广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
广东新会美达锦纶股份有限公司
2013 年第三季度报告全文
2013 年 10 月
1
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人梁柏松、主管会计工作负责人朱明辉及会计机构负责人(会计主管人员)朱明辉声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 2,513,568,929.50 2,103,877,137.67 19.47%
归属于上市公司股东的净资产
1,035,915,295.50 1,038,356,591.06 -0.24%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 940,583,453.48 3.77% 2,768,235,612.72 -4.15%
归属于上市公司股东的净利润
915,385.38 202.47% 8,409,282.74 -58.2%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
722,583.76 116.45% 6,944,601.10 -46.61%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -209,073,273.40 -224.98%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.003 200% 0.02 -60%
稀释每股收益（元/股） 0.003 200% 0.02 -60%
加权平均净资产收益率（%） 0.07% 增加 0.04 个百分点 0.67% 减少 1.3 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -587,718.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,911,184.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 292,012.20
减：所得税影响额 150,795.98
合计 1,464,681.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 43,759
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
江门市天昌投资
境内非国有法人 12.81% 51,818,182 51,818,182 质押 30,000,000
有限公司
广东天健实业集
境内非国有法人 7.42% 30,000,000 0 质押 30,000,000
团有限公司
建投中信资产管
境内非国有法人 2.47% 10,000,000 0
理有限责任公司
中国华融资产管
境内非国有法人 1.68% 6,800,000 0
理股份有限公司
华泰证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 1.65% 6,675,500 0
专用账户
开源证券有限责
任公司约定购回 境内非国有法人 1.17% 4,713,678 0
专用账户
中国中投证券有
限责任公司约定 境内非国有法人 1.07% 4,329,500 0
购回专用账户
谢演灵 境内自然人 0.67% 2,706,200 0
张寿清 境内自然人 0.67% 2,697,000 0
梁云娇 境内自然人 0.58% 2,359,911 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广东天健实业集团有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
建投中信资产管理有限责任公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
中国华融资产管理股份有限公司 6,800,000 人民币普通股 6,800,000
华泰证券股份有限公司约定购回
6,675,500 人民币普通股 6,675,500
专用账户
开源证券有限责任公司约定购回 4,713,678 人民币普通股 4,713,678
4
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
专用账户
中国中投证券有限责任公司约定
4,329,500 人民币普通股 4,329,500
购回专用账户
谢演灵 2,706,200 人民币普通股 2,706,200
张寿清 2,697,000 人民币普通股 2,697,000
梁云娇 2,359,911 人民币普通股 2,359,911
周广政 2,029,900 人民币普通股 2,029,900
江门市天昌投资有限公司与广东天健实业集团有限公司存在关联关系。上述两股东与其
上述股东关联关系或一致行动的 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
说明 的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前10名股东中，张寿清在报告期内进行了约定购回交易，购回股份1997000股，占公司股本0.49%，报告期末，张寿清
持有公司股票2,697,000股，占公司股本0.67%，约定购回股份6675500股，占公司股本1.65%。
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
项目 本期金额 上期金额 变动比例 原因
应收票据 610,449,906.35 232,384,109.73 162.69% 本期票据贴现减少
应收账款 95,253,399.32 65,397,611.54 45.65% 本期赊销增加
其他应收款 4,980,776.56 2,690,659.45 85.11% 费用预付增加
在建工程 20,982,095.17 111,087,074.03 -81.11% 工程项目完工转入固定
资产
工程物资 948,111.06 107,692.32 780.39% 工程项目所需物资增加
无形资产 52,700,421.51 26,598,668.71 98.13% 本期增加无形资产
短期借款 653,873,133.48 271,205,996.24 141.10% 借款增加
应付职工薪酬 12,115,986.49 29,997,456.13 -59.00% 支付年终奖金
应交税费 3,345,403.87 1,786,159.08 87.30% 未交税费增加
应付利息 2,867,101.94 689,032.94 316.11% 借款增加对应计提利息
增加
应付股利 3,272,727.28 -100.00% 支付分红款
其他应付款 82,390,221.81 61,171,669.70 34.69% 未付款项增加
一年内到期的非流 22,640,000.00
动负债 0.00 -100% 归还借款
5
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
其他流动负债 6,140,000.00 0.00 100% 收到政府科研补贴
营业收入 2,768,235,612.72 2,888,041,226.55 -4.15% 产品价格下降
营业成本 2,600,075,578.91 2,690,607,008.02 -3.36% 原材料价格下降
财务费用 21,798,007.78 54,411,357.56 -59.94% 票据贴现利息支出减少
及汇兑收益增加
资产减值损失 8,663,082.01 5,069,643.97 70.88% 市场价格下跌
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2013年7月4日，本公司以2013-020号《关于控股股东天健集团实际控制人变化的提示性公告》，披露控股股东广东天健
实业集团有限公司已于2013年7月2日完成工商登记变更。变更前天健集团注册资本为15000万元，股东为梁广义、梁少勋、
梁伟东，持股分别占比33.34%、33.33%、33.33%，法定代表人为梁广义。变更后天健集团注册资本为15000万元，股东为梁
伟东，持股占比100%，法定代表人为梁伟东。
2013年9月4日，本公司以2013-033号《关于控股股东拟发生变化的提示性公告》，披露2013年8月28日，天健集团与天
昌投资签署《广东新会美达锦纶股份有限公司股权投资（转让）协议》，天健集团将持有的美达股份51818182股，作价14000
万元增资至天昌投资，增资完成后美达股份的第一大股东变更为天昌投资，占美达股份总股本的12.81%，实际控制人依旧
为梁伟东。
2013年9月13日，本公司以2013-037号《关于相对控股股东完成过户的公告》，披露2013年9月10日，广东天健实业集团
有限公司（下称“天健集团”）向天昌投资转让本公司股份51818182股并完成过户登记手续，天昌投资现为本公司第一大股东。
至此，本公司相对控股股东由天健集团变更为天昌投资，天昌投资承诺自公告之日起十二个月内不转让所持的该51818182
股美达股份股票。
2013年10月8日，本公司以2013-041号《第七届董事会第十三次会议决议公告》及相关议案，披露公司拟非公开发行股
票重大事项，并于2013年10月15日发布《关于召开2013年第二次临时股东大会的通知》，公司将于2013年10月30日召开临时
股东大会，审议非公开发行股票等相关事项。
2013年10月9日，本公司公告《详式权益变动报告书》，披露公司实际控制人梁伟东拟通过新设立的江门市君合投资有
限公司认购本公司非公开发行的股份，并披露梁伟东所涉仲裁事项。2013年4月2日，梁伟东向中国国际经济贸易仲裁委员会
提起仲裁申请，请求裁决梁广义方向梁伟东转让天健集团66.67%的股权及支付5,000万元违约金。中国国际经济贸易仲裁委
员会已正式受理此案，案号为DGT20130210，并已根据其《仲裁规则》规定的仲裁程序启动相关安排。2013年7月2日，梁
广义方已经按照《析产总协议》的约定，向梁伟东转让天健集团66.67%的股权，与上述股权转让相关的工商变更登记事宜
已办理完毕。鉴于梁伟东与梁广义方已就该仲裁争议达成了和解协议，中国国际经济贸易仲裁委员会已于2013年8月15日作
出撤销该析产协议争议案的决定。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于董事辞职的公告 2013 年 07 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
关于控股股东天健集团实际控制人变化
2013 年 07 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
的提示性公告
关于董事辞职的公告 2013 年 07 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn
业绩预告公告 2013 年 07 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
详式权益变动报告书 2013 年 07 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
简式权益变动报告书 2013 年 07 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
6
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
长城证券有限责任公司关于公司详式权
2013 年 07 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
益变动报告书之财务顾问核查意见
关于收到广东省广州市中级人民法院传
2013 年 07 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
票及民事起诉状的公告
关于控股股东天健集团股权质押及解除
2013 年 08 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn
司法查封的公告
2012 年年度权益分派实施公告 2013 年 08 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn
关于控股股东天健集团股权解除质押公
2013 年 08 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn
告
详式权益变动报告书 2013 年 09 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
简式权益变动报告书 2013 年 09 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
关于控股股东天健集团股权解除查封质
2013 年 09 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
押公告
关于控股股东拟发生变化的提示性公告 2013 年 09 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
关于董事、高管辞职的公告 2013 年 09 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn
关于相对控股股东完成过户的公告 2013 年 09 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn
关于控股股东天昌投资股权质押的公告 2013 年 09 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
非公开发行股票预案 2013 年 10 月 08 日 http://www.cninfo.com.cn
对外投资公告 2013 年 10 月 08 日 http://www.cninfo.com.cn
详式权益变动报告书 2013 年 10 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn
简式权益变动报告书 2013 年 10 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn
2013 年三季度业绩预告 2013 年 10 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
根据《上市公司收购管理办法》等相
关法规的规定，本人实际控制的天健
集团所持上市公司的股份在本次收购
2013 年 7 月 2
完成后 12 个月内不得转让，但在同一 2013 年 07 月 09
梁伟东 日至 2014 年 7 正在履行中
实际控制人控制的不同主体之间进行 日
收购报告书或权益变 月2日
转让不受前述 12 个月的限制。锁定期
动报告书中所作承诺
满后，将按中国证监会和深交所的有
关规定执行。
江门市天昌 根据《上市公司收购管理办法》等相 2013 年 9 月 10
2013 年 09 月 02
投资有限公 关法规的规定，本公司所持上市公司 日至 2014 年 9 正在履行中
日
司 的股份在本次收购完成后 12 个月内 月 15 日
7
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
不得转让，但在同一实际控制人控制
的不同主体之间进行转让不受前述 12
个月的限制。锁定期满后，将按中国
证监会和深交所的有关规定执行。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2013 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2013 年 07 月 01 日 股东纠纷的解决、股权变
至 2013 年 09 月 30 公司 电话沟通 个人 投资者 化情况及重大事项进展情
日 况
8
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 305,716,145.09 256,130,776.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 610,449,906.35 232,384,109.73
应收账款 95,253,399.32 65,397,611.54
预付款项 62,657,819.64 69,751,903.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,980,776.56 2,690,659.45
买入返售金融资产
存货 355,730,793.72 379,484,023.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,434,788,840.68 1,005,839,083.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 13,310,349.00 15,291,424.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 83,004,500.52 83,004,500.52
投资性房地产 16,452,638.16 16,836,628.20
9
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
固定资产 885,180,446.40 837,488,665.57
在建工程 20,982,095.17 111,087,074.03
工程物资 948,111.06 107,692.32
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,700,421.51 26,598,668.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 252,029.89
递延所得税资产 5,949,497.11 7,623,400.46
其他非流动资产
非流动资产合计 1,078,780,088.82 1,098,038,054.01
资产总计 2,513,568,929.50 2,103,877,137.67
流动负债：
短期借款 653,873,133.48 271,205,996.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 496,736,160.81 419,994,570.88
应付账款 100,361,219.94 104,884,350.56
预收款项 62,539,634.45 85,554,536.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,115,986.49 29,997,456.13
应交税费 3,345,403.87 1,786,159.08
应付利息 2,867,101.94 689,032.94
应付股利 3,272,727.28
其他应付款 82,390,221.81 61,171,669.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
10
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
一年内到期的非流动负债 22,640,000.00
其他流动负债 6,140,000.00
流动负债合计 1,420,368,862.79 1,001,196,499.73
非流动负债：
长期借款 6,104,737.63 8,977,303.21
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,390,295.63 1,687,456.91
其他非流动负债
非流动负债合计 7,495,033.26 10,664,760.12
负债合计 1,427,863,896.05 1,011,861,259.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00
资本公积 330,492,408.22 332,176,322.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,118,138.85 55,118,138.85
一般风险准备
未分配利润 252,356,470.86 252,037,453.12
外币报表折算差额 -6,564,972.43 -5,488,573.05
归属于母公司所有者权益合计 1,035,915,295.50 1,038,356,591.06
少数股东权益 49,789,737.95 53,659,286.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,085,705,033.45 1,092,015,877.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,513,568,929.50 2,103,877,137.67
计
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
11
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 124,214,110.56 92,424,300.04
交易性金融资产
应收票据 386,904,550.72 91,435,452.47
应收账款 40,625,636.57 19,234,906.69
预付款项 8,757,140.10 20,042,302.49
应收利息
应收股利
其他应收款 1,763,708.34 713,848.21
存货 153,660,511.62 157,247,566.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 298,618,126.22 297,208,125.57
流动资产合计 1,014,543,784.13 678,306,501.67
非流动资产：
可供出售金融资产 13,310,349.00 15,291,424.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 722,139,798.17 682,139,798.17
投资性房地产 16,428,824.61 16,811,885.04
固定资产 233,954,936.77 248,510,568.91
在建工程 13,549,709.86 2,263,537.43
工程物资 405,396.58 85,299.15
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,467,365.69 17,832,161.97
开发支出
商誉
12
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 1,593,978.90 3,018,308.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,018,850,359.58 985,952,983.73
资产总计 2,033,394,143.71 1,664,259,485.40
流动负债：
短期借款 463,362,813.48 187,779,246.24
交易性金融负债
应付票据 452,420,635.98 316,358,849.01
应付账款 30,949,891.60 50,223,492.00
预收款项 35,812,471.36 47,658,027.91
应付职工薪酬 4,870,406.02 12,314,907.56
应交税费 2,674,335.47 3,708,023.37
应付利息 2,295,318.41 580,402.20
应付股利 3,272,727.28
其他应付款 68,943,456.41 48,247,975.20
一年内到期的非流动负债 22,640,000.00
其他流动负债 94,389,875.54 100,694,725.69
流动负债合计 1,155,719,204.27 793,478,376.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,390,295.63 1,687,456.91
其他非流动负债
非流动负债合计 1,390,295.63 1,687,456.91
负债合计 1,157,109,499.90 795,165,833.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00
资本公积 329,978,167.40 331,662,081.32
减：库存股
专项储备
13
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
盈余公积 55,118,138.85 55,118,138.85
一般风险准备
未分配利润 86,675,087.56 77,800,181.86
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 876,284,643.81 869,093,652.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,033,394,143.71 1,664,259,485.40
计
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
3、合并本报告期利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 940,583,453.48 906,398,673.34
其中：营业收入 940,583,453.48 906,398,673.34
二、营业总成本 939,106,480.24 909,644,874.02
其中：营业成本 887,927,570.85 849,907,588.45
营业税金及附加 1,037,912.87 863,561.96
销售费用 21,475,015.63 18,911,043.71
管理费用 24,317,613.36 25,820,984.71
财务费用 3,396,942.93 14,141,695.19
资产减值损失 951,424.60
投资收益（损失以“－”
742,903.20
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,219,876.44 -3,246,200.68
加 ：营业外收入 327,320.17 4,382,546.92
减 ：营业外支出 160,214.55 286,950.68
其中：非流动资产处置损
9,009.41 88,450.68
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
2,386,982.06 849,395.56
填列）
减：所得税费用 1,319,228.55 1,423,554.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,067,753.51 -574,158.95
归属于母公司所有者的净利润 915,385.38 302,641.39
少数股东损益 152,368.13 -876,800.34
14
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.003 0.001
（二）稀释每股收益 0.003 0.001
七、其他综合收益 -984,963.68 -607,952.29
八、综合收益总额 82,789.83 -1,182,111.24
归属于母公司所有者的综合收益
-69,578.30 -305,310.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额 152,368.13 -876,800.34
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
4、母公司本报告期利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 509,552,952.37 514,044,965.92
减：营业成本 482,360,407.16 490,656,096.43
营业税金及附加 139,333.04 512,448.87
销售费用 9,350,741.59 7,615,244.94
管理费用 12,066,914.39 13,633,985.56
财务费用 2,636,950.98 8,003,356.70
资产减值损失 495,898.15
投资收益（损失以“－”号
742,903.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,245,610.26 -6,376,166.58
加：营业外收入 104,530.00 2,217,196.00
减：营业外支出 173,783.20 219,541.18
其中：非流动资产处置损失 4,783.20 32,541.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号
3,176,357.06 -4,378,511.76
填列）
减：所得税费用 297,418.13 0.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,878,938.93 -4,378,511.77
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.007 -0.011
（二）稀释每股收益 0.007 -0.011
15
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
六、其他综合收益 605,156.56 -736,712.34
七、综合收益总额 3,484,095.49 -5,115,224.11
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,768,235,612.72 2,888,041,226.55
其中：营业收入 2,768,235,612.72 2,888,041,226.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,765,813,818.05 2,875,189,877.64
其中：营业成本 2,600,075,578.91 2,690,607,008.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,435,601.56 4,406,757.17
销售费用 57,521,934.43 54,036,356.41
管理费用 72,319,613.36 66,658,754.51
财务费用 21,798,007.78 54,411,357.56
资产减值损失 8,663,082.01 5,069,643.97
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,527,903.20 4,575,543.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
16
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,949,697.87 17,426,891.91
加 ：营业外收入 2,782,189.41 7,780,605.06
减 ：营业外支出 1,166,711.79 374,939.76
其中：非流动资产处置损
604,416.30 132,452.76
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
9,565,175.49 24,832,557.21
填列）
减：所得税费用 5,025,441.56 4,680,140.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,539,733.93 20,152,416.72
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 8,409,282.74 20,118,411.60
少数股东损益 -3,869,548.81 34,005.12
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
七、其他综合收益 -2,760,313.30 -171,947.99
八、综合收益总额 1,779,420.63 19,980,468.73
归属于母公司所有者的综合收益
5,648,969.44 19,946,463.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,869,548.81 34,005.12
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,555,935,493.30 1,533,281,416.88
减：营业成本 1,462,749,602.00 1,455,259,233.30
营业税金及附加 2,537,108.52 1,451,561.60
销售费用 23,078,885.34 20,668,915.35
管理费用 32,631,513.29 33,509,403.74
财务费用 19,008,736.67 31,080,601.33
资产减值损失 3,236,977.84 3,221,030.66
加：公允价值变动收益（损失以
17
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,527,903.20 4,575,543.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,220,572.84 -7,333,786.10
加：营业外收入 1,332,976.54 3,499,772.05
减：营业外支出 636,316.84 271,465.08
其中：非流动资产处置损失 67,316.84 41,478.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号
18,917,232.54 -4,105,479.13
填列）
减：所得税费用 1,952,061.84 2,150,473.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,965,170.70 -6,255,952.48
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 -0.015
（二）稀释每股收益 0.04 -0.015
六、其他综合收益 -1,683,913.92 -578,845.41
七、综合收益总额 15,281,256.78 -6,834,797.89
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,730,638,789.38 3,022,139,836.37
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
18
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,979,733.82 7,752,224.38
收到其他与经营活动有关的现金 14,560,359.80 18,919,111.34
经营活动现金流入小计 2,748,178,883.00 3,048,811,172.09
购买商品、接受劳务支付的现金 2,668,198,766.01 2,592,429,483.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
147,735,406.35 128,210,684.70
金
支付的各项税费 44,601,526.00 65,921,171.49
支付其他与经营活动有关的现金 96,716,458.04 94,961,037.55
经营活动现金流出小计 2,957,252,156.40 2,881,522,376.77
经营活动产生的现金流量净额 -209,073,273.40 167,288,795.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,527,903.20 4,575,543.00
处置固定资产、无形资产和其他
871,000.00 75,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,398,903.20 4,650,543.00
购建固定资产、无形资产和其他
63,208,104.50 61,815,659.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,208,104.50 61,815,659.66
19
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -56,809,201.30 -57,165,116.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 870,890,007.93 305,299,253.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 870,890,007.93 305,299,253.12
偿还债务支付的现金 513,735,436.27 382,682,568.35
分配股利、利润或偿付利息支付
37,352,671.14 64,419,508.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,998,145.69 4,315,052.27
筹资活动现金流出小计 555,086,253.10 451,417,129.00
筹资活动产生的现金流量净额 315,803,754.83 -146,117,875.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-335,911.38 2,660,037.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,585,368.75 -33,334,159.41
加：期初现金及现金等价物余额 256,130,776.34 303,037,597.51
六、期末现金及现金等价物余额 305,716,145.09 269,703,438.10
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,490,975,675.40 1,595,774,644.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,294,911.73 10,143,449.22
经营活动现金流入小计 1,497,270,587.13 1,605,918,093.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,511,939,892.93 1,370,213,845.94
支付给职工以及为职工支付的现 59,271,893.91 56,145,805.53
20
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 28,490,584.27 25,323,711.05
支付其他与经营活动有关的现金 42,083,157.07 67,546,227.37
经营活动现金流出小计 1,641,785,528.18 1,519,229,589.89
经营活动产生的现金流量净额 -144,514,941.05 86,688,503.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,527,903.20 23,478,243.00
处置固定资产、无形资产和其他
475,000.00 20,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,002,903.20 23,498,243.00
购建固定资产、无形资产和其他
14,463,017.12 22,040,246.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,463,017.12 22,040,246.82
投资活动产生的现金流量净额 -48,460,113.92 1,457,996.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 604,535,353.05 192,690,123.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 604,535,353.05 192,690,123.12
偿还债务支付的现金 351,591,785.81 238,234,652.19
分配股利、利润或偿付利息支付
25,410,563.55 42,175,116.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,555,576.78 2,496,995.55
筹资活动现金流出小计 379,557,926.14 282,906,764.59
筹资活动产生的现金流量净额 224,977,426.91 -90,216,641.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-212,561.42 2,651,440.28
影响
21
广东新会美达锦纶股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 31,789,810.52 581,298.42
加：期初现金及现金等价物余额 92,424,300.04 77,210,596.33
六、期末现金及现金等价物余额 124,214,110.56 77,791,894.75
法定代表人：梁柏松 主管会计工作负责人：朱明辉 会计机构负责人：朱明辉
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东新会美达锦纶股份有限公司
法定代表人（梁柏松）：
2013 年 10 月 21 日
22