延边公路建设股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。北京中兴宇会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
⒈公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称：延边公路建设股份有限公司
英文名称：YAN BIAN HIGHWAY CONSTRUCTION
SHARES CO.,LTD
英文名缩写：YBHCSCO.LTD
⒉公司法定代表人：朴东洙
⒊公司董事会秘书：金美花
联系电话：0433－2853913
传 真：0433－2853913
电子信箱：ybglgfgs@public.yj.jl.cn
董事会秘书授权代表：张洪军
联系电话：0433－2810612
传 真：0433－2810612
⒋公司注册地址：吉林省延吉市河南街1号
公司办公地址：吉林省延吉市河南街1号
邮政编码：133001
⒌公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http: //www. cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书处
⒍公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：延边公路 公司股票代码：0776
二、 会计数据和业务数据摘要
⒈本年度主要会计数据如下：
序号 项 目 金 额（元）
1 利润总额 34,456,957.52
2 净利润 29,307,612.60
3 扣除非经常性损益后的净利润 29,307,612.60
4 主营业务利润 66,292,245.89
5 其他业务利润 －19,244.66
6 营业利润 37,919,630.18
7 投资收益 －4,032,945.78
8 补贴收入 923,660.00
9 营业外收支净额 －353,386.88
10 经营活动产生的现金流量净额 71,091,872.10
11 现金及现金等价物净增加额 －5,813,590.85
⒉截止本报告期末前三年的主要会计数据和财务指标：
项 目 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
⒈主营业务收入（元） 125,523,684.99 101,659,926 28,461,205.00
⒉净利润（元） 29,307,612.60 54,427,645 48,150,377.85
⒊总资产（元） 757,506,421.11 746,170,288 416,879,783.32
⒋股东权益（元） 401,591,190.20 399,900,075 222,429,480.28
⒌每股收益（元/股） 0.1592 0.4434 0.6019
⒍加权平均每股收益 0.1592 0.4827 0.5629
⒎扣除非经常性损益的每股收益 0.1592 0.3582 0.2341
⒏每股净资产（元/股） 2.18 3.2581 2.78
⒐调整后的每股净资产（元/股） 2.18 3.1197 2.52
⒑净资产收益率（％） 7.30 13.61 21.64
⒒股东权益比率（％） 53.01 53.59 53.34
⒓加权净资产收益率 7.31 17.35 24.20
⒔扣除非经常性损益后的加权
净资产收益率 6.85 14.13 12.09
⒕每股经营活动产生的现金流量净额 0.3861 0.7567 1.05
⒊利润分配表附表
利润表附表
单位:人民币
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.51％ 15.31％ 0.3601 0.3601
营业利润 9.44％ 9.05％ 0.206 0.206
净利润 7.30％ 7.07％ 0.1592 0.1592
扣除非经常性损益后净利润 7.07％ 6.85％ 0.1542 0.1542
三、股东情况介绍
⒈报告期末本公司股东总数为63,965户。
⒉报告期末公司主要股东持股情况：
股 东 名 称 年初持股数 报告期内增加 期末持股数 占总股份比例％
⒈延边国有资产经营公司 32,614,384 16,307,192 48,921,576 26.57
⒉吉林省交通投资开发公司 21,026,122 10,513,060 31,539,182 17.13
⒊吉林省公路机械厂 3,106,131 1,553,065 4,659,196 2.53
⒋吉林省公路勘测设计院 1,553,265 776,832 2,329,597 1.27
⒌延边公路工程处 1,182,719 591,319 1,774,078 0.96
⒍吉林省交通水泥厂 776,532 388,266 1,164,798 0.63
⒎东北证券有限责任公司 674,952 0.36
⒏建行延边州中心支行城区办 358,399 179,199 537,598 0.29
⒐倪生喜 495,129 0.27
⒑李银实 411,900 0.22
注：1 本公司前10名股东之间不存在关联关系；
2 延边国有资产经营总公司持有的股份为国家股。
四、股东大会简介
本报告期内共召开两次股东大会，一次年度股东大会，一次临时股东大会。
⒈1999年度股东大会于2000年5月25日召开，会议通过如下决议：
1 通过1999年度董事会工作报告;
2 通过第二届董事会工作报告;
3 通过1999年度监事会工作报告;
4 通过第二届监事会工作报告;
5 通过1999年度财务决算报告;
6 通过1999年度利润分配方案;
7 通过关于前两次募集资金使用情况的说明；
8 选举产生公司新一届（第三届）董事会；
由于第二届董事会任期届满，在本次股东大会上选举产生新一届（第三届）董事会。新当选的董事有：朴东洙先生、邱壮先生、李振远先生、王树森先生、刘中文先生、尹锡庆先生、孙永贵先生、芦艳霞女士、金美花女士；
9 选举产生新一届（第三届）监事会；
由于第二届监事会任期届满，在本次股东大会上选举产生新一届（第三届）监事会。新当选的监事有：刘天奇先生、孙明谦先生、吴署良先生。
本次股东大会决议披露在2000年5月26日的《证券时报》上。
⒉2000年度第一次临时股东大会于2000年12月11日召开，会议审议通过如下两项决议：
1 通过《关于刘天奇先生辞去本公司监事长职务和选举付强先生担任本公司本届监事的议案》。
2 通过《关于修改公司章程的议案》。
本次临时股东大会决议披露在2000年12月12日的《证券时报》上。
五、董事会报告
⒈公司经营情况
⑴本公司是吉林省交通系统第一家股份制企业上市公司，公司的主营业务是公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。报告期内实现车辆通行费收入125,523,684元，比去年同期的101,659,926元增收了23,863,758元，增收比例为23.47％。 增收的主要原因是新增浙江省金华坤泰公路建设有限公司王牌收费站和公司原有收费站收入有所增长所致。利润总额实现34,456,957元, 比去年同期的 59,058,638元减少24,601,681元,减少比例为41.65％。
⑵控股子公司的经营情况及业绩
本公司控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司实现主营业务收入31,088, 322元,实现利润总额为7,607,135元,经营情况及业绩基本达到投资预测效益。
⑶经营中出现的问题、困难及解决方案
公司在过去一年中出现的问题和困难主要表现在：一是受自然灾害的影响较为严重，去年由于暴雨造成公司所属公路多处毁损，加大了公司的维护成本；二是公司新购公路收费站距离公司较远，管理上存在一定的难度。
针对上述困难问题，公司重点做了几方面的工作：
一是加强对毁损公路的维护，疏竣边沟，力所能及地消除暴雨等自然灾害对公路可能造成的冲击；二是公司委托专人加强对新购站的管理，不断研究探索新的可行的管理模式，同时加强管理制度的建设，堵塞可能出现的漏洞。
⒉公司财务状况
本报告期内，公司主营业务稳定，财务状况良好，具体财务指标如下：
单位：人民币元
项目 2000年 1999年 增减％
总资产 757,506,421 746,170,288 1.52
长期负债 57,813,313 76,403,105 －24.34
股东权益 401,591,190 399,900,075 0.42
主营业务利润 66,292,245 58,693,955 12.94
净利润 29,307,612 54,427,645 －41.65
注：净利润减少的主要原因：一是公司所属公路多在延边地区，由于2000年夏秋季节延边地区自然灾害（暴雨）较大，对延边地区的公路破坏较多，造成了公司所属公路多处受损，加大了公司所属公路的维护成本和经费支出，增加了成本 800 多万元。二是报告期内没有得到补贴收入；三是财务费用比同期多发生783 万元，主要是公路工程完成后利息不能资本化和坤泰公司新增贷款利息。
⒊公司投资情况
2000年度主要工程项目是龙延路遗留工程——帽儿山至东盛涌桥，光新乡至三峰洞路及主干线维修，延朝路维修工程。报告期在建工程投资2066万元。其中龙延路遗留工程投资1362万元，职工集资建房工程695万元。
⒋生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
中国加入WTO和在未来几年内，汽车的进口关税将逐步降至25％， 国内汽车人均拥有量将有一定幅度的攀升，因而车流量将有一定程度的增长，这对目前以收取公路车辆通行费为主营业务收入的延边公路具有深远的影响。
⒌新年度业务发展计划
⑴加强主业管理，向管理要效益。一是进一步改革完善公司内部管理机制和各项管理制度，建立严格的责任制度；二是强化对收费站的管理，狠抓收费站队伍建设、文明优质服务，加大稽查力度，确保应收尽收，三是努力净化收费软环境，加强与上级有关部门的协调，尽量减少各级免费证的发放，直至全部取消免费证。
⑵结合配股工作，大力培植新的经济效益增长点。公司的主营业务目前尚集中在公路的投资开发与经营期内的经营管理上，业务较为单一，公司董事会已形成寻求把握市场机会，适时稳步拓展新的经营领域的构想，培育新的优势产业，创造企业新的竞争活力。
⑶根据公司业务稳定的特点，公司计划依法开展适度的资本运作业务，提高公司的收益水平。
⑷加强对所属子公司的管理，不断规范其经营运作行为，提高开拓市场和创造效益的能力。
⒍董事会日常工作情况
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容
1 2000年3月6日，公司第二届董事会第九次会议在吉林省延吉市召开， 会议审议并通过以下议项：
A.审议通过《公司1999年度经营工作总结和2000年度经营工作计划的报告》；
B.审议通过《公司1999年度财务决算报告》；
C.审议通过《公司1999年度利润分配预案》；
D.审议通过《关于实施资产减值准备及核定计提比例的议案》；
E.审议通过《公司1999年年度报告正文和摘要》；
F.会议听取了《关于前两次募集资金使用情况的说明》；
G.董事会还就1999年度股东大会召开时间进行了审议，决定具体召开时间另行通知。
本次董事会决议刊登在2000年3月11日的《证券时报》上。
2 2000年4月24日在海南省三亚市南中国酒店会议室召开第二届董事会第十次会议，会议审议并通过以下议案：
A.讨论通过第二届董事会工作报告；
B.审议通过公司财务内部控制制度；
C.审议通过董事会换届的议案。
该次董事会决议公告刊登在2000年4月25日的《证券时报》上。
3 2000年5月25日，第三届第一次董事会在延吉召开，会议推举朴东洙先生为第三届董事会召集人；
该次董事会决议刊登在2000年5月26日的《证券时报》上。
4 2000年7月14日在吉林省吉林市银河大厦召开第三届董事会第二次会议，会议通过如下议项：
A.选举朴东洙先生为公司第三届董事会董事长，邱壮、李振远先生为副董事长；
B.聘任李振远先生为公司总经理；
C.聘任金美花女士为公司第三届董事会秘书；
D.聘任孙永贵先生、许青石先生为公司副总经理，聘任朴明鹤先生为公司财务负责人；
本次董事会决议刊登在2000年7月15日的《证券时报》上。
5 2000年7月27日在吉林省延吉市公司五楼会议室召开第三届董事会第三次会议，会议通过如下议项：
A.审议通过《公司2000年中期报告正文和摘要》；
B.审议通过2000年中期利润分配方案。
本次董事会决议刊登在2000年7月28日的《证券时报》上。
6 2000年11月6日在本公司五楼会议室召开第三届第四次董事会，审议并通过如下议案：
A.《关于修改公司章程的议案》；
B.审议通过于2000年12月11日召开2000年度第一次临时股东大会的议案。
该次董事会决议公告刊登于2000年11月8日的《证券时报》上。
⑵董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作。根据2000年5月25日召开的1999年度股东大会决定， 董事会于5月26日在《证券时报》上刊登了本公司 1999 年利润分配的公告， 即以总股本 12274万股为基数，每10股送5股。剩余利润留待以后年度分配。本年度不再进行资本公积金转增股本的方案。此方案公司董事会已于2000年6月5日实施。
⒎公司管理层情况
⑴董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股)
朴东洙 男 49 董事长 2000.5～2003.5 4659 6988
邱 壮 男 45 副董事长 2000.5～2003.5 0 0
李振远 男 51 副董事长兼总经理 2000.5～2003.5 9318 13977
孙永贵 男 49 董事兼副总经理 2000.5～2003.5 4659 6988
尹锡庆 男 46 董事 2000.5～2003.5 0 0
王树森 男 46 董事 2000.5～2003.5 0 0
刘中文 男 47 董事 2000.5～2003.5 0 0
芦艳霞 女 41 董事 2000.5～2003.5 0 0
金美花 女 37 董事兼董事会秘书 2000.5～2003.5 0 0
付 强 男 44 监事会主席 2000.12～2003.5 0 0
吴署良 男 38 监事 2000.5～2003.5 0 0
孙明谦 男 51 监事 2000.5～2003.5 0 0
许青石 男 55 副总经理兼总工程师 2000.5～2003.5 4659 6988
朴明鹤 男 46 总会计师 2000.5～2003.5 0 0
说明:1 以上董事、监事及高级管理人员年末持股数比年初持股数增加，是因为公司实施了每10股送5股的送股方案。
2 以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为34.2万元。 其中，在5.0万至6.0万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事2人，分别是朴东洙、 李振远；在4.0万至5.0万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事2人和高级管理人员2人，分别是孙永贵、金美花、许青石、朴明鹤；在3.0万至4.0万元年度报酬数额区间内领取报酬的监事1人：吴署良。邱壮、芦艳霞、尹锡庆、王树森、刘中文、 付强、孙明谦不在本公司领取报酬。
3 本报告期内， 公司监事、 监事长刘天奇先生因其调离原工作岗位， 因此在 2000年12月11日召开的2000年度第一次临时股东大会上辞去监事、监事长职务，并在该次股东大会上选举付强先生为本届监事。
本报告期内，董事、高级管理人员无离任情况。
4 报告期内，无解聘公司经理、董事会秘书情况。
⑵公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休员工情况：
本公司现有员工220人，其中：生产人员190人，技术人员41人，财务人员20人，行政人员30人，大专以上文化程度68人，中专以上文化程度47人。无退休人员。
⒏本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经中兴宇会计师事务所按中国企业会计准则对本公司2000年度财务状况和利润状况的审核,2000年度本公司实现税后利润为29,307,612元, 提取10％法定公积金2, 930,761元,提取10％法定公益金2,930,761元,提取5％任意公积金1,465,380元，剩余可供分配的利润为21,980,710元，加上1999年度滚存的可供分配利润20,392,038 元,累计可供分配利润为42,372,748元，根据公司章程等有关规定,建议本年度利润分配预案为：每10股派发现金1.5元（含税）。本次利润分配共计送出27,616, 498 元，剩余14,756,250元全部滚存到下一年度，资本公积金不转增。
六、监事会报告
本公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行职责，努力开展工作，维护公司和股东的合法权益。
⒈列席公司本报告期内召开的各次董事会议，认真参加公司股东大会，对董事会议和股东大会召开及决议程序进行监督和确认；
⒉报告期内公司依法运作，各项重大经营与投资决策的制定与实施均依法规范运作，股东大会、董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序，建立了较为完善的内部控制制度。信息披露真实、准确、完整。公司董事、高管人员在履行职务时没有违规违法运作行为，未有损害公司及股东权益的情况发生。
⒊本监事会对公司财务状况进行了认真的检查监督，公司2000年财务报告经北京中兴宇会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。没有出现违反国家有关财经法规的情况。
⒋本报告期，公司无资产收购与出售，吸收与合并事项，无内幕交易、关联交易事项，无配股、增发事项。
⒌2000年度公司监事会召开了7次会议
⑴2000年3月6日召开第二届第九次监事会，审议通过了1999年度监事会工作报告；该次决议刊登在2000年3月11日的《证券时报》上；
⑵2000年4月24日召开第二届第十次监事会议，审议通过了如下决议：
A.第二届监事会工作报告
B.关于监事会换届的议案。
该次监事会决议公告刊登于2000年4月25日的《证券时报》上。
⑶2000年5月25日召开第三届第一次监事会， 会议推举刘天奇先生为第三届监事会召集人，该次会议决议公告刊登于2000年5月26日的《证券时报》上。
⑷2000年7月14日召开第三届第二次监事会， 会议选举刘天奇先生为第三届监事会主席。该次会议决议公告刊登于2000年7月15日的《证券时报》上。
⑸2000年7月27日召开第三届第三次监事会，审议通过本公司2000 年中期报告正文和摘要，以及中期利润分配方案。该次会议未发布公告。
⑹2000年11月6日召开第三届第四次监事会， 会议审议通过了刘天奇先生辞去本公司监事长和提名付强为本公司监事的议案，该项议案须提交股东大会审议通过。该次会议决议刊登于2000年11月7日的《证券时报》上。
⑺2000年12月11日召开第三届第五次监事会，会议选举付强先生为本届监事会监事长。该次会议决议公告刊登于2000年12月12日的《证券时报》上。
七、重要事项
⒈重大诉讼、仲裁事项。
⑴本报告期内，公司与北京利华物贸公司发生韩国进口30辆自卸车代理关系纠纷案，涉及金额90万美金。经北京市第一中级人民法院民事判决书（2000）中经终字第735号，终审判决为本公司胜诉，公司于2000年6月29日要求法院强制执行，目前执行尚未有结果。
⑵2000年12月26日，浙江金华市金义公路建设有限公司诉本公司其他经济合同纠纷案在浙江省金华市中级人民法院开庭。案由为：1999年5月28日， 浙江省金华市金义公路建设有限公司（下称金义公司）与本公司及所属子公司延边交通贸易总公司签署了《股权协议》，将其持有的金华坤泰公路建设有限公司（下称坤泰公司）的股权转让给本公司及所属子公司所有。由于金义公司在履行合同中，未依约履行下述条款：一是至今尚未办理坤泰公司省政府公路收费年限批文；二是当时承诺的浙大快威10％的股权并未转给我公司；三是土地房产问题未有力解决。基于上述原因，本公司及所属子公司在依照协议支付给金义公司 11, 000万元价款后，所余4 ,100万元价款未及时支付，籍此原因，金义公司于2000年11月7 日向金华市中级人民法院提起诉讼请求：一是判令本公司及所属子公司依据《股权协议》支付股权款 4,100万元，支付迟延履行利息563.4万元；二是判令本公司及所属子公司承担本案诉讼费用。截止本报告之日，该案尚未审结。有关此项信息的公告刊登于2000年12 月26日的《证券时报》上。
⒉报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
⒊报告期内，公司控股股东未变更；
⒋报告期内，董事会进行了换届。
本公司第二届董事会自1997年4月换届以来，至2000年4月任期届满。根据有关规定，由第二届董事会对新一届董事会董事候选人进行提名推选，并提交 2000年5 月25日召开的1999年度股东大会，通过选举产生新一届(第三届)董事会。第三届董事会由朴东洙先生、邱壮先生、李振远先生、王树森先生、刘中文先生、尹锡庆先生、芦艳霞女士、孙永贵先生、金美花女士共9人组成。 公司董事会继续聘任李振远先生为公司总经理，聘任金美花女士为公司董事会秘书，聘任孙永贵先生、许青石先生为公司副总经理，朴明鹤先生为公司总会计师。以上决议分别刊登在2000年 5月26日和2000年7月15日的《证券时报》上。
⒌报告期内公司无收购及出售资产吸收合并的事项。
⒍报告期内公司无重大关联交易事项。
⒎报告期内，公司与控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立的运作体系运行，实现了与控股股东的“三分开”。
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面独立操作；经理、副经理、财务总监等高级管理人员在公司领取薪酬，经营管理班子人员在股东单位不担任何职务。
在资产方面，公司拥有独立的决策系统，生产系统和管理系统，公司不存在使用控股股东工业产权、商标、非专利技术、土地使用权等无形资产的情况，公司拥有独立的招投标、工程投资建设、营销系统，独立进行相应操作。
在财务方面，公司建立了独立的财会部门，配备了独立的财务人员，独立在银行开户，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，依法独立纳税。
⒏报告期内，吉林省交通投资开发公司委托公司经营小盘岭隧道收费站。
⒐报告期内，公司聘用北京中庆会计师事务所负责公司审计工作。该会计师事务所现已更名为中兴宇会计师事务所。
⒑报告期内，公司无其他重大合同事项发生。
⒒报告期内，公司未更改公司名称或股票简称。
八、财务会计报告
⒈审计报告（中兴宇审字〖2001〗2017号）
延边公路建设股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2000年度合并及母公司利润及利润分配表以及2000年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计的依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报告符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年 12月31日的财务状况及2000年度的经营成果地现金流量变动情况，会计处理方法的选有遵循了一贯性原则。
中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 梁晓燕
中国·北京 中国注册会计师 李少秦
2001年3月3日
延边公路建设股份有限公司合并会计报表附注
一、公司的一般情况
延边公路建设股份有限公司(以下简称公司)是经吉林省体制改革委员会吉改股批（1993）52号文、国家民族事务委员会民委经函字（1997）56号文批准，采用募集方式设立的。公司于1997年4月29日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997） 189号文批准向社会公开发行人民币3000万股，公司目前的注册资本为184,109,987 元。经营范围有公路建设、物资、仓储、运输、包装、 物资供销业务等。 公司在 1999年收购了吉林省乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95％股权。
公司营业执照注册号为：22000010000593。
公司地址：吉林省延吉市河南路1号
二、 公司主要会计政策
1.公司执行的会计制度
公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
4. 记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法，按照权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。
5. 现金等价物的确定标准
公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6. 坏帐核算方法
坏帐的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未履行义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐的核算方法: 坏帐损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，并相应计入当年损益。公司坏帐准备的计提标准和比例列示如下：
公司董事会决议：根据逾期帐龄，按其余额的比例计提坏帐准备。
逾期1年以内 5％ 逾期3－4年 50％
逾期1－2年 10％ 逾期4－5年 80％
逾期2－3年 30％ 逾期5年以上 100％
7.存货核算方法
存货按实际成本计价，领用或发出的存货，采用加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品采用一次摊销的办法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的期末成本低于其可变现净值的差额提取。
8. 短期投资核算方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资收益以实际收到款项为确认依据。按投资总体计提短期投资跌价准备。
9. 长期投资核算方法
债券投资按实际支付的价值入帐，应收的当期利息计入当年投资收益。
对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算，20％以上的采用权益法核算，其中投资比例超过50％的子公司编制合并报表。股权投资差额按投资期限摊销。期末对长期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的劳动资料作为固定资产。固定资产按购建的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类按季计提。
主要固定资产分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 10－30 3.2－9.6 3
运输设备 6 16.17 3
机械设备 5 20.00 －
11.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产交付使用或完工之前计入该项资产的成本。 在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
按实际支付的价款计价。土地使用权自1995年1月起分10年平均摊销； 公路经营收费权按收益期限平均摊销。13. 开办费、长期待摊费用的摊销
开办费分5年平均摊销。
长期待摊费用分4年平均摊销。
14.收入确认原则
已经收到或取得了收款的证据时，作为营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
按应付税款法核算企业所得税。
16.合并会计报表的编制方法
母公司将拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并报表范围，并抵消其内部往来及内部利润。本期纳入合并范围的子公司：金华坤泰公路建设有限公司。
1、税项
1.增值税：按税法规定，贸易收入缴纳增值税，执行17％的增值税税率。
2.营业税：根据吉林省地方税务局吉地税流字〖1996〗169 号文及吉林省人民政府吉政文〖1997〗4号文，按车辆通行费收入的5％计征。
3.城建税和教育费附加：分别按照应交增值税、营业税税额的1％－7％和3 ％计征。
4.所得税：根据吉林省人民政府吉政文〖1997〗4号文件批准公司自1997 年起按33％的税率计征所得税后返还25.5％。公司的控股子公司金华坤泰公路建设有限公司按33％税率缴纳所得税。
四、控股子公司
公司所控制的境内子公司
控股子公司名称 注册资本（万元） 经营范围 公司投资额(万元) 公司所占
权益比例
金华坤泰公路 6783 投资经营养护金华市 6443.85 95％
建设有限公司 境内的03省道陶朱路
至金义桥段及金华市
双龙大桥50％经营权
的投资经营
三、2000年12月31日合并资产负债表项目注释(金额单位：人民币元)
注释1 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 18,113.07 3,546.12
银行存款 10,430,800.13 12,112,919.86
其他货币资金 7,481,143.63
合计 17,930,056.83 12,116,465.98
注释2 短期投资
期初数 期末数
其中： 金额 跌价准备 金额 跌价准备
其他投资 22,000,000.00 21,999,929.47
合 计 22,000,000.00 21,999,929.47
注释3 应收帐款
期初数 期末数
帐龄分析
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
3,534,444.92 25.22 2,489,506.14 19.22 101,040.36
5年以上
10,478,956.25 74.78 10,478,956.25 10,463,956.44 80.78 10,463,956.44
合计
14,013,401.17 100.00 10,478,956.25 12,953,462.58 100.00 10,564,996.80
无持有本公司5％以上股份的股东的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
长春盛大经贸公司 4,720,000.00 货款 1994年
中国高科技北京公司驻长春办 1,900,000.00 货款 1994年
延吉富士贸易公司 1,560,000.00 货款 1994年
朝鲜大圣商社 1,409,916.25 货款 1994年
北京永兴实业公司 608,900.00 货款 1994年
合计 10,198,816.25
以上单位欠款时间较长，公司已全额计提坏帐准备
注释4 其他应收款
期初数 期末数
帐龄分析
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
50,902,015.36 93.39 33,360,607.64 49.89 3,841,942.08
1－－2年
978,781.39 1.80 30,888,436.93 46.19 2,518,607.77
5年以上
2,622,946.78 4.81 2,622,946.78 2,622,946.78 3.92 2,622,946.78
合计
54,503,743.53 100.00 2,622,946.78 66,871,991.35 100.00 8,983,496.63
无持有5％以上股份的股东单位欠款
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
延边交通贸易公司 22,881,426.00 往来款 1999－2000年
圈河公路工程指挥部 6,200,000.00 往来款 1998年
兴亚食品批发商行 3,981,548.00 往来款 1999－2000年
延吉市国税局 1,500,000.00 暂借款 2000年
北京利华物贸公司 7,463,160.00 货款暂挂 2000年
合计 42,026,134.00
注释5 预付帐款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 6,967,790.24 100.00 5,050,000.00 100.00
3年以上
合计 6,967,790.24 100.00 5,050,000.00 100.00
无持本公司5％以上股东欠款。
注释6 长期投资
(1) 项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
66,172,813.73 4,032,945.78 62,139,867.95
长期债权投资
(2) 长期股权投资
被投资单位
投资起止日 投资金额 占被投资单位比例％ 减值准备 备注
延边证券公司
300,000.00 6.00 －
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)
1999.8.23－－2015.11.22 68,561,500.00 95.00
其中:股权投资差额
原始投资 形成原因 本期摊销额 摊销期限 摊余金额
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)
68,561,500.00 以高于所购公司 4,032,945.78 17年 61,839,867.05
净资产的价格购
买其95％的股权
’注释7固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 238,653,673.12 77,462,719.29 62,000.00 316,054,392.41
运输设备 5,373,827.01 4,044,917.40 1,035,246.38 8,383,498.03
通用设备 6,976,413.43 1,808,304.00 96,052.00 8,688,665.43
合计 251,003,913.56 83,315,940.69 1,193,298.38 333,126,555.87
(2)累计折旧
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 16,430,759.45 11,345,181.00 59,989.50 27,715,950.95
运输设备 1,205,636.22 1,489,874.18 616,781.07 2,078,729.33
通用设备 1,369,619.05 1,293,277.87 86,613.60 2,576,283.32
合计 19,006,014.72 14,128,333.05 763,384.17 32,370,963.60
(3)净值 231,997,898.84 69,187,607.64 429,914.21 300,755,592.27
本期增加较大原因：龙延公路建成由在建工程转入固定资产。上述固定资产无对外抵押或担保。
注释8 在建工程
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源
龙延公路
35,196,499.90 13,628,194.53 48,824,694.43 0.00 募股资金
仁坪站
451,495.20 451,495.20 － 自筹
办公楼
7,814,580.00 80,000.00 7,894,580.00 自筹
集资楼
6,954,474.38 6,954,474.38
车库
161,530.00 161,530.00 － 自筹
东盛线
676,066.00 676,066.00 － 自筹
绕越线维修
150,000.00 150,000.00 － 自筹
合计
44,450,171.10 20,662,668.91 49,276,189.63 987,596.00 14,849,054.38
本期减少主要原因：龙延公路建成转出。
注释9 无形资产
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权
317,600.00 541,148.04 83,253.54 457,894.50 5年6个月
乌金屯松花江大桥经营权
168,000,000.00 156,800,000.00 11,208,000.00 145,592,000.00 13年
双龙大桥经营权
40,552,083.35 38,961,805.57 2,385,416.64 36,576,388.93 15年4个月
金义公路经营权
107,814,814.88 103,586,782.92 6,342,048.00 97,244,734.92 15年4个月
合计
316,684,498.23 299,889,736.53 20,018,718.18 279,871,018.35
注释10 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊余年限
路灯安装费 275,504.00 82,651.20 192,852.80 28个月
装修费 83,589.90 83,589.90 48个月
合计 275,504.00 83,589.90 82,651.20 276,442.70
注释11短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月率(‰) 备注
信用贷款 84，000，000.00 3，000，000.00 1年 6.42 已办展期
24,000,000.00 1年 6.3375
12,000,000.00 6个月 5.445
合 计 84,000,000.00 39,000,000.00
注释12 应付帐款
期初数: 923,646.38
期末数: 6,157,864.01
无持本公司5％以上股份的股东单位款项。
本期应付帐款增加较大，主要是龙延路工程决算，应付工程款增加所致，主要欠款单位如下：
单位名称 金 额
龙延路工程建设指挥部 2,999,849.06
航空港八大队 532,674.04
延吉市政管理处 900,441.47
延边朝鲜自治州公路处 430,000.00
佳木斯嘉昌路桥公司 357,000.00
合计 5,219,964.40
注释13应付股利
项 目 金 额
期初数 565,279.36
期末数 28,181,777.41
其中：母公司拟分配的2000年现金股利 27,621,683.97
子公司坤泰99年尚未支付的股利 560,093.44
注释14 应交税金
项 目 金 额
期初数 －1,684,822.06
期末数 －1,071,196.67
其中： 城建税 19,083.03
营业税 1,017,504.75
增值税 13,147.54
企业所得税 －2,250,400.12
个人所得税 31,892.69
其他 97,575.44
本期减少较大原因：多交所得税所致。
注释15 其他应付款
项 目 金 额
期初数 145,608,798.97
期末数 149,698,955.70
其中欠持本公司5％以上股份的股东款项有：
吉林省交通投资开发公司 67,395,319.76
其中主要单位如下:
吉林省交通投资开发公司
67,395,319.76
浙江省金义公司 61,000,000.00
职工集资楼款 9,872,578.00
设备保证金 610,000.00
注释16 一年内到期的长期借款
借款类别 期末数 借款期限 年利率(％) 备注
信用借款 2,000,000.00 1997.9.17－2000.8.15 10.98 已办展期
5,000,000.00 1997.10.16－2000.6.15 8.58 已办展期
15,000,000.00 1997.10.27－2000.4.15 9.36 已办展期
12,000,000.00 1997.12.29－2001.7.15 9.90
36,100,000.00 1999.12.29－2001.12.23
合 计 70,100,000.00
注释17长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％) 备注
信用借款 39,000,000.00 28,000,000.00 1999.9－2003.10 6.534
3,000,000.00 2000.11－2002.1 7.839
5,000,000.00 2000.8－2002.2 7.839
合计 39,000,000.00 36,000,000.00
注释18 股本 184,109,987.00
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
5476.3493 2738.1746 2738.1746 8214.5239
其中:
国家拥有股份
3261.4384 1630.7192 1630.7192 4892.1576
境内法人持有股份
2214.9109 1107.4554 1107.4554 3322.3663
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股
585.3864 292.6930 292.6930 878.0794
3、 内部职工股
1553.0659 －1553.0659 －1553.0659
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计
7614.8016 5769.0426 －1553.0659 4215.9767 9092.6033
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币
普通股
4659.1978 3106.1317 1553.0659 4659.1976 9318.3954
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
4659.1978 4659.1978
总 计
12273.9994 6136.9997 18410.9987
送股6136.9993万元已经中庆会计师事务所2000年5月7日中庆(审) 字2000 第
209号验资报告验证。
注释19、资本公积 157,385,313.17
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 157,385,313.17 157,385,313.17
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
其他
合计 157,385,313.17 157,385,313.17
注释20、盈余公积 42,939,830.33
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
19,696,952.05 2,930,761.26 22,627,713.31
公益金
9,388,612.20 2,930,761.26 12,319,373.46
任意盈余公积
8,927,172.58 1,465,380.63 10,392,553.21
合计
8,012,736.83 326,903.15 45,339,639.98
本期增加为分别按净利润的10％、10％和5％提取的法定盈余公积、 公益金和任意盈余公积。
注释21 未分配利润
2000度净利润: 29,307,612.60
1999年12月31日未分配利润余额 81,762,031.65
减：提取法定盈余公积金 2,930,761.26
提取法定公益金 2,930,761.26
提取任意盈余公积 1,465,380.63
应付普通股股利 27,616,498.05
转作股本的普通股股利 61,369,993.00
2000年12月31日未分配利润余额 14,756,250.05
四、2000年度合并利润及利润分配表主要项目注释
（金额单位：人民币元）
注释1 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 11,287,842.48 3,893,038.27
减: 利息收入 499,897.58 949,336.61
汇兑损失
减: 汇兑收益
其他 6,588.80 21,411.37
合计 10,794,533.70 2,965,113.03
本期增加主要原因：是由于本期龙延公路完工投入使用转入固定资产，其借款利息记入当期费用所致。
注释2 投资收益
类 别 金 额
股权投资收益 －4,032,945.78
摊销收购金华坤泰公司的股权投资差额 －4,032,945.78
注释3 补贴收入 923,660.00
浙江省金华市财政局给予公司公路基础建设财政补贴923,660.00元。
补贴收入较上年减少主要是母公司上年收到州交通局公路基础建设补贴款 11 ,000,000元。
注释4 支付的其他与经营活动有关的现金 15,925,600.17
五、2000年度母公司会计报表主要项目注释：(金额单位人民币元)
注释1 应收帐款
项目
期初数 期末数
帐龄分析:
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
2,231,116.81 17.55 2,020,807.11 16.19 101,040.36
5年以上
10,478,956.25 82.45 10,478,956.25 10,463,956.44 83.81 10,463,956.44
合计
12,710,073.06 100.00 10,478,956.25 12,484,763.55 100.00 10,564,996.80
无持有本公司5％以上股份的股东的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
长春盛大经贸公司 4,720,000.00 货款 1994年
中国高科技北京公司驻长春办 1,900,000.00 货款 1994年
延吉富士贸易公司 1,560,000.00 货款 1994年
朝鲜大圣商社 1,409,916.25 货款 1994年
北京永兴实业公司 608,900.00 货款 1994年
合计 10,198,816.25
注释2长期投资
(1) 项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
134,631,049.53 4,841,941.56 6,174,721.21 133,298,269.88
(2) 长期股权投资
被投资单位
投资起止日 投资金额 占被投资 减值准备 备 注
（或余额） 单位比例
延边证券公司
300,000.00 6.00％ －
金华坤泰公路建设
1999.8.23－－2015.11.22 64,438,500.00 95.00％
有限公司－股权
－股权投资差额
61,839,867.95
－收益
6,719,901.93
合计
133,298,269.88
注释3投资收益
股权投资单位名称 金额
金华坤泰公路建设有限公司 4,841,941.56
股权投资差额摊销 －4,032,945.78
合 计 808,995.78
注释4 主营业务收入、成本
公路通行费收入 94,435,375.00
公路收费成本 36,233,159.70
六、财务承诺
除给公司控股子公司金华坤泰公路建设有限公司担保中国建设银行金华市分行 5000万元借款合同以外无其他对外担保事项。
七、或有事项
（二） 公司子公司坤泰房屋所有权证正在办理中,房屋价值约1200万元。
（二） 根据2000年6月13日北京市第一中级人民法院（2000）中经终字第 735 号民事判决书判决，北京利华物贸公司应给付本公司车款90万美元，但至2000年12 月31止，本公司未收到一笔该案涉及的经济款项，本公司已于申请法院给予强制执行。
（二） 由于金义公司在履行合同中，未如约履行有关条款， 故本公司在依照协议支付给金义公司1.1亿元价款后所余款项未及时支付,金义公司于2000年 11月7 日向金华市中级人民法院提起诉讼请求: 一是判令本公司及所属子公司依据《股权协议》支付股权款4100万元,支付迟延履行利息563.4万元; 二是判令本公司及所属子公司承担本案诉讼费用。2000年12月26日，浙江金华市金义公路建设有限公司诉本公司其他经济合同纠纷案在浙江省金华市中级人民法院开庭，截止本报告之日。该案尚未审结。
八、 关联方关系
（二） 存在控制关系的关联方
关联公司名称 经济性质 法人代表 注册资本
吉林省交通投资开发公司 国有 邱壮 5,000万元
（二）关联方关系余额
单位名称 其他应收款 其他应付款
延边州工程处 754,681.00
延边交通贸易总公司 22,881,426.00
吉林省交通开发投资公司 67,395,319.76
合计 23,636,107.00 67,395,319.76
九、 期后事项：
本公司无重大期后事项。
十、公司的其他有关资料
⒈1公司首次注册登记日期、地点
日期：1993年4月24日
地点：吉林省延边朝鲜族自治州工商行政管理局
2公司变更注册登记日期、地点：
日期：1999年7月5日
地点：吉林省工商行政管理局
⒉企业法人营业执照注册号：
注册号：22000010000593
⒊税务登记号码：22401126335439
⒋公司未流通股票托管机构：深圳证券登记有限责任公司
⒌公司聘请的会计师务所：北京中庆会计师事务所，地址：北京市和平里化工大院甲六号。北京中庆会计师事务所现更名为中兴宇会计师事务所。
十一、备查文件目录
⒈载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
⒉载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
⒊报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
⒋公司章程。
延边公路建设股份有限公司董事会
二00一年三月七日
延边公路建设股份有限公司三届六次董事会(通讯方式)决议暨2000年度报告及摘要的补充公告
(一)
延边公路建设股份有限公司第三届董事会第六次会议于2001年3月27日以通讯方式召开，应参会董事9人，实参会9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长朴东洙先生主持。会议审议通过了《本公司2001年度利润分配预案》：为保证公司全体股东利益并兼顾公司长远发展的需要，公司提出2001年度利润分配方案预计为：
1.公司2001年度利润拟分配一次；
2.2001年度实现的净利润加2000年度结转未分配利润合并用于股利分配，分配比例不低不于40％；
3.股利分配采取派发现金的形式，具体分配方法将由该年度股东大会决定。
(二)
1.由于操作失误，致使利润分配表合并列“少数股东损益、净利润、可供股东分配的利润和未分配利润数空缺，这些空缺数应该为：
少数股东损益为：254，839.03
净利润为：29，307，612.60
可供分配的利润为：111，069，644.25
可供股东分配的利润为：105，208，121.73
未分配利润为：14，756，250.05
(利润及利润分配表附后)
2.关于持股5％(含5％)以上股东所持股份是否有质押、冻结情况：
本公司持股5％(含5％)以上股东共有两家：
一是延边州国有资产经营总公司，持股比例为26.57％；
二是吉林省交通投资开发公司，持股比例为17.13％。
上述两家股东均无股份质押或冻结情况。
延边公路建设股份有限公司董事会
2001年3月29日
利润及利润分配表
编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元
项目
注释 2000年度 1999年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
94，435，375.00 125，523，684.99 75，896，670.00 101，659，926.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额
94，435，375.00 125，523，684.99 75，896，670.00 101，659，926.32
减：主营业务成本
36，233，159.70 52，651，053.34 27，976，128.64 37，666，383.48
主营业务税金及附加
4，948，249.51 6，580，385.76 3，971，979.07 5，299，587.83
二、主营业务利润
53，253，965.79 66，292，245.89 43，948，562.29 58，693，955.01
加：其他业务利润
－19，244.66 －19，244.66
减：存货跌价损失
667，664.97 667，664.97 353，838.54 353，838.54
营业费用
管理费用
16，068，274.63 16，891，172.38 10，447，106.21 10，600，970.43
财务费用
1 5，262，626.56 10，794，533.70 2，224，645.03 2，965，113.03
三、营业利润
31，236，154.97 37，919，630.18 30，922，972.51 44，774，033.01
加：投资收益
2 808，995.78 －4，032，945.78 15，831，049.53 3，311，313.73
补贴收入
3 923，660.00 11，000，000.00 11，000，000.00
营业外收入
84，093.94 84，093.94 1，702.26 1，702，26
减：营业外支出
437，480.82 437，480.82 28，410.06 28，410，06
四、利润总额
31，691，763.87 34，456，957.52 57，727，314.24 59，058，638.94
减：所得税
2，384，151.27 4，894，505.89 3，299，668.55 3，972，059.79
减：少数股东损益
254，893.03 658，933.46
五、净利润
29，307，612.60 29，307，612.60 54，427，645.69 54，427，645.69
加：年初未分配利润
81，762，031.65 81，762，031.65 40，941，297.38 40，941，297.38
盈余公积转入
六、可供分配的利润
111，069，644.25 111，069，644.25 95，368，943.07 95，368，943.07
减：提取法定盈余公积
2，930，761.26 2，930，761.26 5，442，764.57 5，442，764.57
提取法定公益金
2，930，761.26 2，930，761.26 5，442，764.57 5，442，764.57
七、可供股东分配的利润
105，208，121.73 105，208，121.73 84，483，413.93 84，483，413.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
1，465，380.63 1，465，380.63 2，721，382.28 2，721，382.28
应付普通股股利
27，616，498.05 27，616，498.05
转作股本的普通股股利
61，369，993.00 61，369，993.00
八、未分配利润
14，756，250.05 14，756，250.05 81，762，031.65 81，762，031.65
利润表附表
单位:人民币
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面 加权 全面 加权
摊薄% 平均% 摊薄% 平均%
主营业务利润 16.51 15.31 0.3601 0.3601
营业利润 9.44 9.05 0.206 0.206
净利润 7.30 7.07 0.1592 0.1592
扣除非经常性损益后净利润 7.07 6.85 0.1542 0.1542
利润及利润分配表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
101659926.32 75896670 125523684.99 94435375
减：折扣与折让
主营业务收入净额
101659926.32 75896670 125523684.99 94435375
减：主营业务成本
37666383.48 27976128.64 52651053.34 36233159.7
主营业务税金及附加
5299587.83 3971979.07 6580385.76 4948249.51
二、主营业务利润
58693955.01 43948562.29 66292245.89 53253965.79
加：其他业务利润
-19244.66 -19244.66
减：存货跌价损失
353838.54 353838.54 667664.97
营业费用
管理费用
10600970.43 10447106.21 17558837.35 16068274.63
财务费用
2965113.03 2224645.03 10794533.7 5262626.56
三、营业利润
44774033.01 30922972.51 37919630.18 31236154.97
加：投资收益
3311313.73 15831049.53 -4032945.78 808995.78
期货损益
补贴收入
11000000 11000000 923660
营业外收入
1702.26 1702.26 84093.94 84093.94
以前年度损益调整
减：营业外支出
28410.06 28410.06 437480.82 437480.82
分给外单位利润
四、利润总额
59058638.94 57727314.24 34456957.52 31691763.87
减：所得税
3972059.79 3299668.55 4894505.89 2384151.27
少数股东损益
658933.46 254839.03
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
54427645.69 54427645.69 29307612.6 29307612.6
加：年初未分配利润
40941297.38 40941297.38 81762031.65 81762031.65
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
95368943.07 95368943.07 111069644.25 111069644.25
减：提取法定盈余公积金
5442764.57 5442764.57 2930761.26 2930761.26
提取法定公益金
5442764.57 5442764.57 2930761.26 2930761.26
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
84483413.93 84483413.93 105208121.73 105208121.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
2721382.28 2721382.28 1465380.63 1465380.63
应付普通股股利
27616498.05 27616498.05
转作股本的普通股股利
61369993 61369993
八、未分配利润
81762031.65 81762031.65 14756250.05 14756250.05
资产负债表
2000年12月31日
编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
17930056.83 15300102.49 12116465.98 11159770.75
短期投资
22000000 22000000 21999929.47 21000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
22000000 22000000 21999929.47 21000000
应收票据
应收股利
2141775.43
应收利息
应收帐款
14013401.17 12710073.06 12953462.58 12484763.55
其它应收款
54503743.53 42408063.59 66871991.35 53065225.32
减：坏帐准备
13101903.03 13101903.03 19548493.43 19548493.43
应收帐款净额
55415241.67 42016233.62 60276960.5 46001495.44
预付帐款
6967790.24 6967790.24 5050000 5050000
应收补贴款
存货
1401667.21 1401667.21 1068225.18
减：存货跌价准备
400560.21 400560.21 1068225.18
存货净额
1001107 1001107
待摊费用
171089.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
103314195.74 87285233.35 99614445.46 85353041.62
长期投资：
长期股权投资
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
251003913.56 250893101.56 333126555.87 332657922.47
减：累计折旧
19006014.72 18960739.11 32370963.6 32305334.29
固定资产净值
231997898.84 231932362.45 300755592.27 300352588.18
工程物资
在建工程
44450171.1 44450171.1 14849054.38 14849054.38
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
276448069.94 276382533.55 315604646.65 315201642.56
无形及其它资产：
无形资产
299889736.53 157341148.04 279871018.35 146049894.5
开办费
69968.28 69968.28
长期待摊费用
275504 276442.7
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
300235208.81 157411116.32 280147461.05 146049894.5
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
746170288.22 655709932.75 757506421.11 679902848.56
流动负债：
短期借款
84000000 44000000 39000000 27000000
应付票据
应付帐款
923646.38 923646.38 6157864.01 6157864.01
预收帐款
代销商品款
应付工资
11410
应付福利费
308703.53 308703.53 488521.25 486188.25
应付股利
565279.36 5185.92 28181777.41 27621683.97
应付税金
-1684822.06 -2357213.3 -1071196.67 -4253942.53
其它应交款
82438.38 82438.38 96710.44 96710.44
其它应付款
145608798.97 138218032.85 149698955.7 155697144.5
应付短期债券
预提费用
1082722.47 1082722.47 1692696 1692696
一年内到期的长期负债
35490000 35490000 70100000 34000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计
266376767.03 217753516.23 294356738.14 248498344.64
长期负债：
长期借款
39000000 12000000 36000000 8000000
应付债券
长期应付款
36929420.42 25582655.77 21813313.72 21813313.72
住房周转金
473685.1 473685.1
其它长期负债
长期负债合计
76403105.52 38056340.87 57813313.72 29813313.72
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计
342779872.55 255809857.1 352170051.86 278311658.36
少数股东权益：
少数股东权益
3490340.02 3745179.05
股东权益：
股本
122739994 122739994 184109987 184109987
资本公积金
157385313.17 157385313.17 157385313.17 157385313.17
盈余公积
38012736.83 38012736.83 45339639.98 45339639.98
其中：公益金
9388612.19 9388612.2 12319373.46 12319373.46
未确认的外资损失
未分配利润
81762031.65 81762031.65 14756250.05 14756250.05
外币报表折算差额
股东权益合计
399900075.65 399900075.65 401591190.2 401591190.2
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计
746170288.22 655709932.75 757506421.11 679902848.56
现金流量表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位:人民币元
项目 2000年度
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 124569342.96 92756403.89
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 923660
收到的其它与经营活动有关的
现金 3068985.32
经营活动产生的现金流入小计 128561988.28 92756403.89
购买商品、接受劳务支付的现
金 21367799.69 16697812.21
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 5101728.4 5018240
支付的增值税款 3396.23 3396.23
支付的所得税款 5100000 5100000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 7711693.38 6101942.13
支付的其它与经营活动有关的
现金 18185498.48 10706115.34
经营活动产生的现金流出小计 57470116.18 43627505.91
经营活动产生的现金流量净额 71091872.1 49128897.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 63000 63000
收到的其它与投资活动有关的
现金 1000000 1000000
投资活动产生的现金流入小计 1063000 1063000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 36471410.31 36029999.01
权益性投资所支付的现金 3000000 3000000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 7339320.29 6339390.82
投资活动产生的现金流出小计 46810730.6 45369389.83
投资活动产生的现金流量净额 -45747730.6 -44306389.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 105000000 39000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 42558825.8 42292825.8
筹资活动产生的现金流入小计 147558825.8 81292825.8
偿还债务所支付的现金 77832532.94 61490000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 10794533.7 4676174.18
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 90089491.51 24089491.51
筹资活动产生的现金流出小计 178716558.15 90255665.69
筹资活动产生的现金流量净额 -31157732.35 -8962839.89
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -5813590.85 -4140331.74
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 29307612.6 29307612.6
加：少数股东损益 254839.03
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 6446590.4
固定资产折旧 6614061.05 14304314.32
无形资产及其他资产摊销 20533314.35 11291253.54
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 496128.15
财务费用 10237066.64 4676174.18
投资损失（减收益） -808995.78
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1001107
经营性应收项目的减少（减增
加） -10687724.75 -9208233.26
经营性应付项目的增加（减减
少） 4022439.85 500061.8
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 71091872.1 50295405.98
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 12116465.98 11159770.75
减：货币资金的期初余额 17930056.83 15300102.49
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5813590.85 -4140331.74 利润表附表
单位:人民币
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面 加权 全面 加权
摊薄% 平均% 摊薄% 平均%
主营业务利润 16.51 15.31 0.3601 0.3601
营业利润 9.44 9.05 0.206 0.206
净利润 7.30 7.07 0.1592 0.1592
扣除非经常性损益后净利润 7.07 6.85 0.1542 0.1542
利润及利润分配表
编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
101659926.32 75896670 125523684.99 94435375
减：折扣与折让
主营业务收入净额
101659926.32 75896670 125523684.99 94435375
减：主营业务成本
37666383.48 27976128.64 52651053.34 36233159.7
主营业务税金及附加
5299587.83 3971979.07 6580385.76 4948249.51
二、主营业务利润
58693955.01 43948562.29 66292245.89 53253965.79
加：其他业务利润
-19244.66 -19244.66
减：存货跌价损失
353838.54 353838.54 667664.97
营业费用
管理费用
10600970.43 10447106.21 17558837.35 16068274.63
财务费用
2965113.03 2224645.03 10794533.7 5262626.56
三、营业利润
44774033.01 30922972.51 37919630.18 31236154.97
加：投资收益
3311313.73 15831049.53 -4032945.78 808995.78
期货损益
补贴收入
11000000 11000000 923660
营业外收入
1702.26 1702.26 84093.94 84093.94
以前年度损益调整
减：营业外支出
28410.06 28410.06 437480.82 437480.82
分给外单位利润
四、利润总额
59058638.94 57727314.24 34456957.52 31691763.87
减：所得税
3972059.79 3299668.55 4894505.89 2384151.27
少数股东损益
658933.46 254839.03
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
54427645.69 54427645.69 29307612.6 29307612.6
加：年初未分配利润
40941297.38 40941297.38 81762031.65 81762031.65
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
95368943.07 95368943.07 111069644.25 111069644.25
减：提取法定盈余公积金
5442764.57 5442764.57 2930761.26 2930761.26
提取法定公益金
5442764.57 5442764.57 2930761.26 2930761.26
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
84483413.93 84483413.93 105208121.73 105208121.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
2721382.28 2721382.28 1465380.63 1465380.63
应付普通股股利
27616498.05 27616498.05
转作股本的普通股股利
61369993 61369993
八、未分配利润
81762031.65 81762031.65 14756250.05 14756250.05
资产负债表
2000年12月31日
编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
17930056.83 15300102.49 12116465.98 11159770.75
短期投资
22000000 22000000 21999929.47 21000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
22000000 22000000 21999929.47 21000000
应收票据
应收股利
2141775.43
应收利息
应收帐款
14013401.17 12710073.06 12953462.58 12484763.55
其它应收款
54503743.53 42408063.59 66871991.35 53065225.32
减：坏帐准备
13101903.03 13101903.03 19548493.43 19548493.43
应收帐款净额
55415241.67 42016233.62 60276960.5 46001495.44
预付帐款
6967790.24 6967790.24 5050000 5050000
应收补贴款
存货
1401667.21 1401667.21 1068225.18
减：存货跌价准备
400560.21 400560.21 1068225.18
存货净额
1001107 1001107
待摊费用
171089.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
103314195.74 87285233.35 99614445.46 85353041.62
长期投资：
长期股权投资
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额
66172813.73 134631049.53 62139867.95 133298269.88
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
251003913.56 250893101.56 333126555.87 332657922.47
减：累计折旧
19006014.72 18960739.11 32370963.6 32305334.29
固定资产净值
231997898.84 231932362.45 300755592.27 300352588.18
工程物资
在建工程
44450171.1 44450171.1 14849054.38 14849054.38
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
276448069.94 276382533.55 315604646.65 315201642.56
无形及其它资产：
无形资产
299889736.53 157341148.04 279871018.35 146049894.5
开办费
69968.28 69968.28
长期待摊费用
275504 276442.7
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
300235208.81 157411116.32 280147461.05 146049894.5
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
746170288.22 655709932.75 757506421.11 679902848.56
流动负债：
短期借款
84000000 44000000 39000000 27000000
应付票据
