西藏矿业发展股份有限公司关于募集资金 2020 年度使用情况的专项报告
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
西藏矿业发展股份有限公司
2020 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告 4-17
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西藏矿业发展股份有限公司关于募集资金 2020 年度使用情况的专项报告
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2021CDAA50129
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们对后附的西藏矿业发展股份有限公司(以下简称西藏矿业公司)关于募集资金
2020 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
西藏矿业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放
与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专
项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和
完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，西藏矿业公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证
券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了西藏矿业公司 2020 年度募集资金的
实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供西藏矿业公司 2020 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
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2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何勇
中国注册会计师：徐洪荣
中国 北京 二○二一年四月十九日
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2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
西藏矿业发展股份有限公司
关于募集资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所相关规定，西藏矿业发展股份有限公司（以下简称本公司）董事
会将2020年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2011]381号）核准、《关于同意西藏矿业发展股份有限公司非公
开发行股票方案的批复》（藏国资发[2010]282号）同意，通过主承销商安信证券股份有限
公司于2010年4月26日以非公开发行方式向8家特定投资者发行了41,615,335股人民币普
通股（A股），发行价格为每股人民币29.18元。根据信永中和会计师事务所有限责任公司
成都分所出具XYZH/2010CDA4007-4号《验资报告》验证，截至2011年4月27日，本公司实
际已非公开发行人民币普通股41,615,335股，募集资金总额为人民币1,214,335,475.30
元 ， 扣 除 相 关 发 行 费 用 人 民 币 40,179,071.05 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
1,174,156,404.25元。本公司及子公司分别与保荐机构安信证券股份有限公司、中国银行
及中国建设银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金已采取了专户存储管理。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2016]325 号）核准、《关于西藏矿业发展股份有限公司调整非公
开发行方案的批复》（藏国资发[2015]91 号）同意，通过主承销商安信证券股份有限公司
于 2016 年 3 月 15 日以非公开发行方式向 3 家特定投资者发行了 44,844,363 股人民币普
通股（A 股），发行价格为每股人民币 10.45 元。根据信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）出具 XYZH/2016CDA50025 号《验资报告》验证，截至 2016 年 3 月 15 日止，本公司
实际已非公开发行人民币普通股 44,844,363 股，募集资金总额为人民币 468,623,593.35
元，其中西藏自治区矿业发展总公司以西藏山南曲松县罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿采矿
权资产认购 19,587,035 股，资产认购共计人民币 204,684,515.75 元；其余发行对象以现
金方式认购 25,257,328 股，现金认购共计人民币 263,939,077.60 元。扣除各项发行费用
人民币 16,509,433.92 元（其中：保荐承销费用 15,000,000.00 元，其他发行费用
1,509,433.92 元），募集资金现金净额为人民币 247,429,643.68 元。本公司分别与保荐
机构安信证券股份有限公司、西藏银行股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，
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对募集资金已采取了专户存储管理。
（二） 募集资金以前年度使用金额
单位：万元
项目名称 金额
扎布耶一期技改工程 8,587.95
扎布耶盐湖二期工程 3,739.79
白银扎布耶二期工程 44.55
尼木铜矿项目 9,996.10
收购罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿区 0.702 平方公里采矿权 26,862.36
罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿开采工程 12,197.78
永久性补充流动资金 44,474.78
用闲置募集资金暂时补充流动资金 26,000.00
手续费等支出 0.55
合计 131,903.86
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
单位：万元
罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿开采工程 3,281.02
手续费等支出 0.30
合计 3,281.32
募集资金 2020 年年末余额为 70,457.61 万元，含募集资金累计利息收入 8,600.39 万
元。
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和深圳证券交易
所颁布的《主板上市公司规范运作指引》的相关规定制定了《西藏矿业发展股份有限公司
募集资金使用管理制度》。本公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根
据《深圳证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）、《深圳证券交易所主板上市公司规范
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运作指引》等相关法律、法规和规范性文件规定，公司分别同保荐机构、募集专户银行签
订《募集资金三方监管协议》，具体如下：
2011 年 6 月，本公司会同保荐机构安信证券股份有限公司同中国建设银行股份有限
公司西藏自治区分行签订《募集资金三方监管协议》；2011 年 9 月，本公司会同保荐机构
安信证券股份有限公司同中国银行康昂多路支行签订《募集资金三方监管协议》。
2012 年 7 月，因募集资金账号发生变更，本公司会同保荐机构安信证券股份有限公
司同中国银行康昂多路支行重新签订《募集资金三方监管协议》。
2015 年 4 月，为了扩大与多家银行的合作，本公司决定撤销原中国建设股份有限公
司拉萨城西支行开设的白银扎布耶锂业有限公司二期募集资金专户，同时决定在中国民生
银行股份有限公司拉萨分行开设新的募集资金专用账户。
2016 年 4 月，本公司会同保荐机构安信证券股份有限公司以及西藏银行股份有限公
司签订《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的
履行不存在问题。
（二）募集资金存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
2020 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 手续费支出 合计
建行城西支行（专
54001023636059008069 673,969.66 1,755.00 675,724.66
户）
建行城西支行（专
54001023636049008069 243,035,900.00 19,964,100.00 263,000,000.00
户）
民生银行（专户） 693958418 2,477,839.21 1,270.00 2,476,569.21
707263199 、
民生银行定期 6 个 707264613 、
187,673,647.93 16,906,234.26 204,579,882.19
月 708373784 、708373563、
708381506、708374425
民生银行定期 3 个
707414121 11,877,645.40 23,122,354.60 35,000,000.00
月
库存现金(白银扎 3,712.00 3,712.00
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（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2020 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 手续费支出 合计
布耶二期)
中行康多支行（专
138804743602 39,573.45 28,516.78 5,060.00 63,030.23
户）
中行康多支行（定
38810595950 3,000,000.00 209,126.04 3,209,126.04
期三个月）
中行康多支行（定
138810595531 127,281,965.83 29,355,652.31 156,637,618.14
期六个月）
库存现金（西藏扎
2,239.16 2,239.16
布耶二期）
西藏银行 830000001018010815602 17,940,087.94 988,833.11 694.25 18,928,226.80
西藏银行(定期） 830000004608510000437 10,762,102.14 9,237,897.86 20,000,000.00
合计 618,580,973.85 86,003,933.83 8,779.25 704,576,128.43
注 1：尼木铜矿项目募集资金专户未在上表列示的原因，详见本报告“四、变更募集
资金投资项目的资金使用情况”。
注 2:手续费支出系募投项目未发生支出，将相关账户手续费计入当期费用所致。
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2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
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三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：人民币万元
募集资金总额 162,627.06
本年度使用募集资金总额 3,281.32
报告期内变更用途的募集资金总额 44,474.78
累计变更用途的募集资金总额 44,474.78
已累计使用募集资金总额 109,185.18
累计变更用途的募集资金总额比例 27.35%
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目达到预定 是否达 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 资进度（%） 本年度实现
承诺投资项目 项目（含部分 计投入金额 可使用状态日 到预计 是否发生重
投资总额 总额（1） 金额 (3)＝ 的效益
变更） (2) 期 效益 大变化
(2)/(1)
扎布耶一期技改工程 否 8,587.95 8,587.95 8,587.95 100.00 2013 年 12 月 不适用 否
扎布耶盐湖二期工程 否 33,910.45 33,910.45 3,739.79 11.03 不适用 否
白银扎布耶二期工程 否 27,165.19 27,165.19 44.55 0.16 不适用 否
尼木铜矿项目 是 47,752.05 9,996.10 9,996.10 100.00 不适用 是
收购罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南
部铬铁矿区 0.702 平方公 否 26,862.36 26,862.36 26,862.36 100.00 2021 年 6 月 不适用 否
里采矿权
罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬
否 18,349.06 18,349.06 3,281.02 15,478.80 84.36 2021 年 6 月 不适用 否
铁矿开采工程
承诺投资项目小计 3,281.02 64,709.55 不适用
永久性补充流动性资金 44,474.78 44,474.78 100.00 不适用
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手续费等支出 0.30 0.85 不适用
合计 162,627.06 169,345.89 3,281.32 109,185.18
1、扎布耶一期技改工程：项目主体及附属工程已建设完成，并完成项目及项目财务决算工作，目前自
验尚未完成。
2、扎布耶盐湖二期工程：通过对比，结合西藏扎布耶十几年来的生产运营，其工艺仍存在优化、提升
的空间。2016 年起，公司在西藏扎布耶现场开展太阳池结晶工艺的优化、提升试验工作。实际投资额
度较小的原因：在扎布耶一期技改工程项目完工后、鉴于项目工艺尚需优化，效率尚需提升，本着谨
慎投资的原则，公司延缓了扎布耶盐湖二期工程投资进度，对现有工艺进行进一步优化。公司组建了
扎布耶研发中心，加强研发力量，以解决扎布耶一期技改工程在生产过程中存在的问题，从而更好地
指导扎布耶盐湖二期工程建设。报告期内，为进步提高锂精矿产品产量，日喀则扎布耶公司与中国地
质科学院矿产资源研究所积极推进加碱提锂、扰动法、兑卤法、立体结晶诱导法等试验；与外协单位
积极开展二期工艺试验工艺路线等实验工作，目前各项实验工作正在稳步推进，待掌握具体实验参数，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 且各种条件均具备后，方可在生产中实施推广。
3、白银扎布耶二期工程：实际投资额度较小的主要原因是白银扎布耶二期工程与西藏扎布耶盐湖二期
工程相配套，使用扎布耶盐湖二期工程建成达产后产出的锂精矿为原材料，为避免基建产生大量的固
定资产折旧，本公司决定与扎布耶盐湖二期主体工程同步建设，暂缓该募投项目建设。
由于白银扎布耶生产成本较高导致毛利为负，严重影响上市公司业绩，同时生产受工艺及环保条件的
限制，白银扎布耶 2020 年全年停产。2021 年公司将积极寻求解决白银扎布耶问题的途径。
4、尼木铜矿项目：见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
5、收购罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿区 0.702 平方公里采矿权：2016 年，公司向矿业总公司发行
19,587,035 股股份并支付现金 63,939,084.25 元，完成收购罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿区 0.702 平
方公里采矿权，取得了西藏曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿采矿权证。
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（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
6、罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目：2016 年 11 月 23 日完成西藏罗布萨南部铬铁矿开采工程招标代
理机构选聘工作，2017 年 2 月 24 日完成西藏罗布萨南部铬铁矿开采工程项目管理及监理一体化项目招
标工作，2017 年 7 月 31 日完成罗布莎南部铬铁矿开采工程项目施工单位的招标工作，项目于 2018 年
5 月 1 日正式开工建设。截至 2020 年 12 月 31 日 ，罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目施工正有序推进。
注：除已完成的项目外，其余募投项目完成的时间需根据各项目实际进度确定。公司已就进度缓慢的
募投项目成立了专项推进小组，分别对各项目进行专项研究和完善前置相关手续，待有论证结果后履
行上市公司相应审议程序。
本公司因多种因素决定终止尼木铜矿项目，并在 2019 年出售尼木铜矿项目的实施主体尼木县铜业开发
项目可行性发生重大变化的情况说明 有限责任公司，详见公司于 2019 年 11 月 29 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、
《证券日报》和巨潮资讯网上的《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（2019-040）。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本年度募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
2011 年 12 月 31 日实际用募集资金置换前期投入资金为 5,053.98 万元，2012 年使用募集资金置换了
募集资金投资项目先期投入及置换情况 预先投入尼木铜业 5000 吨电解铜项目的自筹资金 4,651.80 万元，至 2020 年 12 月 31 日累计用募集资
金置换前期投入资金为 9,705.78 万元。
2020 年 4 月 10 日，本公司将 2019 年用于补充流动资金的闲置募集资金 26,000 万元从西藏矿业公司中
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 行康昂多路支行 138803335457 全部归还至募集资金专用账户建行城西支行 54001023636059008069，并
通知了保荐机构及保荐代表人，公司对归还募集资金事项予以了公告。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无。
本公司各募投项目尚未使用的募集资金存放于开设的募集资金专户，明细见二、募集资金管理情况（二）
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金存储情况。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司为提高募集资金使用效益将部分闲置资金转为利率较高的定期存款。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2019 年 11 月 28 日召开第六届董事会第六十五次会议及 2019 年 12 月 16 日召
开第二次临时股东大会审议通过了《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议
案》，本公司决定终止尼木铜矿项目，并将剩余募集资金 44,474.78 万元(包含银行利息)
用于永久性补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照深圳证券交易所相关规定、本公司《募集资金管理办法》等规定使用募集
资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情
形。
西藏矿业发展股份有限公司董事会
二〇二一年四月十九日
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