安信证券股份有限公司
关于西藏矿业发展股份有限公司募集资金 2021 年度存放和使用
情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”）作为西藏矿业发展股份
有限公司（以下简称“西藏矿业”、“公司”）2010 年度非公开发行、2014 年
度非公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》等有关法律法规的规定，对西藏矿业 2021 年度募集资金使用
情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2011]381 号）核准，于 2011 年 4 月 26 日以非公
开发行方式向 8 家特定投资者发行了 41,615,335 股人民币普通股（A 股），发行
价格为每股人民币 29.18 元。根据信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所
出具(XYZH/2010CDA4007-4)《验资报告》验证，截至 2011 年 4 月 27 日止，公
司实际已非公开发行人民币普通股 41,615,335 股，募集资金总额为人民币
1,214,335,475.30 元，扣除相关发行费用人民币 40,179,071.05 元，实际募集资金
净额为人民币 1,174,156,404.25 元。公司及子公司分别与本保荐机构、中国银行
及中国建设银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金已采取了专户存
储管理。
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2016]325 号）核准、《关于西藏矿业发展股份有
限公司调整非公开发行方案的批复》藏国资发[2015]91 号同意，通过主承销商安
信证券股份有限公司于 2016 年 3 月 15 日以非公开发行方式向 3 家特定投资者
发行了 44,844,363 股人民币普通股（A 股），发行价格为每股人民币 10.45 元。
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具(XYZH/2016CDA50025)《验资
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报告》验证，截至 2016 年 3 月 15 日止，公司实际已非公开发行人民币普通股
44,844,363 股，募集资金总额为人民币 468,623,593.35 元，其中西藏自治区矿业
发展总公司以西藏山南曲松县罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿采矿权资产认购
19,587,035 股，资产认购共计 204,684,515.75 元；其余发行对象以现金方式认购
25,257,328 股，现金认购共计 263,939,077.60 元。扣除各项发行费用 16,509,433.92
元（其中：保荐承销费用 15,000,000.00 元，其他发行费用 1,509,433.92 元），募
集资金现金净额 247,429,643.68 元。公司分别与本保荐机构、西藏银行股份有限
公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金已采取了专户存储管理。
（二）2021 年度募集资金使用情况及结余情况
2021 年度，公司变更 2011 年非公开发行股票募集资金用途并永久补充流动
资金 67,405.83 万元，截至 2021 年年末，2011 年非公开发行股票募集资金均已
使用完毕。
2021 年度，公司共使用 2016 年非公开发行股票募集资金金额为 2,506.22 万
元， 截至 2021 年年末募集资金余额为 1,400.44 万元（含募集资金累计利息收入
1,037.25 万元），均为 2016 年非公开发行股票募集资金。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《西藏矿业发
展股份有限公司募集资金使用管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行
专户存储、管理募集资金。
截至2021年12月31日，公司有1个募集资金专户和1个定期存款账户，均为
2016年非公开发行股票募集资金，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
西藏银行 830000001018010815602 4,440.65 募集资金专户
西藏银行 830000004608510000437 14,000,000.00 定期存款账户
合计 14,004,440.65
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金使用情况分为 2011 年非公开发行股票募集资金使用情况及
2016 年非公开发行股票募集资金使用情况，具体如下：
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（一）2016 年非公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
募集资金总额 45,211.42 本年度投入募集资金总额 2,506.22
报告期内变更用途的募集资金总额（包括银行利息） 0.00
累计变更用途的募集资金总额（包括银行利息） 0.00 已累计投入募集资金总额 44,848.23
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
本年度
承诺投资项目 项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投入金额
分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
收购罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部
铬铁矿区 0.702 平方公里采 否 26,862.36 26,862.36 26,862.36 100.00 2021 年 6 月 不适用 不适用 否
矿权
罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁
否 18,349.06 18,349.06 2,506.13 17,984.93 98.02 2021 年 6 月 不适用 不适用 否
矿开采工程
承诺投资项目小计 - 45,211.42 45,211.42 2,506.13 44,847.29 - - - - -
手续费支出 - - - 0.09 0.94 - - 不适用 不适用 不适用
合 计 － 45,211.42 45,211.42 2,506.22 44,848.23 － － - - －
罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目：项目于 2018 年 5 月 1 日正式开工建设。2021 年 6 月 4 日，西
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 藏自治区应急管理厅会同市、县应急管理局对罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目工程安全施工进行
现场验收并发放《安全生产许可证》，主体工程验收通过，存在部分分项工程尚未完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性本期未发生重大变化。
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 不存在超募资金的金额、用途及使用情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无募集资金节余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 本公司各募投项目尚未使用的募集资金存放于开设的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
（二）2011 年非公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
募集资金总额 117,415.64 本年度投入募集资金总额 67,405.83
报告期内变更用途的募集资金总额（包括银行利息） 67,405.83
累计变更用途的募集资金总额（包括银行利息） 111,880.61 已累计投入募集资金总额 134,249.00
累计变更用途的募集资金总额比例 95.29%
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
本年度
承诺投资项目 项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投入金额
分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
扎布耶一期技改工程 否 8,587.95 8,587.95 - 8,587.95 100.00 2013 年 12 月 不适用 不适用 否
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扎布耶盐湖二期工程 是 33,910.45 3,739.79 - 3,739.79 100.00 - 不适用 不适用 是
白银扎布耶二期工程 是 27,165.19 44.55 - 44.55 100.00 - 不适用 不适用 是
尼木铜矿项目 是 47,752.05 9,996.10 - 9,996.10 100.00 - 不适用 不适用 是
承诺投资项目小计 - 117,415.64 22,368.39 - 22,368.39 - -
永久性补充流动资金 - 111,880.61 67,405.83 111,880.61 100.00 - 不适用 不适用 不适用
合 计 － 117,415.64 134,249.00 67,405.83 134,249.00 － － － －
(1) 扎布耶一期技改工程：项目主体及附属工程已建设完成，并完成项目及项目财务决算工作，目
前验收尚未完成；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） (2) 扎布耶盐湖二期工程：见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况；
(3) 白银扎布耶二期工程：见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况；
(4) 尼木铜矿项目：见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况；
项目可行性发生重大变化的情况说明 见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不存在超募资金的金额、用途及使用情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
2011 年 12 月 31 日实际用募集资金置换前期投入资金为 5,053.98 万元，2012 年使用募集资金置换
募集资金投资项目先期投入及置换情况 了预先投入尼木铜业 5000 吨电解铜项目的自筹资金 4,651.80 万元，至 2020 年 12 月 31 日累计用
募集资金置换前期投入资金为 9,705.78 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无募集资金节余的情况。
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尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司各募投项目均已结束。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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四、变更募投项目的资金使用情况
2021年度，公司变更2011年非公开发行募集资金用途并永久补充流动资金
67,405.83万元，具体情况如下：
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单位：万元
变更后的项
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 本年度
对应的 本年度 是否达到 目可行性是
变更后的项目 拟投入募集资 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 实现的效
原承诺项目 实际投入金额 预计效益 否发生重大
金总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 益
变化
扎布耶盐湖二期工
补充流动资金 35,197.13 35,197.13 35,197.13 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
程
白银扎布耶二期工
补充流动资金 32,208.70 32,208.70 32,208.70 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
程
补充流动资金 尼木铜矿项目 44,474.78 0 44,474.78 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
合 计 － 111,880.61 67,405.83 111,880.61 － － － －
(1) 扎布耶盐湖二期工程：由于原募投项目的设计及工艺已不适用目前公司的发展战略及盐湖资源绿色开发的要求
等，本公司 2021 年 9 月第七届董事会第九次会议及 2021 年 9 月 27 日 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《公
司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，本公司决定终止扎布耶盐湖二期工程项目，并将剩余募集
资金 35,197.13 万元(包含银行利息)用于永久性补充流动资金；
(2) 白银扎布耶二期工程：由于原募投项目设计工艺及技术落后，环保设计不能满足当前要求以及项目周边经营环
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项 境变化等因素，本公司 2021 年 6 月第七届五次董事会会议及 2021 年 6 月 18 日 2021 年第二次临时股东大会审议通
目） 过了《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，本公司决定终止白银扎布耶二期项目，并将剩余
募集资金 32,208.70 万元(包含银行利息)用于永久性补充流动资金；
(3) 尼木铜矿项目：由于矿山铜矿品味比较低，开采成本高难度大，本公司 2019 年 11 月 28 日第六届董事会第六
十五次会议及 2019 年 12 月 16 日第二次临时股东大会审议通过了《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资
金的议案》，本公司决定终止尼木铜矿项目，并将剩余募集资金 44,474.78 万元(包含银行利息)用于永久性补充流
动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
不适用。
目）
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变更后的项
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 本年度
对应的 本年度 是否达到 目可行性是
变更后的项目 拟投入募集资 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 实现的效
原承诺项目 实际投入金额 预计效益 否发生重大
金总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 益
变化
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的信息及时、真实、准确、完整。募集资
金的使用和管理不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司对西藏矿业董事会编制的 2021 年
度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，出具了《募
集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2022〕6-340 号），报告认为“西
藏矿业公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》（深证上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定，如实反映了西藏矿业
公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。”
七、保荐机构主要核查工作
本保荐机构对西藏矿业募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况
进行了核查，主要内容包括：查阅募集资金使用记账凭证，调阅公司募集资金存
放银行对账单，审阅会计师事务所出具的相关报告，事前及时核查公司关于募集
资金使用的信息披露文件，与公司管理层及公司相关负责人进行沟通，了解募投
项目进展情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为，西藏矿业贯彻实施了募集资金专户存储制度，履
行了三方监管协议，募集资金未出现被控股股东和实际控制人占用、委托理财等
情况，截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况与披露情况一致，未出
现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。本保荐机构对西藏矿
业 2021 年度募集资金的存放和使用情况无异议。
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（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于西藏矿业发展股份有限公司
募集资金 2021 年度存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
周宏科 吴昊杰
安信证券股份有限公司
2022 年 04 月 日