证券代码：000776 证券简称：S 延边路 公告编号：2007-002
延边公路建设股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席
1.4 公司2006年度财务报告已经北京中证国华会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长兼总经理郭仁堂先生、总会计师冯波女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 S延边路
股票代码 000776
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 吉林省延吉市河南街1号
注册地址的邮政编码 133001
办公地址 吉林省延吉市河南街1号
办公地址的邮政编码 133001
公司国际互联网网址 --
电子信箱 ybgl000776@vip.163.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 联系人和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张洪军
联系地址 吉林省延吉市河南街1号
电话 0433-2810612
传真 0433-2810612
电子信箱 ybgl000776@vip.163.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 85,698,182.72 85,899,100.51 -0.23% 117,055,096.33
利润总额 14,288,925.09 19,858,308.84 -28.05% 39,411,050.29
净利润 11,195,324.43 15,600,008.73 -28.24% 27,592,060.55
扣除非经常性损益的净利润 11,317,223.67 15,687,509.15 -27.86% 16,152,382.75
经营活动产生的现金流量净额 44,427,464.88 49,534,901.27 -10.31% 58,636,323.66
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 401,049,060.46 397,312,196.65 0.94% 399,413,067.54
股东权益（不含少数股东权益 233,943,094.55 222,272,802.82 5.25% 206,672,794.09
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.06 0.08 -25.00% 0.15
每股收益（注） 0.06 - - -
净资产收益率 4.79% 7.02% -2.23% 13.35%
扣除非经常性损益的净利润为基 4.84% 7.31% -2.47% 7.82%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.24 0.27 -11.11% 0.32
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.27 1.21 4.96% 1.12
调整后的每股净资产 1.27 1.21 4.96% 1.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非经常性收入： 64,604.08
处理固定资产净收益 10,000.00
其他 54,604.08
减：非经常性支出： 208,014.95
处理固定资产净损失 173,745.25
罚款支出 34,269.70
小计 -143,410.87
以上项目所得税影响 21,511.63
合计 -121,899.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、未上市流通股份 90,926,027 49.39% 90,926,027 49.39%
1、发起人股份 90,388,428 49.09% 90,388,428 49.09%
其中：国家持有股份 2,687,997 1.46% 2,687,997 1.46%
境内法人持有股份 87,700,431 47.63% 87,700,431 47.63%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 537,599 0.29% 537,599 0.29%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 93,183,960 50.61% 93,183,960 50.61%
1、人民币普通股 93,183,960 50.61% 93,183,960 50.61%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 184,109,98 100.00% 184,109,98 100.00%
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 27,399
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
吉林敖东药业集团股份有限公 其他 46.76% 86,088,849 84,977,833 0
司
吉林省公路机械厂 其他 1.67% 3,080,997 3,080,997 0
中国工商银行-南方稳健成长 其他 1.33% 2,457,200 0 0
贰号证券投资基金
吉林省公路勘测设计院 其他 1.27% 2,329,597 2,329,597 0
深圳市守言投资策划有限公司 其他 0.74% 1,366,280 0 0
臧宏峰 其他 0.71% 1,307,188 0 0
通联创业投资股份有限公司 其他 0.59% 1,100,000 0 0
王素芳 其他 0.58% 1,071,900 0 0
苏军福 其他 0.37% 690,000 0 0
深圳市旗扬投资有限公司 其他 0.37% 688,000 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金 2,457,200 人民币普通股
深圳市守言投资策划有限公司 1,366,280 人民币普通股
臧宏峰 1,307,188 人民币普通股
吉林敖东药业集团股份有限公司 1,111,016 人民币普通股
通联创业投资股份有限公司 1,100,000 人民币普通股
王素芳 1,071,900 人民币普通股
苏军福 690,000 人民币普通股
深圳市旗扬投资有限公司 688,000 人民币普通股
刘为敢 668,100 人民币普通股
李凤祥 503,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 截止2006年12月31日，前十名股东中,法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动
的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股股东名称：吉林敖东药业集团股份有限公司法定代表人:李秀林成立日期：1993年3月20日注册资本：28,667.90万元主要业务及
产品经营范围：种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）；机械修理、仓储；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪
器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除外）进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发（凭相关批准文件开展
经营活动）***本公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司的实际控制人为：敦化市金诚实业有限责任公司，该公司成立于2000
年5月18日，注册资本：9800万元，经营范围：梅花鹿饲养梅花鹿系列产品加工药材种植销售建筑材料金属材料煤炭及制品化工产品
批发包装材料包装品制造装潢纸制贫分装销售油墨销售铝塑制品制造玻璃制品制造食用糖食用乙醇及农副产品批发***敦化市金诚实
业有限责任公司实际控制人为修刚。修刚先生国籍为中国，没有其他国家居住权，最近五年分别任敦化市江通创业投资公司董事长、
敦化市金诚实业有限责任公司副总经理、敦化市金诚实业有限责任公司董事长。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
郭仁堂 董事长 男 55 2006-06-29 2009-06-29 0 0 18.70 否
李利平 董事 男 51 2006-06-29 2009-06-29 0 0 0.00 是
汤殿贵 董事 男 49 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.80 否
冯波 董事 女 42 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.80 否
冯淑华 独立董事 女 57 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.00 否
李明 独立董事 男 44 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.00 否
高真茹 独立董事 女 37 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.00 否
张洪军 董事会秘书 男 40 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.80 否
张淑荣 监事 女 43 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.80 否
刘永林 监事 男 36 2006-06-29 2009-06-29 2,000 2,000 2.70 否
李佳宁 监事 男 25 2006-06-29 2009-06-29 0 0 1.50 否
李忠国 副总经理 男 43 2006-06-29 2009-06-29 0 0 3.80 否
合计 - - - - - 2,000 2,000 - 50.90 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、公司主营业务的范围及其经营状况根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，本公司属于交通运输辅助业，主营业务为
公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。报告期内，公司不断强化管理，确保应收尽收，实现车辆通行费收入77,2
11,370.00元，比去年同期增收3.90%;实现公路工程收入8,486,812.72元，比去年同期下降26.67％；实现主营业务利润39,371,909.4
2元，比去年同期增长12.62%;实现净利润11,195,324.43元,比去年同期下降28.24%。报告期内，公司主营业务收入较前一报告期有小
幅增长，主要原因在于，社会车辆保有量增加。公路工程收入下降26.67％，系子公司延边悦达公路工程有限责任公司2006年度承揽
工程量减少所致。主营业务利润增长12.62％是由于主营业务收入增加所致。净利润下降28.24％，主要是由于公司所拥有的开发区土
地使用权经评估大幅贬值，计提资产减值准备950万元所致。2、本公司控股子公司的经营情况及业绩本公司2004年4月1日出资人民币
293.05万元设立延边悦达公路工程有限责任公司，持有该公司53.37%的股权。该公司注册资本为549.05万元，法定代表人：王世君，
主营业务：道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料、水泥制品、监理咨询。2006年公司实现主营业务收入8,486,812.72元，实现净利
润345,679.75元。3、客户情况本公司是提供交通基础设施服务的公司，主要为通行本公司收费站点的各类车辆提供服务，经过这些
收费站点的车主即为本公司客户。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.所得税(1)公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产
帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益,4,208,760.37元，其中归属于母公司的所有
者权益增加3,982,499.84元，归属于少数股东的权益增加226,260.53元。（2）公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政
策，据此公司计提了固定资产减值准备，根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了20
07年1月1日留存收益173,538.16元，其中归属于母公司的所有者权益增加173,538.16元。（3）公司按照现行会计准则的规定，制定
了公司的会计政策，据此公司计提了无形资产减值准备，根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税
资产，增加了2007年1月1日留存收益8,485,528.44元，其中归属于母公司的所有者权益增加8,485,528.44元。以上递延所得税资产增
加所有者权益12,867,826.97元。2、少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则的合并报表中子公司少数股东享有的权益为3,
236,953.95元，新会计准则下计入股东权益，此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益226,260.
53元，新会计准则下少数股东权益为3,463,214.48元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
车辆通行费收入 7,721.14 3,665.79 47.32% 3.90% -5.88% 10.90%
公路工程收入 848.68 520.94 38.62% -26.67% -31.91% 37.83%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 8,569.82 -0.23%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2006年度财务状况和利润状况的审核，2006年度本公司实现净利润
为11,195,324.43元，加上2005年度滚存的可供分配的利润-182,113,994.39元，累计可供分配的利润为-170,918,669.96元，根据公
司章程等有关规定，本年度利润分配预案为：不分配不转增。本预案需提交股东大会审议通过后执行。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本年度公司盈利11,195,324.43元，公司未提出现金分配预案，主 本年度未分配利润主要用于弥补以前年度亏损。
要因为公司以前年度出现亏损，尚未弥补完毕。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
吉林省交通投资开发公司 55.00 0.00 0.00 4,077.88
延边交通贸易总公司 0.00 105.65 0.00 0.00
延边兴亚食品批发商行 0.00 13.02 66.24 0.00
延边国有资产经营总公司 0.00 0.00 500.00 0.00
合计 55.00 118.67 566.24 4,077.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
550.00 0.00 550.00 现金清偿 550.00 06-5
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年4月、2002年6月、2002年12月
及清欠情况的具体说明 分三笔共向本公司借款550万元，该项借款系非经营性借款。延边国有资产经营总
公司已于2006年5月15日将上述款项以现金形式全额偿还本公司，前大股东占款事
项清理完毕。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项
□ 适用 √ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股权分置改革进行情况：本公司股权分置改革将与公司定向回购非流通股、以新增股份换股吸收合并广发证券相结合，通过注
入优质资产，以提高公司盈利能力作为对价安排。同时，公司定向回购并注销吉林敖东持有的本公司50,302,654股以及吉林敖东受让
的深圳国际信托投资有限责任公司持有的本公司34,675,179股，合计回购本公司84,977,833股非流通股（占本公司总股本的46.15%）
。除此之外的其他非流通股股东按10：7.1的比例缩股。在本公司用资产（含负债）定向回购84,977,833股非流通股的同时，拟通过
用新增股份的方式换股吸收合并广发证券。其要点如下：（1）本次换股吸收合并的基准日为2006年6月30日，换股比例的确定以双方
市场化估值为基础。本公司的换股价格，以停牌前20个交易日均价为基准；广发证券的换股价格，参考国内证券上市公司的估值水平
确定。换股比例为1：0.83（即：0.83股广发证券股份可换1股延边公路股份）。（2）广发证券在本次换股吸收合并基准日后至合并
完成前，形成的期间损益除支付给吉林敖东4,000万补偿款外，其余的损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。本公司在本次换
股吸收合并基准日后至合并完成前，形成的期间损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。（3）本次换股吸收合并完成后，本公
司将向有关部门申请更名为“广发证券股份有限公司”，并申请将注册地迁往现广发证券注册地。（4）本次换股吸收合并完成后，
广发证券原股东通过换股所持本公司股份将变更为有限售条件的流通股，流通的时间安排将根据中国证监会的有关规定执行。根据《
公司法》规定，本公司定向回购非流通股、其他非流通股缩股、以新增股份换股吸收合并广发证券已经公司股东大会以特别决议的形
式批准。尽管本次股权分置改革方案已经本公司临时股东大会暨相关股东会议审议通过，但须待下列条件同时满足后方可实施：（1
）中国证监会批准本公司以2006年6月30日经审计的全部资产及负债为对价回购并注销吉林敖东持有的本公司全部非流通股（2）中国
证监会批准本公司以新增股份换股吸收合并广发证券。本公司已将相关材料上报中国证监会。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(一)报告期内监事会的工作情况及会议情况2006年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定，本着对
全体股东负责的精神，认真履行监事会职责，行使监督职能，维护了公司及股东的合法权益。1、报告期内，为了监督公司董事会会
议程序的合法性，监事会成员列席了2006年度的董事会会议。2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，对公司的经
营管理工作程序行使了监督职责。3、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司在财务内部控制制度上是得力的。4、报
告期内监事会会议情况及决议内容报告期内，公司共召开3次监事会议。（1）2006年2月20日第四届监事会第十次会议，审议并全票
通过如下议案：A.《2005年度监事会工作报告》；B.《2005年度财务决算报告》；C.《关于2005年度利润分配预案的议案》；D.《关
于审议2005年度报告（正文及摘要）的议案》；E.《关于召开2005年度股东大会的议案》。会议决议公告刊登于2006年2月21日《中
国证券报》上。（2）2006年5月26日召开第四届监事会第十一次会议会议审议并全票通过《关于监事会换届暨推举第五届监事会监事
候选人的议案》。会议决议公告刊登于2006年5月27日《中国证券报》上。（3）2006年6月29日召开第五届监事会第一次会议，会议
审议并全票通过《关于选举张淑荣女士任本公司监事会监事长的议案》。会议决议公告刊登于2006年6月30日《中国证券报》上。(二
)监事会对公司2006年度有关事项的独立意见根据公司章程等有关规定，监事会对公司2006年度有关事项发表独立意见如下：1、公司
依法运作情况：2006年，公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事
会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查，认为公司决策程序基本合法，股东大会决议能
够得到较好落实,公司董事会、董事、经理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、公司财务检
查情况：2006年度公司财务报告由北京中证国华会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公
司的财务状况和经营成果。3、报告期内公司无募集资金使用情况。4、报告期内公司不存在关联交易的情况。5、报告期内公司无收
购出售资产、吸收合并事项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：延边公路建设股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 31,563,431.84 30,643,675.02 3,132,508.07 1,219,768.53
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 20,105,427.10 75,572.50 21,408,739.93 441,759.56
其他应收款 17,026,373.16 27,272,215.17 16,613,094.10 29,361,212.41
预付账款 25,876.50 396,441.17
应收补贴款
存货 16,492,838.48 16,231,639.85 16,381,988.44 16,231,639.85
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 85,213,947.08 74,223,102.54 57,932,771.71 47,254,380.35
长期投资：
长期股权投资 3,704,830.20 3,063,233.16
长期债权投资
长期投资合计 3,704,830.20 3,063,233.16
合并价差
固定资产：
固定资产原价 359,908,179.78 347,048,239.73 356,508,621.12 344,509,951.24
减：累计折旧 125,924,998.65 119,577,386.60 118,089,425.97 114,302,834.61
固定资产净值 233,983,181.13 227,470,853.13 238,419,195.15 230,207,116.63
减：固定资产减值准备 1,156,921.06 1,156,921.06 1,156,921.06 1,156,921.06
固定资产净额 232,826,260.07 226,313,932.07 237,262,274.09 229,050,195.57
工程物资
在建工程 5,019,668.59 5,019,668.59
固定资产清理
固定资产合计 232,826,260.07 226,313,932.07 242,281,942.68 234,069,864.16
无形资产及其他资产：
无形资产 52,268,334.05 51,844,988.40 66,356,963.00 66,356,963.00
长期待摊费用
其他长期资产 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26
无形资产及其他资产合计 83,008,853.31 82,585,507.66 97,097,482.26 97,097,482.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 401,049,060.46 386,827,372.47 397,312,196.65 381,484,959.93
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
应付票据
应付账款 8,190,465.53 816,975.29 9,803,004.92 750,301.54
预收账款
应付工资
应付福利费 918,704.27 493,376.66 551,166.31 194,676.29
应付股利 5,186.40 5,186.40 5,186.40 5,186.40
应交税金 4,714,835.72 3,535,904.53 9,743,060.33 7,655,373.97
其他应交款 627,452.28 604,121.06 643,868.41 609,083.72
其他应付款 80,372,367.76 80,535,797.32 77,577,188.07 77,462,174.99
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 104,829,011.96 95,991,361.26 113,323,474.44 101,676,796.91
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 163,869,011.96 155,031,361.26 172,363,474.44 160,716,796.91
少数股东权益 3,236,953.95 2,675,919.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00
资本公积 171,425,266.27 171,425,266.27 170,950,298.97 170,950,298.97
盈余公积 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24
其中：法定公益金 13,664,612.37 13,664,612.37
未分配利润 -170,918,669.96 -173,065,753.30 -182,113,994.39 -183,618,634.19
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 233,943,094.55 231,796,011.21 222,272,802.82 220,768,163.02
负债和所有者权益（或股东权益 401,049,060.46 386,827,372.47 397,312,196.65 381,484,959.93
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：延边公路建设股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 85,698,182.72 77,211,370.00 85,899,100.51 74,325,450.00
减：主营业务成本 41,867,282.08 36,657,870.52 46,597,437.10 38,946,262.55
主营业务税金及附加 4,458,991.22 4,014,991.40 4,341,024.08 3,661,423.15
二、主营业务利润（亏损以“-” 39,371,909.42 36,538,508.08 34,960,639.33 31,717,764.30
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
号填列）
减：营业费用
管理费用 11,845,135.42 10,375,124.22 10,338,797.05 9,348,879.57
财务费用 3,424,018.96 3,439,963.97 4,628,350.59 4,630,932.78
三、营业利润（亏损以“-”号填 24,102,755.04 22,723,419.89 19,993,491.69 17,737,951.95
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 166,629.74 363,291.78
列）
补贴收入
营业外收入 64,604.08 62,613.65 302,712.29 290,903.24
减：营业外支出 9,878,434.03 9,844,164.33 437,895.14 182,895.14
四、利润总额（亏损以“-”号填 14,288,925.09 13,108,498.95 19,858,308.84 18,209,251.83
列）
减：所得税 2,914,550.65 2,555,618.06 3,940,938.92 3,282,393.09
少数股东损益 179,050.01 317,361.19
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 11,195,324.43 10,552,880.89 15,600,008.73 14,926,858.74
）
加：年初未分配利润 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93
其他转入
六、可供分配的利润 -170,918,669.96 -173,065,753.30 -182,113,994.39 -183,618,634.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -170,918,669.96 -173,065,753.30 -182,113,994.39 -183,618,634.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 -170,918,669.96 -173,065,753.30 -182,113,994.39 -183,618,634.19
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3 现金流量表
编制单位：延边公路建设股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 87,234,427.52 77,211,370.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,253,299.84 1,266,715.66
经营活动现金流入小计 105,487,727.36 78,478,085.66
购买商品、接受劳务支付的现金 20,743,964.08 12,104,578.07
支付给职工以及为职工支付的现金 7,454,346.03 6,791,887.15
支付的各项税费 14,101,890.77 11,936,252.30
支付的其他与经营活动有关的现金 18,760,061.60 3,516,711.76
经营活动现金流出小计 61,060,262.48 34,349,429.28
经营活动产生的现金流量净额 44,427,464.88 44,128,656.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 10,000.00 10,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 7,544,314.83 6,252,523.61
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,544,314.83 6,252,523.61
投资活动产生的现金流量净额 -7,534,314.83 -6,242,523.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 3,462,226.28 3,462,226.28
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,462,226.28 18,462,226.28
筹资活动产生的现金流量净额 -8,462,226.28 -8,462,226.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,430,923.77 29,423,906.49
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,195,324.43 10,552,880.89
加：计提的资产减值准备 179,050.01
固定资产折旧 7,873,192.77 8,960,061.65
无形资产摊销 19,024,936.39 16,463,915.70
长期待摊费用摊销 5,769,150.00 5,761,974.60
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -10,000.00 -10,000.00
财务费用 173,745.25 173,745.25
投资损失（减：收益） 3,462,226.28 3,462,226.28
递延税款贷项（减：借项） -166,629.74
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -110,850.04
经营性应付项目的增加（减：减少） 21,196,162.77 2,857,503.87
其他 -24,325,472.98 -3,927,022.12
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 44,427,464.88 44,128,656.38
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 31,563,431.84 30,643,675.02
减：现金的期初余额 3,132,508.07 1,219,768.53
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 28,430,923.77 29,423,906.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 233,943,094.55
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 12,867,826.97
少数股东权益 3,463,214.48
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 250,274,136.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计师事务所的审阅意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
我们审阅了后附的延边公路建设股份有限公司（以下简称延边公路）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）
。按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发［
2006］136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是延边公路公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础
上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执
行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关
人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编
制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发审计意见。根据我们的审阅，
我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编
制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（
新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
延边公路建设股份有限公司董事会
2007年3月14日