所得税资产 27,782,620.57 25,746,683.79
其他非流动资产
非流动资产合计 2,079,340,161.36 1,811,970,199.35
资产总计 2,790,482,809.00 2,125,560,978.99
流动负债：
短期借款 241,960,000.00 140,141,775.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,447,547.93 10,528,158.77
预收款项 65,454.54 57,129.10
应付职工薪酬 7,229,618.36 8,597,530.28
应交税费 2,492,538.93 2,718,572.66
应付利息 142,151.50 101,241.56
应付股利
其他应付款 161,084,284.88 53,758,582.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 420,421,596.14 215,902,989.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
16
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,255,433.64 3,417,133.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,255,433.64 3,417,133.64
负债合计 423,677,029.78 219,320,123.42
所有者权益：
股本 520,819,240.00 475,974,877.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,571,681,668.60 1,164,411,835.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,724,477.77 1,918,850.30
盈余公积 52,450,000.02 52,450,000.02
未分配利润 220,130,392.83 211,485,293.00
所有者权益合计 2,366,805,779.22 1,906,240,855.57
负债和所有者权益总计 2,790,482,809.00 2,125,560,978.99
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 156,687,870.58 236,971,538.20
其中：营业收入 156,687,870.58 236,971,538.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,188,130.66 227,639,308.83
其中：营业成本 124,841,980.48 197,985,697.99
17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,139,405.69 4,422,831.09
销售费用 3,170,567.44 4,727,356.83
管理费用 18,933,620.45 20,907,717.92
财务费用 -658,211.08 -1,908,425.97
资产减值损失 -7,239,232.32 1,504,130.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 480,058.51 -942,514.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 480,058.51 -942,514.17
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,979,798.43 8,389,715.20
加：营业外收入 1,360,957.71 167,727.77
其中：非流动资产处置利得 2,053.93
减：营业外支出 463,753.63 747,847.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,877,002.51 7,809,595.38
减：所得税费用 2,546,291.89 895,728.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,330,710.62 6,913,866.52
归属于母公司所有者的净利润 2,327,503.93 5,084,958.87
少数股东损益 12,003,206.69 1,828,907.65
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
18
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 14,330,710.62 6,913,866.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,327,503.93 5,084,958.87
归属于少数股东的综合收益总额 12,003,206.69 1,828,907.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0043 0.0107
（二）稀释每股收益 0.0043 0.0107
法定代表人：戴扬 主管会计工作负责人：张丽 会计机构负责人：韩小会
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,054,992.43 175,149,089.12
减：营业成本 9,720,363.69 162,168,004.44
营业税金及附加 1,047,052.64 1,356,239.45
销售费用 386,709.59 370,578.28
管理费用 7,296,165.36 8,479,929.53
财务费用 1,118,946.63 1,261,489.53
资产减值损失 114,841.72 1,315,534.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 480,058.51 -942,514.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 480,058.51 -942,514.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,149,028.69 -745,201.00
加：营业外收入 2,000.00 3,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 413,534.06 340,945.00
其中：非流动资产处置损失
19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,560,562.75 -1,083,146.00
减：所得税费用 -372,807.88 50,164.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,187,754.87 -1,133,310.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -2,187,754.87 -1,133,310.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0042 -0.0024
（二）稀释每股收益 -0.0042 -0.0024
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 431,937,861.34 655,766,655.47
其中：营业收入 431,937,861.34 655,766,655.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 367,204,059.36 629,538,732.24
其中：营业成本 293,128,274.16 549,869,675.30
利息支出
手续费及佣金支出
20
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,430,588.61 8,571,419.41
销售费用 10,765,778.73 10,483,756.35
管理费用 62,260,682.85 61,782,884.26
财务费用 -3,383,111.43 -6,689,341.77
资产减值损失 -5,998,153.56 5,520,338.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,003,694.50 -2,897,608.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,003,694.50 -2,897,608.60
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,730,107.48 23,330,314.63
加：营业外收入 2,184,005.54 4,211,377.83
其中：非流动资产处置利得 2,053.93
减：营业外支出 1,092,468.14 2,093,496.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,821,644.88 25,448,196.04
减：所得税费用 10,358,682.31 7,376,131.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,462,962.57 18,072,064.35
归属于母公司所有者的净利润 12,889,310.27 16,377,526.61
少数股东损益 41,573,652.30 1,694,537.74
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
21
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 54,462,962.57 18,072,064.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,889,310.27 16,377,526.61
归属于少数股东的综合收益总额 41,573,652.30 1,694,537.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0255 0.0344
（二）稀释每股收益 0.0255 0.0344
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 40,230,768.41 185,169,719.78
减：营业成本 21,773,787.13 167,651,570.34
营业税金及附加 2,144,990.97 1,815,620.91
销售费用 1,071,066.73 889,899.52
管理费用 22,905,934.24 22,192,869.96
财务费用 3,675,671.19 7,029,640.73
资产减值损失 1,068,702.01 -150,893.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,419,343.97 14,952,391.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,003,694.50 -2,897,608.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,009,960.11 693,402.99
加：营业外收入 567,100.00 1,078,947.19
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 967,897.06 1,347,886.72
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,609,163.05 424,463.46
减：所得税费用 -2,035,936.78 43,816.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,645,099.83 380,647.25
22
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,645,099.83 380,647.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0166 0.0008
（二）稀释每股收益 0.0166 0.0008
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 655,887,275.47 690,553,772.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
23
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,658,526.97 25,449,123.52
经营活动现金流入小计 671,545,802.44 716,002,895.54
购买商品、接受劳务支付的现金 287,818,707.48 500,363,482.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,641,640.05 62,830,424.71
支付的各项税费 79,009,584.47 37,304,904.77
支付其他与经营活动有关的现金 27,238,978.64 32,288,923.25
经营活动现金流出小计 460,708,910.64 632,787,735.31
经营活动产生的现金流量净额 210,836,891.80 83,215,160.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
7,835,800.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,835,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
73,510,744.70 23,980,920.06
现金
投资支付的现金 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 153,510,744.70 23,980,920.06
投资活动产生的现金流量净额 -153,510,744.70 -16,145,120.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 248,939,077.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 201,960,000.00 201,951,775.00
24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 36.92 150,000,000.00
筹资活动现金流入小计 450,899,114.52 351,951,775.00
偿还债务支付的现金 100,141,775.00 416,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,594,167.75 31,484,482.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 104,735,942.75 447,514,482.22
筹资活动产生的现金流量净额 346,163,171.77 -95,562,707.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 403,489,318.87 -28,492,667.05
加：期初现金及现金等价物余额 1,006,936,362.05 955,990,825.08
六、期末现金及现金等价物余额 1,410,425,680.92 927,498,158.03
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,902,096.59 132,247,074.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 193,284,986.21 104,118,751.02
经营活动现金流入小计 231,187,082.80 236,365,825.25
购买商品、接受劳务支付的现金 6,066,037.33 148,779,327.79
支付给职工以及为职工支付的现金 25,581,835.52 19,733,644.75
支付的各项税费 8,901,121.97 15,643,981.76
支付其他与经营活动有关的现金 18,778,405.80 81,562,335.40
经营活动现金流出小计 59,327,400.62 265,719,289.70
经营活动产生的现金流量净额 171,859,682.18 -29,353,464.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
25
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,850,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
70,117,843.56 40,159,382.54
现金
投资支付的现金 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,117,843.56 40,159,382.54
投资活动产生的现金流量净额 -150,117,843.56 -22,309,382.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 248,939,077.60
取得借款收到的现金 201,960,000.00 201,951,775.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 36.92 150,000,000.00
筹资活动现金流入小计 450,899,114.52 351,951,775.00
偿还债务支付的现金 100,141,775.00 366,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,594,167.75 13,465,521.33
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 104,735,942.75 380,395,521.33
筹资活动产生的现金流量净额 346,163,171.77 -28,443,746.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 367,905,010.39 -80,106,593.32
加：期初现金及现金等价物余额 168,650,140.98 112,409,622.54
六、期末现金及现金等价物余额 536,555,151.37 32,303,029.22
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长： 戴扬
西藏矿业发展股份有限公司
2016 年 10 月 24 日
26