延边公路建设股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。
(一) 公司简介
1.公司简介
中文:延边公路建设股份有限公司
英文:YAN BIAN ROAD CONSTRUTION CO.LTD
2.公司法定代表人:朴东洙
3.公司董事会秘书:金美花
授权代表:吴署良
电话:0433-2853913
传真:0433-2853913
4.公司注册地址、办公地址:吉林省延吉市河南街1号
邮政编码:133001
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
联系电话:0433-2855985
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:延边公路
股票代码:0776
(二)会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润情况
单位:元
利润总额 51,796,030.54
净利润 48,150,377.85
主营业务利润 18,642,978.77
其他业务利润 -266,891.99
投资收益 10,134,200.00
补贴收入 4,000,000.00
营业外收支净额 22,057,239.83
经营活动产生的现金流量净额 19,926,645.41
现金及现金等价物净增加额 65,358,753.71
2.截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
指标项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入 28,461,205.00 19,019.905.00 17,708,045.00
净利润 48,150,377.85 21,678,290.59 14,084,684.84
总资产 416,879,783.32 263,443,794.19 97,769,567.32
股东权益 222,429,480.28 175,399,102.43 66,859,555.08
每股收益 0.6019 0.27 0.28
每股净资产 2.78 2.19 1.34
净资产收益率 21.64 12.36 21.07
调整后的每股净资产 2.52 2.09 1.34
加权每股收益 0.6019 0.33 0.28
加权净资产收益率(％)24.20 17.17 21.06
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股本总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权每股收益=净利润/(年度初普通股股份总数+年度末普通股股份总数)÷2
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费长期待摊费用)年度末普通股股份总额。
加权平均后计算方法
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2]
(注:本公司在报告期内没有新增股份)
3.股本权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
未分配利润 合计
期初数 80,000,000 82,036,060.17 13,363,042.26
175,399,102.43
本期增加 14,109,113.37
32,921,264.48 47,030,377.85
本期减少
期末数 80,000,000 82,036,060.17
32,921,264.48 222,429,480.28
变动原因 净利润中提取
净利润增加
(三)股本变动及股东情况
1. 股本变动情况表
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一,尚未流通股
1.发起人股份 40,000,000 40,000,000
其中:
国家拥有股份 21,000,000 21,000,000
境内法人持有股份 19,000,000 19,000,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 10,000,000 10,000,000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 50,000,000 50,000,000
二,已流通股份
1. 境内上市的人民
币(普通股) 30,000,000 30,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 30,000,000 30,000,000
股份总数 80,000,000 80,000,000
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司共有股东5886人,内部职工股东1412人;
(2)前10名股东为:
单位:万股
股 东 名 称 持股数量 持股比例％
1.延边国有资产经营总公司 2100 26.25
2.吉林省交通投资开发公司 1000 12.50
3.吉林省禄裕信息投资咨询有限公司 330 4.12
4.吉林省公路机械厂 200 2.50
5.延边证券有限责任公司 100 1.25
6.吉林省公路勘测设计院 100 1.25
7.延边公路工程处 90 1.12
8.吉林省交通水泥厂 50 0.625
9.朱明星 37.3200 0.466
10.惠盛林 33.7306 0.421
注:延边国有资产经营总公司所持21,000,000 股为国家股。
持有本公司5％以上股份的股东所持股份没有质押或冻结情况。
3.持有10 ％以上的法人股东为吉林省交通投资开发公司,法定代表人邱壮, 其经营范围是交通机械设施委托投资业务,建筑材料、交通机械、钢材、石油、 沥青等。
4.本公司最大股东在报告期内没有变更。
5.现任董事、监事和高级管理人员持股情况。
单位:股
序号 姓 名 职 务 期初股数 期末股数 变动情况及原因
1 朴东洙 董事长 3000 3000
2 邱 壮 副董事长 0 0
3 李振远 副董事长兼总经理 6000 6000
4 孙永贵 董事兼副总经理 3000 3000
5 李向前 董事 0 0
6 刘桂兰 董事 0 0
7 李宗瑛 董事 0 0
8 王树森 董事 0 0
9 王有森 董事 0 0
10 金美花 董事会秘书 0 0
11 徐 军 监事会主席 0 0
12 吴署良 监事 0 0
13 金成洙 监事 0 0
14 许青石 副总经理兼总工程师3000 3000
15 朴明鹤 总会计师 0 0
(四)股东大会简介
1. 报告期内召开的年度股东大会和临时股东通过的重要决议内容:
⑴股东大会通过的重要决议内容
一九九八年六月八日在吉林省延吉市延边州交通局六楼会议室召开了一九九七年度股东大会,会议由董事长朴东洙先生召集,经与会股东审议,通过如下决议:
1)通过《董事会1997年度工作报告》;
2)通过《监事会1997年度工作报告》;
3)通过《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
4)通过《1998年度配股方案》。
⑵临时股东大会
一九九九年二月五日在吉林省延吉市延边州交通局六楼会议室召开一九九八年度临时股东大会, 会议由董事长朴东洙先生召集,经与会股东审议,通过如下决议:
1)审议通过了《关于受让乌金屯松花江大桥收费经营权的议案》;
2)审议通过了《关于变更中洲会计师事务所为中庆会计师事务所预案》。
2.现任董事、监事的情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年度报酬
朴东洙 董事长 男 48 三年 月薪1,800.00 元
邱 壮 副董事长 男 45 三年 不在本公司获得收入
李振远 副董事长 男 50 三年 月薪1,600.00元
孙永贵 董事 男 47 三年 月薪1,400.00元
李向前 董事 男 32 三年 不在本公司获得收入
李宗瑛 董事 男 44 三年 不在本公司获得收入
王树森 董事 男 44 三年 不在本公司获得收入
刘桂兰 董事 女 46 三年 不在本公司获得收入
王有森 董事 男 40 三年 不在本公司获得收入
徐 军 监事会主席 男 35 三年 不在本公司获得收入
吴署良 监事会 男 36 三年 月薪1,000.00元
金成洙 监事 男 40 三年 不在本公司获得收入
报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因。
本报告期内原监事李加友先生因工作调动于一九九八年六月离任。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
⑴报告期内董事会会议的重要决议内容。
1)一九九八年二月二十五日第二届董事会第二次会议,经过表决做出如下决议:
A.通过《1997年度经营工作总结及时性998年经营工作计划的报告》;
B.通过《1997年度财务决算报告》;
C.通过《1998年度财务预算预案》;
D.通过《1998年度配股预案》,配股比例以1997年末公司总股本为基数,以10配3的比例配股,配股价格为4.50元至6.50元/股;
E.通过《1997年度利润分配预案》,97 年度红利在98年中报之前不分配;
F.通过《修改公司章程的预案》;
G.通过《延朝公路项目执行情况的报告》;
H.通过《龙延公路进展情况的报告》;
I.通过《公司所属分支机构傣家村饭店处理情况的报告》及《延边道桥公司重组情况的报告》;
J.通过《1997年度报告和报告摘要》。
2)一九九八年七月二十二日在吉林省延吉市召开第二届董事会第三次会议,经审议通过如下议项:
A.通过《1998年度中期报告》;
B.通过《1998年度利润分配预案》。
3)一九九八年十二月十二日上午8:30 分整在吉林省延吉市召开第二届董事会第四次会议, 经审议通过如下决议:
A.《关于出售公司小盘岭隧道资产的议案》;
B.《关于收购乌金屯松花江大桥51.16％收费经营的议案》;
C.《关于变更会计师事务所的议案》。
4)一九九九年一月十九日在延边公路建设股份有限公司5楼会议室召开了第二届董事会第五次会议,会议讨论通过了《关于继续收购乌金屯松花江大桥48.84％收费经营权的议案》。
⑵聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
本年度公司无聘任、解聘公司经理、 董事会秘书情况。
⑶对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本公司财务报告经北京中庆会计师事务所中国注册会计师梁晓燕、 晏辉清审计并出具无保留意见或解释性说明审计报告中庆审字[1999〗024号文。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
一九九八年公司实现净利润48,150,377.85 元, 提取10％的法定盈余公积金,计4,815,037.79 元,提取10％的法定公益金,计4,815,037.79 元,提取10 ％的任意盈余公积金4,815,037.79 元,可供股东分配利润为
32,585,264.48元,加上年度结转未分配利润15,216,409.33 元,实际可供股东分配利润合计48, 137, 673.81 元。
为适应公司长远发展的需要, 经董事会研究决定,1998年度红利不予分配,以1998年末股本总额8000万股为基数,每10股转增2.5股,进行资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案, 公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
依据《公司法》和《公司章程》的规定,报告期内,公司按10％的比例计提取任意盈余公积金。1997 年度红利全部滚存到1998年度红利中。
报告期内, 公司《一九九八年度配股预案》获六月八日股东大会通过, 并经吉林省证管办出具意见后上报中国证监会审核,取得配股权。 目前该配股预案正在实施中。
(六)监事会报告
1.报告期内监事会会议的重要决议内容:
一九九八年六月八日, 本届监事会召开一九九七年度监事工作总结会, 审议通过《延边公路建设股份有限公司九七年度监事工作报告》。经监事会审议认为:
本年度公司严格按照国务院提出的“法制、 监管、自律、规范”的八字方针,按《公司法》、《公司章程》
、《证券法》的规定规范运作, 无重大违规违纪事件发生;
公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为发生;
公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,未发生投资变更;
2.对会计师事务所出具的有解释性说明,保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本公司财务报告经北京中庆会计师事务所中国注册会计师梁晓燕、 晏辉清审计并出具无保留意见或解释性说明的审计报告中庆审字[1999〗024号文。
(七)业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
⑴公司主营业务业绩
九八年公司实现主营业务收入28,461,205.00元,比九七年的19,019,905.00元增收9,441,300.00元,主要增收因素为九七投资建设的仁坪收费站增收9,722,000. 00元车辆通行费。实现利润51,796,030.54元,净利润 48,150,377.85元。
⑵公司财务状况及经营情况
财 务 状 况 变 动
单位:万元
项 目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 41,687.98 26,344.38 58.24
长期负债 7,954.00 5,000.00 59.08
股东权益 222,242.97 17,539.91 26.86
主营业务利润 1,864.29 1,186.53 57.12
净利润 4,815.04 2,167.83 122.11
财务状况变动说明
1.总资产增加,主要是货币存贷增加和股东权益的增加。
2.股东权益增加,主要原因是净利润增加。
3.长期负债增加,主要原因是长短期贷款增加所致。
4.主营业务利润增加,主要原因是主营业务收入增加。
5.净利润增加,主要原因是主营业务收入,投资收益,营业外收入(资产转让收入)增加。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1.本公司的主营业务是公路、桥梁、隧道资产经营收费, 收费管理上在政府干预下存在免费和减费的放行车辆较多,直接影响公司的主营业务收入。 这些问题解决要通过我国的经济体制改革的进一步深入和加快市场经济进程, 改变和提高人们的传统观念和市场经济意识,才能控制免费通行证的发放。
2.公司长短期贷款数额较大,贷款用途是建设延吉至朝阳川公路工程项目和收购乌金屯松花江大桥, 这些项目的建设和收购对公司主营业务收入的增长起到重大作用。同时加大了公司资金紧张。因此,要加强经营管理,提高资金利用效果,减少不合理资金占用。
3.加强对管理干部的理论学习和政策法规学习,提高干部素质,不断完善内部约束机制和监管机制。
4.1998年,国家调整产业政策,加大了对交通基础设施建设的投资力度。面对这一良好的发展机遇, 为了迅速改变公司主营规模偏小的不利局面, 公司及时调整了经营策略, 从投资建路经营的模式逐步转向以收购置换有效益、有规模的路桥为主的模式,1998年度, 公司在实施这一策略上迈出了可喜的一步, 通过积极的资本运营和资产置换,以小换大,调整了资产结构, 使公司的主业规模得以迅速扩张。
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
1.承诺投资项目与实际投资情况
本公司前期募集资金投资项目是吉林省省级干线松(江)——老(松岭)线中连接龙井市、延吉市、 并通往黑龙江省, 长白山天池及四个边境口岸交通运输最繁忙的路段。其施工图概算计划总投资为2.0亿元,工期两年。
1997年5月公司发行3, 000万股流通股,募集资金1.02亿元后全线动工建设该工程,截止1998年12月末,该工程完成投资额16,107.98万元,超额募集资金5,907.98万元,预计该项目1999年8月30日全部完工通车收费。
(2)报告期内募集资金以外的投资情况
1.为了加强收费管理, 经董事会批准, 本年度投资260万元上了微机收费管理系统。
2.为了龙延公路工程项目顺利完成,本年度通过自筹、贷款和争取补贴等方式投资5,907.98万元, 保证了工程项目建设进度拔款, 为该项目按期完工通车收费提供了经济保障。
3.生产经营环境及宏观政策、 法规的变化对公司财务状况和经营结果没有重大影响。
4.新年度的业务发展计划
1999年,公司将在1998年各项工作的基础上, 严格按照《公司法》和公司《章程》的要求, “规范运作、加强管理、抓住机遇、稳步扩张”。
1998年,公司及时地调整了经营策略, 通过资本运营和资产置换,为1999 年主业规模扩张打下了坚实的基础。1999年,公司将继续坚持新的经营策略,立足延边、吉林、面向全车,通过积极的资本运营和资产置换, 进一步调整资产结构,收购有效益、有规模的路、桥项目,进一步扩大公司的主业规模,实现公司实力的迅速扩张。
1999年,公司在管理上将面临着更大的挑战。 一方面,主营业务(收费站)空间跨度大,战线长。本年度,公司的收费站将由原来的5个增加到7个, 地区分布较零散;另一方面,龙井至延吉公路续建工程预计投资 5000万元。鉴于此,公司本年度将加大管理力度, 切实做好收费人员调配工作,力争在收费管理上有新的突破; 工程上,努力提高有限资金的利用效果, 工程施工保质保量保工期、低消耗,为公司发展做努力。
(八)重大事项
1.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购及出售资产, 吸收合并事项的简介。
1报告期内公司收购了乌金屯松花江大桥51.16 ％的收费经营权。
2报告期内将公司持有的小盘岭隧道资产经营权转让。
以上收购及转让有关具体情况刊登在1998年12月 17日《证券时报》。
3.重大关联交易事项。
根据公司第二届第二次董事会提出的《1998 年度积极寻找新的经济效益增长点》的工作计划要求, 公司完成了对乌金屯松花江大桥收费经营权的收购, 出让方为本公司第二大股东-吉林省交通投资开发公司。 双方协定,受让价格以吉林省长春市资产评估所评估, 吉林省国有资产管理局吉国资企局[1999〗4 号文件评估确认的资产价值1.43亿元作为依据,确定受让价格为1.68 亿元人民币,收费年限15年。该大桥1999 年度预计可实现收费收入4600万元。
4. 报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
由于中洲会计师事务所内部管理、改革等原因, 原承担我公司审计业务的主要负责人和具体工作人员分流到中庆会计师事务所,为此, 根据公司《章程》及业务需要。公司决定改聘中庆会计师事务所承担会计审计,净资产验证及其 他相关的咨询服务等业务, 聘期为两年。
6.报告期内无重大合同。
7.公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
8.报告期内公司指定信息披露报刊为《证券时报》。
9.关于计算机2000年问题。
本公司计算机系统应用范围仅限于文字处理, 档案管理及数据统计工作,未涉及计算机网络行业, 不存在计算机2000年问题。
(九)财务报告
审计意见
经北京中庆会计师事务所中国注册会计师梁晓燕,晏辉清对本公司1999 年度的财务报表出具了无保留意见的审计报告书。
1.会计报表(附后)
2.会计报表附注
延边公路建设股份有限公司会计报表附注
一、公司的一般情况
延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993年经吉林省经济体制改革委员会以吉改股批(1993) 52号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司注册资本为8000万元。经营范围有公路建设、物资、 仓储、运输、包装、物资供销业务等。
二、 公司主要会计政策
1.公司执行的会计制度
公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按照权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
5.货币核算
以人民币作为记帐本位币。
6.坏帐准备
公司按备抵法提取坏帐准备。
7.存货计价
存货按实际成本计价,领用或发出的存货, 采用加权平均法计算确定其实际成本。 低值易耗品采用一次摊销的办法。
8. 长期投资
债券投资按实际支付的价值入帐, 应收的当期利息计入当年投资收益。
股权投资、联营投资中投资额占被投资企业20 ％以下子公司采用成本法核算,20 ％以上的子公司采用权益法核算,其中投资比例超过50％的子公司编制合并报表。
9.固定资产计价及折旧方法
单位价值在2000元以上, 使用年限在一年以上的劳动资料作为固定资产。固定资产按购建的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类按季计提。
主要固定资产分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 10-30 3.2-9.6 4
运输设备 6 16.17 3
机械设备 5 20.00 ---
10. 无形资产及摊销
土地使用权自1995年1月起分10年摊销。
11. 递延资产及摊销
开办费自1994年起分5年摊销。
12.营业收入
车辆通行后取得通行费价款时,作为营业收入的实现。
13.主要税项
(1).增值税:按税法规定, 贸易收入缴纳增值税,按17％税率计征。
(2) . 营业税:根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996〗169号文及吉林省人民政府吉政文[1997〗4号文,自1996年9月起按车辆通行费收入的5％计征。
(3). 城建税和教育费附加:分别按照应交增值税、营业税税额的1％-7％和3％计征。
(4).所得税:根据吉林省人民政府吉政文[ 1997〗4号文件批准公司1997年按33 ％的税率计征所得税后返还25.5％。
14.利润分配
净利润的分配比例,按公司章程作如下分配:
(1).弥补以前年度亏损;
(2).法定盈余公积金:按净利润的10％提取;
(3).公益金:按净利润的5％-10％提取;
(4).任意盈余公积金:由股东大会确定;
(5).支付普通股股利。
三、1998年12月31日资产负债表项目注释(金额单位:人民币元)
注释1、货币资金
种类 币种 1998.12.31 1997.12.31
现金 人民币 11,441.06 2,191.89
银行存款 人民币 76,812,589.54 18,963,085.00
其他货币资金 人民币 7,500,000.00 ------
合计 84,324,030.60 18,965,276.89
全部为人民币存款,公司无外币帐户。
银行存款大幅增加主要是为收购乌金屯松花江大桥收费经营权而向银行贷款所至。
注释2、短期投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 备注
大连新世界房屋开发公司 25,000,000.00
注释3、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 148,941.25 5.66
1-2年
2-3年
3年以上 2,480,840.19 94.34 2,455,040.19 100.00
合计 2,629,781.44 100.00 2,455,040.19 100.00
无持有5％以上股份的股东欠款。
注释4、坏帐准备
期初数 0.00
期末数 736,512.06
按应收帐款年末余额的30％计提。
注释5、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1,823,301.75 16.85 3,969,975.85 33.08
1-2年
2-3年 1,900,000.00 17.55
3年以上 7,100,000.00 65.60 8,029,916.26 66.92
合计 10,823,301.75 100.00 11,999,892.11 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位往来款。
注释6、其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 45,894,111.37 84.86 41,017,369.01 79.34
1-2年 3,546,138.40 6.56 2,561,233.30 4.95
2-3年 2,271,548.00 4.20 3,651,454.28 7.06
3年以上 2,370,022.78 4.38 10,661,454.78 20.62
小计 54,081,820.55 100.00 51,700,533.09 100.00
持本公司5％以上股份的股东欠款。
吉林省交通投资公司 7,000,000.00
注释7、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 2,257,169.40 --- 1,937,577.94 219,780.73
部分钢材购入时间较长,个别认定其损失。
注释8、待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税126,337.20 50,534.76 --- 21,056.28 29,478.48
注释9、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 4,023,441.82 ---- 3,723,441.82 300,000.00
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
延边证券公司 无 300,000.00 6％
(3)无长期债权投资
长期股权投资的减少主要是因为本年转让了图们物资储运公司的股权。
注释10、固定资产及累计折旧
固定资产原值: 125,581,446.87
累计折旧: 12,163,096.53
净值: 113,418,350.34
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物
54,465,363.73 74,673,849.72 8,275,219.01 120,863,994.44
运输设备
3,103,573.00 1,482,538.00 975,800.00 3,610,311.00
机械设备
947,440.93 453,716.20 294,015.70 1,107,141.43
合计
58,516,377.66 76,610,103.92 9,545,034.71 125,581,446.87
(2)累计折旧
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物
9,214,516.50 3,517,990.60 1,830,286.81 10,902,220.29
运输设备
1,054,612.60 489,950.00 643,457.30 901,105.30
机械设备
164,537.14 195,419.70 185.90 359,770.94
合计
10,433,666.24 4,203,360.30 2,473,930.01 12,163,096.53
(3)净值
48,082,711.42 72,406,743.62 7,071,104.70 113,418,350.34
注释11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数
其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
延龙公路 90,441,197.18 59,632,758.06 2,213,522.20
22,000,000 125,860,433.04 自筹贷款 80％
延朝公路 31,578,601.50 31,578,601.50
自筹贷款 100％
仁坪收费站 453,618.65
453,618.65 自筹贷款 95％
长岭桥维 64,182.60 20,000.00
84,182.60 自筹
合 计 122,083,981.28 61,159,179.20 33,792,123.70
22,084,182.60 126,314,051.69
其中利息资本化金额为5,056,800元。
注释12、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 317,600 277,900 39,700 238,200
根据1993年9月20日公司与珲春市土地局签订的《土地租赁合同》,分10年摊销。
注释13、开办费
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
公司开办费 167,874.88 48,953.20 118,921.68
注释14、短期借款 88,695,000.00
其中:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
抵押借款 1,800,000.00
担保借款 30,000,000.00 1年 6.3575
担保借款 8,695,000.00 半年 6.0225
担保借款 50,000,000.00 10个月 5.8575
信用借款
合计 1,800,000.00 88,695,000.00
注释15、应付福利费
期初余额 96,844.04
期末余额 125,999.39
期末余额为按职工工资总额计提尚未支出的部分。
注释16、应交税金
类 别 期初数 期末数
增值税 -6,073.18 -29,030.98
营业税 114,577.00 1,639,553.97
城建税 2,787.33 107,780.80
所得税 262,183.27 1,675,954.18
土地使用税 1,383.99
合计 373,474.42 3,395,641.96
注释17、其他未交款
类 别 期初数 期末数
教育费附加 4,486.85 50,060.16
防洪基金 14,062.45 9,697.05
合计 18,549.30 59,757.21
注释18、其他应付款
期初余额 8,539,414.67
期末余额 5,965,837.45
注释19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行延吉海兰江支行 5,000,000.00 3年 10.98
10,000,000.00 2年 10.98
15,000,000.00 2年6个月 9.36
3,000,000.00 3年 9.36
5,000,000.00 2年8个月 10.98
11,300,000.00 2年6个月 9.9
合计 49,300,000.00
注释20、长期应付款: 30,240,000.00
其中: 吉林省交通厅 19,040,000.00
延吉市交通局 11,200,000.00
为公司受让珲乌线烟集至朝阳川公路收费经营权应支付的款项, 其中应付吉林省交通厅款项自 1999 年至2009年分10年偿还, 应延吉市交通局款项自 1998 年至2002年分5年偿还。
注释21、股本 80,000,000.00
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份 3540 3540
其中:
国家拥有股份 2100 2100
境内法人持有股份 1440 1440
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股 460 460
3、 内部职工股 1000 1000
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计 5000 5000
二、 已流通股份
1、 境内上市的
人民币普通股 0 3000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 0 3000
总 计 5000 8000
注释22、资本公积 82,036,060.17
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 72,036,060.17 72,036,060.17
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
其他 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 82,036,060.17 82,036,060.17
注释23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
6,779,403.29 8,496,894.27 15,276,297.56
公益金 4,058,776.39 4,703,037.79 3,793,856.48 4,967,957.70
任意盈余公积
2,524,862.58 4,703,037.79 7,227,900.37
合计 13,363,042.26 17,902,969.85 3,793,856.48 27,472,155.63
四、利润表项目注释(金额单位:人民币元)
注释1、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
车辆通行费收入28,461,205.00 19,019,905.00
注释2、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
通行养护成本 8,322,836.06 6,133,647.66
注释3、营业税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
营业税 1,384,620.53 936,565.25
城市建设维护税 69,231.03 49,587.09
教育费附加 41,538.61 34,793.02
合计 1,495,390.17 1,020,945.36
注释4、主营业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
车辆通行利润 18,642,978.77 11,865,311.98
本公司的主营业务利润全部为车辆通行利润, 本年度主营业务利润占利润总额的35.99％。
注释5、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
其他业务收入 924,404.01 4,595,007.55
其他业务支出 1,191,296.00 4,586,174.90
其他业务利润 -266,891.99 8,832.65
注释6、管理费用
项目 本年发生数 上年发生数
5,101,118.48 3,224,148.28
其中:
工资福利费 615,595.99 471,452.70
折旧费 552,337.20 293,983.55
办公费 404,058.27 671,740.02
差旅费 1,067,215.52 608,087.35
劳动保险费 -761,423.00 130,177.00
工会教育经费 45,004.46 60,491.14
招待费 544,092.47 328,623.30
修理费 226,189.75 163,241.82
坏帐损失 1,196,988.78 0.00
管理费用较去年增加的原因主要是差旅费及坏帐损失增加较多。
注释7、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,816.51 228,888.40
减:利息收入 2,618,341.27 9,535,301.82
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 3,227.18 2,062.90
合计 -2,610,297.58 -9,304,350.52
注释8、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 --- 3,857,641.82
长期投资 6,276,558.18
1)、转让图们子公司收益6,276,558.18元,该转让价是以协议价为作价依据,受让方延吉大吉房地产公司支付的全部价款均已收到;
2)、其余为短期投资收益。
注释9、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
延龙路基础设施建设 4,000,000.00 3,000,000.00
全部为根据延边州交通局延州交发[98〗53号文收到的公路及隧道建设补贴收入。
注释10、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理收入22,381,939.80 1,878,989.90
申购无效资金利息 7,129.00 1,003,827.39
合计 22,389,068.80 2,882,817.29
全部为公司向吉林省交通投资公司转让小盘岭隧道资产及其收费权所取得的收益扣除隧道净值及转让费后的净收益;本交易的转让价格是以延边朝鲜族自治州资产评估事务所延州评字(1998)第176号文所确定的评估价确定的。
注释11、所得税
项目 本年发生数 上年发生数
所得税 3,645,652.69 1,791,699.28
根据吉林省人民政府吉政文[1997〗4号文件规定,延边公路建设股份有限公司1997年所得税按33 ％计征后返还25.5％,返还部分作为税后利润, 故实际所得税税率按7.5％计算。
注释12、年初未分配利润 -1,120,000.00
为以前年度多计收益数。
六、财务承诺
截至1998年12月31日, 公司为延吉市城市规划局提供180万元贷款担保,并为延边州口岸管理办公室三产提供20万元贷款担保。
七、 或有事项
公司在1994年、1995 年对朝贸易时形成的预付货款和其他应收款,对于这部分往来款可能造成的损失, 本会计报表未提准备。
八、 关联交易
(一) 不存在控制关系的交易对方
交易公司名称 经济性质 法人代表 注册资本
吉林省交通投资公司 国有企业 邱 壮 5000万元
(二) 交易内容:
本公司向吉林省交通投资公司转让小盘岭隧道资产及其收费权:
交易价格是以延边朝鲜族自治州资产评估事务所延州评字(1998)第176号文所确定的评估价为依据确定的。此项交易形成的收入已全部收到。
(三) 交易对本公司利润的影响:
此项交易所形成的利润占1998年全年利润总额的42.35％。
九、期后事项:
1998年6月8日,公司股东大会通过《1998 年度配股方案》。 本次配股方案已获得中国证券监督管理委员会证监上字(1998)156 号文批准。 配股缴款起始日为:1999年1月29日至1999年3月2日。
延边公路建设股份有限公司
1999年3月10日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 19019905.00 28461205.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 19019905.00 28461205.00
减：主营业务成本 6133647.66 8322836.06
营业税金及附加 1020945.36 1495390.17
二、主营业务利润 11865311.98 18642978.77
加：其他业务利润 8832.65 -266891.99
减：存货跌价损失 219780.73
营业费用 60894.44
管理费用 3224148.28 5101118.48
财务费用 -9304350.52 -2610297.58
三、营业利润 17954346.87 15604590.71
加：投资收益 54000.00 10134200.00
补贴收入 3000000.00 4000000.00
营业外收入 2882817.29 22389068.80
减：营业外支出 421174.29 331828.97
四、利润总额 23469989.87 51796030.54
减：所得税 1791699.28 3645652.69
五、净利润 21678290.59 48150377.85
加：年初未分配利润 -1120000.00
盈余公积转入
六、可分配利润 21678290.59 47030377.85
减：提取法定盈余公积 2167829.06 4703037.79
提取公益金 2167829.06 4703037.79
七、可供股东分配的利润 17342632.47 37624302.28
减：已分配优先股股利
提取任意公积 2167829.06 4703037.79
应付普通股股利 15174803.41
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 0.00 32921264.48
资产负债表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 18965276.89 84324030.00
短期投资 25000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 25000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2629781.44 2455040.19
减：坏帐准备 736512.06
应收帐款净额 2629781.44 1718528.13
预付货款 10823301.75 11999892.10
应收补贴款
其他应收款 54081820.55 51700833.09
存货 2257169.40 1937577.94
减：存货跌价准备 219780.73
存货净额 2257169.40 1717797.21
待摊费用 50534.79 29478.48
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 88807884.79 176490259.61
长期投资：
长期股权投资 4023441.82 300000.00
长期债权投资
长期投资合计 4023441.82 300000.00
减：减值准备
长期投资净额 4023441.825 300000.00
固定资产：
固定资产原价 58516377.66 125581446.87
减：累计折旧 10433666.24 12163096.53
固定资产净值 48082711.42 113418350.34
工程物资
在建工程 122083981.28 126314051.69
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 170166692.70 239732402.03
无形及其他资产
无形资产 277900.00 238200.00
开办费 167874.88 118921.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 445774.88 357121.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 263443794.19 416879783.32
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 1800000.00 88695000.00
应付票据 12000000.00
应付帐款 838730.23
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 96844.04 125999.39
应付股利 15216409.33 15216409.33
应交税金 373474.42 3395641.96
其他应交款 18549.30 59757.21
其他应付款 8539414.67 5965837.45
预提费用 612927.47
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 38044691.76 114910303.04
长期负债：
长期借款 50000000.00 49300000.00
应付债券
长期应付款 30240000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 50000000.00 79540000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 88044691.76 194450303.04
股东权益：
股本 80000000.00 80000000.00
资本公积金 82036060.17 82036060.17
盈余公积金 13363042.26 27472155.63
其中：公益金 4058776.39 4967957.70
未分配利润 32921264.48
股东权益合计 175399102.43 222429480.28
负债及股东权益合计 263443794.19 416879783.32
现金流量表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29562569.02
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 7024404.01
收到的其他与经营活动有关的现金 3172902.15
现金流入小计 39759875.18
购买商品、接受劳务支付的现金 6617491.11
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2603026.17
支付的增值税款 177706.97
支付的所得税款 2270001.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1779829.51
支付的其他与经营活动有关的现金 6385175.01
现金流出小计 19833229.77
经营活动产生的现金流量净额 19926645.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11723441.82
分得股利或利润所收到的现金 10000750.10
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额 33053943.40
收到的其他与投资活动有关的现金 18058637.75
现金流入小计 72836773.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71109146.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 33000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3647368.28
现金流出小计 107756514.89
投资活动产生的现金流量净额 -34919741.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 146800000.00
偿还债务所支付的现金 60605000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5621802.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 221347.08
现金流出小计 66448149.88
筹资活动产生的现金流量净额 80351850.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 65358753.71
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 48150377.85
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1196987.18
固定资产折旧 4203360.30
无形资产及其他资产摊销 109709.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -22389068.80
固定资产报废损失 66703.94
财务费用 -2610297.58
投资损失（减收益） -10134200.00
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 319591.46
经营性应收项目的减少（减增加） 174751.25
经营性应付项目的增加（减减少） 838730.33
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 19926645.41
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 84324030.60
减：货币资金的期初余额 18965276.89
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 65358753.71
