延边公路建设股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导，并对其内容的真实性．准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内 容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司名称:
中文:延边公路建设股份有限公司
英文:YAN BIAN ROAD CONSTRUCTION CO.LTD
2.公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
邮政编码:133001
3.公司法人代表人:朴东洙
4.公司负责信息披露事务的员:金美花女士、朴明鹤先生
电话:0433-2853913 0433-2858028
传真:0433-2853913
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:延边公路
股票代码:0776
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额为2347万元,其中,主营业务利润为1795万元,其他业务利润为0.9万元,投资效益为5.4万元,补贴投入为300万元,营业外收支净额为246.16万元。
2.前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
1.主营业务收入(万元) 1902 1771 1748
2.净利润(万元) 2168 1408 1123
3.总资产(万元) 26344 9777 9340
4.股东权益(万元) 17540 6686 5475
5.每股收益(元/股) 0.27 0.28 0.22
6.每股净资产(元/股) 2.19 1.34 1.10
7.调整后的每股净资产(元/股) 2.07 1.34 1.10
8.净资产收益率(％) 12.36 21.06 20.51
9.股东权益比例(％) 66.58 68.38 58.62
每股收益,每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产等财 务指标计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)、年度末普通股总数
股东权益比率=年度末股东权益/年度末总资产
注:1.因本年度5月末新增股本3000万股,加权计算的每股收益,每股净资产,净资产收益率,调整后的每股净资产如下:
每股收益(元/股) 0.33元
每股净资产(元/股) 1.86
净资产收益率(％) 17.90
调整后的每股净资产(元、股) 1.76
注:2.因本年度末新上市股本3000万股,新股申购冻结资金利息收入为105万元,扣除新股申购冻结资金利息的各项财务数据和财务指标如下:
摊薄 加权
净利润(万元) 2071
股东权益(万元) 17540
每股收益(元/股) 0.259 0.3186
每股净资产(元/股) 2.178 1.86
净资产收益率(％) 11.89 17.17
注:3.报告期内股东权益变动情况:
单位:万元
项目 股本 资本公积金 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 5000 1000 686 189 6686
本期增加 3000 7204 651 217 10855
本期减少
期末数 8000 8204 1336 406 17540
变化原因:新上市发行 溢价发行收入 年度利润
3000万股 和利润分配 分配
三、股东变动及股东情况
1.股本结构情况 单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通股
1.发起人股份 40000000 --- 40000000
其中:
国家拥有股份 21000000 --- 21000000
境内法人持有股份 19000000 --- 19000000
外资法人持有股份
其他:
2.募集法人股
3.内部职工股 10000000 --- 10000000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 50000000 --- 50000000
二、已流通股份
1,境内上市人民币普通股 --- 30000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 --- 30000000 30000000
三、股份总额 50000000 30000000 80000000
2.报告期末股东总数21496户,其中内部职工股股东数2225户。
3.公司前十名股东持股情况
单位:万股
序号 股东名称 持股数 持股比例％
1 延边国有资产经营总公司 2100 26.25
2 吉林省交通投资开发公司 1000 12.50
3 吉林省禄裕信息投资咨询有限公司 330 4.13
4 吉林省公路机械厂 200 2.50
5 延边证券有限责任公司 100 1.25
6 吉林省公路勘测设计院 100 1.25
7 延边公路工程处 90 1.12
8 吉林省交通水泥厂 50 0.60
9 雷波 32 0.40
10 建行延边州中心支行城区办事处 30 0.37
4.持10％(含10％)以上法人股东情况简介:
1)延边州事务有资产经营总公司
法定代表人:张彤彪
经营范围:国有资产投资咨询、代理及中介服务。
所持股份质押情况:没有质押
2)吉林省交通投资开发公司
法定代表人:邱壮
经营范围:交通机械设施委托投资业务,建筑材料,交通机构,钢材, 石油,沥青等。
所持股份质押情况:没有质押
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
朴东洙 董事长 3000 3000
李振远 副董事长兼总经理 6000 6000
邱壮 副董事长 0 0
李宗瑛 董事 0 0
刘桂兰 董事 0 0
王树森 董事 0 0
孙永贵 董事兼副总经理 3000 3000
李向前 董事 0 0
李加友 监事长 0 0
金成洙 监事 0 0
吴署良 监事 0 0
许青石 副总经理兼总工程师 3000 3000
朴明鹤 总会计师 0 0
金美花 董事会秘书 1000 1000
四、募集资金使用情况
经批准公司在报告年度发行社会流通股3000万股,募集资金1.02亿 元,(已扣除发行费用)按招股说明书上承诺的投资项目全部投资龙井至 延吉段汽车专用一级公路工程8910万元,完成工程总量的44.55％,剩余 资金暂存银行,可望98年下半年竣工通过收费。该项目完成后预计年收 费额为2225万元,年利润2000万元。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内公司股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)股东大会情况
公司第二届第一次股东大会于1997年4月23日在延边州交通局六楼 会议室召开,出席大会股东29人,代表股份4009.2万股,占公司总股本的 80.2％,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
大会审议通过了关于《第一届董事会工作报告》、《第一届监事会报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案的决议》。
审议通过了董事会成员、监事会成员工资标准,大会还通过差额记 名的投票方式选举出朴东洙、邱壮、李振远、王有森、王树森、孙永贵、李向前、李宗瑛、刘桂兰等九人为董事;选举出李加友、吴署良、金 成洙等三人为监事。
(2)董事会情况
1997年公司共召开二次董事会会议
1)1997年4月22日召开第一届第八次董事会会议,审议通过了公司《1996年经营工作总结及1997年经营工作打算的报告》、《1996年财务决算报告及1997年财务预算报告、向股东大会推荐董事会、监事会候选人员名单,并商议召开股东大会的有关事宜。
2)1997年4月23日下午召开了第二届第一次董事会,会议审议通过了《关于选举邱壮、李振远先生为延边公路建设股份有限公司副董事长的决议》、《关于聘任李振元先生为延边公告建设股份有限公司总经理的决议》、《关于聘任孙永贵、张极成先生为延边公路建设股份有限公司副总经理的决议》、《关于聘任许青石先生为延边公路建设股份有限公司副总经理的决议》、《关于聘任许青石先生为延边公路建设股份有限公司副总经理兼总工程师的决议》、《关于聘任朴明鹤先生为延边公路建设股份有限公司总会计师的决议》、《关于聘任金美花女士为延边公路建设股份有限公司董事会秘书的决议》。
会上审议通过了龙延公路配套工程延期公路可行性研究报告及公司高级管理人员的工资标准。
(3)监事会情况
1)1997年4月23日召开第一届八次监事会,会议通过了《1996年监事 会工作报告》。
2)本公司1997年共召开二次监事会。
1997年4月23日召开第二届第一次监事会,会议审议通过了李加友先生为延边公路建设股份有限公司监事会主席。
2.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
3.本年度公司无收购兼并或资产重组事项。
(二)其它重大事件
1997年5月14日-16日本公司3000万股A股采取网下发行方式面向全 国公开发行,6月11日股票在深圳证券交易所挂牌交易,本次股票发行《 招股说明书》刊登在1997年5月5日的中国证券报,《上市公告书》刊登 在1997年5月5日的中国证券报上。
(三)本年度利润分配预案
根据公司实现利润完成情况和发展需要,董事会经过认真讨论,分配预案如下:
(1)本年度实现净利润2168万元,提取10％的法定公积金2167829.06元,提取10％的法定公益金2167829.06元,可供股东分配的利润为15174803.41元。
(2)1997年可供股东分配利润15174803.41元,为了确保龙延公路建 设资金的需要,全部转入下一期,本年度利润在98年中期报告公布之前不分配,也不进行资本公积金转增股本。
以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经北京中洲会计师事务所会计师梁晓燕、晏辉清审计,并出据无保留意见的审计报告[中洲(98)发字第007号]。
(二)财务报告
(1)资产负债表(附表:1)
(2)利润及利润分配表(附表:2)
(3)财务状况变动表(附表:3)
(三)会计报表附注
1.公司的一般情况(公司简介)
延边公路建设股份公司(简称延边公路),是于1993年经吉林省经济 体制改革委员会以吉改股批[1993]52号文件批准设立的定向募集公司。 报告期末公司注册资本为8000万元,延边公路是全国交通系统中第一家 公路经营公司A股上市。公司A股于1997年6月11日在深圳证券交易所挂 牌交易。公司经营范围有路桥经营、公路建设、物资储运公司、物资供销业务等。
多年来,延边公路围绕公路经营,公路基础设施建设投资,国内外经 贸业务,使企业发展较快,企业经济效益年年上一个台阶,公司拥有一个 控股子公司:图们物资储运有限责任公司。
2.公司主要会计政策
1)公司执行的会计制度:公司执行财政部、国家体入委颁布的《股 份制试点企业会计制度》。
2)会计期间
采用公历年制:即1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3)报表编制方法:
子公司图们市物资储运有限责任公司(旧64％股权,1994年9月成立)的资产总额、销售收入、及净利润分别占公司资产总额、销售收入、及净利润的比例的10％以下,符合财政部财会工字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请求的复函》所规定的子公司可以不纳入合并报表范围的标准要求,因此这次编制报表是只编制公司本部的会计报表。
3.记帐原则和计价基础
会计核算是采用权责发生制,公司采用复式借贷记帐法,会计计价以实际发生的成本为计价基础,会计核算以人民币为记帐本位币。
4.存货及计价方法
存货包括库存商品、存货以实际成本计价,领用或发出的存货、采 用加权平均法计算确定其实际成本,低值易耗品采用一次摊销的方法。
5.坏帐准备
公司未实行备抵法提取坏帐准备,采用直接冲销法、对发生的坏帐 损失直接计入管理费用处理。
6.长期投资
股权投资,联营投资中投资额占被投资企业20％以下子公司采用成 本法核算,20％以上的子公司采用权益法核算,其中投资比例超过50％的子公司编制合并报表。
7.固定资产计价及折旧方法
单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的劳动资料作为固定 资产。固定资产按购建的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类按季计提。
主要固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 10-30 3.2-9.6 4
运输设备 6 16.17 3
机构设备 5 20.00
8.无形资产及摊销
土地使用权自1995年1月起分10年摊销。
9.递延资产及摊销
开办费自1994年起分5年摊销。
10.营业收入
车辆通迁所取得的示作为营业收入。
11.主要税款
(1)增值税:按税法规定,贸易收入缴纳增值税,按17％税率计征。
(2)营业税:按税法规定,车辆通行费收入的5％税率计征。
(3)城建税及教育费附加:按税法规定,分别按照应交增值税、营业 税税额的1％-7％和3％税率计征。
(4)所得税:根据吉林省政府吉政文[1997]4号文件批准公司1997年 起按33％的税率计征所得税后返还25.55％,返还部分作为税后利润。
12.利润分配
净利润的分配比例,按公司章程作如下分配:
1)弥补以前年度亏损;
2)提取盈余公积金10％;
3)提取公益金5％-10％;
4)任意公积金由股东大会确定提取标准;
5)支付普通股红利。
(四)会计报表主要项目注释:
(1)应收帐款 期末 期初
帐龄分配 金额 比例 金额 比例
1年以内 148941.25 5.70 2700028.80 74.57
1-2年 2117848.26 18.20 745840.19 20.60
2-3年 237615.25 9.60 175000.00 4.83
3年以上 125376.68 48.80
合计 2629781.44 100.00 3620868.99 100
无持本公司5％以上股份的股东欠款。
(2)预付货款
期末 期初
帐龄分析 户数 金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 5 3723301.75 34.40 2293000.00 19.36
三年以上 3 7100000.00 65.60 9549916.25 80.64
合计 8 10823301.75 100 11842916.25 100
无持有5％以上股份的股东欠款
(3)其他应收款
期末 期初
帐龄分析 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 45934395.71 85.02 17884133.35 74.15
1-2提 3432078.28 6.30 2030658.08 8.40
2-3年 2345323.78 4.30 4202442.20 17.45
3年以上 2370022.78 4.38
合计 54081820.55 100 24117233.63 100
无持本公司5％以上股份的股东欠款。
(4)待摊费用 期末 50534.76元 期初 75802.20元
全部为期初进项税摊余价值。
(5)存货 期末 2257169.40元 期初1310148.84元
全部为库存商品。
(6)长期投资 4023441.82元
被投资单位名称 投资期限 金额 比例
图们物资储运公司 无 3723441.82 64
延边证券公司 无 300000.00 6
(7)在建工程期末122083981.28元,期初958233.98元
投资于龙井至延吉公路工程,8910万元和延吉至朝阳川公路工程3292万元,其他工程投资6万元,其中利息资本化金额为1340678.00元。
(8)短期借款期末余额为1800000.00元
期初数 期末数 借款期限 月利率％
银行借款 -- 5000000.00 3年 10.98
银行借款 -- 10000000.00 2年 10.98
银行借款 -- 15000000.00 2.5年 9.36
银行借款 -- 5000000.00 2年8个月 10.98
银行借款 -- 3000000.00 3年 9.36
银行借款 -- 12000000.00 2年6个月 9.9
合计 -- 50000000.00
注:上述借款全部为信用贷款。
(10)应付票据 12000000.00元,其中:
单位 金额 到期日
延边兴路公路工程公司 3000000.00 98.2.25
延边公路工程处 3000000.00 98.2.25
和龙市道桥公司 3000000.00 98.3.8
吉林省市弘盛工程公司 1500000.00 98.3.9
沈阳铁路局吉林工程公司 1500000.00 98.3.10
注:全部是公路工程款
(11)投资效益54000.00元是按成本法计算的其他投资效益。
(12)补贴收入3000000.00元是根据延边交通局延州交发[1997]1号 文收到的公路及隧道建设补贴收入。
(13)营业外收入2882817.29,其中:
固定资产清理收入1878989.90
冻结资金利息收入1003827.39
(五)分行业资料
公司的经营涉及到不同行业的业务,但其收入占主管业务收入在10 ％以下,故无需披露有关数据。
(六)财务承诺
截至1997年12月31日,公司为延吉市城市规划局提供借款担保180万元;为延边州口岸管理办提供借款担保20万元。
(七)或有事项
公司在1994年、1995年对朝贸易时形成的预付款可能造成损失,本 年度会计报表未提坏帐准备。
(八)关联方关系及其交易的披露。
无关联方及交易。
(九)期后事项
本公司无需披露之期后事项。
七、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1993年6月24日
2.报告期内变更注册日期:1997年5月21日
3.企业法人营业执照注册号:12633543-9
4.税务登记号码:22401126335439
5.股票上市交易场所名称;深圳证券交易所
6.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
7.会计师事务所名称:中洲会计师事务所
办公地点:北京海淀区阜成路33号
北京商学院综合楼8楼
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人,总会计师、会计主管人员亲笔签字盖章的财务 报表;
3.载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本;
4.公司章程。
延边公路建设股份有限公司
1998年3月3日
