西藏矿业发展股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
（一） 公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：西藏矿业发展股份有限公司
公司法定英文名称：Tibet Mineral Development Co.,LTD
公司英文名称缩写：TMD
（二） 公司法定代表人：肖永恩
（三） 公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真
公司董事会秘书：刘晓江
联系地址：西藏拉萨市扎基路14号
电话：（0891）6324952 传真：（0891）6336738
（四） 公司注册地址、公办地址、邮政编码、公司电子信箱
公司注册地址：西藏拉萨市扎基路14号
公司办公地址：西藏拉萨市扎基路14号
邮政编码：850000
公司电子信箱：xzkyxx@mail.sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西藏矿业
股票代码：0762
二、会计数据和实现利润情况
1、本年度主要会计数据 （单位：人民币元）
（1）利润总额 7,637,755.51
（2）净利润 6,199,938.63
（3）扣除非经营性损益后的净利润 2,793,152.39
（4）主营业务利润 50,069,566.16
（5）其它业务利润 1,721,162.13
（6）营业利润 4,241,438.19
（7）投资收益 －10,469.91
（8）补贴收入 5,209,000.00
（9）营业外收支净额 －1,802,212.77
（10）经营活动产生的现金流量净额 －47,757,024.14
（11）现金及现金等价物净增加额 44,503,366.77
注：扣除的非经营性损益的项目和金额
（1） 扣除补贴收入： 5,209,000.00元
（2） 营业外收入： 3,757,001.01元
(3) 营业外支出： 5,559,213.78元
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标：
项 目 2000年 1999年 1998年
（调整后）
主营业务收入 181,236,088.15 142,075,243.13 195,125,953.04
净利润 6,199,938.63 26,350,125.45 34,838,358.93
总资产 756,659,243.14 654,295,151.86 534,572,118.59
股东权益 496,031,756.99 409,992,905.85 392,926,033.49
每股收益（摊薄） 0.0309 0.1400 0.3517
（加权） 0.0311 0.1400 0.4200
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.0139 0.0938 0.3475
每股净资产 2.4738 2.1786 3.9669
调整后的每股净资产 2.3901 2.1786 3.9669
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.24 －0.0206 －0.1496
净资产收益率（摊薄） 1.25％ 6.43％ 8.87％
（加权） 1.27％ 8.76％ 10.76％
扣除非经常性损益后
的净资产收益率（加权） 0.57％ 4.44％
3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
188195000.00 191,446,429.54 18444335.24 9222167.62 11,907,141.06 409,992,905.84
本期增加
12315,000.00 71,487,529.08 1239987.72 619,993.86 996,334.35 86,038,851.15
本期减少
期末数
200510000.00 262933958.62 19684322.96 9842,161.48 12903475.44 496,031,756.99
变动原因：
1、股本增加是由于根据公司1999年度股东大会决议，以1999年末总股本为基数，按10：1.578948的比例向全体股东配售，其中国有法人股配售181.5万股， 社会股东配售1050万股。
2、 资本公积金增加因配股所产生的股本溢价所致。
3、 本年度净利润提取盈余公积、公益金，使盈余、法定公益金，未分配利润增加。
三．股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
1、股本变动情况表
2000年度公司股份变动情况表 数量单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后
配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计
一、未流通股份
1.发起人股份
其中：国有持有股份
7862.2 181.5 181.5 8043.7
境内法人持有股份
4307.3 4307.3
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
12169.5 181.5 181.5 12351.0
二、已上市流通股份
6650.0 1050.0 1050.0 7700.0
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
6650.0 1050.0 1050.0 7700.0
三、股份总数
18819.5 1231.5 1231.5 20051.0
说明:股本变动系配股增加股本所致。
（二）主要股东持股情况（单位：股）
1、持有本公司5％以上股票的股东为西藏自治区矿业发展总公司。报告期内股份增加181.5万股，期末持股数量为8043.7万股，占公司现有总股本20051万股的40.12％，其所持公司的股份未发生被质押、冻结的情况。四川都江堰海棠电冶厂和西藏藏华工贸有限公司的股份分别占公司总股本的8.22％和6.32％，报告期内所持股份未发生变化，也未发生被质押、冻结的情况。
2.截止2000年12月31日，公司股东总数为8740户。
3.报告期末公司前十名股东持股情况（截止2000年12月31日）
股东名称 报告期末持股数（股） 所占比例（％）
1、 西藏自治区矿业发展总公司 80437000 40.12
2、 四川都江堰海棠电冶厂 16473000 8.22
3、 西藏藏华工贸有限公司 12673000 6.32
4、 西藏山南地区铬铁矿 7600000 3.79
5、 西藏山南地区泽当供电局 6327000 3.16
6、 重庆万州区永丰装饰有限公司 4903427 2.45
7、 重庆正翔实业有限公司 1494400 0.75
8、 吴启南 769095 0.38
9、 袁勇 744782 0.37
10、何国柱 679941 0.34
说明：
4．西藏自治区矿业发展总公司为本公司关联企业，是公司的控股公司，
5、持有本公司10％以上法人股股东情况介绍：
西藏自治区矿业发展总公司：是西藏矿业发展股份有限公司第一大的股东，持有股占总股本的40.12％股份。
单位法定代表人:肖永恩
经营范围:铬铁矿、铅锌矿、锑矿、金矿的开采、加工及销售。
持有股份的质押情况：没有质押
6、报告期内公司控股股东无变化。
四．股东大会简介
1．本年度召开股东大会情况及决议内容：
报告期内召开一次股东大会：
2000年6月20日，公司在拉萨召开九九年度股东大会，会议由董事长肖永恩先生主持， 公司董事、监事及高管人员出席了会议。出席会议的股东及股东授权代表 21 人，代表股份12384、93万股，占公司总股本的61.78％。
本次大会审议并通过如下决议：
（1）、审议通过《董事会1999年度工作报告》；
（2）、审议通过《监事会1999年度工作报告》；
（3）、审议通过《1999年度财务决算报告》；
（4）、审议通过《1999年度利润分配预案》；
（5）、审议通过《公司董事会换届及增补董事的议案》；
（6）、审议通过《公司监事会换届及增补监事的议案》；
本次股东大会经审议通过了公司第二届董事会成员和第二届监事会成员，并经聘请律师现场见证。
本次股东大会决议刊登在2000年6月21日《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
（一） 公司经营情况
1、公司所处的行业及公司在本行业的地位：
公司主营业务是：铬铁矿开采和销售，铬铁合金的加工与销售，铜矿的开采与加工，金矿的开采；本公司是所属重工业矿山采掘及加工行业，在西藏地区的同行业中的生产规模、销售额排名居第一位。
2、 司主营业务的范围及其经营状况：
（1） 主营业务收入、主营业务利润的构成：
2000年，生产铬铁矿60472吨， 生产铁合金8697.4吨，销售铁合金14401.2吨，生产和销售黄金30公斤以及其他产品。本公司主营业务收入共计18123.61万元，主营业务利润5006.96万元。上缴各种税费2526万元。
公司根据制定的全年生产经营计划，着重抓好生产管理，以降低生产成本为目标，以节约开支、节能降耗、加强内部管理为手段，每吨矿石生产成本比全年计划成本降低17％，并保证了矿石的品位。甘藏铬盐化工有限责任公司的红矾钠和蒙藏公司的高碳铬铁在生产销售方面比去年同期的业绩都有较大提高。同时，公司建立了适合本公司情况的业务运作制度，提高了整个公司的销售力度和资金回笼率。
公司依托西藏矿产资源优势，开发藏东和藏北的金矿资源，并且加大扎布耶盐湖的前期工作,为尽早出效益作好准备,为公司形成新的利润增长点打好基础。
（2） 公司主要控股公司和全资附属企业的经营情况和业绩
3、在经营中出现的问题及解决方案
（1）、出现的问题与困难
a、公司主业较单一，且为传统产业，公司产业结构正在逐步调整中；
b、市场竞争激烈、由于铬铁矿产品的价格有较大幅度下降，而且为了加强产品销售，加大了营销费用，并且直接影响到公司主营业务利润，项目投资回收期长，投资风险较大；
c、地处高原，生产期相应较短，项目开发、生产管理的成本较大；
（2）、解决方案：
a.公司通过实行模拟市场量化管理制度，层层落实目标责任制，控制生产成本，加强监管力度和审计考核制度。
b.建立健全营销网络，以产品的质量占领市场，采用多种形式加快资金的回笼，降低投资风险。
c.搞好主营业务的同时，依托西藏矿产资源优势，以基础产业带动其他矿产业的开发，加快延伸产品的开发与合作，进行产业化调整，以多元化形式加快经济发展。
d.提高员工的整体素质，培养公司的自有人材。加强技术创新，提高产品的科技含量，进一步增强公司的持续发展能力。
（二）、公司财务状况
公司报告期内主要财务指标如下：
项 目 2000年度 1999年度 比上年增减（％）
1、 总资产(万元) 75665.92 65,429.52 15.64％
2、 长期负债(万元) 5300.00 510.86 937.47％
3、 股东权益(万元) 49603.18 40,999.29 20.99％
4、 主营业务利润(万元) 5006.96 5383.89 －7％
5、 净利润(万元) 619.99 2653.01 －76.63％
变动原因：
（1）、总资产增加因配股增加资产总额所致；
（2）、长期负债增加是由本年度长、短期借款增加所致；
（3）、股东权益是由配股增加净资产及本年度实现利润增加所致；
（4）、主营业务利润减少主要产品价格下降所致；
（5）、净利润下降因为产品毛利率下降以及为扩大销售量而增加销售网点的期间费用增加所致。
（三）、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司按照《招股说明书》中募集资金的投向要求，按投资计划投入使用，具体情况如下：
（1）罗布萨矿坑内开采建设项目已于2000年12月基本完成，并经自治区有关部门验收。该项目2000年投入资金834.56万元，累计投入资金3799.1万元。建设期产生效益约1200万元。
（2）尼木铜矿建设项目2000年投入资金1539.28万元，累计投入3390.82万元，该项目的已建成生产。由于该项目地处高原，作为试验性生产成本较大，上前以保本经营为主。
（3）浪卡子金矿建设项目计划投入4600万元，该项目2000年投入资金59.4万元。累计投入1585.54万元。因地质情况变化较大，待进一步探明地质情况后，再进行建设。
2000年募集资金各项目共计完成2433.24万元，累计共投入17734.3万元，尚余5405.7万元，全部用作公司流动资金。
2、公司1999年12月2日经中国证监会批准，实施1999年度配股计划。于2000年2月28日完成配股工作，扣除实物及配股发行费后，实际募集资金6694.97万元。
根据配股资金使用计划，截止2000年12月31日，募集资金使用情况如下：
（1）甘藏铬盐化工有限责任公司万吨/年红矾钠改扩建项目投入建设资金1979.34万元，该项目正处在建设之中。
（2）班戈金、铜矿建设项目现处于前期建设阶段，投入资金354.57万元。
募集资金2000年12月31日止累计完成2333.91万元，尚余4361.06万元，其中：银行存款4361.06万元。
（四） 、宏观政策、法规或公司经营环境的变化对公司的影响
我国加入WTO后，因我国铬铁矿限制出口，所以对公司的影响不大。
（五）、新年度的业务计划
2001年公司将继续走2000年的改革发展道路，以市场为导向，加强生产、销售的成本量化管理，努力开拓经营渠道，加快多元化发展。
2001年度的业务发展目标为：生产铬铁矿6万吨以上，铬铁合金2万吨、红钒钠2000吨、电解铜300吨、黄金80公斤；销售铬铁矿8万吨、铬铁13000吨、红矾钠2000吨、电解铜200吨、黄金80公金，以及其它矿产品销售任务。加强成本管理，促进销售，建立信息网络，统一指挥，提高产品质量。搞好内部审计和监管，发挥两会的职能作用。
（六）、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
1）、2000年4月9日在成都召开第 一 届董事会第十一次董事会议，会议审议通过了如下决议：
a. 审议通过1999年度董事会工作报告；
b. 审议通过1999年度总经理工作报告和2000年工作计划安排意见；
c. 审议通过公司1999年年度报告和年报摘要的编制内容；
d. 审议通过1999年度财务决算报告和《公司计提资产减值准备的管理办法》；
e. 审议1999年度利润分配方案；
f. 审议公司关于人员变动事项；
2）、2000年5月18日在拉萨召开第 一 届董事会第十二次董事会议，会议审议通过了如下决议：
a、 审议董事会换届事项及增补董事的议案；
b. 审议关于召开公司1999年度股东大会事项
3)2000年6月20日在拉萨西藏宾馆召开第二届董事会第一次董事会，会议审议通过了如下决议：
a. 选举肖永恩先生为公司第二届董事会董事长；
b.选举拉巴次仁先生，段林珍女士为公司为第二届董事会副董事长；
c.继续聘任拉巴次仁先生为公司总经理，经总经理提名聘任公司高管人员；
d.继续聘任刘晓江先生为公司董事会秘书。
4) 本公司董事会于2000年8月10日在拉萨召开了第二届董事会第二次会议，会议通过了如下决议：
a、公司2000年度中期报告及中期报告摘要；
b、公司2000年度中期利润分配预案为：不分配，不转增股本。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
本届董事会认真执行2000年度股东大会的各项决议。顺利完成了董事会换届事项及增补董事，监事会换届及增补监事等人员变动事项；公司1999年度利润分配预案为：不分配，不转增股本。公司董事会按1999年临时股东大会决议要求于2000年2月28日完成公司的配股工作。
（七）公司管理层及员工情况：
1、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 职务 任期 年初 年末 变动 年度报酬
起止日期 持股数 持股数 原因
肖 永 恩 男 董事长 2000.7－2003.7 34200 39600 配股
拉巴次仁 男 副董事长 2000.7－2003.7 30400 35200 配股
段 林 珍 女 副董事长 2000.7－2003.7 22800 26400 配股 不在本公
司领年薪
索朗多吉 男 董事 2000.7－2003.7 22800 26400 配股
次旺赤来 男 董事 2000.7－2003.7 22800 26400 配股
多吉次仁 男 董事 2000.7－2003.7 22800 26400 配股
覃 发 律 男 董事 2000.7－2003.7 22800 26400 配股
王 道 刚 男 董事 2000.7－2003.7 22800 25600 配股 不在本公司 领年薪
冯 康 男 董事 2000.7－2003.7 0 0 不在本公司 领年薪
张 有 勤 男 董事 2000.7－2003.7 5700 6600 配股 不在本公司 领年薪
泽旦顿珠 男 监事会主席 2000.7－2003.7 22800 26400 配股 不在本公司 领年薪
阿旺桑布 男 监事 2000.7－2003.7 0 0 配股 不在本公司 领年薪
马 芳 女 监事 2000.7－2003.7 0 0 不在本公司 领年薪
何 国 久 男 监事 2000.7－2003.7 15200 17600 配股 不在本公司 领年薪
白玛次仁 男 监事 2000.7－2003.7 0 0 不在本公司 领年薪
张 金 庆 男 副总经理 2000.7－2003.7 0 0
真 玛 男 副总经理 2000.7－2003.7 0 0
刘 晓 江 男 董事会秘书 2000.7－2003.7 15200 17600 配股
黎 高 男 副总经理 2000.7－2003.7 22800 26400 配股
陈 荣 发 男 副总经理 2000.7－2003.7 15200 17600 配股
江 文 福 男 财务总监 2000.7－2003.7 0 0
注：（1）、年度报酬情况：4.5万－4万的10人，6万的2人。
（2）、报告期内公司总经理、董事会秘书未发生解聘事项。
（3）、报告期内，公司董事黎高、王国新先生、监事陈荣发先生因工作调动，先后辞去公司董事和监事的职务，经公司董事会会议同意，经公司1999年度股东大会审议通过上述公司董事、监事辞去公司董事、监事的职务。
2、 公司员工情况
公司拥有职工750人，其中大专及大专以上学历的98人，占13％，中专及高中学历的200人，占27％，高中以下452人，占60％。生产人员380人，销售人员83人，技术人员68人，财务人员70人，行政人员149人，无退休人员。
（八）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案：
经深圳同人会计师事务所审计，2000年度，共实现净利润619.99万元，按10％提取公司积金61.99万元、按10％提取法定公益金61.99万元，未分配利润500.66万元，加上年度结转的未分配利润1190.71万元，本年度可供股东分配利润1691.37万元。根据公司的实际情况，董事会建议以2000年期末总股本20051万股为基数，每10股 0.20元（含税），应派发现金401.02 万元，剩余1290.35 元结转下年度。本年度资本公积不转增股本。
以上预案需经股东大会审议通过后实施。
（九）其他报告事项：
报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。报告期内无选定报纸的变更情况。
六、监事会报告
（一） 监事会会议情况
本报告期内公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的原则，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极开展工作。共召开三次监事会议，列席公司召开的各项股东大会及董事会议。
1、公司第一届监事会第四次会议于2000年4月9日在成都市富士大厦四楼会议室召开。出席会议应到监事5有，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下事项。
a、审议通过了公司《1999年监事会工作报告》。
b、审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》。
c、根据财政部财会字（1999）35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》，本公司1999年度对应收帐款、存货计提作了减值准备，计提方法变更作为会计政策变更，并采取追溯调整法进行会计处理；同意公司制订“四项计提”的管理办法方案。
d、审议通过了公司1999年度财务决算报告。经深圳同人会计师事务所审定的公司1999年度财务报告，本监事会认为公司1999年度财务报告能够真实地反映公司本年度的财务状况和经营成果。
e、审议通过了1999年年度报告和年报摘要。
2. 公司于2000年5月18日下午在拉萨市召开了第一届监事会第五次会议，会议审议通过关于监事会换届选举及增补监事的议案.
3. 公司第二届监事会第一次会议于2000年6月20日13时在拉萨西藏宾馆召开，经审议，形成决议如下：
选举泽旦顿珠先生为公司第二届监事会主席。
（二）监事会独立意见
1、2000年公司董事会和经理层按照股东大会决议及临时股东大会决议的要求，确实履行了各项决议，其决策的程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，依法规范运作。执行的会计制度符合《股份有限公司会计制度》要求的内容，公司内部监控机制较为完善，公司的信息披露是及时和充分的，并未发现违法运作的行为。
2、本监事会认为：同意会计师事务所出具的2000年度的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3.本监事会认为：公司在募集资金使用上，没有违反和随意改变投资方向。
4、本监事会认为：公司在部分资金临时占用等，以及关联交易是按市场规律进行的，其关联交易是公平的，无损害上市公司利益的现象。
七、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。
（二）公司董事及高管人员未有受监管部门处罚的情况。
（三）本年度公司成功完成了配股工作。
（四）公司未有收购及出售资产情况。
（五）关联交易事项：根据本公司与西藏矿业发展总公司签定的资产转让协议，本公司将扎布耶盐湖基地中的部分房屋建筑按市场价917.10万元转让予西藏矿业发展总公司。本公司此次转让资产产生收益305.70万元。
（六）本公司与控股股东在人员独立、资产完整、财务独立上已做到“三分开”。
（七）公司继续聘任深圳同人会计师事务所。
（八）本年度公司无重大担保等事项。
（九）本年度公司未改变名称或股票简称。
八、 财务会计报告
（一）审计报告：
本公司财务报告经深圳同人会计师事务所注册会计师朱厚佳、周荣铭审计并出具深同证审字（2001）第052号无保留意见的审计报告。
（二） 会计报表（附后）
（三） 会计报表附注：
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995〗11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
1本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失。
2坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,并根据债务单位的实际财务、经营状况采用帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例为：
帐 龄 计提比例
逾期1年（含,下同）以内 5％
逾期1年－2年 8％
逾期2年－3年 10％
逾期3年以上 20％
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品等五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以先进先出法计算确定。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用实际利率法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值/经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟1）罗布萨铬铁矿1996年12月31日的固定资产原值及累计折旧，按国家国有资产管理局国资评（1997）375号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；2）青海青藏铁合金股份有限公司1997年12月31日的固定资产和累计折旧，按青海省国有资产管理局青国资字（1998）33号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；3）内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司1998年6月30日的固定资产和累计折旧，按五原县国有资产管理局五国资评发（1998）第1号文确认的评估结果，以评估后的价值计价；4）白银甘藏铬盐化工有限责任公司1999年4月30日的固定资产和累计折旧，按经白银市白银区国有资产管理局以第01号资产评估结果确认通知书确认的评估价值计价；5）1999年3月31日 西藏矿业发展总公司配入西藏罗布萨109号矿的固定资产和累计折旧，按中联资产评估事务所中联评报字（1999）7号文确认的评估结果，以评估后的价值计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 5 ％)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（％）
房屋建筑物 20－35 4.75－2.71
机器设备 12 7.92
专用设备 10－20 9.50－4.75
运输设备 10 9.50
电子设备 5 19.00
仪器仪表 10 9.50
其他设备 10 9.50
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
(1)土地使用权,从1997年 8月起分65年摊销。
(2)专有技术，从1998年5月起分10年摊销。
15.开办费摊销方法
本公司的开办费按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
开办费是指西藏永兴工程建设有限公司、青海青藏铁合金股份有限公司、内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司、西藏山发工贸有限公司、西藏班戈矿业开发总公司、白银甘藏铬盐化工有限责任公司、西藏贡觉县矿业综合开发有限公司、以及本公司之分公司—尼木分公司、重庆分公司发生的费用，其中，西藏永兴工程建设有限公司开办费自1998年9月起分五年摊销；青海青藏铁合金股份有限公司开办费自1998年9月起分五年摊销；内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司开办费自1998年9月起分五年摊销；白银甘藏铬盐化工有限责任公司开办费自1999年5月起分五年摊销；西藏班戈矿业开发总公司、西藏山发工贸有限公司开办费自2000年1月起分五年摊销；西藏贡觉县矿业综合开发有限公司开办费自2000年7月起分五年摊销；尼木分公司开办费自2000年7月起分五年摊销，重庆分公司开办费自2000年2月起分五年摊销。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按资产形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
长期待摊费用是指：（1）矿山基建山体表层剥离费，自1996年1月起分10年摊销；（2）装修费，自1999年1月起分5年摊销；（3）机器大修费，自1999年12月起分5年摊销；（4）其他长期待摊费用，自1998年7月起分5年摊销。
17.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995〗11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
20．控股子公司及合营企业
A.本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围
西藏西华建筑工程有限公司＊1 山南泽当 1,000,000.00 工程建设施工
西藏永兴工程建设有限公司 拉萨市 10,000,000.00 工程建设施工 西藏山发工贸有限公司 山南泽当 1,000,000.00 锑、黄金的开采销
青海青藏铁合金股份有限公司 格尔木市 19,000,000.00 铬铁及其合金的生
产与销售
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司 五原县 15,640,000.00 铬铁及其合金的生
产与销售
西藏班戈矿业开发总公司 班戈县 880,000.00 黄金、铜的开采销
售及运输
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 甘肃白银市 34,030,000.00 铬盐系列产品的生
产销售
西藏贡觉县矿业综合开发有限
公司（以下简称贡觉公司）＊2 贡觉县 650,000.00 黄金、铜、铅、
锑、药材、畜
产品、运输、销售
售，软件开发及
相关服务，系统
集成
成都易华信息科技开发有限公司
（以下简称易华公司）＊3 成都市 800,000.00 计算机硬件销售
续上表：
公司名称 投 资 金 额 拥有权益％ 会计报表是否合并
西藏西华建筑工程有限公司＊1 545,602.46 51％ 否＊
西藏永兴工程建设有限公司 5,229,149.32 51％ 是
西藏山发工贸有限公司 510,000.00 51％ 是
青海青藏铁合金股份有限公司
11,984,994.36 78.59％ 是
内蒙古蒙藏铁合金股份有限公司
9,352,394.50 57.54％ 是
西藏班戈矿业开发总公司 792,000.00 90％ 是
白银甘藏铬盐化工有限责任公司
16,485,262.31 75％ 是
西藏贡觉县矿业综合开发有限
公司（以下简称贡觉公司）＊2 650,000.00 65％ 是
成都易华信息科技开发有限公司
（以下简称易华公司）＊3 408,000.00 51％ 否
＊1 西藏西华建筑工程有限公司2000年12月31日的资产总额、2000年度销售收入及净利润额占本公司2000年12月31日合并资产总额、2000年度合并销售收入及合并净利润额的比例分别为1.89％、4.03％、0.11％，根据财政部财会二字[1996〗 2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，本公司对其会计报表未予合并。
＊2 贡觉公司是根据本公司与西藏贡觉县乡镇企业管理局于1999年9月签订的联营合同、于2000年6月21日正式成立的有限责任公司。该公司注册资本为人民币650,000.00元，其中本公司持股比例为65％。
＊3 根据联营合同，本公司与成都瑞景软件开发有限责任公司共同投资设立易华公司。该公司正式成立于2000年7月21日，注册资本为人民币800,000.00元，其中本公司出资人民币408,000.00元，持股比例为51％。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 经营范围
拉萨市汇达城市信用社 拉萨市 33,504,000.00
西藏金萨矿业有限责任公司 拉萨市 1,600,000.00 西藏兴旺矿业有限责任公司 拉萨市 680,000.00
西藏双湖商旭金矿 双湖县 1,792,000.00
西藏锂业高科技开发
有限公司 拉萨市 10,000,000.00
西藏吉庆实业开发有限公
司（以下简称吉庆公司）＊ 100,000,000.00
续上表：
公司名称
投 资 金 额 拥有权益％ 会计报表是否合并
拉萨市汇达城市信用社 3,000,000.00 8.95％ 否
西藏金萨矿业有限责任公司 600,000.00 37.5％ 否
西藏兴旺矿业有限责任公司 306,000.00 45％ 否
西藏双湖商旭金矿 286,700.00 16％ 否
西藏锂业高科技开发
有限公司 4,000,000.00 40％ 否
西藏吉庆实业开发有限公
司（以下简称吉庆公司）＊ 37,846,293.02 30％ 否
＊ 经本公司第一届董事会第七次临时董事会决议，本公司以扎布耶盐湖基地之土地使用权作价30,000,000.00元，参股原由成都龙鼎实业发展有限责任公司、西藏矿业发展总公司和西藏工业电力招待所共同投资设立的吉庆公司。吉庆公司正式成立于1999年10月11日.
21．承诺事项
截至2000年12月31日止,本公司已批准并签约资本性支出项目为:
金 额
白银甘藏铬盐化工有限责任公司 32,500,000.00
九、 公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期、地点
1） 注册登记日：1997年6月30日
2） 地点：西藏自治区工商管理局
2、 企业法人营业执照注册号：5400001000707 3/3
3、 税务登记号码：54100219672637
4、 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券交易所证券登记有限责任公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地点：
名称：深圳同人会计师事务所
办公地点：深圳市华富路5号南光大厦三楼
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的2000年度报告正本；
2、载有股份公司总经理、财务负责人、编制人员亲笔签字盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、2000年度内，在《证券时报》、《中国证券报》刊登的公司2000年度内报告正本、董事会决议公告原件、1999年度股东大会决议公告原件以及修改后的公司《章程》。
西藏矿业发展股份有限公司董事会
2001年4月11日
合并资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 28682326.29 73185693.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4581511.46
应收股利
应收利息
应收帐款 225215497.78 247221922.6
其它应收款 40959108.09 53293093.15
减：坏帐准备 15958882.01 20065650.66
应收帐款净额 250215723.86 280449365.09
预付帐款 24003653.29 14093806.6
应收补贴款
存货 94042671.13 98333552.77
减：存货跌价准备 3648590.48 2645823.72
存货净额 90394080.65 95687729.05
待摊费用 75666.63 240058.17
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 393371450.72 468238163.43
长期投资：
长期股权投资 8397495.48 47193126.08
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 8397495.48 47193126.08
减：长期投资减值准备
长期投资净额 8397495.48 47193126.08
其中：合并价差
股权投资差额 -16499.48 180973.54
固定资产：
固定资产原值 204167176.62 258818247
减：累计折旧 46745131.29 57912282.97
固定资产净值 157422045.33 200905964.03
工程物资 160570.64 24843
在建工程 74358404.34 21839824.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 231941020.31 222770631.26
无形及其它资产：
无形资产 7133637.97 6368775.69
开办费 5590075.43 5095301.27
长期待摊费用 7861471.95 6993245.41
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 20585185.35 18457322.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 654295151.86 756659243.14
流动负债：
短期借款 81302000 84902000
应付票据 1289925 10000000
应付帐款 38942177.12 36583822.21
预收帐款 2040395.37 1091465.45
代销商品款
应付工资 1580047.65 1063077.46
应付福利费 1754925.45 2122159.08
应付股利 908920 4010200
应付税金 14632993.36 432033.84
其它应交款 192475.47 175860.35
其它应付款 56369029.15 29598187.6
应付短期债券
预提费用 8529505.79 6211687.36
一年内到期的长期负债 2600000 2400000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 210142394.36 178590493.35
长期负债：
长期借款 5000000 53000000
应付债券
长期应付款
住房周转金 108599.44
其它长期负债
长期负债合计 5108599.44 53000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 215250993.8 231590493.35
少数股东权益：
少数股东权益 29051252.22 29036992.8
股东权益：
股本 188195000 200510000
资本公积金 191446429.54 262933958.62
盈余公积 18444335.24 19684322.96
其中：公益金 9222167.62 9842161.48
未确认的外资损失
未分配利润 11907141.06 12903475.41
外币报表折算差额
股东权益合计 409992905.84 496031756.99
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 654295151.86 756659243.14
资产负债表（母公司）
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 25253562.59 57932473.31
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4581511.46
应收股利
应收利息
应收帐款 209662595.97 247042389.58
其它应收款 38659404.56 52911873.57
减：坏帐准备 14206705.25 18188136.85
应收帐款净额 234115295.28 281766126.3
预付帐款 16116793.24 3039421.99
应收补贴款
存货 70310434.12 74834140.32
减：存货跌价准备 1251909.88 1456746.7
存货净额 69058524.24 73377393.62
待摊费用 75666.63 137494.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 344619841.98 420834421.66
长期投资：
长期股权投资 53092102.96 89138008.83
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 53092102.96 89138008.83
减：长期投资减值准备
长期投资净额 53092102.96 89138008.83
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 135055913.75 184087532.17
减：累计折旧 36521815.93 45200164.5
固定资产净值 98534097.82 138887367.67
工程物资 135727.64
在建工程 72702048.61 17302415.9
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 171371874.07 156189783.57
无形及其它资产：
无形资产 5430971.3 4806625.6
开办费 4739064.49 3739756.06
长期待摊费用 4946180.08 4117355.42
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 15116215.87 12663737.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 584200034.88 678825951.14
流动负债：
短期借款 63700000 68000000
应付票据 1289925 10000000
应付帐款 32589196.77 25004699.59
预收帐款 2497919.04
代销商品款
应付工资 506451.84 80356.61
应付福利费 1327549.21 1617705.87
应付股利 908920 4010200
应付税金 15279177.01 -81063.97
其它应交款 125492.32 118963.11
其它应付款 52373158.7 24898261.87
应付短期债券
预提费用 399277.62 4047770.9
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 168499148.47 140194813.02
长期负债：
长期借款 5000000 42000000
应付债券
长期应付款
住房周转金 108599.44
其它长期负债
长期负债合计 5108599.44 42000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 173607747.91 182194813.02
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 188195000 200510000
资本公积金 191446429.54 262933958.62
盈余公积 18444335.24 19684322.96
其中：公益金 9222167.62
未确认的外资损失
未分配利润 12506522.19 13502856.54
外币报表折算差额
股东权益合计 410592286.97 496631138.12
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 584200034.88 678825951.14
现金流量表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 86606907.38 50212118.64
收取的租金 66705
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 672220.84 672220.84
收到的其它与经营活动有关的
现金 31314185.25 39250390.09
经营活动产生的现金流入小计 118660018.47 90134729.57
购买商品、接受劳务支付的现
金 42275869.42 18731606.17
经营租赁所支付的现金 159844 159844
支付给职工以及为职工支付的
现金 16810415.59 9631977.97
支付的增值税款 12096163.89 11141969.55
支付的所得税款 16106018.12 16041786.9
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2233646.21 1880023.25
支付的其它与经营活动有关的
现金 76735085.38 88808344.18
经营活动产生的现金流出小计 166417042.61 146395552.02
经营活动产生的现金流量净额 -47757024.14 -56260822.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 26581.42 26581.42
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 26581.42 26581.42
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 19338712.12 16914034.91
权益性投资所支付的现金 408000 408000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 19746712.12 17322034.91
投资活动产生的现金流量净额 -19720130.7 -17295453.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 69804027.82 69504027.82
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 126360000 108060000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 74249.85 74249.85
筹资活动产生的现金流入小计 196238277.67 177638277.67
偿还债务所支付的现金 73700000 65700000
发生筹资费用所支付的现金 1138340.54 1138340.54
分配股利或利润所支付的现金 908920 908920
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 8508350.52 3653685.47
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 2145 2145
筹资活动产生的现金流出小计 84257756.06 71403091.01
筹资活动产生的现金流量净额 111980521.61 106235186.66
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 44503366.77 32678910.72
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 6199938.62 6199938.63
加：少数股东损益 566066.91
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4106768.65 3981431.6
固定资产折旧 10787909.89 8269825.94
无形资产及其他资产摊销 2160862.98 1972478.79
待摊费用的减少（减增加） -164391.54 -61828.35
预提费用的增加（减减少） -2317818.43 3648493.28
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -2776453.55 -2776453.55
固定资产报废损失
财务费用 4833878.88 4217110.45
投资损失（减收益） 10469.91 2858387.14
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -5293648.4 -4318869.38
经营性应收项目的减少（减增
加） -24430563.19 -38554891.36
经营性应付项目的增加（减减
少） -32634082.57 -36252828.72
增值税增加净额
其它 -8805962.3 -5443616.92
经营活动产生的现金流量净额 -47757024.14 -56260822.45
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 73185693.06 57932473.31
减：货币资金的期初余额 28682326.29 25253562.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44503366.77 32678910.72
合并利润及利润分配表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 142075243.13 181236088.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 142075243.13 181236088.15
减：主营业务成本 85613604.84 128667885.73
主营业务税金及附加 2622698.64 2498636.26
二、主营业务利润 53838939.65 50069566.16
加：其他业务利润 223765.54 1721162.13
减：存货跌价损失 1615057.07 -1002766.76
营业费用 11752051.93 16073936.7
管理费用 14098801.13 27644241.28
财务费用 4546819.41 4833878.88
三、营业利润 22049975.65 4241438.19
加：投资收益 35602.46 -10469.91
期货损益
补贴收入 2398224.23 5209000
营业外收入 391520.78 3757001.01
以前年度损益调整
减：营业外支出 256261 5559213.78
分给外单位利润
四、利润总额 24619062.12 7637755.51
减：所得税 -195148.36 2003883.79
少数股东损益 -1535914.97 -566066.91
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 26350125.45 6199938.63
加：年初未分配利润 52697240.71 11907141.06
盈余公积转入数 46583.44
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 79047366.16 18153663.13
减：提取法定盈余公积金 2635012.55 619993.86
提取法定公益金 2635012.55 619993.86
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 73777341.06 16913675.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 12345200 4010200
转作股本的普通股股利 49525000
八、未分配利润 11907141.06 12903475.41
母公司利润及利润分配表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 137978932.08 182067944.7
减：折扣与折让
主营业务收入净额 137978932.08 182067944.7
减：主营业务成本 83986765.86 133973514.63
主营业务税金及附加 2104647.29 2318551.43
二、主营业务利润 51887518.93 45775878.64
加：其他业务利润 257179.86 1372519.7
减：存货跌价损失 204836.82
营业费用 11166963.69 15449157.17
管理费用 10653074.29 19910621.89
财务费用 3213933.29 4217110.45
三、营业利润 27110727.52 7366672.01
加：投资收益 -2844896.98 -2858387.14
期货损益
补贴收入 2177566 5209000
营业外收入 387104.28 3754954.51
以前年度损益调整
减：营业外支出 256261 5522492.76
分给外单位利润
四、利润总额 26574239.82 7949746.62
减：所得税 -375266.76 1749807.99
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 26949506.58 6199938.63
加：年初未分配利润 52697240.71 12506522.19
盈余公积转入数 46583.44
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 79646747.29 18753044.26
减：提取法定盈余公积金 2635012.55 619993.86
提取法定公益金 2635012.55 619993.86
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 74376722.19 17513056.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 12345200 4010200
转作股本的普通股股利 49525000
八、未分配利润 12506522.19 13502856.54
