广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人梁伟东、主管会计工作负责人张磊乐及会计机构负责人(会计主管人员)张磊乐声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 2,044,818,594.71 1,774,650,442.60 15.22
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 844,490,331.61 802,423,080.43 5.24
股本（股） 404,513,250.00 404,513,250.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.09 1.98 5.56
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 698,827,859.84 -14.90 1,787,654,132.45 -29.00
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,678,293.72 - 35,881,063.38 -
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 246,864,103.32 0.74
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.61 0.74
基本每股收益（元/股） 0.04 - 0.089 -
稀释每股收益（元/股） 0.04 - 0.089 -
净资产收益率（%） 2.09 增加4.50 个百分点4.25 增加5.36 个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.09 增加4.46 个百分点4.55 增加6.10 个百分点
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -416,216.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,093,329.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,256,744.44
合计 -2,579,631.81 -广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 63,390
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
广东天健实业集团有限公司 81,818,182 人民币普通股
中国华融资产管理公司 20,000,000 人民币普通股
华厦证券有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国信达资产管理公司 3,500,000 人民币普通股
何嘉烽 1,755,259 人民币普通股
郝建柱 1,675,901 人民币普通股
北京市扬轩贸易有限责任公司 1,294,984 人民币普通股
杨利 976,818 人民币普通股
闫佳福 961,023 人民币普通股
邓慧容 914,898 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：本期余额比期初余额增加17055.95 万元，增幅146.08%。主要系采购付款时点未到期，集合资金待付。
2、应收票据：本期余额比期初余额增加8059.43 万元，增幅79.66%。主要系销售所收银行承兑汇票未到期兑现所致。
3、预付帐款：本期余额比期初余额增加543.72 万元，增幅31.02%。主要系预付购材款而材料未到的事项引致。
4、存货：本期余额比期初余额增加7521.45 万元，增幅36.98%。主要系原材料备货增加所致。
5、可供出售金融资产：本期余额比期初余额增加878.46 万元，增幅75.74%。主要系公司持有的有限售条件的交通银行股权
本期公允价值变动增加所致。
6、开发支出：本期余额比期初余额减少1077.59 万元，减幅85.26%。主要系开发支出资本化部分结转所致。
7、应付票据：本期余额比期初余额增加8494.74 万元，增幅187.08%。主要系材料采购未到期结算所致。
8、应付帐款：本期余额比期初余额增加15298.75 万元，增幅98.04%。主要系材料采购未结算事项增加所致。
9、应交税费：本期余额比期初余额减少673.21 万元，减幅88.26%。主要系公司本期缴交税金所致。
10、其他应付款：本期余额比期初余额增加2491.10 万元，增幅107.91%。主要系公司采购汽电结算方式改变，应付未付增加
所致。
11、短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款：本期余额比期初余额减少3474.55 万元，减幅5.51%。主要系公司本期
偿还部分借款所致。
12、营业总收入及营业总成本：营业总收入本期比去年同期减幅29.00%，营业总成本本期比去年同期减幅33.48%，主要系原
材料成本与产品售价跟去年同期比较大幅下降，造成收入与成本同向大幅下降。
13、销售费用、管理费用、财务费用：管理费用、财务费用本期与去年同期比较变动不大。销售费用本期比去年同期增加855.57
万元，增幅23.07%，主要系公司本期销售运费增加所致。
14、投资收益：本期增加125.52 万元，主要系公司本期收到长期股权投资分红收益所致。
15、营业利润：本期比去年同期增加6176.50 万元，主要系本期产品市场复苏，公司产品毛利增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
天健集团自2006 年度开始至少连续两年提出公司现金
分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的年度股东
大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
已履行结束。
股份限售承诺
天健集团所持的非流通股股份自获得流通权之日起36
个月内不上市交易；在前述承诺期期满后至少在24 个
月内，天健集团通过交易所挂牌交易出售的原非流通股
股份的价格不低于每股3 元（在美达股份因利润分配、
资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股
本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。
未发生违反该承诺的事项，
承诺在履行中。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 扭亏
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 扭亏为盈 -15,317.33 增长 扭亏为盈
基本每股收益（元/股） 扭亏为盈 -0.38 增长 扭亏为盈
业绩预告的说明
（1）今年以来，国内锦纶6 行业政策有所改善，原材料和产品价格见底回升,公司调整经营策略,
各项管理进一步加强,产品毛利有所提高,预计2009 年度生产经营实现扭亏为盈。
（2）业绩预告未经过注册会计师预审。
（3）由于四季度原材料和产品销售具有较大不确定性,公司无法预计四季度以及2009 年度经营
业绩具体数据。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01 月01
日-09 月30 日 非现场接待 电话沟通 公众投资者
在避免选择性信息披露的前提下，对
公司经营、行业状况等情况作出说明
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 287,320,352.42 177,717,644.62 116,760,921.00 30,470,342.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 181,770,539.59 14,560,779.67 101,176,192.72 10,601,923.04
应收账款 74,327,035.49 12,079,415.06 64,432,214.09 11,262,499.63
预付款项 22,964,797.99 11,076,355.60 17,527,633.80 7,144,028.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,300,000.01 1,300,000.01 1,300,000.01 1,300,000.01
其他应收款 1,017,153.68 469,353.42 1,677,809.82 818,368.65
买入返售金融资产
存货 278,605,972.08 61,196,849.74 203,391,475.65 52,542,314.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 304,802,179.81 408,249,162.68
流动资产合计 847,305,851.26 583,202,577.93 506,266,247.09 522,388,638.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,383,343.40 20,383,343.40 11,598,685.20 11,598,685.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,878,374.91 569,013,672.56 19,878,374.91 569,013,672.56
投资性房地产 23,801,727.17 18,770,393.86 24,303,253.81 19,163,548.87
固定资产 1,043,036,358.00 198,929,378.83 1,109,942,563.70 219,797,914.92
在建工程 59,333,434.43 2,527,776.81 59,009,393.62 759,184.62
工程物资
固定资产清理 368,932.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,848,102.13 19,412,945.85 29,367,202.15 19,777,742.13广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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开发支出 1,862,471.36 813,687.33 12,638,408.54 1,428,317.59
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,646,313.58 1,574,978.89
其他非流动资产
非流动资产合计 1,197,512,743.45 829,851,198.64 1,268,384,195.51 843,114,044.78
资产总计 2,044,818,594.71 1,413,053,776.57 1,774,650,442.60 1,365,502,683.09
流动负债：
短期借款 486,821,185.62 383,252,715.62 492,566,718.79 400,671,036.43
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 130,353,946.14 92,147,144.06 45,406,473.70 63,550,000.00
应付账款 309,040,015.50 67,140,176.77 156,052,549.58 52,588,238.69
预收款项 27,226,642.29 8,307,324.99 33,512,453.41 15,229,173.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,988,741.91 2,043,345.06 5,953,775.55 2,965,417.13
应交税费 895,210.04 7,540,981.61 7,627,266.52 5,406,142.84
应付利息 3,231,493.88 2,550,376.12 2,615,992.95 1,743,573.08
应付股利
其他应付款 47,996,044.42 37,616,355.44 23,085,026.66 21,249,780.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 5,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 10,616,175.67 10,558,175.67 7,570,470.45 7,570,470.45
流动负债合计 1,043,169,455.47 616,156,595.34 814,390,727.61 580,973,833.56
非流动负债：
长期借款 88,500,000.00 12,500,000.00 97,500,000.00 12,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 571,032.77 621,185.66
其他非流动负债 4,752,403.50 3,749,172.50 4,527,528.50 3,749,172.50
非流动负债合计 93,823,436.27 16,870,358.16 102,027,528.50 16,249,172.50
负债合计 1,136,992,891.74 633,026,953.50 916,418,256.11 597,223,006.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00
资本公积 336,109,073.90 335,594,833.08 329,520,580.25 329,006,339.43广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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减：库存股
专项储备
盈余公积 43,355,917.32 43,355,917.32 43,355,917.32 43,355,917.32
一般风险准备
未分配利润 61,856,766.71 -3,437,177.33 25,975,703.33 -8,595,829.72
外币报表折算差额 -1,344,676.32 -942,370.47
归属于母公司所有者权益合计844,490,331.61 780,026,823.07 802,423,080.43 768,279,677.03
少数股东权益 63,335,371.36 55,809,106.06
所有者权益合计 907,825,702.97 780,026,823.07 858,232,186.49 768,279,677.03
负债和所有者权益总计 2,044,818,594.71 1,413,053,776.57 1,774,650,442.60 1,365,502,683.09
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 698,827,859.84 271,010,303.92 821,174,111.90 237,528,371.91
其中：营业收入 698,827,859.84 271,010,303.92 821,174,111.90 237,528,371.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 677,961,800.28 261,969,171.68 844,966,746.78 235,506,523.43
其中：营业成本 635,718,679.97 254,971,435.06 797,481,651.39 226,149,736.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 596,918.76 327,429.99 376,652.09 322,766.74
销售费用 16,773,370.79 987,882.06 13,284,244.03 1,061,274.83
管理费用 13,915,899.25 4,388,407.49 15,725,964.87 5,787,283.72
财务费用 10,013,737.01 1,294,017.08 18,098,234.40 2,185,461.20
资产减值损失 943,194.50
加：公允价值变动收益
投资收益（损失以“-”号填列） 55,384.49 55,384.49
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,921,444.05 9,096,516.73 -23,792,634.88 2,021,848.48
加：营业外收入 299,941.55 140,161.60 22,004.80 100.00
减：营业外支出 339,064.14 232,396.79 434,153.92 210,964.64广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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其中：非流动资产处置损失 9,861.22 8,396.79 196,798.13 5,764.64
四、利润总额 20,882,321.46 9,004,281.54 -24,204,784.00 1,810,983.84
减：所得税费用 608,112.71 891,131.96 139,680.90
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,274,208.75 9,004,281.54 -25,095,915.96 1,671,302.94
归属于母公司所有者的净利润 17,678,293.72 -22,847,555.02
少数股东损益 2,595,915.03 -2,248,360.94
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.022 -0.06 0.004
（二）稀释每股收益 0.04 0.022 -0.06 0.004
七、其他综合收益 -1,247,959.80 -1,247,959.80 -2,752,852.50 -2,752,852.50
八、综合收益总额 19,026,248.95 7,756,321.74 -27,848,768.46 -1,081,549.56
归属于母公司所有者的综合收益总
额
16,430,333.92 7,756,321.74 -25,600,407.52 -1,081,549.56
归属于少数股东的综合收益总额 2,595,915.03 -2,248,360.94
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,787,654,132.45 618,173,435.48 2,517,804,690.09 673,500,774.32
其中：营业收入 1,787,654,132.45 618,173,435.48 2,517,804,690.09 673,500,774.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,741,537,228.66 616,211,659.89 2,532,197,682.62 678,168,810.65
其中：营业成本 1,601,739,990.52 583,356,820.44 2,407,858,998.30 641,247,007.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,081,165.19 1,088,175.54 2,433,501.01 1,353,135.92
销售费用 45,636,735.89 3,061,118.48 37,081,048.72 2,249,097.29
管理费用 48,344,325.66 16,789,175.50 49,522,340.64 21,578,608.57
财务费用 33,159,636.62 6,251,489.18 35,100,170.49 11,740,961.24
资产减值损失 10,575,374.78 5,664,880.75 201,623.46
加：公允价值变动收益
投资收益 1,255,153.49 1,255,153.49 3,342,190.13
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
三、营业利润 47,372,057.28 3,216,929.08 -14,392,992.53 -1,325,846.20
加：营业外收入 2,824,052.21 2,226,856.98 8,696,382.97 8,542,501.28
减：营业外支出 5,403,684.02 285,133.67 4,574,900.46 3,540,941.34
其中：非流动资产处置损失12,598.10 11,133.67 914,398.63 183,631.34
四、利润总额 44,792,425.47 5,158,652.39 -10,271,510.02 3,675,713.74
减：所得税费用 1,385,096.79 2,439,797.85 139,680.90
五、净利润 43,407,328.68 5,158,652.39 -12,711,307.87 3,536,032.84
归属于母公司所有者的净利润35,881,063.38 -10,543,779.04
少数股东损益 7,526,265.30 -2,167,528.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.089 0.013 -0.026 0.009
（二）稀释每股收益 0.089 0.013 -0.026 0.009
七、其他综合收益 6,588,493.65 6,588,493.65 -21,274,848.16 -21,274,848.16
八、综合收益总额 49,995,822.33 11,747,146.04 -33,986,156.03 -17,738,815.32
归属于母公司所有者的综
合收益总额
42,469,557.03 11,747,146.04 -31,818,627.20 -17,738,815.32
归属于少数股东的综合收
益总额
7,526,265.30 -2,167,528.83
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,070,535,075.62 710,443,286.15 3,117,982,333.95 783,595,425.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 303,949.27 3,418,340.09
收到其他与经营活动有关的现金 19,985,306.56 82,841,767.28 15,601,000.46 26,304,008.26
经营活动现金流入小计 2,090,824,331.45 793,285,053.43 3,137,001,674.50 809,899,434.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,689,758,542.05 552,794,601.52 2,741,202,000.92 695,411,643.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,217,721.95 27,306,274.25 68,853,710.01 29,701,090.17
支付的各项税费 41,098,624.90 13,196,743.15 40,102,587.36 13,823,587.61
支付其他与经营活动有关的现金 46,885,339.23 22,680,074.79 41,790,993.77 16,059,247.69
经营活动现金流出小计 1,843,960,228.13 615,977,693.71 2,891,949,292.06 754,995,569.07
经营活动产生的现金流量净额 246,864,103.32 177,307,359.72 245,052,382.44 54,903,865.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,255,153.49 1,255,153.49 4,000,000.00 7,342,190.13
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
488,600.00 108,200.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,743,753.49 1,255,153.49 4,108,200.00 7,342,190.13
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
11,118,525.12 1,500,366.57 9,365,694.62 3,950,850.84
投资支付的现金 12,000,000.00 50,555,287.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,118,525.12 1,500,366.57 21,365,694.62 54,506,138.34
投资活动产生的现金流量净额 -9,374,771.63 -245,213.08 -17,257,494.62 -47,163,948.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 684,663,241.96 445,551,132.48 1,617,838,821.74 968,714,870.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 684,663,241.96 445,551,132.48 1,617,838,821.74 968,714,870.54
偿还债务支付的现金 719,408,775.13 467,969,453.29 1,728,285,836.17 949,596,222.55
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
32,184,367.10 7,396,523.39 78,818,117.80 44,006,835.99
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,695,667.38 5,027,274.91
筹资活动现金流出小计 751,593,142.23 475,365,976.68 1,817,799,621.35 998,630,333.45
筹资活动产生的现金流量净额 -66,929,900.27 -29,814,844.20 -199,960,799.61 -29,915,462.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 170,559,431.42 147,247,302.44 27,834,088.21 -22,175,546.07
加：期初现金及现金等价物余额 116,760,921.00 30,470,342.18 236,617,738.70 117,913,254.39
六、期末现金及现金等价物余额 287,320,352.42 177,717,644.62 264,451,826.91 95,737,708.32广东新会美达锦纶股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东新会美达锦纶股份有限公司董事会
董事长：梁伟东
2009 年10 月27 日
