西藏矿业发展股份有限公司
2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于西藏矿业发展股份有限公司
2020 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说
明
XYZH/2021CDAA50127
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西
藏矿业公司）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 19 日出具了 XYZH/2021CDAA50126 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露
的要求，西藏矿业公司编制了本专项说明所附的西藏矿业公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西藏矿业公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计西藏矿业公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对西藏矿业公司 2020 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计西藏矿业公司 2020 年度财务报表时西藏矿业公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
为了更好地理解西藏矿业公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供西藏矿业公司为 2020 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何勇
中国注册会计师：徐洪荣
中国 北京 二○二一年四月十九日
附件一
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：西藏矿业发展股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2020 年期初占用资金余额 2020 年度占用累计发生金额 2020 年度占用资金的利息 2020 年度偿还累计 2020 年期末占用 占用形成原因 占用性质
（不含利息） (如有） 发生金额 资金余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 非经营性占用
非经营性占用
前大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计
总计
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2020 年期初往来资金余额 2020 年度往来累计发生金额（不含利息） 2020 年度往来资金的利息（如有） 2020 年度偿还累计发生金额 2020 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
西藏自治区矿业发展总公司 控股股东 其他应收款 31,110.76 31,110.76 转让子公司股权交易 经营性往来
款
大股东及其附属企业 经营性往来
经营性往来
小计 31,110.76 31,110.76
西藏阿里聂尔错硼业发展有限公 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 34.74 0.23 34.97 代付涉税鉴证费 非经营性往来
司
西藏润恒矿产品销售有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 39.81 42.61 82.42 代垫代付款 非经营性往来
上市公司的子公司及其
非经营性往来
附属企业
非经营性往来
非经营性往来
小计 74.55 42.84 - 117.39 -
非经营性往来
关联自然人及其控制的
非经营性往来
法人
非经营性往来
小计
非经营性往来
其他关联人及其附属企
非经营性往来
业
非经营性往来
小计
总计 31,185.31 42.84 - 31,228.15 -
注：其他应收款-西藏润恒矿产品销售有限公司列未余额仅含代垫代付款项余额。
企业负责人： 曾泰 主管会计工作的负责人： 徐少兵 会计机构负责人：巴桑顿珠