西藏矿业发展股份有限公司2001年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
一、公司简介
（一） 公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：西藏矿业发展股份有限公司
公司法定英文名称：Tibet Mineral Development Co.,LTD
公司英文名称缩写：TMD
（二） 公司法定代表人：肖永恩
（三） 公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真
公司董事会秘书：刘晓江
联系地址：西藏拉萨市扎基路14号
电话：（0891）6324952 传真：（0891）6336738 （028）5260831
（四） 公司注册地址、办公地址、邮政编码，公司电子信箱。
公司注册地址：西藏自治区拉萨市扎基路14号
公司办公地址：西藏自治区拉萨市扎基路14号
邮政编码：850000
公司电子信箱：XZKXX@mail.sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六） 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西藏矿业
股票代码：000762
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据（单位：元）
利润总额 2,080,538.18
净利润 3,267,688.74
扣除非经常性损益后的净利润 6,084,734.46
主营业务利润 47,487,986.30
其他业务利润 720,481.93
营业利润 5,050,942.94
投资收益 －153,359.04
补贴收入 1,170,470
营业外收支净额 －3,987,515.72
经营活动产生的现金流量净额 －10,099,152.99
现金及现金等价物净增加额 －39,351,705.07
注：扣减非经常性损益内容及金额
（1） 补贴收入 1,170,470
（2） 营业外收支净额 －3,987,515.72
（二）公司前三年主要会计数据和财务指标 ( 单位：元）
项 目 2001年 2000年 1999年
调整后 调整前
主营业务收入 183,016,409.75 181,236,088.15 181,236,088.15 142,075,243.13
净利润 3,267,688.74 1,009,380.45 6,199,938.63 26,350,125.45
总资产 723,057,252.67 743,727,241.87 756,659,243.14 654,295,151.86
股东权益(不含
少数股东权益) 484,231,031.01 482,608,326.28 496,031,756.99 409,992,905.85
每股收益（摊薄） 0.0163 0.005 0.0309 0.14
每股收益（加权） 0.0163 0.0052 0.0311 0.14
每股净资产 2.415 2.4069 2.4738 2.1786
调整后的每股净资产 2.415 2.4069 2.3901 2.1786
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.0504 －0.24 －0.24 －0.0206
净资产收益率（摊薄） 0.67％ 0.21％ 1.25％ 6.43％
净资产收益率（加权） 0.67％ 0.21％ 1.27％ 6.50％
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益 = 净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产 =(年度末股东权益 － 三年以上的应收款项净额 － 待摊费用 －
长期待摊费）/年度末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额 =经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股
份总数
净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100％
(三) 按照《公开发行证券公司信息披露编报规则》(第9号)要求计算2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益。
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.81 9.81 0.24 0.24
营业利润 1.04 1.04 0.03 0.03
净利润 0.67 0.67 0.02 0.02
扣除非经常性损益 1.34 1.34 0.03 0.03
后净利润
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：股/元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 200,510,000.00 262,933,958.62 8,499,818.41 8,499,818.41 2,164,730.83 482,608,326.27
本期增加 1,362,666.00 326,768.87 326,768.87 1,622,704.74
本期减少 393,499.00
期末数 200,510,000.00 264,296,624.62 8,826,587.28 8,826,587.28 1,771,231.83 484,231,031.01
变动原因：
1、 股权投资准备增加导致资本公积金增加。
2、 提取盈余公积、公益金导致盈余公积、法定公益金增加。
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
股本变动情况表 单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计
一、 未流通股份
1. 发起人股份
其中：国有持有股份 8043.7 8043.7
境内法人持有股份 4307.3 4307.3
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 12351.0 12351.0
二、 已上市流通股份 7700.0 7700.0
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 7700.0 7700.00
三．股份总数 20051.0 20051.0
(二)、股东情况介绍
1、截止2001年12月31日总数为13565户.
2、报告期末公司前十名股东持股情况（截止2001年12月31日）
股东名称 报告期末持股数（股） 所占比例（％） 股份性质
1、 西藏自治区矿业发展总公司 80437000 40.12 国有法人股
2、 四川都江堰海棠电冶厂 16473000 8.22 法人股
3、 西藏藏华工贸有限公司 12673000 6.32 法人股
4、 西藏山南地区铬铁矿 7600000 3.79 法人股
5、 西藏山南地区泽当供电局 6327000 3.16 法人股
6、 重庆市万州区永丰装饰有限公司 4160415 2.08 流通股
7、 重庆正翔实业有限公司 1244700 0.62 流通股
8、 吴启南 1226447 0.61 流通股
9、 袁定贵 809500 0.40 流通股
10、周禹芬 776462 0.39 流通股
说明:
西藏自治区矿业发展总公司为本公司关联企业，是公司的控股公司，有关联交易；
持有本公司5％以上股份的股东有3家：西藏自治区矿业发展总公司、四川都江堰海棠电冶厂、西藏藏华工贸有限公司,三家公司所持股份无增减变动、无质押、冻结等情况。
3、 控股股东情况
西藏自治区矿业发展总公司：是本公司第一大股东，持有股份占总股本的40.12％。
单位法定代表人:肖永恩
成立日期:1994年3月
股权结构:国有法人股
注册资本:3323万元
经营范围:铬铁矿、硼矿、铅锌矿、锑矿、金矿的开采、加工及销售。
报告期内本公司控股股东无变化。
四、 董事、监事、高管人员情况
(一)、基本情况：
姓 名 性别 职务 任期起止日期 年初和年末持股数
肖 永 恩 男 董事长 2000.7－2003.7 39600 39600
拉巴次仁 男 副董事长.总经理 2000.7－2003.7 35200 35200
段 林 珍 女 副董事长 2000.7－2003.7 26400 26400
索朗多吉 男 董事、副总经理 2000.7－2003.7 26400 26400
次旺赤来 男 董事、副总经理 2000.7－2003.7 26400 26400
季 旺 男 董事 2000.7－2003.7 0 0
覃 发 律 男 董事、副总经理 2000.7－2003.7 26400 26400
索朗江村 男 董事 2001.5－2003.7 0 0
冯 康 男 董事 2000.7－2003.7 0 0
张 有 勤 男 董事 2000.7－2003.7 6600 6600
泽旦顿珠 男 监事会主席 2000.7－2003.7 26400 26400
阿旺桑布 男 监事 2000.7－2003.7 0 0
马 芳 女 监事 2000.7－2003.7 0 0
何 国 久 男 监事 2000.7－2003.7 17600 17600
白玛次仁 男 监事 2000.7－2003.7 0 0
张 金 庆 男 副总经理 2000.7－2003.7 0 0
真 玛 男 副总经理 2000.7－2003.7 0 0
刘 晓 江 男 董事会秘书 2000.7－2003.7 17600 17600
黎 高 男 副总经理 2000.7－2003.7 26400 26400
陈 荣 发 男 副总经理 2000.7－2003.7 15200 15200
江 文 福 男 财务总监 2000.7－2003.7 0 0
董事、监事在股东单位任职情况：
姓 名 任 职 单 位 职 务
肖永恩 西藏自治区矿业发展总公司 总 经 理
段林珍 四川都江堰海棠电冶厂 总 经 理
马 芳 四川都江堰海棠电冶厂
季 旺 四川都江堰海棠电冶厂 副总经理
索朗江村 西藏山南地区供电局 局 长
张友勤 西藏山南地区供电局 党委书记
泽旦顿珠 西藏矿业发展总公司 副总经理
阿旺桑布 西藏矿业发展总公司 党委书记
何国久 西藏山南地区供电局 处 长
冯 康 西藏山南地区铬铁矿 副 矿 长
白玛次仁 西藏山南地区铬铁矿 矿 长
除肖永恩先生外，以上董事段林珍、季旺、索朗江村、张友勤、冯康，监事马芳、泽旦顿珠、阿旺桑布、何国久、白玛次仁未在公司领取报酬。
（二）、年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序确定依据：
报告期内，公司董事、监事报酬制度尚未建立。高级管理人员及全体员工实行岗位技能工资。确定依据是：在国家和西藏自治区政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内，企业自主确定工资制度。决策程序是：公司劳动人事部门提出方案，经理办公会讨论决定，职代会审议通过。公司高管人员年度报酬由董事会决定。
2、 本年度公司董事和高级管理人员年度报酬总额 66.16 万 元，其中：年度报酬在6.5万元～7.5万元，2人，5万元～6万元，10人。
年度金额最高的前三名董事的报酬总额 20.17元，金额最高的前三名高管人员报酬总数15.36元。
（三 ）、报告期内董事变动情况：
（1）、董事：王道刚先生因工作调动，2001年3月辞去董事职务，经公司2000年度股东大会审议同意。（公告刊登在2001年5月12日《中国证券报》、《证券时报》上）
（2）、董事：多吉次仁先生因退休，2001年8 月，辞去董事职务，经公司第二届董事会第 次会议审议同意（公告刊登2001年8月8日《中国证券报》《证券时报》上）
（3）、董事：索朗江村先生，经公司2000年度股东大会（2001年5月11日召开）审议同意增补索朗江村先生为公司董事。
（四）、报告期内，公司总经理、董事会秘书等高管人员未发生解聘事项。
五、公司治理结构
（一）、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法规，不断建立健全有关制度，努力完善法人治理结构，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。主要表现为以下几方面：
1、 关于股东及股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分利用自己的权利；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集，召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权，公司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分披露。
2、 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东规范运作，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事公司董事会人数和人员，构成符合法律法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事能够认真的态度出席董事会议和股东大会，学习有关法律法规。了解上市公司董事的权利义务和责任。
4、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监事会根据监事会议事法规，各监事认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、 关于绩效评价与激励股东机制：董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的奖金等级、岗位安排直至聘用与否，公司目前对高级管理人员实行年度目标考核制，经理人员的聘任公开透明，符合法律法规的规定。
6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人，职工及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续，健康的发展。
7、 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整，及时地披露有关信息，努力使所有股东平等的机会获得信息，公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事会秘书的工作也给予了积极的支持。
（二）、进一步完善公司治理结构的计划
尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几个方面推进公司治理结构完善：
1、 对照《上市公司治理准则》，尽快修改和完善《公司章程》。
2、 尽快建立独立董事制度，聘任独立董事。
3、 在条件成熟的情况下，逐步设立董事会决策委员会，薪酬与考核委员会，审计委员会，提名委员会等专门机构。
（三）、公司报告期尚未聘任独立董事。
六、股东大会情况简介
公司于2001年5月11日在拉萨召开2000年度股东大会，出席会议的股东14名，代表股份12374.6万股，占总股本20051万股的61.71％，符合《公司法》和公司章程的有关规定，北京星河律师事务所律师出席了本次大会。本次股东大会决议公告刊登在2001年5月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
七、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务是：铬铁矿开采和销售，铬铁合金的加工与销售，铜矿的开采与加工,金矿的开采；本公司是所属重工业矿山采掘及加工行业。公司2001年度主营业务收入共计18301.64 万元，主营业务利润4748.80 万元，实现净利润 326.77万元。其中铬铁矿经营收入2539.07 万元，铁合金经营收入5886.41 万元，其他业务收入9876.16 万元。
其中占主营业务收入总额10％以上的主要产品具体情况如下
产品名称 销售收入 销售成本 毛利率
铬铁矿 25,390,723.28 8,803,868.68 65.33％
铬铁合金 58,864,063.04 28,984,174.31 50.76％
2、主要供应商和客户情况
主要供应商和客户情况
前五名客户销售额合计8221.44万元，占公司销售总额的 39.26％。
(二)、报告期内的投资情况
1、短期投资情况 ：报告期内公司无短期投资。
2、 长期投资情况
期末长期投资余额4704万元，比期初减少了15.31 万元
主要投资情况见下表：
被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司资本的比例
西藏金萨矿业有限责任公司 黄金开采 37.5％
拉萨市汇达城市信用社 银行投资 8.95％
西藏双湖商旭金矿有限公司 金矿开采 16％
西藏兴旺矿业有限责任公司 地勘 45％
西藏锂业高科技开发有限公司 锂业开发 40％
西藏西华建筑工程有限责任公司 工程建设 51％
西藏吉庆实业开发有限公司 房地产 30％
成都易华信息科技开发有限公司 计算机软件开发、硬件销售 51％
3、 固定资产投资情况
募集资金使用情况
（1）浪卡子金矿项目：由于浪卡子金矿点地质情况变化较大。因此，2001年只投入建设资金25.47 万元，没有进行更多的投入，累计投入资金1611.01万元。公司根据今后矿山地质情况探明后再做进一步的计划安排。
（2）甘藏铬盐化工厂万吨红钒钠改扩建工程：该项目改建工程已结束，扩建工作正进行之中，厂房主体建设工作已完，设备订购正进行之中，2001年投入建设资金828.62万元，累计投入2707.96万元，预计2002年基本建成。
（3）班戈金、铜矿项目：由于矿山地质变化很大，公司决定放缓建设进度，根据今后发展情况确定建设计划。2001年投入资金28.25万元,累计投入382.83万元。
2001年投入建设资金882.35万元，2001年12月31日剩余募集资金6665.16万元，其中：公司生产流动资金占用3281.76万元，银行存款3383.40万元。
4、 报告期内公司未有非募集资金投资情况。
(三) 、报告期内财务情况、经营成果
项目 2001年度 2000年度 同比＋/－（％）
1、总资产 72305.73 74372.72 －2.78
2、长期负债 1000.00 5300.00 －98.01
3、股东权益 48423.10 48260.83 0.34
4、主营业务利润 4748.80 5006.96 －5.16
5、净利润 326.77 100.94 223.73
变动原因：
1、会计政策变更追溯调整开办费等导致总资产比上年略有减少；
2、长期借款减少导致长期负债减少;
3、毛利率降低导致主营业务利润减少；
4、会计政策变更追溯调整导致2000年净利润减少。
（四）、生产经营环境及宏观政策，法规发生重大变化的影响
公司所处行业为矿山采掘业及铬铁合金加工和销售。主要服务于钢铁行业，由于国内外钢铁行业不景气，铬铁矿及铬铁合金市场直接受国内外的冲击，产品价格逐年连续大幅滑坡，直接影响到公司经济效益。我国加入世贸组织后，对公司现有产品没有保护措施，市场竞争有可能更趋于激烈。
（五）、审计报告
华证会计师事务所为本公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
（六）、2002年度经营计划
2002年公司将继续以调整结构为主线，加强管理，加强市场建设，开发新产品，拓展经营渠道，面对激烈的市场竞争，努力做好以下几个方面的工作。力争取得较好的经营业绩，给投资者以更好的回报。
1、 经济平稳发展为目标，大力加强市场建设，降低成本，增加效益，保持藏矿的优势，拓展生存空间。
（1）、提高经济运行质量，大力加强市场建设。以抓大放小的方针，建立高素质的营销队伍，主要针对几大钢厂采取行之有效的措施，下大力把销前销后服务工作做好，保证市场占有率的不断提高。
（2）、提高经济效益，增加销售收入，降低销售成本，生产部门在积极扩大生产能力的基础上，提高劳动效率，降低生成成本，进一步做好增产节约工作。
（3）、大力压缩非经营性开支，下力气对欠款进行清欠，把呆死帐的损失降低到最低点。
2、以产业结构调整为主线，平稳发展企业，壮大企业实力
（1）、加快产品结构的优化升级，坚定不移地推进结构调整，实现单一优势产品向多种优势产品的转变。
（2）、 加快在以铬铁矿产业为基础，充分利用藏矿优势，平稳发展企业经济建设的同时，加快盐湖建设工作，形成一定的生产规模，并逐步扩大生产规模，形成新的经济增长点。
（3）、加强募集资金投资项目的实施进度，对它完成的项目要加强管理，确保项目达到较好的收益。
（七）、本次利润分配预案
经华证会计师事务所审计，公司2001年度实现净利润 326.77万元，按10％提取法定公积金32.68 万元，按10％提取法定公益金32.68万元，加年初未分配利润216.47万元，本年度可供股东分配利润477.89万元。董事会决定本年度公司拟以2001年末总股本20051万股为基数，向全体股东实施每10股派发现金0.15元（含税）的分配预案，共计派发现金 300.765万元，剩余未分配利润177.12万元，结转至下一年度。本次不进行资本公积金转增股本。
公司拟在2002年度分配利润一次；公司2002年度实现净利润加上一年结转的利润合计数用于股利分配的比例不少于30％，利润分配方式主要采取派发现金的形式，2002年度具体分配办法根据公司当时的情况由董事会提出预案后，提交股东大会审议。
（八）、公司信息披露报纸：
报告期内公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》。
八、监事会报告
（一）、监事会会议召开情况
2001年度，公司监事会按照《公司章程》的有关规定和广大股东赋予的权利，认真履行监督职责，围绕落实和执行股东大会的各项决议，认真维护股东权益及公司经营决策等方面开展监督工作。
按照《公司章程》规定，召开二次监事会议。
二届二次监事会议讨论审议了《公司2000年度财务报告》、《2000年年度利润分配预案》、《续聘会计师事务所议案》、《用四个项目募集资金结余款改为生产流动资金议案》。
二届三次监事会议：审议了《公司2001年中期报告》、《2001年中期利润分配预案》。
监事列席了历次董事会会议，对董事会的经营决策实施了监督。
（二）、监事会加强对公司依法运作情况的监督。
监事会认为，董事、经理等高级管理人员能够认真执行各项法律、法规制度和股东大会的各项协议，恪尽职守、勤奋工作。没有发现公司董事会决策不合法的问题，没有发生董事、经理等高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有发生董事、经理有损害公司利益的行为，也没有发生监事会代表公司与董事交涉对董事起诉的事宜。
（三）、2001年度经北京华证会计师事务所有限公司审计出具的无保留意见的财务报告，真实准确和客观地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司按照“三分开”原则，建立了独立财务账册，并设有独立的财务人员，公司本着审慎经营，有效防范化解资产损失的原则，制定了比较完善，健全的各项财务核算制度，管理规范，帐目清楚，其有关核销和计提减值准备的决议程序合法，依据充分。
（四）、报告期内，公司无资产的收购及出售，吸收合并事项；没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失等现象；公司与控股股东的关联交易，以按照市场原则，签订购售协议，能够做到公平、公正没有损害公司的利益；也没有发现募集资金建设项目变更情况的问题。
九、 重要事项
（一）、 本年度无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、 报告期无重大收购出售资产交易的情况。
（三）、 重大关联交易事项
1、购销商品发生的关联交易
a、关联交易方情况
西藏矿业发展总公司前身为西藏罗布萨铬铁矿，1994年经合并改制后更名为西藏矿业发展总公司。公司注册资本3323万元，注册地为西藏拉萨市，法定代表人肖永恩先生。主要经营铬铁矿、锑矿、金矿及铜矿等产品。
总公司是本公司的控股股东，持有本公司8034.7万股国有法人股份，占总股本的40.12％。
b、交易的价格及定价原则
本公司与总公司于2001年12月26日在拉萨签定《矿新产品购销合同书》总公司以10000吨铬铁矿石，按每吨860元的价格（共计860万元）销售给本公司，作为抵减欠本公司的债务；此次交易的定价是在公平、合理的基础上按青海格尔木的市场价格为定价原则。总公司销售给本公司的铬铁矿品位达到46％以上，该合同自签定之日时起生效，2001年12月31日前将此部分矿石在交货地转给本公司。
c、本公司在此次交易中购货（矿石）只占本年度公司生产矿石总量的18％。
d、本次交易对公司的影响
本次交易对公司在生产经营活动中存在一定的影响。主要影响为增大了本公司的经营成本。但本公司考虑到公司的生产单位地处高寒山区，一季度不生产矿石，此交易可解决本公司一季度的货源问题；另一方面减少了本公司对总公司（大股东）应收帐款数额。此次交易后，对总公司应收款将减少8,600,000.00元。
2、资产、股权转让发生的关联交易：报告期内，公司未发生此类关联交易。
3、公司与关联方存在的债权、债务往来事项：见后财务报告第 5 节会计报告附注。
(四)、重大合同及履行情况
1、 报告期内，公司无重大托管、承包、租贷其他公司资产或其他公司托管、承包、租贷本公司资产的事项。
2、 报告期内公司未发生担保事项。
3、 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。
(五)、聘任会计师事务所情况
报告期内，无变更会计师事务所的事项。
因本公司原深圳同人会计师事务所2000年年度证券从业资格审验未获通过，2002年2月8日公司董事会决定改聘华证会计师事务所有限公司为2001年度公司财务报告审计机构。有关的信息刊登在2002年2月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司2000年支付给深圳同人会计师事务所的报酬为35万元。
（六）报告期内支付华证会计师事务所有限公司2001年度年报财务审计费用35 万元。该所差旅费由公司据实报销。。
（七）、报告期内，公司、公司董事会及董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）、报告期内的无其他重大事件。
十、 财务会计报告
（一）审计报告 华证证字[2002]第201号西藏矿业发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了 贵公司2001年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、2001年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、2001年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金任宏
中国 北京 中国注册会计师：李东昕
2002年4月11日
2002年4月14日（附注十一）
（二）会计报表(附后)
（三）会计报表附注
A.会计政策变更影响
本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，与原执行的《股份有限公司企业会计制度》相比，主要有以下会计政策变更事项：
（1）期末固定资产原不计提减值准备，现每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；
（2）期末在建工程原不计提减值准备，现每期末对在建工程进行逐项检查，对于可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（3）期末无形资产原不计提减值准备，现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备；
（4）开办费原从开始生产经营当月起，按直线法摊销，现在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,418,125.24元，其中，因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为7,836,700.00元，开办费摊销方法变更的累计影响数为4,581,425.24元，在建工程计价方法、无形资产计价方法的方法变更对本公司没有影响；由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润4,185,252.70元，调减了2001年年初留存收益12,418,125.24元，其中未分配利润调减了9,934,500.19元，盈余公积调减了2,483,625.05元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了6,586,298.03元。
B.会计差错更正影响
本公司调整2000年度少计应纳所得税额1,005,305.47元，在编制2001年度比较会计报表时，我们已对2000年度会计报表的相关项目进行调整；经更正后，2000年度净利润调减1,005,305.47元，盈余公积调减201,061.09元，年末未分配利润调减804,244.38元。
十一、 备查文件目录
一、载有法定代表人，财务总监，会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。西藏矿业发展股份有限公司董事会 二00二年四月十六日
