证券代码：000776           证券简称：广发证券             公告编号：2022-094
债券代码：149593                                        债券简称：21 广发 08



                      广发证券股份有限公司
         2021 年面向专业投资者公开发行公司债券
  （第三期）（品种一）2022 年兑付兑息暨摘牌公告


    本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


    特别提示：
    由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）发行的广发证券股份有限
公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一）（以下简
称“本期债券”）将于 2022 年 9 月 7 日支付 2021 年 8 月 13 日至 2022 年 9 月 6
日期间的利息及本期债券的本金。为确保本次兑付兑息工作的顺利进行，现将有
关事宜公告如下：


    一、本期债券基本情况
    1、债券名称：广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司
债券（第三期）（品种一）
    2、债券简称：21 广发 08；债券代码：149593。
    3、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1653
号文。
    4、发行期限、规模和利率：本期债券发行期限为 390 天，发行规模为 46 亿
元，票面利率为 2.69%。
    5、起息日：2021 年 8 月 13 日
    6、付息日：本期债券付息日为 2022 年 9 月 7 日（如遇法定节假日或休息
日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。

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    7、付息方式：本期债券到期一次还本付息。
    8、兑付日：本期债券兑付日为 2022 年 9 月 7 日。
    9、担保情况：本期债券为无担保债券。
    10、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具
的《广发证券股份有限公司公开发行公司债券跟踪评级报告（2022）》（信评委
函字[2022]跟踪 0194 号），公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本期
债券的信用等级为 AAA。
    11、上市时间和地点：本期债券于 2021 年 8 月 20 日在深圳证券交易所（以
下简称“深交所”）上市交易。
    12、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。


    二、本期债券兑付兑息方案
    本期债券“21 广发 08”的票面利率为 2.69%，本次兑付兑息每手（面值 1,000
元）“21 广发 08”兑付本息合计人民币 1,028.742465 元（含税）。扣税后个人、
证券投资基金债券持有人取得的实际每手兑付本息合计为 1,022.993972 元；非居
民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手兑付本息合计为 1,028.742465 元。


    三、本期债券本年度兑付兑息情况
    1、债权登记日：2022 年 9 月 6 日
    2、除息日：2022 年 9 月 7 日
    3、兑付兑息日：2022 年 9 月 7 日


    四、本期债券兑付兑息对象
    本期债券本次兑付兑息对象为截至 2022 年 9 月 6 日深交所收市后，在中国
结算深圳分公司登记在册的本期债券持有人。


    五、本期债券兑付兑息办法
    本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。

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    在本次派息款到账日前 2 个交易日，本公司会将本期债券本金及利息足额划
付至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本金及
利息划付给相应的兑付兑息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自兑付日
起向其指定的结算参与人营业部等机构领取利息。


    六、关于本次兑付兑息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税，
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得
税统一由各兑付兑息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所
得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 37 号）、《关于
境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108
号）等规定以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，2018 年 11 月 7 日至
2025 年 12 月 31 日期间（该实施期限由 2021 年 11 月 6 日延长至“十四五”末，
即 2025 年 12 月 31 日），本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有
人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机构、场所
取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。


    七、咨询联系方式
    1、发行人：广发证券股份有限公司
    联系地址：广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 55 楼

                                     3
联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭
电话：020-66338888
传真：020-87590021
2、受托管理人：招商证券股份有限公司
联系地址：深圳市福田区福华一路 111 号招商证券大厦 27 层
联系人：黄予昕
电话：0755-82943666
传真：0755-82943121


特此公告。




                                        广发证券股份有限公司董事会
                                              二〇二二年九月五日




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