广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2011-028
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人王志伟、主管会计工作负责人孙晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)孙晓燕声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 广发证券
股票代码 000776
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）
注册地址的邮政编码 510075
广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 5 楼、18 楼、19 楼、36 楼、38 楼、41 楼、
办公地址
42 楼、43 楼和 44 楼
办公地址的邮政编码 510075
公司国际互联网网址 http://www.gf.com.cn
电子信箱 dshb@gf.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗斌华 蔡铁征
广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场
联系地址
43 楼 43 楼
电话 020-87550265 87550565 020-87550265 87550565
传真 020-87553600 020-87553600
电子信箱 lbh@gf.com.cn ctz@gf.com.cn
1
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2.3 公司组织机构
公司总部的组织机构
境内分公司
分公司名称 设立时间 办公地址 负责人 联系电话
广州分公司 2009 年 12 月 31 日 广州市中山三路 33 号中华国 陈立铭 020-83863518
际中心 B 塔 26 楼
北京分公司 2009 年 11 月 25 日 北京市西城区月坛北街 2 号月 朱红 010-59136688
坛大厦 1819 室
上海分公司 2009 年 12 月 3 日 上海市浦东南路 528 号上海证 王新栋 021-68818808
券大厦北塔 17 楼
深圳分公司 2009 年 12 月 1 日 深圳市深南东路 5045 号深业 杨龙 0755-82083898
中心 20 楼
湖北分公司 2009 年 11 月 9 日 武汉市汉口沿江大道 133 号广 彭涛 027-82763201
源大厦 3 楼
山东分公司 2009 年 12 月 23 日 济南市泺源大街 3 号山东省粮 张玉强 0531-86993666
食局综合楼 9 楼
浙江分公司 2009 年 12 月 31 日 杭州市富春路 10 号在水一方 陈肖予 0571-86566651
公寓底商铺 2 楼
成都分公司 2009 年 12 月 31 日 成都市新光路 1 号观南上域五 刘劼舟 028-85972529
号楼四楼
西安分公司 2009 年 12 月 18 日 陕西省西安市金花北路 25 号 贺小社 029-82518760
西铁工程大厦二层
大连分公司 2009 年 11 月 25 日 大连市沙河口区成仁街 199 号 褚进 0411-39781900
四层
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河北分公司 2009 年 12 月 11 日 河北省石家庄市裕华西路 9 号 方进 0311-85278887
裕园广场 A 座 6 楼
江苏分公司 2010 年 8 月 4 日 江苏省南京市北京东路 31 号 李平 025-86899227
工艺美术大楼 6 楼
境内控股子公司及参股公司
设立 注册资本 股权比例 法人
子公司名称 办公地址 联系电话
时间 （万元） （%） 代表
广发期货有限公 人民币 广东省广州市天河区体育西路
1993.3 100 肖成 020-38456966
司 40,000 57 号红盾大厦 14、15 楼
广发信德投资管 人民币 广州市萝岗区广州科学城科学
2008.12 100 秦力 020-87553585
理有限公司 130,000 大道 187 号 A2 栋 1105 单元
广发基金管理有 人民币 广州海珠区琶洲大道东 1 号保
2003.8 48.33 王志伟 020-83936666
限公司 12,000 利国际广场南塔 31-33 楼
易方达基金管理 人民币 广东省广州市体育西路 189 号
2001.4 25 梁棠 020-38796585
有限公司 12,000 城建大厦 25、26、27、28 楼
境外子公司
设立 实缴资本 股权比例
子公司名称 办公地址 负责人 联系电话
时间 （万元） （%）
广发控股（香 港币 香港皇后大道中 183 号中远大
2006.6 100 林向红 (852)37191111
港）有限公司 23,000 厦 23 楼 2301-2305、2313 室
广发控股（香港）有限公司下设广发融资（香港）有限公司、广发证券（香港）经纪有限公司和广发资产管理（香港）
有限公司三家全资子公司。
设立 实缴资本 股权比例
子公司名称 办公地址 负责人 联系电话
时间 （万元） （%）
广发证券（香港） 港币 香港皇后大道中 183 号中远大
2006.7 100 彭浩彪 (852)37191111
经纪有限公司 16,000 厦 23 楼 2301-2305、2313 室
广发融资（香港） 港币 香港皇后大道中 183 号中远大
2006.7 100 温家雄 (852)37191111
有限公司 2，500 厦 23 楼 2301-2305、2313 室
广发资产管理（香 港币 香港皇后大道中 183 号中远大
2006.7 100 万 青 (852)37191111
港）有限公司 3,000 厦 23 楼 2301-2303、2313 室
广发期货有限公司下设广发期货（香港）有限公司。
设立 实缴资本 股权比例
子公司名称 办公地址 负责人 联系电话
时间 （万元） （%）
广发期货（香 香港皇后大道中 183 号中远大
2006.5 港币 1,000 100 叶梅、林焕青 (852)37191153
港）有限公司 厦 23 楼 2301-2305、2313 室
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
营业总收入（元） 10,218,614,512.97 10,470,057,337.44 -2.40% 7,206,032,773.01
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
利润总额（元） 5,687,645,800.47 6,407,156,816.36 -11.23% 4,164,871,660.36
归属于上市公司股东
4,026,999,525.35 4,689,907,742.26 -14.13% 3,151,949,571.24
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 3,481,098,098.45 4,451,218,795.40 -21.79% 3,219,516,819.89
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-5,559,141,491.95 43,031,995,823.77 -112.92% -34,699,141,162.64
流量净额（元）
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
总资产（元） 95,946,580,139.21 104,335,867,943.39 -8.04% 55,624,630,098.42
归属于上市公司股东
19,401,217,301.41 16,374,006,933.51 18.49% 12,055,747,623.62
的所有者权益（元）
股本（股） 2,507,045,732.00 2,000,000,000.00 25.35% 2,000,000,000.00
注：根据有关规定，尽管原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)从法律上系于2010年2月被延边公路建设
股份有限公司吸收合并，但在会计反映上则以原广发证券作为主体延续，本报告中所列各项财务数据反映的为广发证券股份
有限公司或原广发证券的状况。
3.2 主要财务指标
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
基本每股收益（元/股） 1.62 1.95 -16.92% 1.31
稀释每股收益（元/股） 1.62 1.95 -16.92% 1.31
扣除非经常性损益后的基本
1.40 1.85 -24.32% 1.34
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 22.83% 33.58% -10.75% 23.48%
扣除非经常性损益后的加权
19.74% 31.87% -12.13% 23.98%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
-2.22 17.86 -112.43% -14.40
量净额（元/股）
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
归属于上市公司股东的每股
7.74 6.80 13.82% 5.00
净资产（元/股）
注1：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》第九条关于报告期以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的上市公司计算每股收益
的规定，上表计算2010年每股收益时采用的普通股加权平均股数为2,490,811,202 股，计算2009年和2008年同期每股收益时
采用的普通股加权平均股数为2,409,638,554 股。
注2：在计算2010年归属于上市公司股东的每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额时以2010年期末股本
2,507,045,732股计算。在计算2009年和2008年归属于上市公司股东的每股净资产时，是采用原广发证券股份有限公司2009
年和2008年期末股本2,000,000,000 股乘以吸收合并协议中的换股比例，即以2,409,638,554 股计算，2009年和2008年每股
经营活动产生的现金流量净额也采用该口径计算。
3.3 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
4
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
包含处置子公司产生的
非流动资产处置损益 1,192,986,966.40
非经常性收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
11,365,922.22
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
-
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,492,742.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -68,937,480.44
所得税影响额 -544,930,721.79
少数股东权益影响额 -11,090,517.25
合计 545,901,426.90 -
3.4 按《证券公司年度报告内容与格式准则》的要求计算的财务数据和财务指标
单位：元
合并报表
项 目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增减(%)
货币资金 48,148,721,138.41 73,386,276,414.37 -34.39%
结算备付金 21,819,343,550.68 10,825,571,065.70 101.55%
交易性金融资产 11,316,704,542.27 9,233,624,938.78 22.56%
衍生金融资产
可供出售金融资产 6,308,600,791.62 5,074,014,320.68 24.33%
持有至到期投资
长期股权投资 2,441,166,709.97 1,681,677,702.78 45.16%
资产总额 95,946,580,139.21 104,335,867,943.39 -8.04%
代理买卖证券款 69,128,560,398.80 80,482,769,652.34 -14.11%
交易性金融负债
衍生金融负债
负债总额 76,515,474,141.37 87,093,338,826.23 -12.15%
股本 2,507,045,732.00 2,000,000,000.00 25.35%
未分配利润 9,915,240,282.01 8,368,478,767.79 18.48%
2010 年 2009 年
手续费及佣金净收入 6,812,130,575.20 8,135,350,906.91 -16.27%
利息净收入 795,788,659.96 709,889,784.30 12.10%
投资收益 2,579,352,493.01 1,602,079,671.34 61.00%
公允价值变动收益 25,666,948.85 11,229,391.59 128.57%
营业支出 4,578,000,011.72 4,323,326,600.76 5.89%
利润总额 5,687,645,800.47 6,407,156,816.36 -11.23%
净利润 4,198,222,570.07 4,924,671,838.55 -14.75%
归属于母公司所有者的净利
4,026,999,525.35 4,689,907,742.26 -14.13%
润
5
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司
项 目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增减(%)
货币资金 44,720,786,522.55 62,531,659,130.48 -28.48%
结算备付金 21,501,422,981.44 8,551,924,973.84 151.42%
交易性金融资产 11,224,446,563.05 8,191,423,849.21 37.03%
衍生金融资产
可供出售金融资产 5,923,260,791.62 4,885,588,620.21 21.24%
持有至到期投资
长期股权投资 3,570,806,739.34 2,678,834,513.15 33.30%
资产总额 91,036,338,802.36 89,063,170,698.68 2.22%
代理买卖证券款 64,843,136,328.13 67,379,574,529.30 -3.76%
交易性金融负债
衍生金融负债
负债总额 72,030,281,685.24 73,713,847,591.99 -2.28%
股本 2,507,045,732.00 2,000,000,000.00 25.35%
未分配利润 9,768,015,798.49 7,361,098,652.52 32.70%
2010 年 2009 年
手续费及佣金净收入 5,837,183,975.26 6,891,894,732.54 -15.30%
利息净收入 613,759,657.33 578,849,127.94 6.03%
投资收益 3,712,645,264.21 1,613,222,900.80 130.14%
公允价值变动收益 19,186,660.67 7,921,780.11 142.20%
营业支出 3,985,222,507.45 3,762,331,815.61 5.92%
利润总额 6,210,322,421.72 5,588,400,895.49 11.13%
净利润 4,887,155,157.10 4,335,602,312.65 12.72%
3.5 采用公允价值计量的项目（合并报表）
项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本期变动 对本期利润的影响金额
交易性金融资产 11,316,704,542.27 9,233,624,938.78 2,083,079,603.49 -27,888,571.15
可供出售金融资产 6,308,600,791.62 5,074,014,320.68 1,234,586,470.94
衍生金融资产 53,555,520.00 53,555,520.00
交易性金融负债
衍生金融负债
合计 17,678,860,853.89 14,307,639,259.46 3,317,666,074.43 25,666,948.85
注：在当日无负债结算制度下，资产负债表中衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的股指期货暂收款(结算所得的
持仓损益)按抵销后的净额列示，为人民币 0 元。
3.6 母公司净资本及有关风险控制指标
公司资产质量优良，经营稳健，各项风险控制指标符合《证券公司监督管理条例》及《证券公司风险控制指标管理办法》
的有关规定。
单位：元
6
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司风险控制指标 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
净资本 11,962,905,561.03 10,776,435,272.89
净资产 19,006,057,117.12 15,349,323,106.69
净资本/各项风险资本准备之和 227.44% 292.79%
净资本/净资产 62.94% 70.21%
净资本/负债 166.45% 170.13%
净资产/负债 264.45% 242.32%
自营权益类证券及证券衍生品/净资本 54.14% 31.12%
自营固定收益类证券/净资本 102.06% 90.23%
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 90,927,525 49.39% 2,409,638,554 -85,593,292 2,324,045,262 2,414,972,787 96.33%
1、国家持股
2、国有法人持股 2,687,997 1.46% 427,252,189 -754,953 426,497,236 429,185,233 17.12%
3、其他内资持股 88,238,028 47.93% 1,982,386,365 -84,836,839 1,897,549,526 1,985,787,554 79.21%
其中：境内非国有
87,700,430 47.63% 1,982,386,365 -86,589,414 1,895,796,951 1,983,497,381 79.12%
法人持股
境内自然人持
537,598 0.29% 1,752,575 1,752,575 2,290,173 0.09%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 1,500 0.00% -1,500 -1,500 0 0.00%
二、无限售条件股份 93,182,461 50.61% -1,109,516 -1,109,516 92,072,945 3.67%
1、人民币普通股 93,182,461 50.61% -1,109,516 -1,109,516 92,072,945 3.67%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 184,109,986 100.00% 2,409,638,554 -86,702,808 2,322,935,746 2,507,045,732 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
本年解除限售股 本年增加限售股
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
履行股权分置改
辽宁成大股份有限公司 0 0 625,077,044 625,077,044 2013.2.12
革承诺
吉林敖东药业集团股份 履行股权分置改
0 0 622,326,463 622,326,463 2013.2.12
有限公司 革承诺
中山公用事业集团股份 履行股权分置改
0 0 343,377,108 343,377,108 2013.2.12
有限公司 革承诺
履行股权分置改
香江集团有限公司 0 0 141,321,552 141,321,552 2013.2.12
革承诺
广东粤财信托有限公司
履行股权分置改
－广发证券股权激励集 0 0 120,457,831 120,457,831 2011.2.21
革承诺
合信托
广州高金技术产业集团 履行股权分置改
0 0 113,353,878 113,353,878 2011.2.21
有限公司 革承诺
酒泉钢铁(集团)有限责 履行股权分置改
0 0 71,536,898 71,536,898 2011.2.21
任公司 革承诺
普宁市信宏实业投资有 履行股权分置改
0 0 70,964,602 70,964,602 2011.2.21
限公司 革承诺
安徽华茂纺织股份有限 履行股权分置改
0 0 57,229,518 57,229,518 2011.2.21
公司 革承诺
履行股权分置改
亨通集团有限公司 0 0 57,229,518 57,229,518 2011.2.21
革承诺
履行股权分置改
汇天泽投资有限公司 0 0 56,040,029 56,040,029 2011.2.21
革承诺
宜华企业(集团)有限公 履行股权分置改
0 0 51,506,566 51,506,566 2011.2.21
司 革承诺
湖北水牛实业发展有限 履行股权分置改
0 0 51,506,566 51,506,566 2011.2.21
公司 革承诺
广州钢铁企业集团有限 履行股权分置改
0 0 12,338,183 12,338,183 2011.2.21
公司 革承诺
神州学人集团股份有限 履行股权分置改
0 0 9,080,904 9,080,904 2011.2.21
公司 革承诺
广东肇庆星湖生物科技 履行股权分置改
0 0 7,402,910 7,402,910 2011.2.21
股份有限公司 革承诺
履行股权分置改
吉林省公路勘测设计院 0 0 1,654,014 1,654,014 2011.2.21
革承诺
刘中文 0 0 314,584 314,584 司法过户 2011.2.21
履行股权分置改
吉林省公路机械厂 0 0 279,030 279,030 2011.2.21
革承诺
履行股权分置改
赵媛媛 0 0 152,678 152,678 2011.2.21
革承诺
秦国林 0 0 78,646 78,646 司法过户 2011.2.21
孙有才 0 0 78,646 78,646 司法过户 2011.2.21
王柏刚 0 0 78,646 78,646 司法过户 2011.2.21
许长虹 0 0 78,646 78,646 司法过户 2011.2.21
履行股权分置改
宋健 0 0 76,339 76,339 2011.2.21
革承诺
李可英 0 0 76,339 76,339 履行股权分置改 2011.2.21
8
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
革承诺
履行股权分置改
张淑梅 0 0 76,339 76,339 2011.2.21
革承诺
胡会斌 0 0 23,642 23,642 司法过户 2011.2.21
李柏军 0 0 23,593 23,593 司法过户 2011.2.21
冷长青 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
王淑荣 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
段桂华 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
刘广涛 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
李广朋 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
于雷 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
张立志 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
王文生 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
许远平 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
林屹东 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
田永杰 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
隋昕明 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
李春光 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
姜振中 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
陈世伟 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
邵雅斌 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
唐旭 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
张殿君 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
范恩明 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
张喜彬 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
殷东生 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
马云良 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
张德敏 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
范瑞才 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
邹婕 0 0 19,661 19,661 司法过户 2011.2.21
张连志 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
高继平 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
赵立 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
吕树明 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
霍斌 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
陈志勇 0 0 13,108 13,108 司法过户 2011.2.21
潘立杰 0 0 10,486 10,486 司法过户 2011.2.21
王际生 0 0 10,486 10,486 司法过户 2011.2.21
朴日寿 0 0 9,831 9,831 司法过户 2011.2.21
徐庆波 0 0 7,864 7,864 司法过户 2011.2.21
代春龙 0 0 7,864 7,864 司法过户 2011.2.21
滕淑珍 0 0 7,864 7,864 司法过户 2011.2.21
冯颉 0 0 7,864 7,864 司法过户 2011.2.21
9
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
解成明 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
蔡洪全 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
高永林 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
王辉 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
邸建国 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
王继峥 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
蔡贵阳 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
王秀丽 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
刘振生 0 0 6,554 6,554 司法过户 2011.2.21
钟喜奎 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
李桂荣 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
侯保仕 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
尚伟 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
岳涵 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
屈凤云 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
石宏 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
赵淑文 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
叶晓光 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王世民 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张丽荣 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘歆植 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
陶星晖 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
程英 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
苗胜 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
黄诚 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
苗勇 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
衣智达 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
裴永志 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
黄立群 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
孙明 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
何英杰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
白艳 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
肖玉卫 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘国丰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
闫玉林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王辉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
孟秋菊 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
付国军 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
潘艳苹 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
赵启丰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
尹海军 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
贾冰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
李玮 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
10
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
刘维忠 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
马振庆 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
顾修祯 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
李吉增 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张衡 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王虎 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
臧嘉祥 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
徐学礼 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
陈涛 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
南顺铉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘焱鑫 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
董国萍 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
牛建彬 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
贾春江 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
高建国 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
马玉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
白昌林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
李良忠 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
关忠林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
周永三 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
邢志敏 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
肖杰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
盛兆林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
于迎春 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
郭石双 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
徐文杰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
顾连英 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
崔吉春 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
周晓巍 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张月南 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
侯长春 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
宿佩来 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
马克 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
陈雪峰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
高波 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
衣丹 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
侯长林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘雨方 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘立川 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
沈传凯 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘麾 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
单熙鹏 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
于文超 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
11
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
邹秀阁 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
常锦生 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张锐 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王彬 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
马永红 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
林卫东 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
潘玉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
温淑荣 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
宋志军 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
姚志山 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
孙平 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
唐勇 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张新林 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
胡松涛 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
芦洪有 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
温伟智 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张品 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
边洪刚 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘彦武 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
赵丽娟 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
郭石文 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
韩明泉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
彭先俊 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
金凤翔 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
孙绍学 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
任占华 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
姜茂慧 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
赵学坚 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
杨淑清 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
金建 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张永昌 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
金玉华 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
郭丽军 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘晓辉 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
杜作新 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王亚英 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
李晓峰 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
谷山 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
刘洪军 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
王富君 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张岩 0 0 3,932 3,932 司法过户 2011.2.21
张明 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
王亚南 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
12
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
周晓萍 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
夏春生 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
石忠宏 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
于文伟 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
金海超 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
史桂云 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
唐宝欣 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
高鑫 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
刘琦 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
杨延君 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
夏福瑞 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
马振云 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
陈荣华 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
衣冰 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
朱洪斌 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
杨立权 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
崔培林 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
于斌 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
吴晓桂 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
陈默 0 0 3,277 3,277 司法过户 2011.2.21
宿翠兰 0 0 2,621 2,621 司法过户 2011.2.21
金文军 0 0 1,966 1,966 司法过户 2011.2.21
合计 0 0 2,414,972,787 2,414,972,787 － －
注：根据股权分置改革承诺，吉林省公路机械有限公司自股权分置改革实施复牌之日起十二个月内，不上市交易及转让。
2010 年 4 月 21 日，根据《吉林市船营区人民法院民事调解书》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将吉林省公路
机械有限公司持有本公司的 1,908,478 股股份办理了司法过户手续。
4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 31,991
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 股份数量
辽宁成大股份有限公司 境内非国有法人 24.93% 625,077,044 625,077,044 0
吉林敖东药业集团股份有限公司 境内非国有法人 24.82% 622,326,463 622,326,463 0
中山公用事业集团股份有限公司 国有法人 13.70% 343,377,108 343,377,108 0
香江集团有限公司 境内非国有法人 5.64% 141,321,552 141,321,552 138,118,962
广东粤财信托有限公司 境内非国有法人 4.80% 120,457,831 120,457,831 0
广州高金技术产业集团有限公司 境内非国有法人 4.52% 113,353,878 113,353,878 113,353,878
酒泉钢铁(集团)有限责任公司 国有法人 2.85% 71,536,898 71,536,898 0
普宁市信宏实业投资有限公司 境内非国有法人 2.83% 70,964,602 70,964,602 60,000,000
安徽华茂纺织股份有限公司 境内非国有法人 2.28% 57,229,518 57,229,518 0
亨通集团有限公司 境内非国有法人 2.28% 57,229,518 57,229,518 35,000,000
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基
3,999,889 人民币普通股
金
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证
3,181,073 人民币普通股
券投资基金
中信证券股份有限公司 2,769,936 人民币普通股
温少生 2,593,662 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开
2,242,243 人民币普通股
放式证券投资基金
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投
2,222,318 人民币普通股
资基金
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基
1,634,270 人民币普通股
金
何少玲 1,044,000 人民币普通股
日兴资产管理有限公司日兴 AM 中国人民币 A 股
1,000,777 人民币普通股
母基金
通联创业投资股份有限公司 990,786 人民币普通股
辽宁成大、吉林敖东、中山公用及香江集团承诺，原持有广发证券的股份转换而成的存续
上述股东关联关系或一致行动的
公司股票，自延边公路股权分置改革实施复牌之日起三十六个月内，即 2013 年 2 月 12 日
说明
前，不上市交易及转让。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 无
新控股股东变更日期 2010 年 02 月 09 日
新控股股东变更情况刊登日期 2010 年 02 月 10 日
新控股股东变更情况刊登媒体 中国证券报、证券时报、上海证券报
新实际控制人名称 无
新实际控制人变更日期 2010 年 02 月 09 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2010 年 02 月 10 日
新实际控制人变更情况刊登媒体 中国证券报、证券时报、上海证券报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司无控股股东及实际控制人。
以下为持有公司 5%以上股权股东情况：
1、辽宁成大股份有限公司（以下简称“辽宁成大”）
注册地址：辽宁省大连市人民路 71 号
法定代表人：尚书志
注册资本：90,944.6544 万元
实际控制人：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
主要经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除
外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，承包本行业境外工程和境内国际招标工程；上述境外工
程所需的设备、材料出口；对外派遣本行业工程、生产及服务行业的劳务人员，农副产品收购（粮食除外），化肥连锁经营，
中草药种植，房屋租赁，经营预包装食品（酒类批发）（经营期限至 2011 年 3 月 22 日），仓储服务。
2、吉林敖东药业集团股份有限公司（以下简称“吉林敖东”）
注册地址：吉林省敦化市敖东大街 2158 号
法定代表人：李秀林
注册资本：57,335.7970 万元
实际控制人：李秀林及其一致行动人
主要经营范围：种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）、机械修理、仓储、本企业生产、科研所需要的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的 12 种进口商品除外）进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发
（凭相关批准文件开展经营活动）。
3、中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“中山公用”）
注册地址：广东省中山市兴中道 18 号财兴大厦北座
法定代表人：陈爱学
注册资本：59,898.7089 万元
实际控制人：中山市人民政府国有资产监督管理委员会。
主要经营范围：公用事业的投资及管理，市场的经营及管理，投资及投资策划、咨询和管理等业务。
4、香江集团有限公司（以下简称“香江集团”）
注册地址：广州市海珠区江南大道南 411 号
法定代表人：翟美卿
注册资本：32,500 万元
实际控制人：刘志强、翟美卿
主要经营范围：项目投资、策划、企业经营管理、批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从公司领 是否在股东单
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 职务 任期日期 取的报酬总额 位或其他关联
别 龄 股数 股数 原因
（万元）税前 单位领取薪酬
王志伟 董事长 男 55 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 869.86 否
董事、总经
李建勇 男 54 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 799.69 否
理
董事、常务
林治海 男 47 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 632.68 否
副总经理
尚书志 董事 男 59 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 11.70 是
应 刚 董事 男 42 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 11.70 是
王福山 独立董事 男 69 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 17.00 是
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
左兴平 独立董事 男 46 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 17.00 是
易 琮 独立董事 女 42 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 17.00 是
吴钊明 监事长 男 44 2010 年 02 月 10 日至今 0 0 595.86 否
翟美卿 监事 女 47 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 11.69 是
赵 金 监事 男 44 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 8.34 是
詹灵芝 监事 女 55 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 8.34 是
程怀远 监事 男 45 2010 年 02 月 10 日至今 0 0 141.40 否
曾 浩 副总经理 男 51 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 620.16 否
欧阳西 副总经理 男 44 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 617.86 否
秦 力 副总经理 男 43 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 621.33 否
赵桂萍 副总经理 女 47 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 509.30 否
副总经理、
罗斌华 男 46 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 514.00 否
董事会秘书
孙晓燕 财务总监 女 39 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 594.39 否
武继福 合规总监 男 46 2010 年 02 月 27 日至今 0 0 590.03 否
合计 - - - - 0 0 - 7209.34 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
应出席 以通讯方式参加 委托出席 缺席 是否连续两次未
董事姓名 具体职务 现场出席次数
次数 会议次数 次数 次数 亲自出席会议
王志伟 董事长 9 2 7 0 0否
李建勇 执行董事 9 2 7 0 0否
林治海 执行董事 9 2 7 0 0否
尚书志 非执行董事 9 2 7 0 0否
应 刚 非执行董事 9 2 7 0 0否
王福山 独立董事 9 2 7 0 0否
左兴平 独立董事 9 2 7 0 0否
易 琮 独立董事 9 2 7 0 0否
注：已辞职的原延边公路六位董事李利平、汤殿贵、冯波、吕桂霞、姜昌植、孙茂成参加了 2010 年 2 月 27 日前召开的
四次董事会会议。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无。
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2010 年，本公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并原广发证券股份有限公司获得中国证监会审核通过（证监许可
[2010]164 号），实施完成之后的存续公司更名为“广发证券股份有限公司”。公司目前注册资本为 25.07 亿元，公司经营范围
包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；
融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。
2010 年，公司继续秉持“知识图强、求实奉献”的核心价值观，紧紧围绕着“深化制度改革，完善运行机制，全面提升
公司市场竞争力”的工作指导思想，公司总体业务收入水平和盈利能力继续处于行业前列。公司在 2010 年底前转让了所持有
广发华福证券有限责任公司（以下简称“广发华福”）60.3519%的全部股权，成功地解决了同业竞争问题，公司三年多来面临
的“所提出的新业务、新产品、新网点的申请将实施冷淡对待”的监管环境得到了根本性的改善，对公司持续发展奠定了良
好的基础。2011 年 1 月，公司就获准新设 1 家分公司和 5 家证券营业部；2 个集合资产管理计划也获得了批准。在 2010 年证
券公司分类评级中，公司再次获评 A 类 A 级。另外，公司于 2010 年 3 月获得了中国证监会核准的融资融券业务资格。
（一）经营情况讨论与分析
1、公司总体经营情况
为应对复杂的国际经济形势和国际金融危机后时代的各种挑战，国家继续坚持实施自 2009 年以来所推出的一揽子刺激计
划，推动 2010 年国民经济保持了平稳较快发展，GDP 同比增长达 10.3%。
2010 年证券市场整体表现不尽如人意，忧多于喜。二级市场股票指数几经震荡，上证综合指数下跌 14%，沪深两市股票
基金日均交易量与 2009 年略有增长，经纪业务竞争白日化，佣金下降较快。一级市场的发行项目和融资金额再创历史新高，
中小板和创业板表现突出。
尽管市场竞争比以往更加激烈，但在第六届董事会的正确领导下，经营班子带领全体员工克服困难，努力工作，2010 年
公司总体上仍取得了较好的经营业绩。截至 2010 年 12 月 31 日，公司总资产 959.47 亿元，同比下降 8.04%；归属于上市公司
股东的所有者权益为 194.01 亿元，同比增加 18.49%；2010 年公司营业收入为 102.19 亿元，同比下降 2.40%；利润总额为 56.88
亿元，同比下降 11.23%；归属于上市公司股东的净利润为 40.27 亿元，同比下降 14.13%。
2、主营业务情况分析
2010 年，公司经纪业务实现营业收入 55.35 亿元，同比减少 27.68%；公司投资银行业务实现营业收入 9.22 亿元，同比增
长 220.87%；公司资产管理业务实现营业收入 1.63 亿元，同比增长 56.55%；公司自营业务实现营业收入 9.60 亿元，同比减少
3.27%。
（1）经纪业务
2010 年证券行业营业部网点数量激增，市场佣金费率急剧下降，市场竞争日趋激烈。面对挑战，公司经纪业务迎难而上，
通过加强市场营销、强化佣金管理、提升客户服务水平等方式稳定住了佣金急剧下滑的不利局面，有效地提高了经纪业务的
市场占有率，市场份额保持稳步上升态势。
2010 年，公司全年股票基金交易额（含基金理财席位）45837 亿元，市场占有率为 4.13%，同比增长 3.64%，行业排名第
4，同比提升 2 位；实现代理买卖证券净收入 47.20 亿元，代理买卖证券净收入市场占有率为 4.39%，行业排名第四，同比下
降一位；公司经纪业务客户数量和客户资产再创历史新高，分别达到 339 万户和 6495 亿元。（行业排名数据均来自中国证券
业协会，后同。）
另外，公司金管家客户服务体系的构建和完善为公司经纪业务的长远发展和转型奠定了良好的基础，同时公司财富管理
17
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
中心的成立对提高公司对高端客户的服务能力和提升公司品牌知名度都起到了良好的作用。
（2）投资银行业务
国内 2010 年的投行市场取得了大发展，融资额创出历史新高，特别是中小企业通过 IPO 方式的融资更是突飞猛进。2010
年市场共有 350 家 IPO，其中登录中小板和创业板的企业超过 320 家，比例超过 90%。随着证券一级市场发行项目和融资金
额不断再创新高，公司投行业务的收入水平也创出历史最高水平。
公司全年完成股权融资项目 25 个，市场占有率 4.66%，列第 7 位（2009 年为并列第 5 位，下降 2 位）；募集资金净额 203.21
亿元，市场占有率为 2.17%，列第 15 位（2009 年为第 12 位，下降 3 位）；全年实现股票承销及保荐收入 7.96 亿元。
公司全年完成债券主承销项目 7 个，承销金额 148 亿元，全年债券承销收入达 8058 万元；与 2009 年相比，债券承销家数和
承销金额的市场排名均有所上升。2010 年，公司企业债券承销家数、承销金额排名分列行业第 8 位和第 16 位，较去年前进了
8 位和 10 位，市场占有率分别为 3.27%和 2.25%，较去年提升 1.47 和 1.45 个百分点。
公司全年共完成财务顾问项目 17 个，实现收入 4712.50 万元；其中完成 5 家重大资产重组过会项目，市场占有率（重大资产
重组家数）为 10.87%，列同行业第一位。
（3）资产管理业务
2010 年，证券公司资产管理业务获得了突破性发展，证券公司集合理财产品数量出现大扩容，全年共计新发行 98 款理财
产品，超过历年发行集合理财产品的总和。截至 2010 年底，全行业共计 52 家证券公司发行 192 只集合理财产品。但公司集
合理财产品数量严重滞后，仅有 2 只。根据中国证券业协会统计数据，截至 2010 年底，公司合规受托资金规模在 60 家券商
中排名第 14。公司通过积极开展原有两只集合理财产品的持续营销工作，规模拓展方面取得了较好的成绩：集合产品规模较
2009 年末增长 34.68%，定向业务规模较 2009 年末增长 25.18%，受托资产管理总市值突破 50 亿元，较 2009 年末增长 33.63%。
全年公司受托客户资产管理业务净收入 8483.39 万元。
公司两款理财产品广发 3 号和广发 4 号为投资者带来了良好的回报：广发 3 号 2010 年全年收益为 6.39%，分别跑赢沪深 300
和上证指数 18.90%和 20.7%，在 56 只证券公司混合型集合理财产品中排名第 17 位；广发 4 号年度收益率 4.78%，跑赢沪深
300 指数 17.29 个百分点，在 17 只券商 FOF 集合理财产品中排名第 5 位（数据来源：WIND 资讯）。广发 3 号与广发 4 号产
品投资业绩均进入同类产品的前 30%。另外，公司“广发金管家理财?策略 1 号集合资产管理计划”已经成立，截至 2011 年 2
月 15 日，有效客户数 200 人，份额为 2.90 亿元。
（4）自营业务
2010 年公司权益类自营投资业务取得了较好的业绩，投资收益率超越了沪深两个市场指数。公司固定收益业务稳步发展，
运作的资金规模逐年增加，盈利水平和能力逐步提高。2010 年，公司固定收益业务在银行间市场现券交易量 1325 亿元（数据
来源：中国债券信息网），处于同行业领先地位；2010 年上海交易所固定收益证券综合电子平台一级交易商综合排名第三（数
据来源：上海交易所）。
2010 年股指期货正式登陆资本市场，在公司衍生产品业务方面，公司一方面积极做好原有品种的量化策略投资业务，并
在公司证券自营业务获得股指期货交易编码后，加大对创新业务的投入力度，为公司利用量化方法开展自营业务做了有益探
索。公司将利用好股指期货等现有衍生产品工具，并及时跟进由监管机构主导的或由市场需求发展的创新业务，并将结合自
身实际，积极筹备开拓新的业务增长点。
（5）融资融券业务
2010 年 3 月，公司取得第一批融资融券业务试点资格。在公司获得相应的业务资格后，融资融券业务部积极启动、开展
融资融券业务。
截至 2010 年底，业务运行合规、风险控制良好；系统内共有 180 家营业部开通了融资融券业务；已开立信用账户的客户
数为 1496 户；融资融券余额 10.6 亿元，市场份额为 8.3%（全市场总额来源于沪深交易所公布数据）。
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（6）研究业务
2009 年以来，公司将发展研究中心定位为卖方研究。在公司的大力支持下，发展研究中心 2010 年卖方研究取得跨越式发
展，创造佣金分仓收入 9015 万元。另外，研究业务为公司 2010 年经纪业务市占率提升起到了重要作用。同时发展研究中心
在新财富和金牛奖等第三方评价中获得突破，为公司研究品牌打造建立基础。2010 年新财富最佳分析师评选中发展研究中心
获得进步最快研究机构奖第一名，八个行业上榜入围，在金牛奖评选中有五个行业上榜。
3、公司收入情况分析
对比 2009 年，尽管 2010 年二级市场波动加剧和市场竞争更加激烈，对公司经营环境造成很大压力，但总体公司盈利能
力仍比较良好。2010 年公司每股收益达到 1.62 元/股，扣除非经常性损益后的每股收益达到 1.40 元/股，加权平均净资产收
益率达到 22.83%。从主营业务收入结构来看，公司经纪业务、自营业务、投资银行业务、资产管理业务分别为 55.35 亿元、
9.60 亿元、9.22 亿元、1.63 亿元；从主营业务营业利润率来看，公司经纪业务营业利润为率 60.82%，同比减少 11.10 个百
分点；公司自营业务营业利润率为 95.33%，同比增加 6.73 个百分点；公司投资银行业务营业利润率为 77.52%，同比增加 38.16
个百分点；公司资产管理业务营业利润率为 77.85%，同比增加 11.33 个百分点。收入结构的改善和多项业务营业利润率的提
升，体现了公司各项业务良性的、更加均衡发展的态势。
4、资产结构和资产质量
从资产结构来看，公司 2010 年末的货币资金和结算备付金合计为 699.68 亿元，占期末资产总额的 72.92%，固定资本和
长期投资占期末资产总额为 3.26%，公司交易性金融资产、可供出售金融资产合计 176.25 亿元，其中债券投资占 65.63%，且
基本为信用等级较高的债券。公司资产为风险较小、变现能力强的资产。从财务指标上分析，公司年末资产负债率（剔除客
户保证金）为 27.54%，与 2009 年相比略有降低，资产负债结构比较稳定，公司资产流动性充裕，能够满足负债支付的需要。
2010 年末，合并归属于母公司的净资产为 194.01 亿元，比年初 163.74 亿元增长了 18.49%，资产实现了保值增值。母公司的
净资本为 119.63 亿元，比 2009 年末增长了 11.01%，净资本与风险准备比率、净资本与净资产比率以及净资本负债率分别为
227.44%、62.94%和 166.45%，各项风险控制指标符合《证券公司管理办法》及《证券公司风险控制指标管理办法》有关规定。
5、现金流转情况
本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-55.59 亿元，比上年同期减少 485.91 亿元，主要是因为代理买卖证券
款产生的现金净流入减少了 438.77 亿元。具体从构成来看，本期主要现金流入为利息、手续费及佣金收入产生的现金 90.57
亿元，主要现金流出为客户保证金流出 25.36 亿元、支付给职工以及为职工支付的现金 24.81 亿元、购置交易性金融资产净流
出 20.43 亿元，以及支付的各项税费 16.74 亿元。同时，本报告期内，公司实现的净利润为 41.98 亿元，与经营活动产生的现
金净流量之间的差异主要是代理买卖证券款流出的现金 25.36 亿元、回购业务资金净流出 10.39 亿元、融出资金 10.60 亿元、
购买交易性金融资产增加的成本支出 26.51 亿元以及归属投资活动的投资收益 20.04 亿元。
投资活动产生的现金流量净额为-76.10 亿元，与 2009 年同期发生额 21.53 亿元相比，减少了 97.62 亿元，主要是因为本期出
售广发华福，公司合并报表范围变化，导致现金流出为 61.59 亿元。另外，购置可供出售金融资产比上年增加现金流出额 30.39
亿元。
2010 年度，筹资活动产生的现金流量净额为-10.49 亿元，与上年同期数相比，变动不大，主要为分配股利产生的现金
流出，发生额为 10.62 亿元。
6、报表合并范围变更的说明
广发华福原系公司控股的证券子公司。公司已于 2010 年 12 月转让所持广发华福全部股权并收到全部转让价款，相应工
商变更手续已于 2010 年 12 月 28 日完成。从处置日开始，公司不再将广发华福纳入合并报表范围。公司按照企业会计准则关
于报告期内处置子公司的规定编制合并报表。
7、公允价值的计量
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
公司董事会根据财政部《企业会计准则》及中国证监会《关于证券公司执行<企业会计准则>有关核算问题的通知》（证监
会计字[2007]34 号文）的规定，适时修订公允价值计量的相关会计政策，对公允价值的取得、计量进行了明确的规定，贯彻
稳健性原则，落实情况良好。
8、主要控股及参股公司的经营情况
（1）广发期货有限公司（以下简称“广发期货”），注册资本为 4 亿元人民币，为公司的全资子公司。广发期货的主营业
务：商品期货经纪、金融期货经纪。
截至 2010 年 12 月 31 日，广发期货总资产 483,739.13 万元，净资产 57,349.79 万元；2010 年度，营业收入 29,077.67
万元，利润总额 12,335.65 万元，净利润 9,275.98 万元。拥有期货营业部 21 家。
2010 年广发期货在中国三大商品期货交易所的综合排名均比 2009 年有所提升，其中在郑州商品交易所位列全国第七，在
上海期货交易所位列全国第五，在大连商品交易所位列全国第四，在中国金融期货交易所也名列前茅，公司已连续八年成为
中国三大商品交易所的优秀会员。广发期货（香港）有限公司 2010 年获得欧洲期货交易所直接交易会员资格，是第一家获得
该资格的中资期货公司。
（2）广发信德投资管理有限公司（以下简称“广发信德”），注册资本为 13 亿元人民币，为公司的全资子公司。广发信
德的主营业务：股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务及证监会同意的其他业务。
截至 2010 年 12 月 31 日，广发信德总资产 163,821.27 万元，净资产 155,217.09 万元；2010 年度，营业收入 500.00 万
元，利润总额 96.87 万元，净利润 117.08 万元。报告期末，广发信德已投资 27 家公司，初始投资合计 82,266.45 万元，其
中华仁药业、青龙管业、天广消防 3 家公司已经上市。
（3）广发控股（香港）有限公司（以下简称“广发控股”），注册资本为 2.3 亿港币，为公司的全资子公司。广发控股业
务主要是投资控股，通过下属专业公司从事投行、股票销售及交易、资产管理以及香港证监会批准从事的其他业务。
截至 2010 年 12 月 31 日，广发控股总资产 60,007.40 万元，净资产 20,102.56 万元；2010 年度，营业收入 4,280.42 万
元，利润总额 708.64 万元，归属于母公司净利润 130.08 万元（已折算为人民币）。
（4）广发基金管理有限公司（以下简称“广发基金”），注册资本为 1.2 亿元，公司持有 48.33%的股权。广发基金的主营
业务：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务。
截至 2010 年 12 月 31 日，广发基金总资产 226,429.63 万元，净资产 186,565.71 万元；2010 年度，营业收入 162,236.64
万元，利润总额 84,395.01 万元，净利润 66,155.84 万元。
截至 2010 年 12 月 31 日，广发基金旗下共管理 15 只开放式基金和多个企业年金及特定客户资产管理计划，公募基金总
份额为 901.55 亿份，管理规模为 1,036.28 亿元，规模排名国内第六位。国际业务实现突破，首只 QDII 产品运作良好，广发
基金香港子公司获批成立。2010 年底获得全国社会保障基金境内委托投资管理人资格。
（5）易方达基金管理有限公司（以下简称“易方达基金”），注册资本为 1.2 亿元，公司持有 25%的股权。易方达基金的
主营业务：基金募集、基金销售；资产管理；经中国证监会批准的其他业务。
截至 2010 年 12 月 31 日，易方达基金总资产 424,850.34 万元，净资产 305,678.11 万元；2010 年度，营业收入 207,389.70
万元，利润总额 90,988.32 万元，净利润 78,793.13 万元。
截至 2010 年 12 月 31 日，易方达基金旗下共管理 23 只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业
年金及特定客户资产管理专户，资产管理规模近 2000 亿元，其中管理的公募基金总资产为 1,573.75 亿元，规模排名国内第
三位。
（二）对公司未来发展的展望
1、证券行业发展的机遇和挑战
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》明确提出要“加快多层次资本市场体系建设，显著提高直接融资比重”，
标志着国家从战略高度对我国资本市场的发展和完善指明了方向，并寄予了厚望。资本市场对促进经济结构调整和转型，对
增强市场活力和鼓励企业创新将发挥更大的正向激励作用。十二五期间国民经济增长的目标是在明显提高质量和效益的基础
之上年均增长 7%；另外，在经济快速发展的进程中所兴起的一批相当规模的富裕阶层对投资理财有着潜力巨大的需求。未来
的五年，将是中国资本市场进一步完善功能发挥、创新快速发展、规模和质量再上台阶的关键阶段。
聚焦到 2011 年，新三板市场的扩容机制呼之欲出、国际板市场的建设也整装待发，这都将进一步夯实多层次资本市场的
制度基础和结构体系；转融通机制的建立、创业板的直接退市制度以及保荐制度的不断完善都将进一步完善资本市场的功能
发挥。市场增长的巨大潜力给公司投资银行、融券融券、投资、证券经纪、资产管理等各块业务的长期持续发展带来了广阔
的成长空间。
但同时我们也应加强关注证券行业所面临的一系列挑战。长期以来，国内所形成的银行主导型的金融市场体系和格局在
短期是难以改变和发生巨大调整的；未来相当长一段时间里，在满足公司融资需求和提供个人金融服务领域，银行还将长期
处于主导地位。在满足公司融资需求方面，特别是在中型和大型企业中，通过银行的债务融资具有很大的选择空间以及节约
时间的效率优势；在此领域，要提高直接融资的比重任重而道远。在提升个人金融服务方面，银行、保险、信托公司等开发
的各种不同风险收益匹配的金融产品已经与证券公司提供的股票交易品种和理财产品之间形成了巨大的替代性乃至直接的竞
争。外资银行在国内高端个人金融服务领域前期所进行的扎根播种工作已快进入到全面开花收获的季节。
总体而言，目前中国证券市场的整体发展水平还处于发展的初期阶段，上市公司的质量提升、机构投资者的发展和壮大、
证券公司综合实力的提升、中小投资者的成熟等将是证券市场发展下一阶段前进的方向和目标。
2、公司面临的竞争形势
公司总体业务规模和盈利能力处于行业前列，业务牌照齐全，在各项业务领域均具有一定的优势。自 2010 年公司成功实
现上市和解决同业竞争问题之后，经营环境的改善对公司长远持续发展奠定了良好的基础。
在传统业务领域，与其他证券公司相比，仍然是存在业务结构雷同、经营高度同质化、抵御市场波动的能力弱等相同的
特征。在直接投资、融资融券、股指期货 IB 等新兴业务领域，公司努力走在了市场前列，但目前整体规模和业绩贡献都还比
较小。
在资本实力方面，目前已有越来越多的证券公司实现了上市目标，公司在资本实力方面相对于业务规模和盈利能力已经
处于了弱势地位。公司将积极争取尽快完成非公开发行股票项目增强公司资本实力，以在直接投资、产业基金、融资融券等
新业务领域更好布局。
总之，证券行业目前正处于巨大变革的重要时期，而证券公司也正处于业务转型的十字路口，能否把握好中国证券市场
下一阶段发展的大趋势，能否以更富远见的战略来先行布局，将是决胜未来市场竞争的关键影响因素。
3、2011 年工作计划
2011 年是我国“十二五”的开局之年，促进经济增长结构的转型将是“十二五”期间我国经济工作的重心。作为金融服
务业的证券行业，在整个国民经济“调结构”的过程中，对于引导社会资源的分配和流动具有重要作用，其功能和地位将得
到进一步加强。在此大背景下，预计证券市场的总体融资规模有望继续保持在相对较高的水平，二级市场的外部政策环境将
不会发生不利的变化，但在通胀压力持续加大、房地产调控尚未取得明显效果的形势下，国家实施偏紧的货币政策的预期日
益增强，二级市场的走势将更加复杂化，弱势平衡震荡的概率较大。
根据公司的基本状况和行业发展形势，公司 2011 年的工作指导思想是：夯实传统业务基础，推动创新与转型，实现公司
综合实力的全面提升。公司各主要业务的工作重点如下：
对于经纪业务，一是要推动营销业务由单纯营销向服务营销转型。二是加快客户服务转型，以品牌吸引客户，以服务留
住客户，以服务促进营销，实现营销和服务并重发展。三是继续加大 QFII、阳光私募及其他机构客户的拓展力度和服务力度，
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
同时利用公司财富管理中心的平台，积极探索针对高净值客户的服务模式与盈利模式。四是加大融资融券业务推广力度，稳
妥推进股指期货业务，使之取得与公司相匹配的行业地位。五是进一步完善经纪业务系统的组织结构和岗位设置，以适应经
纪业务转型的需要。六是要加强营业部新设工作，保持我司经纪业务的网点优势，加快推动营业网点的改造升级工作。
对于投行业务，一是要进一步完善投资银行业务结构，继续坚持以中小板和创业板 IPO 为核心业务，提升创业板市场占
有率，加大对大中型项目、战略性项目的投入，力争大型项目的承揽有所突破。二是要进一步深化投行内门管理体制的改革，
深化考核和分配体制的改革，在公司确定的整体分配框架下，探索收入与费用挂钩的分配方案。三是在强化业绩导向考核的
同时，要注意保持团队文化建设，保持队伍的稳定性。四是要切实采取措施，进一步提升员工执业能力和职业操守，完善作
业流程，加强风险控制，提高整个投行团队的执业技能水平，加强强合规风控建设，严控项目风险，切实防范敏感信息的泄
漏和不当流动，坚决杜绝内幕交易。
对于资产管理业务，一是要把做大资产管理规模作为 2011 年工作的第一目标，做好各种资产管理产品的设计、报批与发
行工作，做大定向资产管理业务。二是要加强投研人才队伍建设，大幅度提升我司资管业务的投资与研究水平。三是要从整
合公司资源、推动经纪业务转型的高度，加强与经纪业务部门的深度合作。四是要进一步完善资管客户的服务体系和运营保
障平台，切实提高资管理财客户的服务水平，提升“广发金管家理财”品牌。
对于投资业务，公司依然坚持对投资绝对收益的一贯要求。投资自营部要加强投资研究能力和投研一体化水平，提高投
资的前瞻性。固定收益部要配合公司对固定收益业务的战略定位做出部门调整，保证平稳过渡。在公司再融资完成以后，要
在公司自有资金运用中发挥更重要作用，在保证资金安全和流动性的前提下，努力提高收益率。衍生产品部要继续做好做精
股指期货业务，扩大规模，做好 ETF 做市和其他权益类量化策略的投资，逐步形成稳定的盈利模式。
对于研发业务，一是要进一步夯实我司研究业务基础，提高研究效率和研究质量。二是要继续完善研究人员的考核与淘
汰机制。三是要建立和完善研究管理平台，解决研究支持系统不足问题。四是要继续加强销售团队建设。五是要力争在 2011
年新财富最佳分析师排名中取得佳绩，进一步提升广发研究影响力。六是要在合规的基础上，继续完善与其他业务部门的合
作机制，使公司研究资源得到更充分合理的利用，使公司受惠于广发研究品牌社会影响力的全面提升。
4、公司发展的资金需求
2010 年末，母公司的净资本仅为 119.63 亿元，与公司的市场地位极不匹配，也已严重制约了公司各项业务的发展，目前
公司在资金使用方面已经到了捉襟见肘的程度。目前证券监管部门实施以净资本为核心的风险控制体系，证券公司的净资本
高低水平将决定着公司的业务资质和业务规模。目前公司的净资本实力弱，已经在一定程度上影响了公司直接投资子公司、
香港子公司等各项业务的发展水平和规模。公司已经于 2010 年 7 月底启动了非公开发行股票项目，拟募集资金总额不超过 180
亿元，目前正在中国证监会审核中。非公司发行股票募集资金完成后，将极大程度提升公司的净资本实力，对公司各项业务
发展将带来正面积极的影响。
（三）风险因素及对策
1、报告期内，影响公司业务经营活动的各项风险因素及表现
报告期内，影响公司业务经营活动的风险主要有：法律合规风险、市场风险、操作风险、流动性风险、技术风险、信用
风险、人才风险、经营风险等，主要表现在以下几方面：
（1）法律合规风险
证券行业属于高风险、受高度监管的行业，我国颁布了《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券投资基金管理公司
管理办法》等诸多法律、法规、规章和其他规范性文件，对证券公司、基金管理公司、期货公司进行规范，同时证券、基金
业的经营受国家的宏观经济政策和证券行业政策影响重大，也受会计、税收、外汇和利率方面的政策、法律、法规、规章和
其他规范性文件的调整和限制。此外，公司还须遵守相关的反洗钱等法律法规。
法律风险是指由于违反有关法律、监管规章、交易所业务规则等，或公司在经营活动中，如果业务的管理和规范不能及
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
时跟进国家政策、法律法规和监管机构条例的变化，导致公司遭受罚款、吊销资格、赔偿、合同损失或信誉受损，甚至被托
管或关闭的可能性。公司面临的合规风险是指因公司或工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到
法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
（2）市场风险
市场风险指因市场的波动而导致公司某一头寸或组合遭受损失的可能性，这些因素包括证券价格、利率、汇率等。公司
的经营状况与证券市场景气程度高度相关,而证券市场行情受宏观经济周期、宏观调控政策、汇率、利率、行业发展状况、投
资者心理、其它国家或地区证券市场行情等多种因素共同影响，具有较强的周期性和较大的不确定性。市场风险全面影响着
证券公司各项业务的损益，当证券市场景气度下滑，公司的经纪、承销、自营、资产管理等业务都将受到不利影响，存在未
来收入和利润下滑的风险。
（3）信用风险
信用风险是指由于交易对手不能或不愿履行合约承诺而使公司遭受损失的可能性。从现有的业务情况看，公司发生信用
风险的合约和义务包括融资融券协议、债券回购协议、担保协议、委托交易协议、承销协议、委托中介机构协议、资产管理
业务协议等。此外公司提供的诸多金融服务均建立在相关方诚信自律的基础上，如果业务相关方有隐瞒或虚报事实、违约、
信用等级下降等情形，而公司未能及时发现并有效处置，则可能会对公司财务状况和经营成果造成不利影响。
（4）操作风险
证券公司的风险管理需要制定完善的业务流程和风险控制制度，但任何控制制度都有其固有限制，可能随着公司规模的
扩大和业务的发展、环境的变化、执行人员认知不够，未严格按流程执行，或发生操作失误，或操作人员主观故意等，使内
控机制的作用受到限制或失去效用，从而造成操作风险。
（5）流动性风险
证券公司的流动性风险是指金融工具不能及时变现或资金周转出现困难而产生的风险。在目前的政策制度下，证券公司
的融资渠道较为有限。在公司业务经营中，若受宏观政策、市场情况变化、经营不力、信誉度下降等因素的影响，或因资产
负债结构不匹配，资产周转速度过低，可能发生投资银行业务大额包销、自营业务投资规模过大、长期投资权重过高等事项，
上述事项一旦发生，会导致资金周转不灵、流通堵塞，如果不能及时获得足额融资款项，将会给公司带来流动性风险，如果
公司发生流动性风险却不能及时调整资产结构，使得公司风险控制指标超过监管机构的标准范围，则将导致公司受到监管机
构的处罚，严重时可能失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成严重的不利影响。
（6）信息技术风险
信息技术在我国证券业已经得到了广泛的应用，包括资金清算、集中交易、网上交易、银证转帐、客户服务等多个方面；
公司的自营业务、资产管理业务和经纪业务等多项业务均高度依赖于电脑系统计算机网络和信息管理软件的支持。电力保障、
通讯保障、行业服务商水平、电子设备及系统软件质量、公司系统运维水平、应用软件业务超负荷承载、病毒和黑客攻击、
数据丢失与泄露、操作权限非正常获取、自然灾害等都会对系统的设计和运行产生重大影响。
（7）经营风险
证券行业的整体竞争格局仍处于由分散经营、低水平竞争走向集中化的演变阶段，各证券公司在资本实力、竞争手段、
技术水平等方面仍未拉开明显的差距，公司在各个业务领域均面临激烈的竞争。此外，随着外商投资证券公司在国内市场的
参与程度进一步加深，经营领域进一步扩大，使国内证券行业的竞争更为激烈。
2、针对上述风险，公司已（拟）采取的风险防范对策和措施
（1）从组织架构上防范风险
公司建立了完整有效的治理结构体系，公司股东大会、董事会和监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》履行职
权，对公司的经营运作进行监督管理。根据《证券公司内部控制指引》的规定，公司实行“董事会(风险管理委员会)——公
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
司经营班子(风险控制委员会)——公司中后台管理职能部门——各级部门负责人”的四级风险管理组织体系,各级组织和人员
需在授权范围内履行风险管理的职责，超过权限需报上一级风险管理组织和人员决策。其中，风险管理部、合规与法律事务
部、稽核部是本公司风险管理的主要中后台管理部门。
风险管理部是本公司中后台管理职能部门中负责风险管理的核心部门，履行综合性的风险管理职能，侧重市场风险、信
用风险的管理，享有风险管理相关事项的知情权、报告权和执行检查权。
合规与法律事务部是本公司合规管理的核心职能部门，主要负责对本公司经营管理活动和员工执业行为进行合规管理，
以及管理本公司的法律事务工作。
稽核部负责对本公司各级部门的风险管理、内部控制及经营管理绩效进行独立、客观地检查、监督、评价，并督促其改
进。
公司持续完善法人治理结构，风险管理和内部控制组织构架。进一步规范股东大会运作；规范和完善董事会的运作，充
分发挥董事会各专门委员会及独立董事的作用，同时发挥监事会对董事会和经理层的监督作用。持续完善风险管理和内部控
制组织构架，进一步完善经纪业务、自营业务、资产管理业务、投行业务以及创新业务之间的隔离墙建设，防止出现内幕交
易、利益冲突、利益输送等违规行为。同时，报告期内公司还建立相应机制，加强风险管理部、合规与法律事务部及稽核部
三个内控部门间、以及内控部门与业务部门间的信息沟通交流，在防范、控制和化解风险方面发挥了有效的作用。
（2）从机制上防范风险
①建立和完善内部授权管理体系
公司根据《证券公司内部控制指引》等相关法规的规定，建立健全了内部授权管理体系。在规章制度、资金财务及信息
传递等方面建立有效的隔离墙机制和授权体系，一方面保证公司决策在纵向贯彻和传导上的畅通，另一方面也形成了各部门
之间的横向制约关系，提高公司控制风险的能力，避免了利益冲突，防止内幕交易等行为的发生。完善内部风险报告体系，
建立了定期的整体风险报告和各项业务风险报告制度，对各业务部门和公司整体的经营、风险控制和资源配置与利用情况进
行监督、分析、汇总，为公司风险管理提供建议。
②系统性建章立制，健全公司制度体系
公司高度重视规章制度体系的建设工作，从 2008 年底开始全面启动了制度修订工作，对各项制度和流程进行了清理，逐
步梳理、审查、规范和完善了公司的规章制度和业务流程，明确了规章制度体系、制度修订、动态维护等相关部门的职责和
操作流程，根据制度效力和审批机构对制度实施分级管理，并按照重要性和适用范围制定了严格的审核发布程序。
2010 年股指期货业务、融资融券业务相继推出，根据业务发展及风险管理的需要，公司编制了《广发证券股指期货自营
投资业务风险管理规定》、《广发证券融资融券业务风险管理指引》，健全了相关业务的制度体系。
③继续完善内部控制，有效发挥内部控制的机制作用
公司结合实际情况，不断改进和完善内部控制制度，建立起健全有效的内部控制机制，逐步形成了“权责明确、逐级授
权、相互制衡、严格监督”的法人治理结构，设置了科学合理的组织架构。公司的内部控制与合规管理覆盖公司所有业务、
各个部门和分支机构、全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，涵盖了事前防范、事中监控和事后检查。
目前，公司已在环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、人力资源控制、内部审计等方面形成了较完整的
内部控制体系。2010 年，公司加强了各部门及分支机构的合规风控人员队伍的建设，出台了相关的合规风控岗管理办法，推
动和提升了公司内控管理水平。
④加强风险评估和风险监控，健全和完善以净资本和风险限额为核心的风险控制指标体系
报告期内，公司持续完善风险控制机制，健全和完善以净资本和风险限额为核心的风险控制指标监控体系的动态管理模
式；量化各业务风险，优化资源配置，提升风险管理量化和精细化水平；完善业务授权管理体制；公司通过在险价值、压力
测试、敏感性分析、信用评级、关键风险指标等多种风险管理工具评估各业务风险点，确定各项业务管理中的风险管理重点，
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
进而采取相应的防范应对措施。公司还通过各类风控系统对每日发生的自营、资产管理、融资融券、经纪业务进行适时监控，
由专职人员关注其中风险事件的发生，逐笔核查，排除流程、操作方面的风险。
（3）对各类风险的具体管理
①对市场风险进行管理
公司管理层制定了本公司所能承担的最大市场风险敞口政策，该风险敞口的衡量和监察是根据公司的资本金、业务战略
及可承受损失等因素综合制定。根据风险敞口制定相关的投资规模限额和风险限额并分解到各投资部门，通过风险总量控制、
风险限额管理、敏感性分析和压力测试等手段来管理市场风险。
为防范市场风险，公司采取了如下措施：第一，加强投资决策程序的规范化、风险管理的制度化、资产配置和投资风格
的多元化，控制和分散市场风险。风险管理部门根据风险控制制度，对证券投资业务、资产管理业务建立了交易限额、各类
风险限额、具体的单品种持仓和止损限制、流动性限额、品种限定等监控指标，通过投资管理风险监控系统,每日实时监控业
务部门的业务情况。第二，加强市场研究，提高对未来市场的把握能力。公司将不断加强对宏观经济、行业发展趋势的研究
并加强公司研究队伍建设，通过引进高素质人才和加大培训力度，提高公司研究人员的整体研究水平和市场判断能力，降低
对市场研判失误的风险，提高公司抵抗市场风险的能力，防范公司业务的市场风险。
②对信用风险进行管理
本公司对信用风险的管理主要借助信用评级和限额管理手段，从投资品种、发行主体和交易对手三个层面进行分类分级
授权管理。在信用评级中，业务部门负责交易对手的信用等级的初评及动态跟踪，风险管理部门履行对初评的复核并实施每
日风险监控。在限额管理中，风险管理部门负责风险指标和限额的制定以及日常监控工作，业务部门在开展日常投资业务中，
按照分类分级授权要求，在债券销售业务和交易业务中针对不同类别的交易对手，采用不同的交易结算方式，并设定不同的
授权额度。所有超过交易额度授权的业务均需上报风险管理部审核，并上报上一级授权组织批准。
公司对融资融券信贷资产信用风险的管理主要通过建立统一的客户选择标准和标准的客户选择流程、量化的客户信用评
级体系、分级授信制度、融资融券客户黑名单制度、强制平仓制度等控制融资融券业务的信用风险。
③对操作风险进行管理
报告期内公司加强规章制度、业务流程建设，对业务部门现行流程、环节说明和制度框架进行梳理，并就公司整体和各
业务线存在的不足以及风险管理措施进行监控，寻找各项业务流程上的风险控制点，对业务流程中不适应管理需要及运作要
求的方面进行完善和修正，规避部分由于操作不规范、不标准或部门间缺乏协调机制而引起的操作性风险，以保证制度、流
程和风控措施有效执行，保障风险管理的有效及监控措施到位。公司稽核部、合规部等部门对各业务和分支机构业务开展情
况进行了检查，并对发现的问题提出了整改建议，以确保制度、流程及风控措施有效执行。
④对流动性风险进行管理
为防范流动风险，公司建立了自有资金的管理和运作的相关机制，对涉及部门建立了明确的分工和复核授权机制，大规
模的资金运作还需要经过公司风险控制委员会集体决策。另外公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》及《证券公司风
险控制指标动态监控系统指引(试行)》的要求，建立了以净资本为核心指标的风险动态监控系统、定期敏感性分析和压力测
试机制，报告期内不断完善《风控指标动态监控管理规定》和《风控指标动态监控操作指引》两个制度；为公司各项业务开
展提供了有利的保障。
⑤对信息技术风险进行管理
公司 IT 治理委员会，负责领导和协调信息技术管理工作，制订公司 IT 架构、规划公司 IT 基础设施。在证监会和证券业
协会的指导下，公司通过不断加大信息技术投入，实施 IT 治理，进一步提高信息技术管理水平、保障系统稳定运行；同时加
强项目管理，以确保信息系统建设的安全可行。根据《信息安全技术信息系统安全等级保护基本要求》对公司重要信息系统
实施等级保护，全面部署监控体系，对信息系统进行全面监测和数据采集及分析，建立异地数据备份中心和异地信息系统操
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
作中心，有效管理信息技术风险。
⑥对经营风险进行管理
通过提高公司传统业务的创利能力，并不断拓展公司的业务类型，进而防范公司业务风险。公司将认真分析现有业务的
盈利能力，不断改进传统的经营理念和模式，积极借鉴同行业其他证券公司先进的经营和管理经验，进一步提升公司传统业
务的盈利能力；同时，公司将积极申请新的业务资格，通过拓展业务类型，降低公司的业务风险。⑴在投资业务风险管理方
面，通过采取强化止损机制、引进国际投行先进的风险定量定价模型、建立债券内部信用评级制度，提升对市场风险、信用
风险的管控能力；⑵在经纪业务风险管理方面，加强对重大事项和新业务的风险管理识别和评估，通过推动实施风险与控制
自我评估、关键风险指标、损失数据收集工作，有效控制经纪业务操作风险的发生。⑶在承销风险的管理上，加强发行包销
风险评估、重大项目的审核工作，通过项目跟踪和系统监控等管理措施，推动实现全年不发生重大包销项目。⑷创新业务的
风险管理上，进一步完善融资融券风险监控系统和股指期货风险管理机制，为融资融券业务和股指期货业务的顺利开展提供
保障；同时积极跟进投顾业务、利率互换、信用风险缓释工具、新三板、等业务的进展，完善相关新业务的风险管理体系。
（四）公司融资渠道和负债结构等情况
证券公司的融资方式有股权融资和负债融资，负债融资的渠道有全国银行间同业拆借市场信用拆借、债券回购、股票质
押贷款、固定资产抵押贷款和发行短期融资券。公司在经营战略上注重资产负债的规模、结构管理，在融资战略和计划上，
力求资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配。2010 年公司的融资渠道以负债融资为主，通过信用拆借、债券回购等方
式开展融资，目前公司的负债全部由短期负债构成。公司经营情况良好，盈利能力强，现金流充裕，资产流动性好，变现能
力强，负债偿付能力较高。公司资金管理以流动性、安全性、效益性为原则，采取对净资本和风险控制指标实行动态监控，
制订各业务种类的业务规模和风险限额，确保实时符合流动性监管指标；公司资产质量优良，遵章守纪，信用良好，积极做
好授信申请，多方拓展全国银行间同业市场交易对手，维护稳定的融资渠道。
公司具有良好的信用记录和较强的融资能力，获得中国工商银行、交通银行、招商银行、广东发展银行等多家商业银行
的综合授信。作为全国银行间市场成员，公司可以在全国银行间同业市场开展信用拆借、债券回购、短期融资券发行等业务，
经中国人民银行批准,公司信用拆借额度为 46 亿元、债券质押回购额度为 20 亿元。此外，公司还可以和商业银行开展股票质
押贷款、固定资产抵押贷款等业务。除了负债融资的方式外，公司还拟通过增发股份获得股权融资。
公司没有为关联方或第三方进行资产担保、抵押、质押等或有事项，也没有财务承诺。
（五）公司动态的风险控制指标监控情况和补足机制
1、报告期内公司动态的风险控制指标监控机制建立情况
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》的要求编制公司的
净资本报表，对风险控制指标动态监控系统的建设、运行及管理模式等方面做了统一规划。动态监控系统于 2009 年上线以来，
已将净资本等风控指标纳入日常监控范围。该系统功能包括：实时计算净资本等各项风险控制指标；根据预先设定的阀值和
监控标准，对各项风险控制指标进行自动预警；对净资本和风险控制指标进行敏感性分析、压力测试；自动生成风险控制指
标动态监控报表等。
2、报告期内敏感性分析和压力测试机制建立情况
公司建立了风险控制指标敏感性分析和压力测试机制。公司在对净资本等风险控制指标进行全面评估的基础上，能够在
市场可能发生重大变化，开展各项业务及利润分配前，及时开展敏感性分析及压力测试，合理确定各项业务及分配利润的最
大规模，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都满足相关要求。报告期内，公司重点开展了自营投资规模、融资融券
业务、股指期货业务等的敏感性分析和全面压力测试，有效地支持了公司决策及保障风控指标的持续达标。
3、报告期内净资本补足机制建立情况
公司已建立净资本补足机制，当公司净资本等风险控制指标出现预警时，公司风险管理部门将通过风险提示向公司管理
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
层、业务部门、相关中后台职能部门发出风险提示。公司可以根据净资本状况采用压缩风险性较高的投资经营品种规模、调
整证券投资品种和结构、追讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、加大提取任意盈余公积、减少或暂停利
润分配、发行次级债或债转股、募集资本金等方式及时补充资本金，以保证净资本等各项风险控制指标持续符合监管部门要
求。近年来，公司的净资本等控制指标一直持续符合监管部门的要求。
4、报告期内风险控制指标达标情况
报告期内公司以净资本为核心的各项风险控制指标持续符合监管标准，未出现触及预警标准或出现不符合规定标准的情
况。公司整体资产质量较好，资本充足率高，风险承受力较强，净资本各项风险控制指标均未超标。
（六）公司稽核部门检查稽核情况
2010 年，稽核部按照经审定的年度稽核工作计划和目标，有针对性地开展各项稽核活动，全年实施各类稽核项目 111 个。
涉及经纪、资产管理、投资、投行、投资研究咨询等主要业务领域以及 IT、财务、交易结算、合规等管理领域，现场覆盖了
82 家营业部、5 家分公司、总部 15 个业务及管理部门和 2 个子公司。
（七）公司投资情况
1、报告期内前次募集资金使用情况
公司是由原延边公路根据中国证监会《关于核准延边公路建设股份有限公司定向回购股份及以新增股份换股吸收合并广
发证券股份有限公司的批复》（证监许可【2010】164 号文），于 2010 年 2 月通过吸收合并原广发证券后更名而来。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】164 号文核准，原延边公路于 2010 年 2 月新增 2,409,638,554 股人民币普
通股股票，每股面值 1 元，发行价格为 5.43 元/股，以换股吸收合并原广发证券。原广发证券全体股东以所持有原广发证券
100%的股权整体作价 130.84 亿元以换股方式认购上述股份。吸收合并完成后，延边公路的总股本变更为 2,507,045,732 股。
2010 年 2 月 7 日，原广发证券向延边公路交割了其全部资产、负债及业务，延边公路对原广发证券交割的资产、负债无
异议并全部接收。同日，德勤华永所出具了德师报(验)字(10)第 0012 号《验资报告》，对本次定向回购股份暨以新增股份换
股吸收合并原广发证券完成后存续公司的股本及出资情况进行了审验，确认存续公司的总股本为 2,507,045,732 元。
单位：万元
募集资金总额 1,308,433.73
报告期内投入募集资金总额 1,308,433.73
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 1,308,433.73
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
原延边公路以新增股份换股吸收合并原广发证券时，所有募集资金均用于收购原广发证券的全部资产、负债及业务，该
次募集资金所认购资产 2010 年盈利预测效益为 386,308.94 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，公司归属于母公司股东的净利润
为 402,699.95 万元，扣除处置广发华福带来的非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为 346,915.01 万元,达到盈利预
测效益的 90%。
2、公司发生的其他投资活动
（1）向广发期货有限公司增资 2 亿元
公司 2010 年 2 月 27 日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于向广发期货有限公司增资的议案》，同意根据实
际情况分批向广发期货增资人民币 3 亿元，使广发期货的注册资本增至 5 亿元，并授权公司经营层根据国家有关规定，全权
办理增资广发期货的有关事宜。公司已根据上述决议，完成了向全资子公司广发期货增资 2 亿元事宜，广发期货于 2010 年 5
月 18 日获得了广东省工商行政管理局换发的新营业执照，注册资本为人民币 4 亿元。
（2）向广发信德投资管理有限公司增资 8 亿元
公司 2010 年 4 月 26 日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于向广发信德投资管理有限公司增资的议案》，
27
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
同意向广发信德增资人民币 3 亿元，并授权公司经营层根据国家有关规定，全权办理增资广发信德的有关事宜。公司已根据
上述决议，完成了向全资子公司广发信德增资 3 亿元事宜，广发信德于 2010 年 6 月 7 日获得了广东省工商行政管理局换发的
新营业执照，注册资本为人民币 8 亿元。
公司 2010 年 10 月 22 日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于向广发信德投资管理有限公司增资的议案》，
同意根据实际情况分批向广发信德增资人民币 5 亿元，使广发信德注册资本增至 13 亿元，并授权公司经营管理层根据国家有
关规定，全权办理增资广发信德的有关事宜。公司已根据上述决议，完成了向全资子公司广发信德增资 5 亿元事宜，广发信
德于 2010 年 12 月 21 日获得了广东省工商行政管理局换发的新营业执照，注册资本为人民币 13 亿元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 减（%）
证券经纪业务 553,549.82 216,862.50 60.82% -27.68% 0.91% -11.10%
证券自营业务 95,983.28 4,484.67 95.33% -3.27% -60.37% 6.73%
投资银行业务 92,236.75 20,731.65 77.52% 220.87% 18.95% 38.16%
资产管理业务 16,253.37 3,600.57 77.85% 56.55% 3.59% 11.33%
主营业务分产品情况
6.3 主营业务分地区情况
1、营业收入地区分部情况 单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
安徽 625.03 1.40%
北京 19,345.44 -30.79%
福建 8,946.01 -28.63%
甘肃 3,569.51 -31.90%
广东 237,615.81 -32.31%
广西 2,266.59 -25.15%
贵州 1,382.51 -13.01%
海南 3,430.06 -23.59%
河北 25,413.18 -15.82%
河南 2,391.09 -30.32%
黑龙江 2,504.41 -30.74%
湖北 32,582.07 -19.82%
湖南 471.42 51.32%
吉林 8,259.15 -25.56%
江苏 7,063.47 -10.43%
江西 429.08 33.70%
辽宁 24,799.52 -29.45%
山东 8,420.00 -20.98%
山西 2,424.56 -28.51%
28
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
陕西 8,031.18 -11.73%
上海 25,070.83 -28.49%
四川 3,508.86 -15.28%
天津 4,324.83 -23.47%
新疆 775.30 366.31%
云南 5,008.87 -21.39%
浙江 11,113.67 -31.22%
重庆 5,286.85 -14.09%
总部 563,723.62 105.96%
境内子公司 120,353.45 -13.64%
境外（含港澳） 4,280.42 42.41%
抵消 -121,555.33
总计 1,021,861.45 -2.40%
2、营业利润分地区分部情况 单位：万元
地区 营业利润 营业利润比上年增减（%）
安徽 20.64 -86.51%
北京 11,172.71 -44.87%
福建 5,267.69 -41.50%
甘肃 2,219.11 -43.00%
广东 152,811.57 -42.83%
广西 1,319.09 -38.09%
贵州 616.40 -22.89%
海南 1,842.14 -38.77%
河北 16,161.27 -27.17%
河南 893.62 -62.02%
黑龙江 1,360.65 -47.97%
湖北 20,147.52 -28.57%
湖南 -111.48 17.16%
吉林 5,081.77 -36.70%
江苏 2,160.21 -42.16%
江西 -169.40 -140.09%
辽宁 14,976.73 -41.02%
山东 3,592.30 -43.70%
山西 1,533.24 -37.99%
陕西 4,635.26 -25.71%
上海 12,153.19 -48.67%
四川 1,486.34 -43.17%
天津 2,416.05 -33.58%
新疆 -20.58 91.87%
云南 3,286.51 -32.94%
浙江 4,903.74 -51.96%
重庆 2,735.79 -31.09%
总部 347.768.61 391.86%
29
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
境内子公司 620,260.67 16.28%
境外（含港澳） 63,858.05 -26.20%
抵消 -120,765.91
总计 563,352.81 -8.39%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资 9,233,624,938.78 25,666,948.85 11,316,704,542.27
产
其中：衍生金融资产 53,555,520.00
2.可供出售金融资产 5,074,014,320.68 60,227,326.03 6,308,600,791.62
金融资产小计 14,307,639,259.46 25,666,948.85 60,227,326.03 17,625,305,333.89
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 14,307,639,259.46 25,666,948.85 60,227,326.03 17,625,305,333.89
6.5 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 1,308,433.73
本年度投入募集资金总额 1,308,433.73
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 1,308,433.73
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期 项目可
是否已 项目达到 是否
截至期末累 末投资 行性是
承诺投资项目和 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 预定可使 本年度实 达到
计投入金额 进度 否发生
超募资金投向 目(含部 诺投资总额 总额(1) 金额 用状态日 现的效益 预计
(2) (%)(3)＝ 重大变
分变更) 期 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
换股吸收合并原 2010 年 02
否 1,308,433.73 1,308,433.73 1,308,433.73 1,308,433.73 100.00% 346,915.01 是 否
广发证券 月 07 日
承诺投资项目小
- 1,308,433.73 1,308,433.73 1,308,433.73 1,308,433.73 - - 346,915.01 - -
计
超募资金投向
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
30
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
补充流动资金（如
- - - - -
有）
超募资金投向小
- - - - -
计
合计 - - - - -
未达到计划进度
或预计收益的情
无
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 无
说明
超募资金的金额、
用途及使用进展 不适用
情况
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
募集资金投资项
目先期投入及置 不适用
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集
无
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
注：募集资金投资项目本年度实现的效益为扣除处置广发华福带来的非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润。
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
31
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2010 年公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为 4,026,999,525.35 元，母公司净利润为 4,887,155,157.10 元， 本
年度母公司可供分配利润为 11,234,162,345.62 元。
根据《公司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》、《公司章程》及中国证券监督管理委员会证监机构字[2007]320 号文的
有关规定，2010 年母公司利润分配预案如下：提取法定盈余公积 488,715,515.71 元，提取一般风险准备 488,715,515.71 元，
提取交易风险准备 488,715,515.71 元，剩余可供分配利润 9,768,015,798.49 元。根据中国证券监督管理委员会证监机构字
[2007]320 号文的规定，证券公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于现金分红，剔除可供分配利润中公允价值
变动收益部分后母公司本年度可供分配利润中可进行现金分红部分为 9,613,562,329.92 元。拟做如下现金分红：以公司现有
股本 2,507,045,732 股为基数，每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共分配现金红利 1,253,522,866.00 元。2010 年度剩
余未分配利润 8,514,492,932.49 元转入下一年度。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 年度可分配利润
利润 比率
2009 年 1,014,091,464.00 4,689,907,742.26 21.62% 7,361,098,652.52
2008 年 1,000,000,000.00 3,151,949,571.24 31.73% 5,326,177,033.68
2007 年 3,000,000,000.00 7,638,598,165.08 39.27% 5,933,296,017.73
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 97.17%
注：年度可分配利润为计提盈余公积金、一般风险准备、交易风险准备后的母公司各年末剩余未分配利润。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本年初起至 所涉及 所涉及 与交易对
出售日该出 是否为 的资产 的债权 方的关联
被出售或 出售产生
交易对方 出售日 交易价格 售资产为公 关联交 定价原则 产权是 债务是 关系（适
置出资产 的损益
司贡献的净 易 否已全 否已全 用关联交
利润 部过户 部转移 易情形）
福建省能源集团有
限责任公司、福建省
广发华福
交通运输集团有限
60.3519% 2010 年 12 月 28
责任公司及联华国 248,951.55 24,359.95 55,784.94 否 市场定价 是 是 不适用
的全部股 日
际信托有限公司三
权
家公司组成的联合
体
7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
32
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
公司本次出售广发华福股权交易不涉及债权债务转移。公司不存在为广发华福提供担保、委托广发华福理财情况，广发华福
不存在占用公司资金的情形。本次交易不会对公司业务连续性及管理层稳定性产生重大影响。
广发华福是公司下属重要的子公司，本次股权转让后将导致公司合并范围发生变化。本次股权转让后公司当期获得一次性投
资收益，但在不考虑本次股权转让对价收入的情况下，公司合并口径总资产、净资产、营业收入和净利润等相应减少。以公司 2009
年 12 月 31 日经审计的财务数据测算相应的影响程度，假若 2009 年广发华福未在公司合并报表范围内，公司合并总资产减少
11.24%、合并净资产减少 10.80%、归属于母公司所有者的净资产减少 6.21%，以公司 2009 年经审计的财务数据测算，合并营业收
入减少 11.49%、合并归属于母公司所有者的净利润减少 7.58%。
本次股权转让后，公司与广发华福的同业竞争问题得到彻底解决，公司可以向中国证监会提出新产品、新业务和新网点的申
请，并通过科学评估和论证，尽快申请在市场潜力大的城市积极设立新的营业部，进一步优化全国各地的证券营业网点布局，提
升经纪业务的市场占有率；同时，公司将积极申报集合理财产品，充分发挥公司网点众多的优势，扩大资产管理规模。另外，本
次股权转让产生的收入将有助于提高公司净资本规模，有利于公司证券自营、融资融券和直接投资等业务规模的扩大和发展。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
广发基金管理有限公司 10,325.50 27.86% 0.00 0.00%
易方达基金管理有限公司 3,362.81 9.07% 0.00 0.00%
合计 13,688.31 36.93% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。
日常经营相关的关联交易实际发生额在年初预计发生额范围内,未
与年初预计临时披露差异的说明
出现超出年初预计关联交易的情况.
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
33
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
辽宁成大股份有限公司、吉林敖东
1、持有公司股份 5％以上的股东，即辽宁成大
药业集团股份有限公司、中山公用
股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公 报告期内，除吉林省
事业集团股份有限公司、香江集团
司、中山公用事业集团股份有限公司、香江集团 机械有限公司所持股
有限公司、广东粤财信托有限公
有限公司承诺：自延边公路股权分置改革实施复 份发生司法过户之
司、广州高金技术产业集团有限公
牌之日起三十六个月内，不上市交易及转让。2、外，其他股东所持股
司、酒泉钢铁（集团）有限责任公
广东粤财信托有限公司、广州高金技术产业集团 份未发生交易或转
司、普宁市信宏实业投资有限公
有限公司、酒泉钢铁（集团）有限责任公司、普 让。2010 年 4 月 21
司、亨通集团有限公司、安徽华茂
宁市信宏实业投资有限公司、亨通集团有限公 日，根据《吉林市船
纺织股份有限公司、深圳市汇天泽
股改承诺 司、安徽华茂纺织股份有限公司、深圳市汇天泽 营区人民法院民事调
投资有限公司、宜华企业（集团）
投资有限公司、宜华企业（集团）有限公司、湖 解书》，中国证券登记
有限公司、湖北水牛实业发展有限
北水牛实业发展有限公司、广州钢铁企业集团有 结算有限责任公司深
公司、广州钢铁企业集团有限公
限公司、神州学人集团股份有限公司、广东肇庆 圳分公司将吉林省公
司、神州学人集团股份有限公司、
星湖生物科技股份有限公司、吉林省公路机械 路机械有限公司持有
广东肇庆星湖生物科技股份有限
厂、吉林省公路勘测设计院、吉林省公路机械有 本公司的 1,908,478 股
公司、吉林省公路机械厂、吉林省
限公司、李可英、赵媛媛、宋健、张淑梅承诺：股份办理了司法过户
公路勘测设计院、吉林省公路机械
自延边公路股权分置改革实施复牌之日起十二 手续。
有限公司、李可英、赵媛媛、宋健、
个月内，不上市交易及转让。
张淑梅
1、广发证券及其有限售条件股东、董事、高级
管理人员已出具承诺，在本次交易完成后的三个
月内，将提议存续公司召开股东大会修改公司章
程，并在公司章程中载明：未经中国证监会批准，
任何机构和个人不得直接或间接持有存续公司
5%以上股份，否则应限期改正，未改正前，相
应股份不具有表决权。2、广发证券及其高级管
理人员承诺，本次交易完成后，广发证券作为公
众公司将严格履行信息披露和投资者教育方面
的义务。上市后的广发证券除需满足一般上市公
司的信息披露要求外，将针对广发证券自身特
点，在定期报告中充分披露客户资产保护、风险
控制、合规检查、创新业务开展与风险管理等信
息，强化对投资者的风险揭示。3、广发证券及
其高级管理人员承诺，将严格按照《证券公司风
收购报告书或权益 险控制指标管理办法》的规定，完善风险管理制
公司及公司有限售条件股东、董事 报告期内，各承诺方
变动报告书中所作 度，健全风险监控机制，建立对风险的实时监控
和高级管理人员 均履行了承诺。
承诺 系统，加强对风险的动态监控，增强识别、度量、
控制风险的能力，提高风险管理水平。4、为避
免与换股吸收合并后存续公司发生同业竞争并
为规范可能发生的关联交易，辽宁成大股份有限
公司和吉林敖东药业集团股份有限公司作出如
下承诺：①作为换股吸收合并后存续公司的第一
大股东和第二大股东，保证现在和将来不经营与
存续公司业务相同的业务；亦不间接经营、参与
投资与存续公司业务有竞争或可能有竞争的企
业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司
及其它股东的正当权益。并且将促使其全资拥有
或其拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公
司遵守上述承诺。②对于辽宁成大股份有限公司
和吉林敖东药业集团股份有限公司及其关联方
将来与存续公司发生的关联交易，将严格履行上
市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原
34
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的
合法权益。5、辽宁成大股份有限公司、吉林敖
东药业集团股份有限公司分别出具了关于保持
吸收合并后存续公司独立性的承诺，并承诺与存
续公司的资金往来将严格遵守《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规
范上市公司对外担保行为的通知》（证监发
[2005]120 号）的有关规定。
重大资产重组时所
同上 同上 同上
作承诺
发行时所作承诺 无 无 无
目前，广发证券持有广发华福 60.35%的股权，
广发证券承诺将以市场价格转让所持广发华福
的全部股权，在 2010 年 12 月 31 日前办理完毕
报告期内，公司履行
其他承诺（含追加承 包括工商变更手续等在内的各项具体事宜，具体
公司 了承诺，已转让全部
诺） 方案在通过有权机构批准后实施；同时，广发证
广发华福股权。
券承诺，在解决同业竞争问题之前，广发证券将
不向中国证监会提出新业务、新产品、新网点的
申请。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、上海迅捷证券合同纠纷案
2008 年 3 月 21 日，上海迅捷国际印务有限公司(以下简称“上海迅捷”)以原广发证券上海水清南路证券营业部拒绝归还
保证金为由，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求原广发证券和原广发证券上海水清南路证券营业部归还人民币
66,323,222.06 元，并支付相应利息。2009 年 11 月 19 日，上海市高级人民法院作出(2008)沪高民二(商)终字第 78 号民事判
决书，判决原广发证券和原广发证券上海水清南路证券营业部赔偿上海迅捷人民币 45,399,325.24 元，并承担案件受理费人
民币 673,419.20 元。截止 2009 年 12 月 31 日，原广发证券已为上述诉讼确认预计负债人民币 45,620,306.46 元。本公司于
2010 年 2 月 22 日向最高人民法院申请再审及暂缓执行，但仍于 2010 年 3 月 15 日被上海市第一中级人民法院扣划执行款人民
币 47,111,814.13 元。2010 年 10 月 29 日，最高人民法院裁定由于上海迅捷已于起诉前被注销工商登记，并无诉讼主体资格，
撤销一、二审判决结果。因此，2010 年 11 月 10 日，本公司向上海市第一中级人民法院申请退还扣划款项。
2010 年 11 月 12 日，上海迅捷股东浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司向上海市第一中级人民法院提起
诉讼，要求本公司返还人民币 66,311,656.55 元及相应利息。该案于 2011 年 1 月 11 日开庭审理，2011 年 3 月 2 日本公司收
到一审《民事判决书》，判决本公司及本公司水清南路证券营业部于判决生效之日起十日内偿付两原告人民币 45,399,325.24
元，并承担案件受理费人民币 255,600 元。判决还称，两原告在庭审中明确表示，可以将本案诉讼的预期胜诉利益与本院（2010）
沪一中执字第 1385 号执行回转案件予以抵销，不再因本案提起新的执行程序”。上述判决尚未生效，本公司将在上诉期内向
上海市高级人民法院提起上诉。
2、海南华银信托托管费纠纷案
2008 年 4 月 15 日，海南华银国际信托投资公司管理人以广发证券占用海南华银资金为由，向海南省中级人民法院提起诉
讼，要求公司返还 2038 万元本金及利息 8,327,369.90 元。2009 年 11 月 30 日，海南省高级人民法院判决公司向海南华银国
际信托投资公司管理人返还 1,050 万元及占用期间利息。该案已经二审终结，尚未执行完毕。
3、铜梁县农村信用合作联社诉重庆营业部国债返还纠纷案
2005 年 3 月 15 日，铜梁县农村信用合作联社以公司重庆科园一路证券营业部账户监管不当为由，向重庆市铜梁县人民法
35
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
院起诉，要求公司重庆科园一路证券营业部返还 2001 年三期国债 11,561,343.60 元及利息。2005 年 6 月，铜梁县人民法院接
上级法院通知中止审理此案。
4、海南国际科技园股份有限公司相关股权转让合同纠纷案
广州天立华苑房地产开发有限公司向海口市中级人民法院提起诉讼，称因我司未按约及时向法院申请解封海南国际科技
园股份有限公司（以下简称“海南国科园”）相关股权，至使其掌控相应股权的时机丧失，造成了严重的经济损失，要求我司
赔偿其全部损失。2010 年 8 月 3 日，我司以无独立请求权第三人身份参加了广州天立华苑房地产开发有限公司与被告海南国
科园、海南立德产业有限公司、海南国科兆信防伪科技有限公司股权转让合同纠纷一案的庭审。经我司应诉后，海口市中级
人民法院于 2010 年 12 月出具了（2010）海中法民二初字第 23 号民事判决书，判决书中未采纳海南国科园欲归责我司的辩解
理由，该案已结案。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占期末证券
初始投资金额 期末持有数
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
（元） 量（股）
（%）
1 债券 1080068 10 苏交通债 519,900,505.31 5,200,000 506,509,120.00 3.16% 9,438,433.80
2 可转债 1131001 中行转债 388,143,474.68 3,782,980 416,468,268.20 2.60% 38,192,030.20
3 债券 088037 08 闽高速债 302,599,727.39 3,000,000 307,376,700.00 1.92% 11,802,202.42
4 债券 1081074 10 云天化 CP01 302,090,591.48 3,000,000 306,298,800.00 1.91% 5,343,130.02
5 基金 270014 广发货币 B 300,000,000.00 300,000,000 300,000,000.00 1.87% 0.00
6 债券 092503 09 农行 013 299,737,053.96 3,000,000 291,552,000.00 1.82% 8,613,952.71
7 债券 123000 09 宜华债 280,277,661.89 2,800,000 280,000,000.00 1.75% 22,728,201.89
8 债券 058031 05 中信债 1 243,148,100.85 2,500,000 249,065,250.00 1.55% 11,673,445.70
9 债券 122011 08 金发债 208,065,502.22 2,000,000 211,920,000.00 1.32% 13,813,047.26
10 其他 1081085 10 湘电 CP01 201,797,824.00 2,000,000 204,622,800.00 1.28% 3,552,032.54
期末持有的其他证券投资 12,726,249,456.75 - 12,964,490,085.63 80.83% 67,586,087.02
报告期已出售证券投资损益 - - - - 483,095,203.98
合计 15,772,009,898.53 - 16,038,303,023.83 100% 675,837,767.54
证券投资情况说明
无。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占该公司 报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源
股权比例 权益变动
可供出售金融 包销及购
000623 吉林敖东 61,537,276.88 4.23% 826,282,398.64 4,854,633.20 -367,749,069.90
资产 买
000629 攀钢钢钒 199,704,283.16 0.37% 242,922,770.00 0.00 81,254,930.00 可供出售金融 购买
36
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资产
可供出售金融
300110 华仁药业 32,000,000.00 4.68% 187,000,000.00 0.00 155,000,000.00 投资
资产
可供出售金融
002509 天广消防 15,000,000.00 5.00% 156,250,000.00 0.00 141,250,000.00 投资
资产
可供出售金融
002457 青龙管业 4,000,000.00 0.72% 42,090,000.00 0.00 38,090,000.00 投资
资产
可供出售金融 网下新股
300156 天立环保 23,200,000.00 0.50% 23,200,000.00 0.00 0.00
资产 申购
可供出售金融 网下新股
002491 通鼎光电 8,172,055.00 0.21% 11,728,307.90 0.00 3,556,252.90
资产 申购
可供出售金融 网下新股
300134 大富科技 8,558,401.50 0.11% 11,411,202.00 0.00 2,852,800.50
资产 申购
可供出售金融 网下新股
300139 福星晓程 8,098,875.00 0.24% 9,433,569.60 0.00 1,334,694.60
资产 申购
可供出售金融 网下新股
002489 浙江永强 8,844,348.00 0.10% 8,823,400.86 0.00 -20,947.14
资产 申购
其他上市 可供出售金融
55,191,162.57 67,860,661.06 0.00 12,786,756.60
公司股权 资产
合计 424,306,402.11 - 1,587,002,310.06 4,854,633.20 68,355,417.56 - -
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占该公司 报告期所有者 会计核算 股份来
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益
股权比例 权益变动 科目 源
易方达基金管 长期股权
59,000,000.00 30,000,000 25.00% 766,448,357.29 201,935,577.79 -12,015,405.27 出资
理有限公司 投资
广发基金管理 长期股权
58,000,000.00 58,000,000 48.33% 903,052,342.08 323,421,112.18 -11,385,477.51 出资
有限公司 投资
广发期货有限 长期股权
392,417,000.00 400,000,000 100.00% 388,493,562.37 92,759,799.62 -966,079.65 出资
公司 投资
广发控股(香港) 长期股权
212,811,000.00 230,000,000 100.00% 212,811,000.00 1,300,825.16 -6,857,159.07 出资
有限公司 投资
合计 722,228,000.00 718,000,000 - 2,270,805,261.74 619,417,314.75 -31,224,121.50 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
报告期买入股份 报告期卖出股份
股份名称 期初股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益
数量 数量
申购新股 17,493,481 14,683,541 28,634,003 3,543,019 256,427,137 49,187,830.89
其他 61,324,920 25,849 1,153 61,349,616 449,468 14,944.85
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
37
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 135,806,177.28 777,726,428.33
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 15,056,831.51 179,361,206.94
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 75,578,851.25 60,281,600.57
小计 45,170,494.52 538,083,620.82
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-23,400,882.78 97,297,511.49
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -23,400,882.78 97,297,511.49
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -7,823,238.72 -319,810.50
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -7,823,238.72 -319,810.50
5．其他 -27,174,310.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -6,793,577.51
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -20,380,732.49
合计 -6,434,359.47 635,061,321.81
7.8.6 非公开发行 A 股股票方案
2010 年 9 月 1 日，公司 2010 年第四次临时股东大会审议通过了非公开发行股票方案。公司将向不超过 10 名特定对象
非公开发行不超过 60,000 万股股票，发行价格不低于 27.41 元/股，募集资金总额不超过 180 亿元。所募资金将全部用于
增加公司资本金、补充公司营运资金，以扩大公司业务。2011 年 3 月 14 日，中国证监会对本公司非公开发行 A 股股票的行
政许可申请予以受理。本次非公开发行 A 股股票方案尚需中国证监会的核准。
7.8.7 报告期内营业网点变更情况
截至 2010 年 12 月 31 日，公司拥有证券营业部 189 家，分公司 12 家。我司营业网点覆盖了中国经济比较发达的珠三角、
长三角、胶东半岛、环渤海地区和主要省份城市，在 31 个省级行政区中（除西藏、宁夏、青海、内蒙古外），我司在 27 个
地区均设有证券营业部。
1、报告期内服务部规范为营业部的情况
截止 2010 年 12 月 31 日，公司共有 4 家证券服务部规范为营业部。
序
升级前服务部名称 升级后营业部名称
号
1 广发证券股份有限公司石家庄友谊南大街证券营业部沧县证 广发证券股份有限公司沧州市沧县千童南大道证券营业部
券服务部
38
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
2 广发证券股份有限公司保定恒祥南大街证券营业部高碑店证 广发证券股份有限公司高碑店幸福南路证券营业部
券服务部
3 广发证券股份有限公司保定恒祥南大街证券营业部涿州证券 广发证券股份有限公司涿州范阳中路证券营业部
服务部
4 广发证券股份有限公司昆明东风西路证券营业部普洱证券服 广发证券股份有限公司普洱振兴路证券营业部
务部
2、报告期内同城或异地搬迁情况
截止 2010 年 12 月 31 日，公司共有 15 家营业部已完成同城或异地搬迁。
序
迁址前证券营业部名称 迁址后证券营业部名称
号
1 广发证券股份有限公司武汉汉南大道证券营业部 广发证券股份有限公司广州市广州大道南证券营业部
2 广发证券股份有限公司天津新开北路证券营业部 广发证券股份有限公司广州康王中路证券营业部
3 广发证券股份有限公司茂名官山三路证券营业部 广发证券股份有限公司茂名高凉中路证券营业部
4 广发证券股份有限公司上海四平路证券营业部 广发证券股份有限公司上海张江路证券营业部
5 广发证券股份有限公司高明沧江路证券营业部 广发证券股份有限公司高明跃华路证券营业部
6 广发证券股份有限公司监利天府大道证券营业部 广发证券股份有限公司监利江城路证券营业部
7 广发证券股份有限公司肇庆端州三路证券营业部 广发证券股份有限公司肇庆星湖大道证券营业部
8 广发证券股份有限公司涿州范阳中路证券营业部 广发证券股份有限公司邯郸陵园路证券营业部
9 广发证券股份有限公司武汉民权路证券营业部 广发证券股份有限公司安阳文峰大道证券营业部
10 广发证券股份有限公司磐石金泰路证券营业部 广发证券股份有限公司营口闽江路证券营业部
11 广发证券股份有限公司锦州黑山证券营业部 广发证券股份有限公司大连中华西路证券营业部
12 广发证券股份有限公司正定恒山东路证券营业部 广发证券股份有限公司邢台公园东街证券营业部
13 广发证券股份有限公司高碑店幸福南路证券营业部 广发证券股份有限公司焦作解放中路证券营业部
14 广发证券股份有限公司佛山同济西路证券营业部 广发证券股份有限公司佛山岭南大道北证券营业部
15 广发证券股份有限公司潮州枫春路证券营业部 广发证券股份有限公司潮州潮枫路证券营业部
3、报告期内关闭新设营业部情况
根据证监函（2009）17 号《关于同意关闭武汉证券有限责任公司 4 家证券营业部的批复》和证监函（2009）18 号《关
于同意广发证券股份有限公司设立 4 家证券营业部的批复》，同意原武汉证券有限责任公司上海普安路证券营业部关闭 2 年
内公司可在上海另址新设一家证券营业部。经过各项筹建工作，2010 年 2 月 2 日上海证监局出具了《关于广发证券股份有
限公司上海东方路证券营业部的开业批复》（沪证监机构字[2010]58 号）。
4、报告期内新设营业部情况
报告期内公司无新设营业部。
2011 年 1 月 19 日，公司收到中国证监会《关于核准广发证券股份有限公司在广东设立 5 家证券营业部的批复》（证监
许可[2011]97 号），公司获准在广州市黄埔区、佛山市南海区、揭阳市榕城区、阳江市江城区、河源市源城区各设立 1 家证
券营业部。
5、报告期内新设分公司情况
分公司名称 设立时间 办公地址 负责人
江苏分公司 2010 年 8 月 4 日 江苏省南京市北京东路 31 号工艺美术大楼 6 楼 李 平
根据中国证监会《关于核准广发证券股份有限公司在珠海设立 1 家分公司的批复》（证监许可[2011]54 号），公司获准
在珠海设立广发证券股份有限公司珠海分公司。2011 年 3 月，珠海分公司完成筹建工作，并获得中国证监会的《证券经营
机构营业许可证》，珠海分公司正式开业。
39
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2010 年，公司监事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，依
法履行监督职责，深入开展监督检查工作，监督董事会对股东大会决议的执行情况，并定期对公司日常经营和财务状况进行
检查，切实维护公司利益和广大股东权益，保证了公司的规范运作。
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会召开了 7 次会议，相关情况如下：
1、公司第六届监事会第二次会议，于 2010 年 2 月 8 日在延边公路建设股份有限公司六楼会议室召开。会议一致审议通
过了《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年度财务决算报告》、《关于 2009 年度利润分配预案的议案》、《关于审议 2009 年度
报告（正文及摘要）的议案》、《本公司监事会关于对 2009 年度报告的书面审核意见》、《关于 2009 年度内部控制自我评价报
告的议案》。
2、公司第六届监事会第三次会议，于 2010 年 2 月 11 日以通讯表决方式召开。会议一致审议通过了《关于提名股东监事
候选人的议案》。
3、公司第六届监事会第四次会议，于 2010 年 2 月 27 日在广州市天河区林和中路 6 号天誉威斯特酒店六楼商务会议中心
召开。会议一致审议通过了《关于选举公司监事长的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于调整监事津贴的议
案》。
4、公司第六届监事会第五次会议，于 2010 年 4 月 26 日在广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 42 楼 4219 室召
开。会议一致审议通过了《广发证券 2010 年度第一季度报告》。
5、公司第六届监事会第六次会议，于 2010 年 8 月 13 日以通讯表决方式召开。会议一致审议通过了《广发证券 2010 年
半年度报告》及《广发证券 2010 年半年度报告摘要》。
6、公司第六届监事会第七次会议，于 2010 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开。会议一致审议通过了《广发证券股份有
限公司 2010 年第三季度报告》。
7、公司第六届监事会第八次会议，于 2010 年 12 月 30 日以通讯表决方式召开。会议一致审议通过了《关于广发证券股
份有限公司公司治理专项活动整改报告的议案》。
（二）监事会对 2010 年度有关事项发表的意见
报告期内，公司监事会监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营活动情况、公司的财务状况及公司合规管理
体系的有效性，并在此基础之上，对公司发表如下独立意见：
1、公司依法运作情况
报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。监事
会认为，公司重大经营决策合理，公司决策程序合规有效。公司建立了较为完善的风险管理、合规管理和内部控制体系，各
项内部管理制度能得到有效执行。公司仍在不断健全内控制度，监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存
在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、公司财务情况
报告期内，监事会认真审核了公司的会计报表及财务资料。监事会认为，公司 2010 年度财务报表的编制符合《企业会
计准则》的有关规定，公司 2010 年度财务报告能够真实公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流情况，2010 年度财务报
告经德勤华永会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
3、股东大会决议执行情况
40
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
报告期内，公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能够认真履行股东大会的有关
决议，未发生有损股东利益的行为。
4、公司定向回购暨吸收合并原广发证券
报告期内，公司监事会对公司做出的定向回购暨吸收合并原广发证券相关的各项决策以及开展的各项工作进行了监督。
监事会认为，公司严格按照法律法规的要求，认真落实股东大会的决议，切实做好各项上市相关工作，程序合理，组织严密，
促进了公司的建设和发展。
5、公司最近一次募集资金情况
报告期内，公司最近一次募集资金金额为人民币 1,308,433.73 万元。监事会认为，募集资金的实际使用符合上市承诺所确
定的募集资金投向。德勤华永会计师事务所对公司截至 2010 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证，并出具
了《前次募集资金使用情况审核报告》，认为在所有重大方面真实反映了公司前次募集资金的实际使用情况。
6、公司内部控制工作情况
监事会已审阅了公司内部控制自我评价报告。报告期内，公司进一步建立健全了覆盖公司各业务及管理领域的各项内部
控制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行，内部控制机制遵循了健全性、独立性、相互制约、防火墙等原则，内
部控制在整体上是有效的，为经营业绩的取得提供了坚实有力的保障。监事会认为，公司内部控制自我评估报告全面、真实、
准确地反映了公司内部控制的实际情况。
7、公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
8、公司关联交易公平合理，无损害公司利益的情况。
9、关于公司治理专项活动整改的情况
报告期内，根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神及广
东证监[2009]99 号文《关于进一步深入开展上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件的要求，公司严格依照《公司法》、
《证券法》等法律法规及《公司章程》的内容，深入开展了公司治理专项活动。监事会认为，公司治理专项活动整改报告客
观、真实地反映了公司治理状况、公司治理专项活动期间公司完成的主要工作和公司治理整改情况。公司认真贯彻落实本次
治理活动中的整改措施，严格按照中国证监会、广东证监局等监管部门的要求不断提高公司治理规范运作水平。本次公司治
理专项活动，有助于推动公司进一步完善公司治理结构，建立完善公司治理的长效机制。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 德师报(审)字(11)第 P0647 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 广发证券股份有限公司全体股东
我们审计了后附的广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)财务报表，包括 2010 年 12 月 31
引言段 日的公司及合并资产负债表、2010 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司
及合并现金流量表以及财务报表附注。
编制和公允列报财务报表是广发证券管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定
管理层对财务报表的责任
编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
段
在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
41
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，广发证券财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发证
审计意见段 券 2010 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2010 年度的公司及合并经营成果和公司及合并
现金流量。
非标意见
审计机构名称 德勤华永会计师事务所有限公司
审计机构地址 广州市天河路 208 号粤海天河城大厦 26 楼
审计报告日期 2011 年 4 月 2 日
注册会计师姓名
胡小骏/李小力
9.2 财务报表
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.1 资产负债表
编制单位：广发证券股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元
合并 公司
资产 附注六 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
货币资金 1 48,148,721,138.41 73,386,276,414.37 44,720,786,522.55 62,531,659,130.48
其中：客户资金存款 1 45,391,262,818.66 68,102,827,363.50 42,936,311,293.15 58,843,546,128.04
结算备付金 2 21,819,343,550.68 10,825,571,065.70 21,501,422,981.44 8,551,924,973.84
其中：客户备付金 2 21,656,496,836.63 10,596,683,519.82 21,364,881,118.95 8,366,706,255.24
交易性金融资产 3 11,316,704,542.27 9,233,624,938.78 11,224,446,563.05 8,191,423,849.21
衍生金融资产 4 - - - -
应收利息 5 127,960,694.61 26,753,011.59 122,414,211.94 25,579,011.59
存出保证金 6 2,599,932,567.62 2,396,791,138.44 1,047,334,096.96 770,488,086.89
可供出售金融资产 7 6,308,600,791.62 5,074,014,320.68 5,923,260,791.62 4,885,588,620.21
持有至到期投资 8 - - - -
长期股权投资 10 2,441,166,709.97 1,681,677,702.78 3,570,806,739.34 2,678,834,513.15
投资性房地产 11 9,125,664.48 9,534,276.32 9,125,664.48 9,534,276.32
固定资产 12 679,210,776.24 834,694,599.94 659,171,319.58 677,828,290.52
无形资产 13 425,549,505.81 54,886,898.92 422,457,965.78 41,544,573.55
其中：交易席位费 13 7,326,242.07 16,472,561.48 5,177,450.07 9,720,449.66
商誉 14 - - - -
递延所得税资产 15 456,304,995.29 70,346,692.79 448,978,360.38 70,331,773.31
其他资产 16 1,613,959,202.21 741,696,883.08 1,386,133,585.24 628,433,599.61
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资产总计 95,946,580,139.21 104,335,867,943.39 91,036,338,802.36 89,063,170,698.68
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并 公司
负债 附注六 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
卖出回购金融资产款 19 2,996,117,960.68 2,554,747,651.77 2,996,117,960.68 2,554,747,651.77
拆入资金 - - - -
代理买卖证券款 20 69,128,560,398.80 80,482,769,652.34 64,843,136,328.13 67,379,574,529.30
代理承销证券款 21 63,040,000.00 - 63,040,000.00 -
应付职工薪酬 22 2,074,767,029.19 1,609,719,924.81 2,045,997,094.48 1,486,659,510.40
应交税费 23 1,488,997,810.24 1,129,191,468.64 1,464,767,182.91 1,051,022,223.94
应付利息 24 8,034,014.75 6,679,181.30 8,034,014.75 6,679,181.30
预计负债 25 6,561,343.00 52,181,649.46 6,561,343.00 52,181,649.46
递延所得税负债 15 368,760,360.29 356,489,887.74 285,119,371.07 348,850,874.39
其他负债 26 380,635,224.42 901,559,410.17 317,508,390.22 834,131,971.43
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负债合计 76,515,474,141.37 87,093,338,826.23 72,030,281,685.24 73,713,847,591.99
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股东权益
股本 27 2,507,045,732.00 2,000,000,000.00 2,507,045,732.00 2,000,000,000.00
资本公积 28 952,079,474.60 1,013,756,032.41 701,324,474.60 986,125,890.40
盈余公积 29 1,943,300,413.77 1,877,828,526.98 1,927,970,043.82 1,877,828,526.98
一般风险准备 30 4,101,701,068.21 3,124,270,036.79 4,101,701,068.21 3,124,270,036.79
未分配利润 31 9,915,240,282.01 8,368,478,767.79 9,768,015,798.49 7,361,098,652.52
外币报表折算差额 (18,149,669.18) (10,326,430.46) - -
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归属于母公司股东权益合计 19,401,217,301.41 16,374,006,933.51 19,006,057,117.12 15,349,323,106.69
少数股东权益 29,888,696.43 868,522,183.65 - -
_________________ _________________ _________________ _________________
股东权益合计 19,431,105,997.84 17,242,529,117.16 19,006,057,117.12 15,349,323,106.69
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负债和股东权益总计 95,946,580,139.21 104,335,867,943.39 91,036,338,802.36 89,063,170,698.68
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广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.2 利润表
编制单位：广发证券股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
合并 公司
项目 附注六 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 10,218,614,512.97 10,470,057,337.44 10,187,829,164.15 9,096,527,068.70
_______________ _______________ _______________ _______________
手续费及佣金净收入 32 6,812,130,575.20 8,135,350,906.91 5,837,183,975.26 6,891,894,732.54
其中：
代理买卖证券业务净收入 5,430,380,990.95 7,452,779,745.10 4,720,236,716.98 6,398,524,080.95
证券承销业务净收入 797,744,854.58 224,476,712.85 797,557,262.00 223,525,517.59
受托客户资产管理业务净收入 84,833,921.64 59,204,690.21 84,833,921.64 59,204,690.21
利息净收入 33 795,788,659.96 709,889,784.30 613,759,657.33 578,849,127.94
投资收益 34 2,579,352,493.01 1,602,079,671.34 3,712,645,264.21 1,613,222,900.80
其中：
对联营企业的投资收益 525,356,689.97 454,781,216.94 525,356,689.97 454,781,216.94
公允价值变动收益 35 25,666,948.85 11,229,391.59 19,186,660.67 7,921,780.11
汇兑收益 36 (3,044,187.94) (146,143.92) (2,898,600.06) (164,380.23)
其他业务收入 37 8,720,023.89 11,653,727.22 7,952,206.74 4,802,907.54
二、营业支出 4,578,000,011.72 4,323,326,600.76 3,985,222,507.45 3,762,331,815.61
_______________ _______________ _______________ _______________
营业税金及附加 38 395,177,313.38 530,432,726.03 341,284,326.77 462,164,586.48
业务及管理费 39 4,174,170,656.47 3,783,070,832.29 3,638,910,199.85 3,294,272,572.70
资产减值损失 40 6,488,445.50 7,218,629.31 4,619,368.99 5,894,656.43
其他业务成本 2,163,596.37 2,604,413.13 408,611.84 -
三、营业利润 5,640,614,501.25 6,146,730,736.68 6,202,606,656.70 5,334,195,253.09
_______________ _______________ _______________ _______________
加：营业外收入 41 127,979,275.00 269,649,816.52 77,659,366.59 261,013,592.10
减：营业外支出 42 80,947,975.78 9,223,736.84 69,943,601.57 6,807,949.70
_______________ _______________ _______________ _______________
四、利润总额 5,687,645,800.47 6,407,156,816.36 6,210,322,421.72 5,588,400,895.49
减：所得税费用 43 1,489,423,230.40 1,482,484,977.81 1,323,167,264.62 1,252,798,582.84
_______________ _______________ _______________ _______________
五、净利润 4,198,222,570.07 4,924,671,838.55 4,887,155,157.10 4,335,602,312.65
_______________
_______________ _______________
_______________ _______________
_______________ _______________
_______________
其中：
归属于母公司股东的净利润 4,026,999,525.35 4,689,907,742.26
少数股东损益 171,223,044.72 234,764,096.29
六、每股收益 44
(一) 基本每股收益 1.62 1.95
(二) 稀释每股收益 1.62 1.95
七、其他综合收益 46 (6,434,359.47) 635,061,321.81 (228,985,388.26) 618,458,675.35
_______________ _______________
_______________ _______________ _______________ _______________
_______________ _______________
八、综合收益总额 4,191,788,210.60 5,559,733,160.36 4,658,169,768.84 4,954,060,988.00
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_______________ _______________
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_______________
归属于母公司股东综合收益总额 4,028,646,126.31 5,318,259,309.89
归属于少数股东的综合收益总额 163,142,084.29 241,473,850.47
_______________
_______________ _______________
_______________
45
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.3 现金流量表
编制单位：广发证券股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
合并 公司
附注六 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、 经营活动产生的现金流量：
代理买卖证券收到的现金净额 - 41,340,768,701.72 - 33,171,958,083.01
回购业务资金净增加额 - 954,747,651.77 441,370,308.91 954,747,651.77
收取利息、手续费及佣金的现金 9,057,163,920.33 10,078,325,280.61 7,642,223,257.38 8,620,511,861.40
代理承销证券收到的现金净额 63,040,000.00 - 63,040,000.00 -
收到其他与经营活动有关的现金 47 75,261,253.64 444,473,350.04 58,502,789.89 422,444,191.65
________________ ________________ ________________ ________________
经营活动现金流入小计 9,195,465,173.97 52,818,314,984.14 8,205,136,356.18 43,169,661,787.83
________________ ________________ ________________ ________________
购置交易性金融资产净减少额 2,043,343,426.72 1,469,960,831.87 2,493,568,009.46 1,073,404,920.57
支付利息、手续费及佣金的现金 1,472,068,058.39 1,229,559,100.86 1,237,237,697.36 1,169,768,776.72
代理买卖证券支付的现金净额 2,535,878,104.18 - 2,526,151,397.13 -
回购业务资金净减少额 1,038,529,691.09 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 2,480,706,408.60 2,514,887,777.23 2,164,688,742.67 2,232,582,052.84
支付的各项税费 1,674,040,935.16 1,903,901,189.04 1,435,556,826.65 1,651,705,581.34
支付其他与经营活动有关的现金 47 3,510,040,041.78 2,668,010,261.37 2,863,878,872.64 1,251,062,496.32
________________ ________________ ________________ ________________
经营活动现金流出小计 14,754,606,665.92 9,786,319,160.37 12,721,081,545.91 7,378,523,827.79
________________ ________________ ________________ ________________
经营活动产生的现金流量净额 (5,559,141,491.95) 43,031,995,823.77 (4,515,945,189.73) 35,791,137,960.04
________________ ________________ ________________ ________________
二、投资活动产生的现金流量：
处置可供出售金融资产净增加额 - 1,661,930,675.76 - 1,679,816,184.18
取得投资收益收到的现金 611,112,143.24 299,459,623.40 680,878,729.61 342,037,423.39
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额 - 1,047,306,384.28 2,484,411,993.22 1,047,306,384.28
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 121,327,038.63 7,458,673.96 45,831,542.66 6,827,591.79
________________ ________________ ________________ ________________
投资活动现金流入小计 732,439,181.87 3,016,155,357.40 3,211,122,265.49 3,075,987,583.64
________________ ________________ ________________ ________________
投资支付的现金 583,866,533.00 273,674,531.98 1,000,000,000.00 80,000,000.00
购置可供出售金融资产净减少额 1,376,951,158.93 - 1,339,670,069.71 -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 221,848,387.04 589,725,258.02 212,547,247.91 554,700,416.73
支付其他与投资活动有关的现金 47 6,159,330,162.00 - - -
________________ ________________ ________________ ________________
投资活动现金流出小计 8,341,996,240.97 863,399,790.00 2,552,217,317.62 634,700,416.73
________________ ________________ ________________ ________________
投资活动产生的现金流量净额 (7,609,557,059.10) 2,152,755,567.40 658,904,947.87 2,441,287,166.91
________________ ________________ ________________ ________________
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,228,608.31 22,664,070.00 12,655,705.59 -
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金 572,902.72 22,664,070.00 - -
________________ ________________ ________________ ________________
筹资活动现金流入小计 13,228,608.31 22,664,070.00 12,655,705.59 -
________________ ________________ ________________ ________________
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 1,061,938,230.03 1,032,709,690.00 1,014,091,464.00 1,000,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润 47,846,766.03 32,709,690.00 - -
________________ ________________ ________________ ________________
筹资活动现金流出小计 1,061,938,230.03 1,032,709,690.00 1,014,091,464.00 1,000,000,000.00
________________ ________________ ________________ ________________
筹资活动产生的现金流量净额 (1,048,709,621.72) (1,010,045,620.00) (1,001,435,758.41) (1,000,000,000.00)
________________ ________________ ________________ ________________
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (26,374,618.21) (741,390.34) (2,898,600.06) (164,380.23)
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46
广发证券股份有限公司 2010 年年度报告摘要
五、现金及现金等价物净增加额 (14,243,782,790.98) 44,173,964,380.83 (4,861,374,600.33) 37,232,260,746.72
加：期初现金及现金等价物余额 48 84,211,847,480.07 40,037,883,099.24 71,083,584,104.32 33,851,323,357.60
________________ ________________ ________________ ________________
六、期末现金及现金等价物余额 48 69,968,064,689.09 84,211,847,480.07 66,222,209,503.99 71,083,584,104.32
________________ ________________ ________________ ________________
47
广发证券股份有限公司
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：广发证券股份有限公司 2010 年度 单位：元
合并股东权益变动表
归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计
一、 2009 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 1,013,756,032.41 1,877,828,526.98 3,124,270,036.79 8,368,478,767.79 (10,326,430.46) 868,522,183.65 17,242,529,117.16
_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ ____________ _______________ ________________
二、 本期增减变动金额 507,045,732.00 (61,676,557.81) 65,471,886.79 977,431,031.42 1,546,761,514.22 (7,823,238.72) (838,633,487.22) 2,188,576,880.68
(一) 净利润 - - - - 4,026,999,525.35 - 171,223,044.72 4,198,222,570.07
(二) 其他综合收益 - 9,469,839.68 - - - (7,823,238.72) (8,080,960.43) (6,434,359.47)
_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ ____________ _______________ ________________
(一)和(二)小计 - 9,469,839.68 - - 4,026,999,525.35 (7,823,238.72) 163,142,084.29 4,191,788,210.60
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(三) 股东投入和减少资本 - - - - - (1,001,775,571.51) (1,001,775,571.51)
1、股东投入和减少资本 - - - - - - 572,902.72 572,902.72
2、其他 - - - - - (1,002,348,474.23) (1,002,348,474.23)
(四) 利润分配 - - 488,715,515.71 977,431,031.42 (2,480,238,011.13) - - (1,014,091,464.00)
1、提取盈余公积 - - 488,715,515.71 - (488,715,515.71) - - -
2、提取交易风险准备金 - - - 488,715,515.71 (488,715,515.71) - - -
3、提取其他风险准备金 - - - 488,715,515.71 (488,715,515.71) - - -
4、对股东的分配 - - - - (1,014,091,464.00) - - (1,014,091,464.00)
(五) 股东权益内部结转 507,045,732.00 (71,146,397.49) (423,243,628.92) - - - - 12,655,705.59
1、其他(注十二、1) 507,045,732.00 (71,146,397.49) (423,243,628.92) - - - - 12,655,705.59
_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ ____________ _______________ ________________
三、 2010 年 12 月 31 日余额 2,507,045,732.00 952,079,474.60 1,943,300,413.77 4,101,701,068.21 9,915,240,282.01 (18,149,669.18) 29,888,696.43 19,431,105,997.84
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48
广发证券股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计
一、 2008 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 385,084,654.28 1,444,268,295.71 2,257,149,574.25 5,979,251,719.34 (10,006,619.96) 637,096,444.62 12,692,844,068.24
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二、 本期增减变动金额 - 628,671,378.13 433,560,231.27 867,120,462.54 2,389,227,048.45 (319,810.50) 231,425,739.03 4,549,685,048.92
(一) 净利润 - - - - 4,689,907,742.26 - 234,764,096.29 4,924,671,838.55
(二) 其他综合收益 - 628,671,378.13 - - - (319,810.50) 6,709,754.18 635,061,321.81
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ____________ ______________ ________________
(一)和(二)小计 - 628,671,378.13 - - 4,689,907,742.26 (319,810.50) 241,473,850.47 5,559,733,160.36
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(三) 股东投入和减少资本 - - - - - - 22,663,138.56 22,663,138.56
1、股东投入和减少资本 - - - - - - 22,663,138.56 22,663,138.56
(四) 利润分配 - - 433,560,231.27 867,120,462.54 (2,300,680,693.81) - (32,711,250.00) (1,032,711,250.00)
1、提取盈余公积 - - 433,560,231.27 - (433,560,231.27) - - -
2、提取交易风险准备金 - - - 433,560,231.27 (433,560,231.27) - - -
3、提取其他风险准备金 - - - 433,560,231.27 (433,560,231.27) - - -
4、对股东的分配 - - - - (1,000,000,000.00) - (32,711,250.00) (1,032,711,250.00)
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ____________ ______________ ________________
三、 2009 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 1,013,756,032.41 1,877,828,526.98 3,124,270,036.79 8,368,478,767.79 (10,326,430.46) 868,522,183.65 17,242,529,117.16
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49
广发证券股份有限公司
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：广发证券股份有限公司 2010 年度 单位：元
公司股东权益变动表
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2009 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 986,125,890.40 1,877,828,526.98 3,124,270,036.79 7,361,098,652.52 15,349,323,106.69
二、本年增减变动金额 507,045,732.00 (284,801,415.80) 50,141,516.84 977,431,031.42 2,406,917,145.97 3,656,734,010.43
(一) 净利润 - - - - 4,887,155,157.10 4,887,155,157.10
(二) 其他综合收益 - (228,985,388.26) - - - (228,985,388.26)
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
(一)和(二)小计 - (228,985,388.26) - - 4,887,155,157.10 4,658,169,768.84
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
(三) 利润分配 - - 488,715,515.71 977,431,031.42 (2,480,238,011.13) (1,014,091,464.00)
1、提取盈余公积 - - 488,715,515.71 - (488,715,515.71) -
2、提取交易风险准备金 - - - 488,715,515.71 (488,715,515.71) -
3、提取其他风险准备金 - - - 488,715,515.71 (488,715,515.71) -
4、对股东的分配 - - - - (1,014,091,464.00) (1,014,091,464.00)
(四)股东权益内部结转 507,045,732.00 (55,816,027.54) (438,573,998.87) - - 12,655,705.59
1、其他 (注十二、1) 507,045,732.00 (55,816,027.54) (438,573,998.87) - - 12,655,705.59
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
三、2010 年 12 月 31 日余额 2,507,045,732.00 701,324,474.60 1,927,970,043.82 4,101,701,068.21 9,768,015,798.49 19,006,057,117.12
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
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广发证券股份有限公司
公司股东权益变动表
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2008 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 367,667,215.05 1,444,268,295.71 2,257,149,574.25 5,326,177,033.68 11,395,262,118.69
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
二、本期增减变动金额 - 618,458,675.35 433,560,231.27 867,120,462.54 2,034,921,618.84 3,954,060,988.00
(一) 净利润 - - - - 4,335,602,312.65 4,335,602,312.65
(二) 其他综合收益 - 618,458,675.35 - - - 618,458,675.35
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
(一) 和(二)小计 - 618,458,675.35 - - 4,335,602,312.65 4,954,060,988.00
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
(三) 利润分配 - - 433,560,231.27 867,120,462.54 (2,300,680,693.81) (1,000,000,000.00)
1、提取盈余公积 - - 433,560,231.27 - (433,560,231.27) -
2、提取交易风险准备金 - - - 433,560,231.27 (433,560,231.27) -
3、提取其他风险准备金 - - - 433,560,231.27 (433,560,231.27) -
4、对股东的分配 - - - - (1,000,000,000.00) (1,000,000,000.00)
_______________ ______________ _______________ _______________ _______________ ________________
三、2009 年 12 月 31 日余额 2,000,000,000.00 986,125,890.40 1,877,828,526.98 3,124,270,036.79 7,361,098,652.52 15,349,323,106.69
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广发证券股份有限公司
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本期因出售对广发华福证券有限责任公司的全部股权而减少子公司。
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