延边公路建设股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一) 公司简介
⒈公司的法定中、英文名称及缩写:
中文名称:延边公路建设股份有限公司
英文名称:YAN BIAN HIGHWAY CONSTRUCTION SHARES CO.,LTD
英文名缩写:YBHCSCO.LTD
⒉公司法定代表人:朴东洙
⒊公司董事会秘书:金美花
联系电话:0433-2853913
传 真:0433-2853913
电子信箱:ybglgfgs@public.yj.jl.cn
董事会秘书授权代表:吴署良
联系电话:0433-2855985
传 真:0433-2829108
⒋公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
公司办公地址:吉林省延吉市河南街1号
邮政编码:133001
⒌公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
⒍公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:延边公路
公司股票代码:0776
(二) 会计数据和业务数据摘要
⒈公司本年度实现主营收入101,659,926 元, 净利润54,427,645元,扣除非经常性损益后的净利润41,415,980元,营业利润为44,774,033元,投资收益为3, 311,313 元,补贴收入为11,000,000元,营业外收支净额为(-)26.708元,经营活动产生的现金流量净额为85,076,185元,现金及现金等价物净增加额为-66,393,973元。
⒉前三年的主要会计数据和财务指标:
单位:人民币元
指标项目
1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
调整前 调整后
⒈主营业务收入(元)
101659926 28388710.00 28388710.00 19019905.00
⒉净利润(元)
54427645 48150377.85 44111972.00 21678290.59
⒊总资产(元)
746170288 416879783.32 407063477.96 263443794.19
⒋股东权益(元)
399900075 222429480.28 227383182.96 175399102.43
⒌每股收益(元/股)
0.4434 0.6019 0.5514 0.28
⒍每股净资产(元/股)
3.2581 2.78 2.84 2.19
⒎调整后的每股净资产(元/股)
3.1197 2.52 2.58 2.09
⒏净资产收益率(％)
13.61 21.64 19.40 12.36
⒐股东权益比率(％)
53.59 53.34 55.86 66.58
⒑加权净资产收益率
17.35 24.20 21.90 17.17
⒒每股经营活动产生的
0.7567 1.05 1.05
现金流量净额
每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、 每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⒊报告期内股东权益变动情况:
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注
股本 80000000.00 42739994.00 122739994.00
配股:22740000
转增:19999994
资本公积
82036060.17 95349247.00 19999994.00 157385313.17
配股增加
转增股本减小
盈余公积 24405825.41 13606911.42 38012736.83
其中:公益金
3945847.63 5442764.56 9388612.19
未分配利润
40941297.38 40820734.27 81762031.65
合计 227383182.96 192516886.69 19999994.00 399900075.65
变动原因:
1)年度内公司股本发生变动,一是公司1998年度配股方案于1998年末获中国证监会审核批准,并于1999年初施行,此次配股共获配2274万股普通股,配股价格为每股5.30元,配股募集资金118,089,247元,公司股本相应增至10274万股;二是1999年4月, 公司进行资本公积金转增股本,按配股后10274万股每10股转增1.946661股后,公司股本增至122,739,994股。
2)年度内公司将本年度净利润按10％的比例计提法定公积金,5％的比例提任意盈余公积金,10％的比例计提公益金,致使本期股东权益增加13,606,910元。
(三) 股本变动及股东情况
⒈股本变动情况
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转增股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
35400000 10440000 8923493 19363493 54763493
其中:
国家持有股份
21000000 6300000 5314384 11614384 32614384
境内法人持有股份
14400000 4140000 3609109 7749109 22149109
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
4600000 300000 953864 1253864 5853864
3.内部职工股
10000000 3000000 2530659 5530659 15530659
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 76148016
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
30000000 9000000 7591978 16591978 46591978
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
30000000 9000000 7591978 16591978 46591978
三、股份总数
80000000 22740000 19999994 42739994
122739.994
⒉股东情况介绍
⑴报告期末股东总数为22922户。
⑵报告期末公司主要股东持股情况
单位:股
股东名称 年初持股数 年内增加数 其它
合计 配股 公积金转增
年内减少数 年末持股数 占总份比例(％)
1.延边国有资产经营总公司
21000000 11614384 6300000 5314384
32614384 26.57
2.吉林省交通投资开发公司
10000000 11026122 3000000 2530659 5495463
21026122 17.13
3.吉林省公路机械厂
2000000 1106131 600000 506131
3106131 2.53
4.吉林省公路勘测设计院
1000000 553065 300000 253065
1553065 1.27
5.金泰基金
1280821 1.04
6.延边公路工程处
900000 282719 90000 192719
1182719 0.96
7.吉林省交通水泥厂
500000 276532 150000 126532
776532 0.63
8.于淑琴
417743 0.34
9.长城证券有限责任公司
380885 0.31
10.李刚
374100 0.30
⑶对持股10％(含10％)以上的法人股东情况简介:
1)延边州国有资产经营总公司
法定代表人:张彤彪
经营范围:国有资产投资咨询、代理及中介服务。
2)吉林省交通投资开发公司
法定代表人:邱壮
经营范围:交通基础设施委托投资业务,建筑、 材料、交通、机械、钢材、石油、 沥青等。
⑷报告期内控股股东的变更情况, 披露相关信息的指定报纸及日期报告期内, 公司控股股东及披露信息的指定报纸未发生变更。
(四) 股东大会简介
A、报告期内共召开两次临时股东大会和一次年度股东大会
⒈1999年2月5日召开临时股东大会,会议决议收购乌金屯松花江大桥48.84％的收费经营权, 变更会计师事务所,上述决议公告刊登于1999年2月6日的《证券时报》上。
⒉1999年4月20日召开1998年度股东大会,会议通过98年度董事会工作报告、98年度监事会工作报告,98年度财务决算和99年度财务预算报告,98 年度利润分配方案、修改公司章程部分条款,调整公司专职董事、 监事工资报酬等决议。上述股东大会决议公告刊登于1999年4月21日的《证券时报》。
⒊1999年8月10日召开临时股东大会(通讯方式),会议决定出资收购浙江金华坤泰公路建设有限公司95％的股权。此次会议决议公告刊登于1999年8月11日《证券时报》。
B、选举、更换公司董事、监事情况
报告期内,公司未选举、更换公司现有董事、监事。
(五) 董事会报告
⒈公司经营情况
⑴本公司是吉林省交通系统第一家股份制企业上市公司,公司的主营业务是公路、桥梁、隧道的投资建设管理及收取车辆通行费。 报告期内实现车辆通行费收入101,659,926元,比去年同期的28,461,205元增收了73,198,721元,增收比例为257,19％。增收的主要原因是新增三个收费项目-102国道长春至哈尔滨段的乌金屯松花江大桥收费站、 浙江省金华地区坤泰公路建设有限公司王牌收费站和配股募集资金投资项目龙井至延吉公路建成收取车辆通行费收入。利润总额实现59,058,638元,比去年同期的51,796,030元增创了7,262,608元, 增创比例为14.02％。
⑵控股子公司的经营情况及业绩
本公司控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司实现主营业务收入25,763,256元,实现利润总额为13,851,060元,经营情况及业绩基本达到投资预测效益。
⒉公司财务状况
报告期内,公司主营业务扩张较大,财务状况良好,具体财务指标如下:
单位:人民币元
项目 1999年 1998年 增减％
总资产 746170283 416879783 78.99
长期负债 76403105 79540000 -3.95
股东权益 399900075 222429480 79.78
主营业务利润 44774033 15604590 186.93
净利润 54427645 48150377
几项指标增减变动的主要原因1总资产比去年同期增加329,000,000元,其原因是报告期内配股募集资金118,089,247元和短期负债增加152,000,000元及新增效益59,058,638元;2股东权益比去年同期增加177,000,000元,主要原因是配股资金入帐和实现利润;3主营业务利润增加29,169,443元,其原因是新增三个收费项目收入增加。
⒊公司投资情况
报告期内,本公司共投资279,404,238元,其中使用配股募集资金投资44,450,171元,剩余投资234,954,067元,均为自有资金,主要投资于以下几个方面:
⑴报告期内,本公司顺利完成98年度配股工作, 此次配股,共计募集资金118,089,247元(扣除发行费用),所募集资金主要用于龙井至延吉一级公路建设项目。该公路自1997年8月动工至1999年9月8日正式竣工通车收费时止,累计投资199,242,540元(包括前次募集资金暨97年公司新股发行上市募集资金102,000,000元)。本报告期内,共向该公路建设项目投资44,450,171元。 公司新股发行及98年度配股共募集资金220,089,247元,至龙延公路建设竣工时止,共剩余资金计20,846, 707 元, 公司将在2000 年度继续投资兴建龙延公路遗留工程及支付欠交的施工单位工程款。
⑵报告期内,投资234,954,067元自有资金收购了两个项目:一是102国道长春至哈尔滨段的乌金屯松花江大桥收费经营权,其收购价格为168,000,000元,报告期末止已支付收购价格款101,954,067元,还欠66,042,933元,该大桥收费站1999年度实现车辆通行收入41,567,260元;二是收购了浙江金华市金义公路建设有限公司、英属处女岛东迅有限公司在金华坤泰公路建设有限公司中所持有的95％股权,其转让价款为133,000,000元,金华坤泰公路建设有限公司拥有义乌至金华段公路和金华市双龙大桥的车辆通行收费经营权;该公司1999 年度实现收费收入25,763,256元(自99年5月1日起计算)。 上述两个项目的投资, 至使本公司报告期内主营业务收入大幅提高。
⒋生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
中国加入WTO后,在六年时间内,汽车的进口关税将逐步降至25％, 国内汽车人均拥有量将有一定幅度的攀升,因而公路上车流量将有一定程度的增长, 这对目前以收取车辆通行费为主营业务收入的延边公路具有深远的影响。
⒌新年度业务发展计划
⑴大力加强对控股项目的管理,从财务、计划、 人员、用工制等方面全方位管理和监督,进一步理顺、 改善收费环境。
⑵进一步加强对所有收费项目的管理监督工作, 确保本公司的主营业务收入。
⑶充分发挥公司的社会融资功能, 加大资本市场运作力度。
⑷进一步建立健全内部控制制度, 提高组织管理效率和管理水平,向管理要效益。
⒍董事会日常工作情况
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)1999年1月19日, 公司第二届董事会第五次会议在吉林省延吉市召开, 会议审议并通过了《关于收购乌金屯松花江大桥48.84％收费经营权的议案》,此项议案将进一步提交1999年2月5 日召开的临时股东大会审议通过后实施。届时, 公司将完成对乌金屯松花江大桥的整体收购。此次会议决议公告刊登于1999年2月6日的《证券时报》上。
2)1999年3月5日,公司第二届董事会第六次会议在吉林省延吉市召开,会议审议并通过了如下议案:
a 《公司董事会1998年度工作报告》;
b 《公司1998年度经营工作总结和1999年度经营工作计划的报告》;
c 《公司1998年度财务决算报告和1999年度财务预算报告》;
d 《公司1998年度利润分配预案》;
e 《公司1998年年度报告正文和1998年年度报告摘要》;
f 《关于调整公司高级管理人员工资的议案》;
g 会议决定在1999年4月20日召开99年度股东大会。
此次会议决议公告刊登在1999年3月6日《证券时报》上。
3)1999年6月3日,公司第二届董事会第七次会议召开,会议审议并通过了《关于延边公路建设股份有限公司收购金华市金义公路建设有限公司、 英属处女岛东迅有限公司在浙江省金华市坤泰公路建设有限公司中所持95 ％股权的议案》,该股权收购价为133,000,000元人民币。此次会议决议公告刊登在1999年6月10日《证券时报》上。
4)1999年7月25日, 公司第二届董事会第八次会议召开, 会议审议并通过了《延边公路建设股份有限公司1999年年度中期报告》。此次会议决议公告登载于 1999年7月26日《证券时报》上。
⑵董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内, 董事会按照临时股东大会决议及授权,组织实施了收购乌金屯松花江大桥48.84％收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95％股权的计划; 报告期内,公司董事会按照股东大会决议组织实施了98 年度配股方案及公积金转增股本方案。
⒎董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持
股数 股数
(股) (股)
朴东洙 男 49 董事长 1997.4-2000.4 3000 4659
邱 壮 男 46 副董事长
李振远 男 51 副董事长兼总经理 1997.4 -2000.4 6000 8968
孙永贵 男 48 董事兼副总经理 1997.4 -2000.4 3000 4659
李向前 男 33 董事 1997.4 -2000.4
李宗瑛 男 45 董事 1997.4 -2000.4
王树森 男 45 董事 1997.4 -2000.4
刘桂兰 女 47 董事 1997.4 -2000.4
王有森 男 41 董事 1997.4 -2000.4
金美花 女 36 董事会秘书 1997.4 -2000.4
徐 军 男 36 监事会主席 1997.4 -2000.4
吴署良 男 37 监事 1997.4 -2000.4
金成洙 男 41 监事 1997.4 -2000.4
许青石 男 54 副总经理
兼总工程师 1997.4 -2000.4 3000 4659
朴明鹤 男 45 总会计师 1997.4 -2000.4
说明:
1)以上董事、 监事及高级管理人员年末持股数比年初持股数增加,是因为公司实施了每10股配3股的配股方案,并于配股后进行了每10股转增1.946661 股公积金转增股本方案。
2)以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为34.2万元。其中,在5.0万至6.0 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事2人,分别是朴东洙、李振远;在4.0万至5.0万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事1人和高级管理人员3人,分别是孙永贵、许青石、朴明鹤、金美花;在3.0万至4.0 万元年度报酬数额区间内领取报酬的监事1人:吴署良。邱壮、李向前、李宗瑛、王树森、刘桂兰、王有森、徐军、金成洙不在本公司领取报酬。
3)报告期内,公司无离任的董事、监事或高级管理人员。
4)报告期内,无解聘公司经理、董事会秘书情况。
⒏本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经中庆会计师事务所按中国企业会计准则对本公司1999年度财务状况和利润状况的审核,1999年度本公司实现税后利润为54,527,645元,加上1998年度滚存的未分配利润40,941,297.38元,累计税后可供分配利润为81,762,032元.根据公司章程等有关规定按照利润孰抵法的原则进行分配,其分配方案如下:
⑴本公司1999年度实现的净利润为54,427,645 元,提取10％法定公积金5,442,764元,提取10％法定公益金5,442,764元,提取5％任意公积金2,721,382元。
⑵董事会建议本年度分配预案为:每10股送5股红利(含税)。剩余可供分配的利润20,392,035元, 全部滚存到下一年,资本公积金不转增。
⒐报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
(六) 监事会报告
⒈报告期内,监事会参加了1998 年度股东大会及两次临时股东大会,列席了两次董事会议, 单独召开监事会议一次。1999年4月20 日召开监事会议, 审议通过了1998年度监事会工作报告,决议于1999年4月21日刊登在《证券时报》。
⒉监事会认为:
1)报告期内,本公司按照《公司法》和《公司章程》依法运作;公司决策程序合法, 内部控制制度建立较为完善。
2)报告期内,未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。
3)公司财务报告经过审计,中庆会计师事务所出具了无保留意见的审计意见, 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4)公司收购资产交易价格合理,交易公平,未发现有损害公司利益、 内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
(七)重要事项
⒈本年度,公司无重大诉讼、仲裁事项。
⒉报告期内,公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
⒊报告期内,公司控股股东未变更;无董事会换届、改选或半数以上成员变动;公司总经理未发生变更;公司没有解聘或新聘董事会秘书情况。
⒋报告期内,公司收购资产的简要情况
1)根据1999年1月15 日本公司第二届董事会第五次会议决议,决定收购吉林省乌金屯松花江大桥48.84％收费经营权,完成对该大桥收费经营权的整体收购。 该大桥经吉林省长春市资产评估事务所评估确认资产价值为人民币143,520,553元。该大桥转让价格为168,000,000 元人民币。
2)根据1999年6月3日本公司第二届董事会第七次董事会议决议决定, 收购浙江省金华坤泰公路建设有限公司95％股权,该股权转让价格为133,000,000元人民币。
乌金屯松花江大桥和坤泰公路公司的成功收购, 迅速扩大公司主营业务, 成为公司新的重要的经济效益增长点。
⒌重大关联交易事项
⑴关联交易方
吉林省交通投资开发公司注册资本5000万元人民币,注册地址:长春市岳阳街52-5号,法定代表人邱壮,持有本公司股份21,026,122股,是本公司第二大股东。
⑵关联交易内容
本公司与吉林省交通投资开发公司协商签定了《受让乌金屯松花江大桥48.84％收费经营权协议》。
⑶乌金屯松花江大桥收费经营权的转让价格经长春市资产评估事务所评估确认价值为143,520,553元,整体转让价格为168,000,000元人民币。
⑷关联交易对公司的影响
因延边公路主营业务是公路、桥梁、 隧道通行车辆通行收费收入,受通车流量影响较大。 乌金屯松花江大桥位于102国道上,通车流量大,效益稳定,是公司新的重要的经济效益增长点。管理上, 有助于公司探索采用行之有效的跨地区管理方式。
⒍报告期内,我公司已做到了人员独立, 资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”。
⒎报告期内, 吉林省交通投资开发公司委托公司经营小盘岭隧道收费站。
⒏报告期内, 公司继续聘用北京中庆会计师事务所负责公司审计工作。
⒐公司在报告期内为了支付收购浙江省金华坤泰公路有限公司95％的股权, 在工商银行金华市铁岭头支行和建设银行金华市分行给金华坤泰公路有限公司提供担保4000万和5300万元,其借款期限如下:
1)工商银行金华铁岭头支行:
1999年9月3日至2000年8月15日,2000万元;
1999年8月30日至2000年9月5日,2000万元;
2)建设银行金华市分行:
1999年12月29日至2000年12月23日,5300万元。
⒑报告期内,公司未更改公司名称或股票简称。
(七) 财务会计报告
⒈审计报告
公司财务报告经北京中庆会计师事务所中国注册会计师梁晓燕、晏辉清审计, 并出具了无保留意见的审计报告,报告编号中庆审字[2000]089号。
延边公路建设股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的合并及母公司资产负债表 、1999年度的合并及母公司利润及利润分配表以及1999 年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999 年12月31日的财务状况和1999年度的经成果及1999 年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中庆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:梁晓燕
中国.北京 中国注册会计师:晏辉清
北京市和平里化工大院甲六号 2000年3月6日
⒉会计报表
⑴资产负债表(附后)
⑵利润及利润分配表(附后)
⑶现金流量表(附后)
⒊会计报表附注
一、公司的一般情况
延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993年经吉林省经济体制改革委员会以吉改股批(1993)52号文件批准设立的定向募集股份有限公司。 公司于1997年4月29日经中国证监会证监发字(1997)189 号文批准向社会公开募集人民币普通股3000万股, 注册资本8000万元。1998年经中国证监会证监上字(1998)156号文批复,公司实施10配3股方案,并于1999年4月29日实施10转增1.95股方案。配股及转增后公司注册资本为12274万元。经营范围:公路建设、物资、仓储、运输、包装、物资供销业务等。 公司在报告期内收购了吉林省乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95％股权。
二、 公司主要会计政策
1.公司执行的会计制度
公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按照权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
5. 现金等价物的确定标准
公司将期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
6. 坏帐核算方法
坏帐的确认标准:公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未履行义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐的核算方法: 坏帐损失采用备抵法核算。 公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况, 对于应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备,并相应计入当年损益。 公司坏帐准备的计提标准和比例列示如下:
公司董事会决议:根据逾期帐龄, 按其余额的比例计提坏帐准备。
逾期1年以内 5％ 逾期3-4年 50％
逾期1-2年 10％ 逾期4-5年 80％
逾期2-3年 30％ 逾期5年以上 100％
7.存货核算方法
存货按实际成本计价,领用或发出的存货, 采用加权平均法计算确定其实际成本。 低值易耗品采用一次摊销的办法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。
8. 短期投资核算方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价。 短期投资收益以实际收到款项为确认依据。 按投资总体计提跌价准备。
9. 长期投资核算方法
债券投资按实际支付的价值入帐, 应收的当期利息计入当年投资收益。
对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算, 其中投资比例超过50％的子公司编制合并报表。 股权投资差额按投资期限摊销。 期末对长期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
单位价值在2000元以上, 使用年限在一年以上的劳动资料作为固定资产。固定资产按购建的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类按季计提。
主要固定资产分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 10-30 3.2-9.6 4
运输设备 6 16.17 3
机械设备 5 20.00
11.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。 与购建在建工程直接相关的借款利息支出, 在该项资产交付使用或完工之前计入该项资产的成本。 在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
按实际支付的价款计价。土地使用权自1995年1月起分10年平均摊销;公路经营收费权按收益期限平均摊销。
13. 开办费、长期待摊费用的摊销
开办费分5年平均摊销。
长期待摊费用分4年摊销。
14.收入确认原则
已经收到或取得了收款的证据时, 作为营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
按应付税款法核算企业所得税。
16.合并会计报表的编制方法
母公司将拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并报表范围, 并抵消其内部往来及内部利润。本期会计报表合并的子公司:金华坤泰公路建设有限公司。
17.会计政策变更的影响
根据财政部财会字[1999]35号文件的通知, 公司坏帐准备将原按应收帐款余额的30％计提, 改为现按帐龄分析法计提。 计提依据由应收帐款期末余额变更为应收款项(应收帐款和其他应收款)期末余额。 本年度对坏帐准备会计政策变更已采用了追溯调整法,调整了 1999年度会计报表相关项目的期初数和上年实际数。 上述会计政策变更的累计影响数, 即因坏帐准备计提依据变更的累计影响数:截止1999年12月31 日累计减少利润 12,365,390.97元。由于会计政策的变更,调减了1998年净利润3,579,114.88元;调减了1999年期初留存收益9,761,810.36元,其中:未分配利润调减了6,695,480.14 元,盈余公积调减了3,066,330.22元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了6,695,480.14元。
三、税项
1.增值税:按税法规定,贸易收入缴纳增值税, 按17％税率计征。
2.营业税:根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169号文及吉林省人民政府吉政文[1997]4号文, 按车辆通行费收入的5％计征。
3.城建税和教育费附加:分别按照应交增值税、 营业税税额的1％-7％和3％计征。
4.所得税:根据吉林省人民政府吉政文[1997]4号文件批准公司自1997年起按33 ％的税率计征所得税后返还25.5％。 公司的控股子公司金华坤泰公路建设有限公司根据金华市财政局、金华市地方税务局1999年5月23日批准自1999年4月30日起五年内营业税和所得税第一年超过200万元以上的部分、第二年至第五年在第一年基础上逐年递增5％超过部分,通过财政渠道给予返还。
四、控股子公司
1. 公司所控制的境内子公司
控股子公司名称 注册资本(万元) 经营范围
公司投资额(万元) 公司所占权益比例
金华坤泰公路 6783 投资经营养护金华市 建设有限公司 境内的03省道陶朱路
至金义桥段及金华市
双龙大桥50％经营权
的投资经营
6443.85 95％
2. 公司报告期内新增合并金华坤泰公路建设有限公司的会计报表。金华坤泰公路建设有限公司为公司 1999年5月新收购控股子公司。
3. 公司报告期内收购金华坤泰公路建设有限公司的购买日为1999年5月1日。 公司购买日的确定方法如下:即以金华坤泰公路建设有限公司净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转让给公司为标志。
三、1999年12月31日资产负债表项目注释(金额单位:人民币元)
注释1 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 11441.06 18113.07
银行存款 76812589.54 10430800.13
其他货币资金 7500000.00 7481143.63
合计 84324030.60 17930056.83
本期较上期减少的主要原因:货币资金用于龙延公路建设。
注释2 短期投资
期初数 期末数
其中: 金额 跌价准备 金额 跌价准备
其他投资 25000000.00 22000000.00
合 计 25000000.00 22000000.00
注释3 应收帐款
期初数 期末数
帐龄分析:
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
坏帐准备
1年以内 3534444.92 25.22％
3年以上 10484956.44 100.00％ 8399965.00 10478956.25 74.78％
10478956.25
合计 10484956.44 100.00％ 8399965.00 14013401.17 100.00％
10478956.25
无持有本公司5％以上股份的股东的欠款。
本期比上期增加较大的主要原因:增加新收购子公司的应收99年12月下旬通行费收入。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
长春盛大经贸公司 4720000.00 货款 1994年
中国高科技北京公司驻长春办 1900000.00 货款 1994年
延吉富士贸易公司 1560000.00 货款 1994年
朝鲜大圣商社 1409916.25 货款 1994年
北京新世纪实业公司 608900.00 货款 1994年
注释4 其他应收款期初数 期末数
帐龄分析: 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 35962874.01 69.63％ 50902015.36 93.39％
1-2年 5021709.30 9.72％ 978781.39 1.80％
3年以上 10661454.78 20.64％ 2098357.42 2622945.78 4.81％ 2622946.78
合计 51646038.09 100.00％ 2098357.42 54503743.53 100.00％ 2622946.78
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
延边交通贸易公司 18823702.90 往来款 1999年
延边道桥建筑有限责任公司 5000000.00 工程保证金 1998年
兴亚食品批发商行 2811548.00 代垫款 1999年
延吉市国税局 2000000.00 代垫款 1999年
延边州工程处 1460000.00 工程款等 1999年
注释5 预付帐款
期初数 期末数
帐龄分析: 金额 比例 金额 比例
1年以内 3969975.85 100.00％ 6967790.24 100.00％
3年以上
合计 3969975.85 100.00％ 6967790.24 100.00％
无持本公司5％以上股东欠款。
本期比上期增加较大的原因:新增预付货款。
预付帐款期末余额中欠款金额最大的主要为:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
延边远航实业公司 5000000.00 货款 1999年
注释6 存货
期初数 期末数
其中: 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 1937577.94 219780.73 1401667.21 400560.21
注释7 长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
期末数
金额 减值准备
金额 减值准备
长期股权投资 300000.00 68561500.00 2688686.27 66172813.73
(2)长期股权投资
被投资单位 投资起止日 投资金额 占被投资
单位比例 减值准备 备注
延边证券公司 300000.00
6.00％
金华坤泰公路建设 1999.8.23-2015.11.22 68561500.00 95.00％
有限公司(合并价差)
其中:股权投资差额 原始投资 形成原因 本期摊销额 摊销期限 摊余金额
金华坤泰公路建设 68561500.00 以高于所购 2688686.27
17年 65872813.73 公司净资产的
有限公司(合并价差) 价格购买其
95％的股权
长期投资增加原因:增加对金华坤泰公路建设有限公司投资的股权价差。 被收购公司金华坤泰公路建设有限公司的转让价款是以该公司原帐面无形资产数据为依据, 经过适当调整后以出让方和受让方双方签定协议予以确认的。 投资股权价差是公司投资成本高于其在被收购公司金华坤泰公路建设有限公司所有者权益中所占份额的差额扣除本期摊销额后余额。
注释8 固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值:
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 120863994.44 117789678.68 238653673.12
运输设备 3610311.00 1974755.01 211239.00 5373827.01
通用设备 1107141.43 5886606.00 17334.00 6976413.43
合计 125581446.87 125540227.69 228573.00 251003913.56
(2)累计折旧
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 10902220.29 5528539.16 16430759.45
运输设备 901105.30 457292.18 152761.26 1205636.22
通用设备 359770.94 1015648.27 5800.16 1369619.05
合计 12163096.53 6956204.00 158561.42 19006014.72
净值 113418350.34 118584023.69 70011.58 231997898.84
本期增加较大原因:龙延公路建成由在建工程转入固定资产。上述固定资产无对外抵押或担保。
注释9 在建工程
工程名称 期初数 本期增加数
本期转入 其他减少数 期末数 资金来源 完工进度
固定资产
龙延公路 125860433.04 33517371.00 117768678.68 5736559.46 35872565.90 贷款、自筹 90％
仁坪站 453618.65 9600.00
11723.45 451495.20 自筹 100％
办公楼 7814580.00
7814580.00 自筹 0
车库 161530.00
161530.00 自筹 80％
绕越线维修 150000.00
150000.00 自筹 95％
锅炉安装 62793.00
62793.00
合计 126314051.69 41715874.00
117831471.68 5748282.91 44450171.10
本期减少主要原因:龙延公路建成转出。
注释10 无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数 剩余摊销年限
土地使用权 317600.00 238200.00 342648.04 39700.00
541148.04 6年6个月
乌金屯松花江大桥经营权
168000000.00 168000000.00 11200000.00 156800000.00 14年
双龙大桥经营权
40552083.35 40552083.35 1590277.78 38961805.57 16年4个月
金义公路经营权
107814814.88 107814814.88 4228031.96 103586782.92 16年4个月
合计 316684498.23 238200.00 316709546.27 17058009.74 299889736.53
本期增加主要原因:购买三项收费经营权所致。
注释11 长期待摊费用
项目 期初数 本期摊销 期末数 摊余年限
路灯安装费 330604.80 55100.80 275504.00 40个月
自1999年5月起分4年平均摊销。
注释12 短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
担保借款 88695000.00 40000000.00 4个月 6.138 已展期 5000000.00 1年 7.39
15000000.00 6个月 5.3625
4000000.00 3个月 6.138
信用贷款 20000000.00 1年 6.42
合计 88695000.00 84000000.00
注释13 应付帐款
期初数: 838730.23
期末数: 923646.38
无持本公司5％以上股份的股东单位款项。
注释14 应付股利
期初数: 41605.92
期末数: 565279.36
主要为新收购的"金华坤泰"公司本期分配的少数股东股利.
注释15 应交税金
期初数: 3791671.16
期末数: -1684822.06
其中:
城建税 9671.86
营业税 319389.00
增值税 -16572.57
企业所得税 -2044906.01
其他 47595.66
本期减少较大原因:多交所得税所致。
注释16 其他应付款
期初数: 5965837.45
期末数: 145608798.97
其中欠持本公司5％以上股份的股东款项有:
吉林省交通投资公司: 1349386.05
期末数比期初数增加较大的主要原因是新收购的金华坤泰公路建设有限公司所承接的债务。
注释17 一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％) 备注
担保借款 5000000.00 1997.8.29-2000.8.25 10.98
7490000.00 1997.9.17-1999.10.25 10.98
15000000.00 1997.10.27-2000.4.15 9.36
5000000.00 1997.10.26-2000.6.15 10.98
3000000.00 1997.12.22-2000.11.25
合计 35490000.00
注释18 长期借款
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率(％) 备注
担保借款
49300000.00 39000000.00 1997.12.29-2001.7.15 9.90
注释19 股本 122739994.00
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
3540 1044 892.3493 1936.3493 5476.3493
其中:
国家拥有股份
2100 630 531.4384 1161.4384 3261.4384
境内法人持有股份
1440 414 360.9109 774.9109 2214.9109
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股
460 30 95.3864 125.3864 585.3864
3、 内部职工股
1000 300 253.0659 553.0659 1553.0659
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计
5000 1374 1240.8016 2614.8016 7614.8016
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币
3000 900 759.1978 1659.1978 4659.1978
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
3000 900 759.1978 1659.1978 4659.1978
总 计
8000 2274 1999.9994 4273.9994 12273.9994
配股资金2274万元已经中庆会计师事务所1999年3月18日中庆99(验)字第060号验资报告验证。
转增股本1999.9994万元已经中庆会计师事务所1999年5月7日中庆99(验)字第095号验资报告验证。
注释20、资本公积 157385313.17
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 72036060.17 95349247.00 19999994.00 147385313.17
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
其他 10000000.00 10000000.00
合计 82036060.17 157385313.17
注释21、盈余公积 38012736.83
项 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 14254187.48 5442764.57 19696952.05
公益金 3945847.63 5442764.57 9388612.20
任意盈余公积 6205790.30 2721382.28 8927172.58
合计 24405825.42 13606911.42 38012736.83
本期增加为分别按净利润的10％、10％和5％提取的法定盈余公积、公益金和任意盈余公积。
注释22 未分配利润 81762031.65
(1)1998年所披露的年末未分配利润额 32921264.48
(2)1999年对年初未分配利润的调整数 8020032.90
(3)调整后1999年初未分配利润 40941297.38
(4)加:1999年度净利润 54427645.69
(5)减:提取法定盈余公积金 5442764.57
(6) 提取法定公益金 5442764.57
(7) 提取任意盈余公积金 2721382.28
(8) 1999年12月31日未分配利润余额 81762031.65
年初未分配利润变动的说明:
(1) 因会计政策变更追溯调整减少母公司年初未分配利润6,695,480.14元;
(2) 因利润分配预案的改变调增母公司年初未分配利润15,174,803.41元;
(3) 因补交资金占用费税金等调减母公司年初未分配利润459,290.37元。
四、利润及利润分配表主要项目注释(1999年度)
注释1 财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3893038.27 4816.51
减: 利息收入 949336.61 2618341.27
汇兑损失
减: 汇兑收益
其他 21411.37 3227.18
合计 2965113.03 -2610297.58
本期增加主要原因:是由于本期龙延公路完工投入使用转入固定资产,其借款利息记入当期费用所致。
注释2 投资收益
类别 金额
股权投资收益 3311313.73
其中:投资大连新世界房地产开发公司的本期收益为6,000,000.00元, 摊销收购金华坤泰公司的股权投资差额2,688,686.27元。
注释3 补贴收入 11000000.00
1) 州财政局延州财工字(1999)17 号文批准给予公司公路基础建设财政补贴5,000,000.00元。
2) 州交通局延州交发(1999)67 号文批准给予公司公路基础建设补贴6,000,000.00元。
上述补贴收入在报告期内均已收到。
注释4 支付的其他与经营活动有关的现金 3993739.29
五、母公司会计报表主要项目注释:
注释1 应收帐款
帐龄分析: 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
2231116.81 17.55％
3年以上
10484956.44 100.00％ 8399965.00 10478956.25 74.78％ 10478956.25
合计 10484956.44 100.00％ 8399965.00 12710073.06 100.00％ 10478956.25
无持有本公司5％以上股份的股东的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
长春盛大经贸公司 4720000.00 货款 1994年
中国高科技北京公司驻长春办 1900000.00 货款 1994年
延吉富士贸易公司 1560000.00 货款 1994年
朝鲜大圣商社 1409916.25 货款 1994年
北京新世纪实业公司 608900.00 货款 1994年
注释2长期投资
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资
300000.00 145519735.80 11188686.27 134631049.53
(2) 长期股权投资
被投资单位 投资起止日 投资金额 占被投资
(或余额) 单位比例
减值准备 备注
延边证券公司 300000.00 6.00％
金华坤泰公路建设
1999.8.23--2015.11.22 64438500.00 95.00％
有限公司-投资成本
-股权投资差额 65872813.73
-损益调整 4019735.80
合计 134631049.53
注释3投资收益
股权投资单位名称 金额
大连新世界房地产开发公司 6000000.00
金华坤泰公路建设有限公司 9831049.53
合 计 15831049.53
注释4 主营业务收入、成本
公路通行费收入 75896670.00
公路收费成本 27976128.64
六、财务承诺
除给公司控股子公司金华坤泰公路建设有限公司担保中国建设银行金华市分行5000 万元借款合同以外无其他对外担保事项。
七、或有事项
无。
八、 关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
关联公司名称 经济性质 法人代表 注册资本
吉林省交通投资公司 国有 邱壮 5,000万元
(二)关联方关系余额
1999.12.31 1999.12.31
其他应收款 其他应付款
吉林省交通投资公司 1349386.05
延边州工程处 1460000.00
九、 期后事项:
无。
十、 其他重要事项
被收购公司金华坤泰公路建设有限公司收费站土地使用权及房屋所有权证受让手续正在办理之中, 其价值约1200万元。
(八) 公司的其他有关资料
⒈
1)公司首次注册登记日期、地点
日期:1993年4月24日
地点:吉林省延边朝鲜族自治州
工商行政管理局
2)公司变更注册登记日期、地点:
日期:1999年7月5日
地点:吉林省工商行政管理局
⒉企业法人营业执照注册号:
注册号:2200001000593
⒊税务登记号码:22401126335439
⒋公司未流通股票托管机构:深圳证券登记有限责任公司。
⒌公司报告期内证券主承销机构:长城证券有限责任公司。
⒍公司聘请的会计师事务所:北京中庆会计师事务所,地址:北京市和平里化工大院甲六号。
(九) 备查文件目录
⒈载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
⒉载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
⒊报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
⒋公司章程。
延边公路建设股份有限公司
2000年3月11日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:延边公路建设股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 母公司 合并
流动资产：
货币资金 84324030.60 15300102.49 17930056.83
短期投资 25000000.00 22000000.00 22000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 25000000.00 22000000.00 22000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 10484956.44 12710073.06 14013401.17
其他应收款 51646038.09 42408063.59 54503743.53
减：坏帐准备 10498322.42 13101903.03 13101903.03
应收帐款净额 51632672.11 42016233.62 55415241.67
预付帐款 3969975.85 6967790.24 6967790.24
应收补贴款
存货 1937577.94 1401667.21 1401667.21
减：存货跌价准备 219780.73 400560.21 400560.21
存货净额 1717797.21 1001107.00 1001107.00
待摊费用 29478.48
流动资产合计 166673954.25 87285233.35 103314195.74
长期投资：
长期股权投资 300000.00 134631049.53 66172813.73
其中:合并价差 65872813.73
长期债权投资
长期投资合计 300000.00 134631049.53 66172813.73
减：长期投资减值准备
长期投资净额 300000.00 134631049.53 66172813.73
固定资产：
固定资产原价 125581446.87 250893101.56 251003913.56
减：累计折旧 12163096.53 18960739.11 19006014.72
固定资产净值 113418350.34 231932362.45 231997898.84
工程物资
在建工程 126314051.69 44450171.10 44450171.10
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 239732402.03 276382533.55 276448069.94
无形资产及其他资产：
无形资产 238200.00 157341148.04 299889736.53
开办费 118921.68 69968.28 69968.28
长期待摊费用 275504.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 357121.68 157411116.32 300235208.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 407063477.96 655709932.75 746170288.22
负债及股东权益 年初数 年末数
母公司 母公司 合并
流动负债：
短期借款 88695000.00 44000000.00 84000000.00
应付票据
应付帐款 838730.23 923646.38 923646.38
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 125999.39 308703.53 308703.53
应付股利 41605.92 5185.92 565279.36
应交税金 3791671.16 -2357213.30 -1684822.06
其他应交款 68523.38 82438.38 82438.38
其他应付款 5965837.45 138218032.85 145608798.97
预提费用 612927.47 1082722.47 1082722.47
一年内到期的长期负债 - 35490000.00 35490000.00
其他流动负债
流动负债合计 100140295.00 217753516.23 266376767.03
长期负债：
长期借款 49300000.00 12000000.00 39000000.00
应付债券
长期应付款 30240000.00 25582655.77 36929420.42
住房周转金 473685.10 473685.10
其他长期负债
长期负债合计 79540000.00 38056340.87 76403105.52
负债合计 179680295.00 255809857.10 342779872.55
递延税项：
递延税款贷项
少数股东权益 3490340.02
股东权益
股本 80000000.00 122739994.00 122739994.00
资本公积 82036060.17 157385313.17 157385313.17
盈余公积 24405825.41 38012736.83 38012736.83
其中：公益金 3945847.63 9388612.20 9388612.19
未分配利润 40941297.38 81762031.65 81762031.65
股东权益合计 227383182.96 399900075.65 399900075.65
负债及股东权益总计 407063477.96 655709932.75 746170288.22
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：延边公路建设股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 上年数 本年数
母公司 母公司 合并
一、主营业务收入 28388710.00 75896670.00 101659926.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额 28388710.00 75896670.00 101659926.32
减：主营业务成本 8322836.06 27976128.64 37666383.48
主营业务税金及附加 1720632.73 3971979.07 5299587.83
二、主营业务利润 18345241.21 43948562.29 58693955.01
加：其他业务利润 -266891.99
减：存货跌价损失 219780.73 353838.54 353838.54
营业费用 60894.44
管理费用 8841786.17 10447106.21 10600970.43
财务费用 -2610297.58 2224645.03 2965113.03
三、营业利润 11566185.46 30922972.51 44774033.01
加：投资收益 10134200.00 15831049.53 3311313.73
补贴收入 4000000.00 11000000.00 11000000.00
营业外收入 22389068.80 1702.26 1702.26
减：营业外支出 331828.97 28410.06 28410.06
四、利润总额 47757625.29 57727314.24 59058638.94
减：所得税 3645652.69 3299668.55 3972059.79
减:少数股东权益 - - 658933.46
五、净利润 44111972.60 54427645.69 54427645.69
加：年初未分配利润 7872107.93 40941297.38 40941297.38
盈余公积转入
六、可供分配的利润 51984080.53 95368943.07 95368943.07
减：提取法定盈余公积 3680927.72 5442764.57 5442764.57
提取法定公益金 3680927.72 5442764.57 5442764.57
七、可供股东分配的利润
44622225.10 84483413.93 84483413.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3680927.72 2721382.28 2721382.28
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 40941297.38 81762031.65 81762031.65
现金流量表
1999年度
编制单位：延边公路建设股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 上年数 本年数
母公司 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
29562569.02 73671553.38 98131481.59
收取的租金
收到税费返还 7024404.01 1000000.00 1000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
3172902.15 11000000.00 11013408.10
现金流入小计 39759875.18 85671553.38 110144889.69
购买商品、接受劳务支付的现金
6617491.11 1066157.58 3135741.11
支付给职工以及为职工支付的现金
2603026.17 3208669.30 3227893.30
实际交纳的增值税款 177706.97
支付的所得税款 2270001.00 7692919.98 7692919.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1779829.51 5660801.73 7018410.49
支付的其他与经营活动有关的现金
6385175.01 3993739.29 3993739.29
现金流出小计 19833229.77 21622287.88 25068704.17
经营活动产生的现金流量净额
19926645.41 64049265.50 85076185.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11723441.82 2000000.00 2000000.00
分得股利或利润所收到的现金
10000750.10 8500000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
33053943.40 56500.00 56500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
18058637.75 6000000.00 6000000.00
现金流入小计 72836773.07 16556500.00 8056500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
71109146.61 157207590.09 206350945.77
权益性投资所支付的现金 - 60000000.00 60000000.00
债权性投资所支付的现金
33000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
3647368.28
现金流出小计 107756514.89 217207590.09 266350945.77
投资活动产生的现金流量净额
-34919741.82 -200651090.09 -258294445.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
- 118089247.00 118089247.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146800000.00 65000000.00 132000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 146800000.00 183089247.00 250089247.00
偿还债务所支付的现金 60605000.00 111505000.00 138505000.00
发生筹资费用所支付的现金 866922.25 866922.25
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
5621802.80 3139428.27 3893038.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
221347.08
现金流出小计 66448149.88 115511350.52 143264960.52
筹资活动产生的现金流量净额
80351850.12 67577896.48 106824286.48
四、汇率变动对现金的影响
65358753.71 -69023928.11 -66393973.77
五、现金及现金等价物净增加额
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44111972.60 54427645.69 54427645.69
加:少数股东损益 658933.46
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
4776102.06 2603580.61 2603580.61
固定资产折旧 4203360.30 6797642.58 6809035.22
无形资产开办费及待摊费摊销
109709.48 11318131.88 171191542.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-22389068.80 17416.06 17416.06
固定资产报废损失 66703.94
财务费用 -2610297.58 2224645.03 2965113.03
投资损失(减收益) -10134200.00 -15831049.53 -3311313.73
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 319591.46 716690.21 716690.21
经营性应收项目的减少(减增加)
634041.62 4015043.49 -9383964.56
经营性应付项目的增加(减减少)
838730.33 -2710275.52 11911712.11
其他 469795.00 4696795.00
经营活动产生的现金流量净额
19926645.41 64049265.50 85076185.52
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 84324030.60 15300102.49 17930056.83
减:货币资金的期初余额 18965276.89 84324030.60 84324030.60
现金等价物的期末余额4减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
65358753.71 -69023928.11 -66393973.77
