广东新会美达锦纶股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:广东新会美达锦纶股份有限公司
公司法定英文名称:Guangdong Xinhui Meida Nylon Co., LTD.
2、公司法定代表人:陈柏森
3、公司董事会秘书及授权代表:胡振华
联系地址:新会市会城镇江会路上浅口
电话:0750-6122984
传真:0750—6120975
4、公司注册地址、办公地址:广东省新会市会城镇江会路上浅口
邮政编码:529100
电子信箱:meida@ pub.jiangmen.gd.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:美达股份
股票代码:0782
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度利润总额及构成(单位:元)
项 目 1999年度合并报表
利润总额 32,682,069.85
净利润 22,923,235.71
扣除非经常性损益后的净利润 17,699,539.11
主营业务利润 81,366,724.82
其他业务利润 362,194.11
营业利润 27,948,634.22
投资收益 418,529.48
补贴收入 5,223,696.60
营业外收支净额 908,790.45
经营活动产生的现金流量净额 126,784,511.40
现金及现金等价物净增加额 -7,572,337.48
2、 前三年主要会计和财务指标
序号 项 目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
1 主营业务收入(万元)
55,283.64 81,861.71 81,861.71 94,552.76
2 净利润(万元)
2,292.32 5,518.45 4,834.13 8,998.84
3 总资产(万元)
149,971.17 144,951.86 140,989.94 135,827.41
4 股东权益(万元)
89,470.09 91,139.68 87,177.76 85,621.23
5 每股收益(元/股)
0.07 0.16 0.14 0.53
每股收益(元/股)(加权)
0.07 0.16 0.14 0.62
6 扣除非经营性损益后的每
股收益(元/股)
0.05 0.12 0.10 0.44
7 每股净资产(元/股)
2.62 2.66 2.55 5.01
8 调整后的每股净资产(元/股)
2.53 2.56 2.45 4.80
9 每股经营活动产生的现金
流量净额(元/股)
0.37 -0.02 -0.02
10 净资产收益率(％)
2.56 6.05 5.55 10.51
净资产收益率(％)(加权)
2.60 6.24 5.60 13.30
附注:
1、 主要会计数据和财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额/年度末普通股股份总额
每股经营性活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2、根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,本公司变更了会计政策, 采用追溯调整法调整了本年度及1998 年度合并会计报表相关的“坏帐准备”、“存货跌价准备”和“长期投资减值准备”, 调整后1998年度有关会计数据如下:
项 目 1998年
调整前 调整后
坏帐准备 134,873.47 7,256,221.44
存货跌价准备 —— 32,497,848.47
长期投资减值准备 —— ——
盈余公积金 36,342,039.00 32,380,119.35
未分配利润 142,777,331.52 109,101,014.55
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 342,000,000.00 372,106,439.04 32,380,119.35 16,190,059.68 109,101,014.55 871,777,632.62
本期增加 2,292,323.57
1,146,161.79 19,484,750.35
本期减少
期末数 342,000,000.00 372,106,439.04 34,672,442.92
17,336,221.47 128,585,764.90 894,700,868.33
变动原因
盈余公积金增加是因为根据公司章程规定,按 1999年净利润提取10％法定盈余公积所致。
法定公益金增加是因为根据公司章程规定,按 1999年净利润提取5％法定公益金所致。
未分配利润增加是因为1999年净利润提取10 ％法定盈余公积,5％法定公益金之后形成的。
三、股东情况
1、本公司报告期末股东总数49358户。
2、公司前10名股东持股情况如下:
序号 股东名称 年末持股数 占总股
(股) 本比例
(％)
1 广东新会美达锦纶集团公司 108,000,000 31.58
2 中国工商银行广东省信托投资公司 20,000,000 5.85
3 中国工商银行信托投资公司 15,000,000 4.38
4 新会市新联贸易发展公司 15,000,000 4.38
5 华夏证券有限公司 10,000,000 2.92
6 广东国际租赁公司 8,000,000 2.34
7 深圳市华能兴楠贸易有限公司 6,450,000 1.89
8 广东省纺织工业总公司 6,000,000 1.75
9 广发证券有限责任公司 4,000,000 1.17
10 建行广东分行信托投资公司 3,000,000 0.87
说明:①持有本公司5 ％以上股份的股东有广东新会美达锦纶集团公司、中国工商银行广东省信托投资公司。
②广东新会美达锦纶集团公司因涉及担保纠纷,所持本公司股份10800万股暂被冻结。中国工商银行广东省信托投资公司所持本公司股份无质押和冻结。 广东国际租赁公司因其及其母公司广东国际信托投资公司关闭清算,所持本公司股份800万股暂被冻结。广东省纺织工业总公司所持本公司股份600万股暂被冻结。
③前10名股东之间不存在关联关系。
④广东新会美达锦纶集团公司为本公司国有股股东,其它为法人股股东。本公司前10名股东中没有外资股东。
3、广东新会美达锦纶集团公司持有股份占本公司总股的31.58％。法定代表人陈柏森。该公司是一家以本公司为主体、工贸结合的外向型集团公司。 主营本集团企业产品及相关技术出口;所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件进口。
4、 广东新会美达锦纶集团公司为本公司控股股东,本报告期内没有变更。
四、股东大会简介
报告期内本公司召开过一九九八年度股东年会:
1、1999年5月14日,本公司于《证券时报》上公告,通知召开1998年度股东年会。
2、1999年6月18日上午, 本公司在公司综合楼会议厅召开一九九八年度股东年会。出席会议股东及委托代理人152名,代表股份111,837,000股,占公司总股本32.70％。
3、经审议和记名投票方式逐项表决,审议通过了如下报告或议案。
(一)《1998年度董事会工作报告》;(二)《1998 年度监事会工作报告》;(三)《1998年度财务决算报告》;(四)《1998年度利润分配方案》。
上述决议1999年6月19日公告于《证券时报》。
4、本年度股东年会没有选举、更换公司董事、监事。
五、董事会报告
1、公司经营情况
1、公司所处行业为化纤行业。在全国同类锦纶6 化纤产品生产企业中居领先地位。
2、公司主营业务的范围及经营状况
(1)公司主营业务情况
公司经营范围为锦纶6切片、纺丝、织造、染整。其中切片属化工行业,99年度营业收入80,557,583.38元;纺丝属化纤行业,99年度营业收入456,312,420.86 元;织造属纺织行业,99年度营业收入69,908,527.50元;染整属印染行业,99年度营业收入110,815,364.59元。 公司内行业间相互抵消后,合计主营业务收入552,836,383.13元。
(2)在经营中出现的困难及解决方案
一九九九年是公司上市以来外部环境最严酷的一年,化纤布部分产品市场疲软,售价降价。 亚洲金融危机的滞后效应冲击,产品出口东南亚受阻, 公司经受了严峻的考验。
①以人为本,继续改革,增强企业素质
改革分配制度,建立并试行分级分类、 考核计酬办法。 在织染事业部实行产供销一体化的风险抵押责任经营,生产、经营状况有了初步改进。 继续推进用工制度改革, 建立起对企业富余人员内部消化为主的内退和待岗新机制。举办各类型培训班,员工素质进一步提高。
② 看准市场,调整产品结构和市场结构
国内市场,重点加强对高附加值产品和针、 纺织品集散地的市场拓展。 加大了新产品的开发和产品结构调整,开改新产品近90个。通过春、秋两季广交会, 加强同中东、非洲、拉美、欧洲客户联系,为中国加入WTO后进一步开拓海外市场打下基础。
③ 抓实管理,内涵发展,创好效益
通过了ISO9002质量体系贯标认证,产品质量进一步提高。成立了分级考核的成本管理架构, 营运成本得到有效控制。成立采购业务部, 对物资采购实行集中统一管理。物资和资金管理收到良好效果。 全年完全技改技革21项,节省大量资金。
④ 抓紧项目建设,稳中求进,实现有效增长
4.5万吨/年切片工程进展顺利。 纺丝试验机完成了设备安装和配套工程。 热电联供经技术改造已复产正常运行。织染新增涂层机安装调试完毕, 为产品结构调整创造了条件。
组建广东省尼龙工程技术研究开发中心被审定为省重点工程技术中心。锦纶6切片被评为广东省名牌产品。公司被评为“广东省技术创新优势企业”。 美达涤纶发展公司完成了对新会涤纶厂的部分资产租赁经营工作,使该厂开始焕发生机并出现盈利势头, 积累了资产经营的经验。
2、公司财务状况
(1) 财务状况分析
1999年(元) 1998年(元) 增减(元)
总资产
1,499,711,733.55 1,409,899,441.18 89,812,292.37
长期负债
212,721,589.37 141,175,644.56 71,545,944.81
股东权益
894,700,868.33 871,777,632.62 22,923,235.71
主营业务利润
81,366,724.82 120,508,318.50 -39,141,593.68
净利润
22,923,235.71 48,341,288.49 -25,418,052.78
主要原因:
① 公司本年总资产比上年增加89,812,292.37元,主要是公司本年新增筹建3万吨切片技改项目,自筹资金投入,增加资产所致。
② 公司本年长期负债比上年增加71,545,944.81元,主要是公司本年新增筹建3万吨切片技改项目,资金全部自筹,通过银行新增长期借款71,498,040元所致。
③ 公司本年度股东权益比上年增加22,923,235.71元,主要是公司本期净利润增加所致。
④ 公司本年主营业务利润及净利润比上年分别减少39,141,593.68元、25,418,052.78元, 主要是公司本期受到东南亚市场不景气的影响,出口收入大幅减少所致。
(2) 会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
3、公司投资情况
公司在报告期内长期投资增加880万元。其中以每股1.5元原价受让广东新会美达锦纶集团公司持有的广东发展银行股权320万股,占被投资单位注册资本的0.215％。投资400万元,发起设立广东通用数字投资咨询有限公司,占被投资单位注册资本的40％。
(1)本公司1997年6月公开发行股票, 募集资金使用情况如下:
1)募集资金时承诺投资项目与实际投资项目说明
招股说明书承诺项目 实际投资项目
承诺投资 实际投资
(万元) (万元)
1. 新建中外合作企业新会 新建中外合作企业新会冈华尼龙
12192 12192
冈华尼龙切片有限公司 切片有限公司(经批准已易名为新
会宝华尼龙切片有限公司),并与
新增3万吨切片项目合并建设
2. 引进年产1000万米印 引进年产1000万米印染深加工
染深加工生产线 生产线
1324 1324
3. 引进年产1700吨锦纶 引进年锦纶6高强低伸丝高速纺生 6高强低伸丝高速纺生 产线,牛津布用FDY丝高速纺生产线
产线,引进年产2400
吨牛津布用FDY丝高速
纺生产线
5893 503.18
4. 新建中外合作企业新会 新建中外合作企业新会粤新热电 粤新热电联供有限公司 联供有限公司
6848 6848
5. 补充流动资金 补充流动资金
4243 4243
本公司实际投资项目与募集资金时承诺投资项目没有发生变化。本公司97年6月向社会募集资金30500万元,截止本报告期末实际已投资25110.18万元, 占募股资金的82.33％,尚未投入的募股资金5389.82万元暂存银行。
2)实际投资项目情况介绍
1.投资12192 万元新建中外合作企业新会冈华尼龙切片有限公司,引进年产1.5万吨锦纶6中、 高粘度切片生产线。 中外合作企业新会冈华尼龙切片有限公司经批准更名为新会宝华尼龙切片有限公司。经1998年5月15日股东年会审议通过,本公司将1.5 万吨项目与3万吨切片项目一次性合并建设。截止1999年12月31日止, 本公司已累计投资19336.11万元。本公司承诺利用1.5万吨切片项目募股资金已全额投入12192万元。
由于切片项目合并建设前期报批与开工准备,1.5万吨切片项目投产时间比原招股说明书预计时间有所推迟。根据公司投资计划安排,合计年产4.5万吨切片项目预计于2000年下半年建成投产。项目投产后, 预计年销售收入84472.35万元,年税利8502.04万元。
2.引进年产1000万米印染深加工生产线项目已投入1324万元,完成计划投资额的100％。该项目已于1997年12月建成投产。本报告期共生产化纤印布733.87 万米。与原《招股说明书》所预计的效益基本一致。
3.投资2970万元引进年产1700吨锦纶6 高强低伸丝高速纺生产线及投资2923万元引进年产2400 吨牛津布用FDY丝高速纺生产线项目。受切片项目和公司资金落实情况影响,纺丝项目比原预计投产时间有所推迟。 截止本报告期末,纺丝项目已累计投资503.18万元, 尚未投入的资金5389.82万元将按计划投入。
4.新建新会粤新热电联供有限公司已投入6848万元并建成投产。本报告期内累计发电3928.83万度,生产蒸汽70954.00吨。 与原《招股说明书》所预计的收益基本一致。
(2)本报告期公司用自有资金400 万元投资广东通用数字投资咨询公司, 致力于网络技术发展与网络服务和投资咨询等业务,该公司已完成工商注册登记并开业。
4、 新年度的业务发展计划
1) 优质高效地完成七期4.5万吨聚合切片项目的建设工作。确保项目如期投产。
2) 加强市场调查和客户拓展工作。 着重抓好产品的市场定位,为七期项目切片的市场开拓打好基础。 同时开展好工业用丝和针织用原料的项目预研工作, 为进一步扩大纺丝能力, 实现低成本扩张和规模效益做好技术准备。
3)发挥科技先导作用。 完善和充实新组建的“广东省尼龙工程技术研究开发中心”的架构和力量。 选准课题、创造条件, 积极申报建立国家级技术中心和博士后工作站;通过与大专院校、科研机构的紧密合作, 完善技术创新体系,在化工新产品、 化纤新材料和技术纺织品等方面的研究开发上要取得实质性的进展, 以此推动企业新产品、新技术的产业化工作。
4)优化体制架构。通过与荷兰DSM公司组建合资企业,探索和积累体制创新和管理创新的经验, 推动股份公司优化体制架构的工作。继续完善成本管理体系, 规范公司运作,运用先进的管理方法和手段, 真正实现快速反应、精益生产、集约经营。
5、 加大织染产品在结构调整、质量管理、 市场开拓、压库增效方面的力度, 力争扭亏工作取得实质性的进展。
6、 继续坚持“以人为本”的理念。通过培训、 招聘、合作等多种途径挖掘和吸纳优秀人才, 促进企业全员素质的提高。同时, 要进一步建立完善有效的激励约束机制,为人力资源的开发、 发挥人才作用提供优良的环境。
7、 充分发挥公司整体优势,优化主业。把握机会、灵活运用参股、控股、收购、承包、 委托加工等多种方式,壮大公司实力,优化主营业务, 培育新的经济增长点。
5、 董事会日常工作情况
(1) 报告期本公司董事会召开过四次会议, 会议情况及决议内容如下:
(一) 1999年3月24日, 本公司召开第二届董事会第七次会议,经审议通过如下决议:
1.《1998年度董事会工作报告》、2《1998 年度财务决算报告》、3《1998年度利润分配方案》;4《1998 年年度报告》及《1998年年度报告摘要》。
(二) 1999年8月6日,本公司召开第二届董事会第八次会议,决议如下:1批准《1999年度中期报告》;2 一九九九年度中期不进行利润分配, 不进行资本公积金转增股本。
(三) 1999年8月26日, 本公司召开第二届董事会第九次会议,同意与广东太平洋技术创业有限公司、 广东点津证券咨询有限公司共同出资, 成立广东通用数字融资咨询有限公司,致力于资产管理、 网络技术发展与网络服务等业务。本公司出资400万元,占注册资本的40％。
(四) 1999年12月15日,本公司召开第二届董事会第十次会议,审议通过如下决议:1.出资100万港元, 全额收购广东新会美达锦纶集团公司持有的锦华企业 (集团)有限公司的100％股权。2.出资21万港元, 全额收购广东新会美达锦纶集团公司持有的导通投资有限公司的100％股权。3.为使锦华企业(集团)有限公司、导通投资有限公司符合香港地区企业注册登记的有关规定,将美达股份公司全额持有的锦华、导通股权中5％委托陈柏森、梁湛潮先生代理持有。同时, 授权委托锦华公司全权管理导通公司。
6、董事、监事、高级管理人员
(1) 董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 期末持股 年度报酬
(股) (元)
陈柏森 董事长、总经理 男 53 12000 59,782.00
梁湛潮 董事、常务副总经理 男 48 12000 52,103.20
阮炳火昆 董事、副总经理 男 60 10000 55,146.50
冯启宗 董事、副总经理 男 52 10000 67,115.00
谢 军 董 事 女 53 0 未在公司
领取报酬
吴穗生 董 事 男 46 0 未在公司
领取报酬
吴绍祥 董 事 男 42 2000 未在公司
领取报酬
李欢容 监事会召集人 女 47 10000 45,048.70
梁柏掌 监 事 男 50 6000 26,664.00
徐茂淮 监 事 男 34 6000 34,477.80
陈炳耀 副总经理 男 55 10000 45,342.00
李卓方 副总经理 男 51 10000 46,748.70
徐锡培 副总经理 男 40 10000 50,360.00
说明:1.本公司董事、监事、高管人员年初和年末持股数量没有发生变化。
2.本公司董事、监事均于1996年5月29日起任现职。
3.本公司董事、监事、高管人员1999年薪总额,其中2.5-3.5万元,2人;4.5-5.3万元,5人;5.5-6万元,3人。
4.报告期内,总经理、董事会秘书没有变化。
7、 本年度利润分配预案
以公司现有总股本34200万股计,建议每10股派发现金红利0.45元(含税),不进行公积金转增股本。
8、 加入WTO对公司的影响
中国加入世贸组织, 其石化及其附属产品的关税必将大幅降价。对本公司而言,由于其原料的90 ％依赖进口,关税调低,是一种特大利好。
另一方面,加入世贸组织, 会明显改善我国纺织品出口环境。本公司作为纺织、服装的原料企业, 也将尽享纺织品贸易自由化带来的利益, 为公司的发展提供发展空间。
9、 公司选定《证券时报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
(一) 监事会会议情况
(1) 1999年3月17日,本公司召开监事会,组织学习《证券法》,通过《监事会工作报告》。
(2) 1999年度, 监事会列席了公司二届董事会七、八、九、十次会议。
(3) 1999年底,组织对公司部门经费使用进行审查。
(二) 监事会认为,报告期内,公司严格按照国家法律、法规和公司章程规范运作,决策程序合法, 已建立完善的内部控制制度,公司董事、 经理执行公司公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三) 监事会认为,会计师事务所出具的审计报告及所涉及的事项, 能真实地反映公司的财务状况和经营成果。
(四) 公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目没有发生变更。
(五) 公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易,无损害部分股东权益或造成公司资产流失。
(六) 关联交易按市场公平价格进行,未损害公司利益。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 公司、 公司董事及高级人员没有受到监管部门处罚。
3、 公司控股股东没有变更。董事、总经理、 董事会秘书没有变更。
4、 报告期内公司收购及出售资产情况
详见关联交易中其他交易事项
5、 重大关联交易事项
(一) 存在控制关系的关联方披露见公司主要会计政策二、3,并包括广东新会美达锦纶集团公司。
企 业 名 称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
广东新会美达锦纶 或类型
集团公司
新会市 本企业产品及相关 发起人 全民所有制 陈柏森
技术出口
(二)关联方应收应付款项余额
项 目 1998年度 1999年度
应收帐款:
广东新会美达锦纶集团公司 7,543,989.12 3,800,837.84
其他应收款:
广东新会美达锦纶集团公司 9,425,789.75 10,120,380.78
(三)关联方采购货物交易金额列示如下
企业名称 1998年度 1999年度
锦华企业(集团)有限公司 203,283,427.17 —
锦华企业(集团)有限公司于1999 年被广东新会美达锦纶股份有限公司收购,本年度采购货物已合并抵消。
(四)关联方销售货物交易金额列示如下:
企业名称 1998年度 1999年度
广东新会美达锦纶集团公司 38,357,363.84 1,333,969.80
说明:关联交易的作价原则以市价为标准。
(五)其他交易
公司在1999 年度与其关联企业发生的其他交易额如下:
(1) 本年度受让广东新会美达锦纶集团公司转让的新会圭峰东路5号房产,转让价格依据新会市房地产估价部门出具估价答复书,总价4009049元。
(2) 广东新会美达锦纶股份有限公司于1999年12月5日受让广东新会美达锦纶集团公司下属境外子公司香港锦华企业(集团)有限公司和香港导通投资有限公司100％的股权,转让价格为121万港元。
(3) 广东新会美达锦纶股份公司于1999 年受让广东新会美达锦纶集团公司拥有的新会龙兴花园别墅一套,建筑面积259.45平米,协议价89万元。
(4) 本年度以原价受让广东新会美达锦纶集团公司持有的广东发展银行股权320万股,每股价格1.5元, 共计480万元。
(5) 本年度经新会市人民政府办复[1999〗63号文批准,按1996年11月底的帐面资产净值13,835,182.74元,受让广东新会美达锦纶集团的房屋及建筑物一批; 另按帐面价购买房屋10,126,812.31元。
(6) 本年度按帐面值向广东新会美达锦纶集团公司转让新会圭峰东路商住楼,原值为4,014,041.81元,净值3,958,291.21元。
6、 由于本公司控股股东广东新会美达锦纶集团公司没有实际经营项目,除设有专职财务管理人员外, 没有生产经营人员。集团公司领导班子由组织部任命, 均由股份公司领导班子成员兼任。 公司已将“三分开”情况向市主管部门和市委市府汇报, 待市资产经营公司成立正式运作后, 与集团公司管理班子人员分开的工作可望解决。
7、 没有发生托管、承建、租赁其他公司资产事项。
8、 报告期内继续聘广东正中会计师事务所为财务审计机构。
9、 其它重大合同
(1) 1999年2月,公司与工商银行新会市支行签署借款合同,借款金额6500万元,借款期四年, 用于聚合技改项目。公司以相关资产作为抵押。
(2) 1999年5月,公司与建设银行新会市支行签署借款合同,借款金额4000万元,借款期三年, 用于中长期流动资金,公司以担保形式作为借款条件。
(3) 广东新会美达锦纶股份公司下属全资子公司新会市美达涤纶发展有限公司与广东新会涤纶厂股份有限公司签订《租赁、风险抵押责任经营合同》, 租赁广东新会涤纶厂股份有限公司的有效资产进行经营管理, 租赁期按年度核算收益(须按合同规定的成本开支范围计算并经社会中介机构审计)的30％作为租赁经营所得,70％作为广东新会涤纶厂股份有限公司的资产管理费上缴新会市国有资产管理办公室,租赁期为两年,即自1999年9月16日起至2001年9月15日。
10、 公司名称和股票简称没有变化。
11、 提取四项准备金对公司的影响
公司本年度根据财政部财会字[1999]35号文件规定,变更相关的会计政策,包括:坏帐准备原按期末3‰计提,变更为按期末应收款项余额不同帐龄以不同比例计提;期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价;短期投资原按成本计价, 现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备; 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。 以上会计政策变更采用追溯调整法,对本年度经营成果的影响为 -329,397.34元,累计影响数为 -39,948,593.78元。
12、 报告期内公司无其他应披露未披露的重大事项。
八、财务会计报告
审 计 报 告
粤会所定审字(2000)第30418号
广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司1999年12月31日的合并资产负债表及1999 年合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年12月31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东正中会计师事务所 中国注册会计师:何威明
东风东路555号粤海大厦27楼 中国注册会计师:张 岚
中国 广州 二○○○年三月二十日
广东新会美达锦纶股份有限公司会计报表附注
一、公司的基本情况
1、广东新会美达锦纶股份有限公司于1992年九月经广东省企业股份制试点联审小组、 广东省经济体制改革委员会“粤股审(1992)59号”文批准, 同意由广东新会锦纶厂进行股份制改组而成,是以定向募集方式设立的、由法人和自然人混合持股的公司。1997年5月21日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1997〗258 号文批准,发行5000万股社会公众股,每股面值一元。截止1998年1月8日转增股本后总股本为叁亿肆仟贰佰万股。
2、公司于1999年1 月在新会市工商行政管理局变更登记注册,持有注册号19413398-6号企业法人营业执照,注册资金为人民币叁亿肆仟贰佰万元。
3、公司经营范围:主营锦纶6切片、纺丝、 织造、染整。
4、 公司法定地址:广东新会市江会路上浅口。
二、公司的主要会计政策
1、公司执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础:按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币与外币折算方法:公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务
按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐; 月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整, 其差额计入当期损益。
5、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
6、坏帐核算方法
6.1 坏帐的确认标准:
(1)债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务单位破产,以其破产财产清偿后仍无法收回;
(3)债务单位资不低债,现金流量严重不足;
(4)债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务;
(5)债务人五年内未履行偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
6.2 坏帐准备的核算方法:
坏帐准备的核算采用备抵法。
6.3 坏帐准备的计提方法和计提比例:
公司于每年中期期末或年度终了按不同帐龄期末应收款项余额计提坏帐准备,坏帐准备的计提比例为:
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1—2年 10％
2—3年 30％
3年以上 40％
7、存货核算方法
7.1 存货的分类:
公司存货分为:原材料、在产品、产成品、 低值易耗品及库存商品等。
7.2 存货计价方法:
存货的取得按实际成本核算; 原材料和库存商品的发出采用加权平均法核算; 低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算。
7.3 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价, 并按预计损失提取存货跌价准备,采用备抵法核算。
8、短期投资核算方法
8.1短期投资的确认:
公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
8.2 短期投资取得的计价:
短期投资以取得时的投资成本计价。
8.3 短期投资持有期间现金股利和利息的处理:
(1)短期投资持有期间所获得的现金股利和利息, 除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面成本;
(2)短期投资取得时实际收到的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利,或已到期尚未领取的利息, 以实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息。
8.4 短期投资的期末计价:
短期投资期末采用成本与市价孰低计价。 按期末市价低于成本的差额计提短期投资跌价损失准备, 采用备抵法核算。
8.5 短期投资损益的确认:
按短期投资处置时, 所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期投资损益。
9、长期投资核算
9.1 长期债权投资
9.1.1 长期债权投资的计价方法:
长期债权投资按取得的投资成本计价。 即取得时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用; 但不包括其实际支付价款中含有的已到期尚未领取的利息。
9.1.2 长期债权投资溢价或折价的摊销方法:
长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法。
9.1.3 长期债权投资收益的确认:
长期债权投资按债券面值和适用利率计算的当期应收利息扣除当期摊销的溢价,或按债券面值和适用利率计算的当期应收利息与当期摊销的折价的合计,确认为投资收益。
9.2 长期股权投资
9.2.1 长期股权投资的计价:
长期股权投资,按取得的投资成本计价。 即取得时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值, 或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、 手续费等相关费用。
9.2.2 长期股权投资的核算方法:
(1) 成本法,下列情况下采用成本法:
1)投资企业对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大影响;
2)不准备长期持有被投资单位的股份;
3)被投资单位在严格的限制条件下经营, 其向投资企业转移资金的能力受到限制。
(2) 权益法:
投资企业对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响时,采用权益法核算。
9.2.3 股权投资差额的核算方法:
(1)股权投资差额, 是指采用权益法核算长期股权投资时, 投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
(2)股权投资差额按合同规定的投资期限分期平均摊销,记入投资损益;合同没有规定投资年限的, 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年(含10年)的期限摊销; 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于 10年(含10年)的期限摊销,摊销金额记入当期投资收益。
9.3 长期投资减值准备
公司于每年中期期末或年度终了,根据该项长期投资的市价情况或被投资单位所处的政治或法律环境的变化、所供应的商品或提供的劳务的市场情况、行业竞争能力、财务状况等因素,以估计该项长期投资未来可收回金额,并确定是否计提长期投资减值准备。
10、固定资产及其折旧
10.1 固定资产的标准及计价:
公司固定资产以使用年限一年以上、 单位价值在2000元以上为标准,按照历史成本计价。
10.2折旧方法、年限、折旧率:
固定资产采用直线法计提折旧, 并按固定资产的使用年限和估计残值(按原价的5％计算)确定其分类折旧率:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30 3.17％
发电及供热设备 20 4.75％
通用设备 18 5.28％
专用设备 14 6.78％
其他设备 14 6.78％
运输设备 12 7.92％
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算, 并在交付使用后确认为固定资产。 用借款进行的工程发生的借款利息,属于固定资产尚未交付使用之前发生的, 计入在建工程成本。
12、 无形资产及其摊销:无形资产按取得时实际支付的价款计价, 按平均年限法在合约中约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。
13、 开办费及其摊销:开办费核算公司在筹建期间发生的费用,自开始生产经营的当月起,5年内平均摊销。
14、 长期待摊费用及其摊销:长期待摊费用按实际成本计价,按平均年限法摊销。
15、收入实现的确认原则
15.1 商品销售收入的确认,必须符合以下全部条件:
(1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
(3)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量时。
15.2 他人使用本公司资产取得收入确认原则:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税会计处理方法:
公司采用应付税款法核算应交所得税。
17、合并报表的编制方法:
17.1 合并报表范围的确定原则:
公司以直接、 间接或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本被投资企业;
(1)公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本,但对被投资企业拥有实质控制权。
符合以上条件之一的被投资企业纳入公司合并报表范围。
17.2 合并报表采用的会计方法:
公司合并会计报表时,对母公司与子公司、 子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入和未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
18、会计政策变更
公司本年度根据财政部财会字[1999〗35号文件规定,变更相关的会计政策,包括:坏帐准备原按期末3‰计提,变更为按期末应收款项余额不同帐龄以不同比例计提;期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价;短期投资原按成本计价, 现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备; 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。 以上会计政策变更采用追溯调整法,对本年度经营成果的影响为 -329,397.34元,累计影响数为-39,948,593.78元。
19、会计估计变更
公司由于原采用的固定资产折旧年限, 不能适应技术更新的要求,现按财政部(93) 企业财务通则中的行业固定资产折旧年限的规定,对原固定资产的折旧年限进行调整,从1999年开始执行;此项会计估计的变更, 对当期利润总额的影响数为-17,805,824.32元。
三、税项
1、流转税
项 目 税费率
增值税—内销销 17％
—内销进项税项税 17％
—出口销售实行“免、抵、退”办法
营业税 5％
* 城市维护建设税 7％
* 教育费附加 3％
* 地方教育费附加 10％
* 按应缴纳税金为基数计缴, 应缴纳税金包括营业税、增值税
2、所得税
A、根据广东省人民政府粤办函[1997〗176号文批复,从1996年起,按33％税计缴所得税后超过15％部分(即18％)由新会市财政给予返还,减收的所得税由新会市财政负担。
B、公司之子公司新会冠华尼龙有限公司、新会德华尼龙切片有限公司、新会新锦纺织有限公司、 新会时新织造有限公司、新会宝华尼龙切片有限公司、 新会粤新热电联供有限公司皆为中外合作经营企业, 其所得税依据税法规定,从获利年度起二年免缴, 三年减半征收。其中:新会冠华尼龙有限公司、 新会德华尼龙切片有限公司已过免税期,从1998年起按24％减半(即12％) 征收所得税; 新会新锦纺织有限公司、 新会时新织造有限公司已过免税期,从1999年起按24％减半(即12％) 征收所得税。
公司之全资子公司新会美达纺织服装贸易公司、 新会市美达涤纶发展有限公司按33％计征所得税。
四、控股公司
企 业 名 称
成立年度 注册地点 注册资金 拥有权益％ 主要业务 法定
代表人
1 新会德华尼龙切片
有限公司
1996 新会市 1368万美元 75％ 锦纶6干切片 陈柏森
2 新会宝华尼龙切片
有限公司
1997 新会市 944万美元 75％ 锦纶6干切片 陈柏森
3 新会时新织造有限公司
1997 新会市 765万美元 75％ 锦纶绸布 陈柏森
4 新会冠华尼龙有限公司
1994 新会市 705万美元 75％ 锦纶6长丝、
弹力丝 陈柏森
5 新会新锦纺织有限公司
1997 新会市 600万美元 75％ 生产经营合
成纤 陈柏森
维机织物
印染深加工
6 新会粤新热电联供
有限公司
1995 新会市 500万美元 75％ 燃油气轮机
发电 陈柏森
机及蒸汽生产
7 新会美达纺织服装
贸易公司
1993 新会市 80万人民币 100％ 纺织、原材
料、 徐锡培
纺织产品、
服装
8 新会市美达涤纶发展
有限公司
1998 新会市 80万人民币 100％ 纺织、化工
原料 梁湛潮
9 锦华企业(集团)有限
公司
香 港 100万港币 100％ 进出口贸易 陈柏森
10 导通投资有限公司
香 港 21万港币 100％ 进出口贸易 陈柏森
新会美达锦纶股份公司与新会美达锦纶集团公司于1999年12月5日签订股权转让协议书,由新会美达锦纶股份有限公司出资121万港元,收购新会美达锦纶集团公司持有的两家境外全资子公司香港锦华企业(集团) 有限公司和香港导通投资有限公司100％的股权,转让金同期支付。本次股权转让的目的是为了便于公司规范运作, 减少关联交易。
五、会计报表项目附注
注(1)货币资金
项 目 1998.12.31 1999.12.31
现 金 449.27 6,714.23
银行存款 130,992,016.53 118,073,982.48
其他货资金 3,012,748.09 8,352,179.7
合 计 134,005,213.89 126,432,876.41
其中,银行存款外币余额列示如下
币 别 1999.12.31 汇 率 折人民币
港 元 22,069,179.31 1.0649 23,505,882.89
美 元 63,410.68 8.2793 524,996.04
注(2)短期投资
A、短期投资分类
项 目 期 初 期 末
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
— — 4,776,534.69 2,926,157.38
其他投资
— — 15,259,049.00 0.00
合 计
— — 20,035,583.69 2,926,157.38
B、投资额占短期投资总额10％以上的投资项目
项目名称
投资金额 投入时间 本期收益 累计收益
新会公路建设公司
11,250,000.00 1999年1月 — —
商住房
4,009,049.00 1999年11月 — —
注(3)应收票据
出票单位
出票日期 到期日 金 额 备 注
丹阳市长江客车附件厂
1999.8.13 2000.2.11 300,000.00
山东大成化工集团公司
1999.8.12 2000.2.12 4,800,000.00
山东大成化工集团公司
1999.9.23 2000.3.23 5,120,000.00
瑞安光裕针织公司
1999.8.20 2000.2.20 980,000.00
瑞安光裕针织公司
1999.11.3 2000.2.18 2,000,000.00
扎努西天津压缩机公司
1999.8.28 2000.2.28 390,452.26
四川南充泰达化纤有限公司
1999.10.12 2000.3.12 900,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.9.29 2000.3.29 623,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.11.22 2000.5.22 440,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.11.24 2000.5.24 640,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.10.15 2000.1.15 1,071,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.10.28 2000.1.28 1,071,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.11.9 2000.2.9 1,071,000.00
四川南充泰达化纤有限公司
1999.11.16 2000.2.16 943,799.81
常熟市康搏制衣总厂
1999.9.17 2000.3.16 500,000.00
张家港市经纬编厂分厂
1999.10.9 2000.1.9 600,000.00
鼎湖统一企业袜业公司
1999.11.9 2000.2.26 200,000.00
重庆北培嘉欣塑料公司
1999.8.31 2000.1.13 50,000.00
重庆北培嘉欣塑料公司
1999.7.28 2000.1.28 60,000.00
苏州三星电子有限公司
1999.11.12 2000.4.15 80,321.53
绍兴美艺物资贸易公司
1999.10.22 2000.1.22 200,000.00
鄂州天人针织有限公司
1999.12.10 2000.4.10 500,000.00
苏州汉纳苏星改性塑料公司
1999.11.29 2000.2.28 55,500.00
武汉冰川集团羽绒服装公司
1999.12.8 2000.6.6 150,000.00
朝东国际有限公司
1999.10.14 2000.1.20 1,071,064.56
朝东国际有限公司
1999.10.28 2000.2.8 1,071,064.56
朝东国际有限公司
1999.11.8 2000.2.15 1,071,064.56
朝东国际有限公司
1999.11.16 2000.2.23 943,888.42
宝捷国际有限公司
1999.12.23 2000.1.6 591,547.30
科技织带厂有限公司
1999.12.9 2000.1.12 502,403.77
荣耀策略股份有限公司
1999.12.10 2000.1.11 106,776.16
新光弹性织物有限公司
1999.12.22 2000.1.6 458,670.54
敦明实业有公司
1999.12.9 2000.1.6 540,176.10
山东大成化工集团公司
1999.10.29 2000.1.29 1,875,000.00
合 计 31,077,729.57
注(4)应收帐款
帐 龄 1998.12.31 金 额 比例(％) 坏帐准备
1999.12.31
金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 37,860,339.91 84.21 1,893,017.00
30,855,766.01 83.31 1,742,788.30
1—2年 2,635,168.94 5.86 263,516.89
1,493,066.73 4.03 349,306.67
2—3年 3,199,865.95 7.12 959,959.79
1,028,836.40 2.78 623,322.05
3年以上 1,262,452.33 2.81 504,980.93
3,660,010.49 9.88 1,464,004.20
合 计 44,957,827.13 100 3,621,474.61 37,037,679.63 100 4,179,421.22
(1)欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
美达锦纶集团 3,800,837.84 1年内 货款
浙江义乌远航公司 1,826,268.08 1年内 货款
广西南宁伞厂 1,072,416.24 1年内 货款
开平长沙织带公司 1,040,192.05 1年内 货款
浙江银河伞厂 1,019,564.42 1年内 货款
(2) 持本公司5％以上股份的主要股东欠款:
股 东 名 称 金 额 款项内容
广东新会美达锦纶集团公司 3,800,837.84 货 款
注(5)其他应收款
帐 龄 1998.12.31 金 额 比例(％) 坏帐准备
1999.12.31
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 63,435,864.52 96.83 3.171,793.23
20,666,271.89 81.79 1,033,313.59
1—2年 858,434.21 1.31 85,843.42
664,490.90 2.63 66,449.09
2—3年 1,106,767.28 1.69 332,030.18
3,806,914.24 15.07 1,142,074.27
3年以上 112,700.00 0.17 45,080.00
130,102.48 0.52 52,040.99
合 计 65,513,766.01 100 3,634,746.83
25,267,779.51 100 2,293,877.94
(1)欠款金额前五名的单位:
欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港粤海发展有限公司
3,388,828.44 2—3年 往来款
广东新会美达锦纶集团公司
10,120,380.78 1年以内 往来款
新会外贸报关行 7,044,080.49 1年以内 预交关税及增
值税
纺织财会杂志社 850,000.00 1年以内 预付广告费
新会外汇管理局 700,000.00 1年以内 预付押金
(2) 持本公司5％以上股份的主要股东欠款:
股 东 名 称
金 额 款项内容
广东新会美达锦纶集团公司 10,120,380.78 代垫款项
(3)其他应收款本年度比上年减少40,245,986.50元,减幅61.43％,主要是上年应收补贴款38,954,391.55 元在其他应收款科目列示。
注(6)预付帐款
帐 龄 1998.12.31 1999.12.31
1年以内 158,155,731.07 63,369.034.32
1—2年 462,604.38 542,744.2
2—3年 8,478,446.53 5,161.83
3年以上 — —
合 计 167,096,781.98 63,916,940.35
说明:无持本公司5％以上股份的主要股东欠款,预付帐款本年度比上年减少103,179,841.63元,减幅61.75％,主要原因是七期项目设备已到,进入安装阶段, 预付工程款转入在建工程。
注(7)待摊费用
类 别
1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
期初进项税
6,259,275.77 — 6,259,275.77 —
财产保险费
282,368.91 611,488.03 454,248.14 439,608.80
其他
17,568.81 700,363.00 674,953.00 42,978.81
合 计
6,559,213.49 1,311,851.03 7,388,476.91 482,587.61
注(8)存货及跌价准备
项 目
1998.12.31 1999.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
产成品
42,613,978.31 15,371,061.57 66,640,304.64 16,147,873.64
库存商品
50,932,799.01 5,588,903.75 34,583,722.44 5,588,903.75
库存材料
68,757,421.62 11,363,635.09 88,282,259.17 11,363,635.09
在产品
19,105,499.20 — 10,957,997.67 —
在途物资
1,798,248.73 — 13,571,965.29 —
低值易耗品
9,239,086.48 174,248.06 8,638,280.81 174,248.06
合计
192,447,033.35 32,497,848.47 222,674,530.02 33,274,660.54
注(9)长期投资
<1>
项 目 期初数
金 额 减值准备 本期增加 本期减少
期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 24,150,000.00 — 8,800,000.00 —
32,950,000.00 —
长期债权投资 102,000.00 — — —
102,000.00 —
合 计 24,252,000.00 — 8,800,000.00 —
33,052,000.00 —
〈2〉其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例
广发证券有限责任公司
1997.7 21,760,000.00 1.72％
交通银行广州分行
1993.9 2,390,000.00 0.02％
广东发展银行新会支行
1999.6 4,800,000.00 0.215％
广东通用数字投资咨询
有限公司
1999.10 4,000,000.00 40％
小 计 32,950,000.00
<3> 长期债权投资
债券种类
面 值 购入金额 年利率 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券
60,000.00 60,000.00 14％ 1996.5 — 42,000.00
小 计
60,000.00 60,000.00 — 42,000.00
注(10)固定资产及累计折旧
固定资产原值
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物
127,816,171.52 44,191,953.75 4,491,501.14 167,516,624.13
专用设备
809,797,461.86 2,383,891.52 1,423,987.90 810,757,365.48
通用设备
15,171,859.81 — — 15,171,859.81
运输设备
9,810,085.91 314,800.00 831,900.00 9,292,985.91
其它设备
10,614,085.49 1,395,331.30 55,000.00 11,954,416.79
合 计
973,209,664.59 48,285,976.57 6,802,389.04 1,014,693,252.12
累计折旧:
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物
29,911,589.66 9,260,213.77 55,750.60 39,116,052.83
专用设备
236,065,413.40 46,319,579.41 1,035,012.35 281,349,980.46
通用设备
5,268,019.23 799,074.96 — 6,067,094.19
运输设备
5,084,298.67 746,133.39 784,465.10 5,045,966.96
其它设备
5,453,843.75 4,015,133.60 32,320.20 9,436,657.15
合 计
281,783,164.71 61,140,135.13 1,907,548.25 341,015,751.59
固定资产净值:
项 目
期初价值 期末价值
房屋建筑物
97,904,581.86 128,400,571.30
专用设备
573,732,048.46 529,407,385.02
通用设备
9,903,840.58 9,104,765.62
运输设备
4,725,787.24 4,247,018.95
其它设备
5,160,241.74 2,517,759.64
合 计
691,426,499.88 673,677,500.53
已作抵押的固定资产价值总额65,538.20万元。
注(11)在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定资产 工程项
成 本 利息 成 本 利息 成 本 利息 聚合改造二次回收
88,359.06 — — — 88,359.06 — 锦纶倍捻机技改
91,801.33 — — — 91,801.33 — 纺丝项目安装
11,933,316.46 — 5,031,750.73 — — — 锦纶油剂安装
— — 191,372.34 — — — 4.5万吨切片
44,247,228.24 — 149,113,912.62 11,871,122.60 — — 项目设备工程
合 计
56,360,705.09 — 154,337,035.69 11,871,122.60 91801.33
续表
工程项
其他减少数 期末数
成 本 利息 成 本 利息
资金来源 项目进度
聚合改造二次回收
自筹 已完工
锦纶倍捻机技改
自筹 已完工
纺丝项目安装
11,933,316.46 — 5,031,750.73 —
募股资金 80％
锦纶油剂安装
— — 191,372.34 —
自筹 90％
4.5万吨切片
— — 193,361,140.86 11,871,122.60
募股资金 60％
项目设备工程
合 计
11,933,316.46 — 198,584,263.93 11,871,122.60
本期在建工程资本化利息11,871,122.60元。
注(12)无形资产
种 类 原始金额 期初余额 本期增加
本期减少 期末余额
土 地 22,771,170.25 20,994,820.97 —
436,021.32 20,558,799.65
商 标 308,000.00 205,333.31 —
51,333.36 153,999.95
合 计 23,079,170.25 21,200,154.28 —
487,354.68 20,712,799.60
已作抵押的土地使用权价值(经评估)3,208.64万元。
注(13)开办费
期 初 数 本 期 增 加 本期摊销 期 末 数
27,939,087.92 6,046,060.50 5,761,595.59 28,223,552.83
注(14)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 167,075,464.00 135,236,167.35
担保借款 77,000,000.00 64,100,000.00
信用借款 — —
合 计 244,075,464.00 199,336,167.35
注(15)应交税金
(一) 税 种
期 初 数 期 末 数
营业税 — 1,372.25
增值税 3,626,282.05 2,461,320.76
城市建设维护税 80,380.58 126,311.75
所得税 9,758,834.14 3,271,299.43
教育费附加 154,751.22 —
合 计 13,620,247.99 5,860,304.19
注(16)预提费用
项 目 1998.12.31 1999.12.31 年末结存原因
利息 798,970.02 1,003,646.26 计提利息未付
电费 4,373,060.58 2,268,541.71 计提电费未付
运行维修费 — 618,819.72 计提维修费未付
财产保险费 132,080.95 780,438.03 计提保险费未付
合计 5,304,111.55 4,671,445.72
注(17)一年内到期的长期负债
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押贷款 3,000,000.00 72,577,550.00
担保借款 10,688,002.31 36,695,167.98
合 计 13,688,002.31 109,272,717.98
注(18)长期借款
借款单位 外币 汇率 金额(折人民币)
借款期限 利率 借款条件
新会建设银行 港币 1.0651 31,313,940.00
1999.7-2002.7 8.18％ 担保
工商银行新会支行 65,000,000.00
1999.2-2003.10 7.2％ 抵押
工商银行新会支行 30,000,000.00
1998.12-2002.10 7.2％ 抵押
工商银行总行营业部 20,000,000.00
1999.11-2001.11 5.94％ 担保
中国工商银行广州市 25,000,000.00
1999.6—2001.6 5.94％ 抵押
粤秀支行
建设银行新会支行 40,000,000.00
1999.5—2002.5 7.3284％ 担保
合 计 211,313,940.00
注(19)股本
期 初 数 本 次 变 动 增 减 (+、-) 期 末 数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
发起人股份
143,000,000 — — — — — 143,000,000
其中:
国家拥有股份
108,000,000 — — — — — 108,000,000
境内法人持有股份
35,000,000 — — — — — 35,000,000
外资法人持有股份
1、募集法人股
71,500,000 — — — — — 71,500,000
2、内部职工股
27,500,000 — — — — — 27,500,000
尚未流通股份合计
242,000,000 — — — — — 242,000,000
二、已流通股份
境内上市的人民币
100,000,000 — — — — — 100,000,000
普通股
已流通股份合计
100,000,000 — — — — — 100,000,000
三、股份总数
342,000,000 — — — — — 342,000,000
注(20)资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
372,106,439.04 — — 372,106,439.04
合 计
372,106,439.04 — — 372,106,439.04
注(21)盈余公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
32,480,119.35 2,292,323.57 — 34,772,442.92
公益金
16,190,059.68 1,146,161.79 — 17,336,221.47
合 计
48,570,179.03 3,438,485.36 — 52,108,664.39
注(22)未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 109,101,014.55
加: 本年净利润 22,923,235.71
减: 提取法定盈余公积 2,292,323.57
提取法定公益金 1,146,161.79
转作股本的普通股股利 —
年末未分配利润 128,585,764.90
公司董事会根据公司章程规定, 作出1999 年度利润分配预案: 按1999年净利润提取10％ 法定盈余公积、提取5％ 法定公益金。
注(23)财务费用
类 别 1999年度 1998年度
利息支出 28,299,980.36 25,489,220.19
减:利息收入 7,592,933.33 1,405,160.67
汇兑损失 678,660.83 527,312.28
减:汇兑收益 121,226.00 867,876.95
其 他 704,062.72 977,364.00
合 计 21,968,544.58 24,720,858.85
注(24)投资收益
项 目 1998年度 1999年度
债权投资收益 1,211,252.00 —
非控股公司分配利润 1,726,952.00 418,529.48
合 计 2,938,204.00 418,529.48
注(25)补贴收入
根据广东省人民政府粤办函[1997]176 号文批复规定,1999年度公司按33％税率计缴所得税后超过15％( 即18％)由新会市财政给予返还5,191,646.89元;另外, 新会市财政给予公司增值税优惠返还32,049.71元,二项合计5,223,696.60元。
六、分行业资料
行 业
主营业务收入 主营业务成本
1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
营业毛利
1998年度 1999年度
化工行业
228,771,644.23 80,557,583.38 208,144,284.30 69,229,681.06
20,627,359.93 11,327,902.32
化纤行业
514,733,346.12 456,312,420.86 412,846,400.08 389,769,020.69
101,886,946.04 66,543,400.17
纺织行业
77,230,757.33 69,908,527.50 72,966,946.04 66,469,613.44
4,263,811.29 3,438,914.06
印染行业
156,049,194.15 110,815,364.59 160,509,926.21 110,354,537.25
-4,460,732.06 460,827.34
电力行业
— 19,776,980.68 — 17,491,820.67
— 2,285,160.01
公司内行业
158,493,561.82 184,534,493.88 158,493,561.82 184,534,493.88
间相互抵减
合 计
818,291,380.01 552,836,383.13 695,973,994.81 468,780,179.23
122,317,385.20 84,056,203.90
七、关联方关系及其交易的披露:
(一) 存在控制关系的关联方披露见公司主要会计政策二、3,并包括广东新会美达锦纶集团公司。
企 业 名 称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
广东新会美达锦纶 新会市 本企业产品及相关技术出口
发起人 全民所有制 陈柏森
集团公司
(二)关联方应收应付款项余额
项 目 1998年度 1999年度
应收帐款:
广东新会美达锦纶集团公司 7,543,989.12 3,800,837.84
其他应收款:
广东新会美达锦纶集团公司 9,425,789.75 10,120,380.78
(三)关联方采购货物交易金额列示如下
企业名称 1998年度 1999年度
锦华企业(集团)有限公司 203,283,427.17 —
锦华企业(集团)有限公司于1999 年被广东新会美达锦纶股份有限公司收购,本年度采购货物已合并抵消。
(四)关联方销售货物交易金额列示如下:
企业名称 1998年度 1999年度
广东新会美达锦纶集团公司 38,357,363.84 1,333,969.80
说明:关联交易的作价原则以市价为标准。
(五)其他交易
公司在1999 年度与其关联企业发生的其他交易额如下:
1、本年度受让广东新会美达锦纶集团公司转让的新会圭峰东路5号房产,转让价格依据新会市房地产估价部门出具估价答复书,总价4009049元。
2、广东新会美达锦纶股份有限公司于1999年 12月5日受让广东新会美达锦纶集团公司下属境外子公司香港锦华企业(集团)有限公司和香港导通投资有限公司100％的股权,转让价格为121万港元。
3、广东新会美达锦纶股份公司于1999年受让广东新会美达锦纶集团公司拥有的新会龙兴花园别墅一套, 建筑面积259.45平米,协议价89万元。
4、本年度以原价受让广东新会美达锦纶集团公司持有的广东发展银行股权320万股,每股价格1.5元, 共计480万元。
5、本年度经新会市人民政府办复[1999〗63 号文批准,按1996年11月底的帐面资产净值13,835,182.74元,受让广东新会美达锦纶集团的房屋及建筑物一批; 另按帐面价购买房屋10,126,812.31元。
6、本年度按帐面值向广东新会美达锦纶集团公司转让新会圭峰东路商住楼,原值为4,014,041.81元,净值3,958,291.21元。
八、或有负债
截至199年12月31日止公司无对外担保等重大或有负债和损失。
九、其他事项:
广东新会美达锦纶股份公司下属全资子公司新会市美达涤纶发展有限公司与广东新会涤纶厂股份有限公司签订《租赁、风险抵押责任经营合同》, 租赁广东新会涤纶厂股份有限公司的有效资产进行经营管理, 租赁期按年度核算收益(须按合同规定的成本开支范围计算并经社会中介机构审计)的30％作为租赁经营所得,70％作为广东新会涤纶厂股份有限公司的资产管理费上缴新会市国有资产管理办公室,租赁期为两年,即自1999年9月16日起至2001年9月15日。
十、期后事项
1、广东新会美达锦纶股份公司(以下简称公司 ) 于2000年2月27日与锦华企业(集团)有限公司签署协议, 受让锦华企业(集团) 有限公司所持有的新会宝华尼龙切片有限公司25％ 股权。2000年2月28日,公司与荷兰DSM纤维中间体公司签署协议, 将新会宝华尼龙切片有限公司25％ 股权转让给荷兰DSM纤维中间体公司。荷兰DSM纤维中间体公司成为新会宝华尼龙切片有限公司外方。
2、2000年2月28日,公司与荷兰DSM纤维中间体公司签署协议,合资经营新会宝华尼龙切片有限公司。 注册资本944万美元,其中公司出资708万美元,占75％ 股权,荷兰DSM纤维中间体公司出资236万美元,占25％股权。
合资经营新会美达DSM尼龙切片有限公司,注册资本955.7万美元, 其中公司出资716.7万美元, 占75％ 股权,荷兰DSM纤维中间体公司出资239万美元, 占25％ 股权。
广东新会美达锦纶股份有限公司(母公司)附注
注(1)应收帐款
1998.12.31 帐 龄 金 额 比例(％) 坏帐准备
1999.12.31
金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 19,766,700.40 82.91 988,335.02
9,654,145.01 65.64 482,707.25
1—2年 984,897.15 4.13 98,489.72
1,277,809.37 8.69 127,780.94
2—3年 1,997,837.67 8.38 599,351.30
872,447.23 5.93 261,734.17
3年以上 1,091,009.64 4.58 436,403.86
2,902,910.86 19.73 1,161,164.34
合 计 23,840,444.86 100 2,122,579.90
14707,312.47 100 2,033,386.70
(1)欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广东新会美达锦纶集团公司 3,800,837.84 1年内 货款
开平长沙织带公司 1,040,192.05 1年内 货款
上海第十五丝织厂 878,305.69 1—2年 货款
江苏无锡绸星集团公司 707,216.59 1年内 货款
江门伟达公司 637,014.75 1年内 货款
(2) 持本公司5％以上股份的主要股东欠款:
股 东 名 称 金 额 款项内容
广东新会美达锦纶集团公司 3,800,837.84 货 款
注(2)长期投资
项 目 期初数
金 额 减值准备 本期增加 本期
期末数 减少
金 额 减值准备
长期股权投资 280,581,637.66 — 12,376,036.34 —
292,957,674.00 —
长期债权投资 102,000.00 — — —
102,000.00 —
合 计 280,683,637.66 — 12,376,036.34 —
293,059,674.00 —
〈2〉其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
新会冠华尼龙有限公司
— 46,340,400.00 75％ — 列入合并范围
新会德华尼龙切片有限公司
— 63,860,947.50 75％ — 列入合并范围
新会粤新热电联供有限公司
— 31,312,500.00 75％ — 列入合并范围
新会时新织造有限公司
— 47,642,000.00 75％ — 列入合并范围
新会新锦纺织有限公司
— 37,350,000.00 75％ — 列入合并范围
新会美达纺织服装贸易
有限公司
— 800,000.00 100％ — 列入合并范围
新会美达涤纶发展有限公司
— 560,000.00 70％ — 列入合并范围
新会宝华尼龙切片有限公司
— 58,608,948.00 75％ — 列入合并范围
香港锦华企业(集团)公司
— 1,065,100.00 100％ — 列入合并范围
香港导通投资有限公司
— 223,671.00 100％ — 列入合并范围
广东通用数字投资咨询
有限公司
— 4,000,000.00 40％ —
广发证券有限责任公司
— 21,760,000.00 1.72％ —
广东发展银行新会支行
— 4,800,000.00 0.215％ —
交通银行广州分行
— 2,390,000.00 0.02％ —
小 计
329,713,566.50 —
<3> 长期债权投资
债 券 种 类
面 值 购入金额 年利率 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券
60,000.00 60,000.00 14％ 1996.5 — 42,000.00
小 计
60,000.00 60,000.00 — — 42,000.00
注(3)主营业务收入
项 目 1998年度 1999年度
切 片 122,519,518.63 110,226,820.64
FDY 57,005,096.97 102,182,472.52
LEY 13,505,069.25 21,860,388.83
DTY 79,700,451.24 69,481,372.61
TTY 39,161,779.36 33,158,175.00
DT 17,470,516.79 7,147,633.04
POY 35,989,671.34 12,929,025.13
合计 365,352,103.58 356,985,887.77
注(4)主营业务成本
项 目 1998年度 1999年度
切片 100,387,992.54 98,514,689.00
FDY 44,450,389.83 89,969,963.55
LEY 10,851,540.23 19,721,252.15
DTY 57,972,214.83 55,675,978.96
TTY 28,520,723.34 25,088,139.56
DT 16,770,645.28 7,599,186.82
POY 26,221,723.88 12,914,734.51
合计 285,175,229.93 309,483,944.55
注(5)投资收益
项 目 1998年度 1999年度
债权投资收益 37,254.00 —
非控股公司分配利润 1,689,698.00 418,529.48
其他投资收益 1,211,252.00 —
子公司收益 -7,568,614.54 -2,011,404.08
合 计 -4,630,410.54 -1,592,874.60
九、公司其他有关资料
1、 本公司已于1998年8日在新会市工商局办理变更注册登记。
2、 企业法人营业执照注册号19413398—6。
3、 税务登记号码440782194133986。
4、 公司未流通股票托管在深圳证券登记公司。
5、 公司聘请的会计师事务所为广东正中会计师事务所,办公地址:广州市环市东路322号。
十、备查文件
1、 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报告。
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在《证券时报》上公开披露的公司文件正本及公告原稿。
广东新会美达锦纶股份有限公司
2000年3月29日
合并资产负债表
编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1999年12月31日 1998年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
126432,876.41 81,214,514.49 134005,213.89 125,255,939.71
短期投资
20,035,583.69 15259,049.00 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备
2,926,157.38 0.00 0.00 0.00
短期投资净额
17109,426.31 15,259,049.00 0.00 0.00
应收票据
31077,729.57 24,721,073.60 17,592,600.00 17,592,600.00
应收帐款
37037,679.63 14,707,312.47 44,957,827.13 23,840,444.86
其他应收款
25267,779.51 21,427,480.00 65,513,766.01 33,809,068.55
减:坏帐准备
6,473,299.16 3,252,806.69 7256,221.44 4,131,576.93
应收款项净额
55832,159.98 32,881,985.78 103215,371.70 53,517,936.48
预付帐款
63916,940.35 63,429,302.67 167096,781.98 165,420,703.67
应收补贴款
49,146,038.44 49,146,038.44 0.00 0.00
待摊费用
482,587.61 271,552.10 6,559,213.49 6,541,644.68
存货
222674,530.02 69,368,723.61 192447,033.35 64,375,136.99
减:存货跌价准备
33,274,660.54 9,814,652.42 32,497,848.47 9,814,652.42
存货净额
189399,869.48 59,554,071.19 159949,184.88 54,560,484.57
内部往来
0.00 391533,912.11 0.00 370,902,628.81
流动资产合计
533397,628.15 718011,499.38 588418,365.94 793,791,937.92
长期投资:
长期股权投资
32,950,000.00 292957,674.00 24,150,000.00 280,581,637.66
长期债权投资
102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00
长期投资合计
33,052,000.00 293059,674.00 24,252,000.00 280,683,637.66
减:长期投资减值准备
长期投资净额
33,052,000.00 293059,674.00 24,252,000.00 280,683,637.66
固定资产:
固定资产原价
1014693252.12 352572,986.12 973209,664.59 312,925,075.13
减:累计折旧
341015,751.59 161020,690.30 281806,639.78 139,559,381.56
固定资产净值
673,677500.53 191552,295.82 691403,024.81 173,365,693.57
在建工程
210455,386.53 134,144,068.32 56,360,705.09 12,025,117.79
固定资产清理
192,865.91 0.00 326,103.14 0.00
固定资产合计
884325,752.97 325,696,364.14 748089,833.04 185,390,811.36
无形资产及其他资产:
无形资产
20,712,799.60 20,712,799.60 21,200,154.28 21,200,154.28
开办费
28,223,552.83 0.00 27,939,087.92 0.00
无形资产及其他资产合计
48,936,352.43 20,712,799.60 49,139,242.20 21,200,154.28
资产总计
1499711733.55 1357,480,337.12 1409,899,441.18 1,281,066,541.22
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
199336,167.35 177,100,000.00 244075,464.00 230,001,674.00
应付票据
20,074,208.02 4,500,000.00 0.00
应付帐款
24,543,708.25 846,335.10 13,125,565.00 9,185,030.07
预收帐款
14,165,747.47 1,379,102.14 6,827,453.43 3,772,358.13
应付工资
2,652,308.77 1,763,394.77 2,451,266.73 2,451,266.73
应付福利费
709,820.92 584,580.96 338,627.66 338,627.66
应付股利
应交税金
5,860,304.19 3,793,262.98 13,620,247.99 1,913,885.76
其他应交款
977,988.43 200,244.58 215,871.46 154,751.22
其他应付款
10,024,858.75 5,590,559.96 3,511,045.17 38,555,983.96
预提费用
4,671,445.72 2,007,450.95 5,304,111.55 5,305,834.20
一年内到期的长期负债
109272,717.98 109272,717.98 13,688,002.31 13,688,002.31
流动负债合计
392289,275.85 307037,649.42 303157,655.30 305,367,414.04
长期负债:
长期借款
211313,940.00 154334,170.00 139815,900.00 102,561,750.00
住房周转金
1,407,649.37 1,407,649.37 1,359,744.56 1,359,744.56
长期负债合计
212721,589.37 155741,819.37 141175,644.56 103,921,494.56
负债合计
605010,865.22 462779,468.79 444333,299.86 409,288,908.60
少数股东权益
0.00 0.00 93,788,508.70 0.00
股东权益:
股本
342000000.00 342000,000.00 342000,000.00 342,000,000.00
资本公积
372106439.04 372,106,439.04 372106,439.04 372,106,439.04
盈余公积
52,008,664.39 52,008,664.39 48,570,179.03 48,570,179.03
其中:公益金
17,336,221.47 17,336,221.47 16,190,059.68 16,190,059.68
未分配利润
128585,764.90 128585,764.90 109101,014.55 109,101,014.55
股东权益合计
894700,868.33 894700,868.33 871777,632.62 871,777,632.62
负债和股东权益总计
1,499711733.55 1357480337.12 1409899441.18 1,281,066,541.22
广东新会美达锦纶股份有限公司
合并利润及利润分配表
1999年度
编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 1999年度 1998年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
552,836,383.13 356,985,887.77 818,617,119.63 365,352,103.58
减:折扣与折让
88,593.91 - 325,739.62
主营业务收入净额
552,747,789.22 356,985,887.77 818,291,380.01 365,352,103.58
减:主营业务成本
468,780,179.23 309,483,944.55 695,973,994.81 285,175,229.93
主营业务税金及附加
2,600,885.17 1,960,362.24 1,809,066.70 1,622,796.06
二、主营业务利润
81,366,724.82 45,541,580.98 120,508,318.50 78,554,077.59
加:其他业务利润
362,194.11 197,049.04 7,270.79 7,270.79
减:存货跌价损失
776,812.07 0.00 6,514,688.42 2,411,204.09
营业费用
6,164,858.93 3,739,961.18 9,103,462.62 3,525,495.97
管理费用
24,870,069.13 7,352,348.26 25,069,709.48 7,598,403.58
财务费用
21,968,544.58 4,919,289.96 24,720,858.85 1,359,110.40
三、营业利润
27,948,634.22 29,727,030.62 55,106,869.92 63,667,134.34
加:投资收益
418,529.48 (1,592,874.60) 2,938,204.00 (4,630,410.54)
补贴收入
5,223,696.60 5,191,646.89 13,542,539.28 13,542,539.28
营业外收入
62,994.68
减:营业外支出
971,785.13 884,547.90 1,986,259.09 1,986,259.09
四、利润总额
32,682,069.85 32,441,255.01 69,601,354.11 70,593,003.99
减:所得税
9,758,834.14 9,518,019.30 22,692,955.42 22,251,715.50
少数股东损益
0.00 0.00 (1,432,889.80) 0.00
五、净利润
22,923,235.71 22,923,235.71 48,341,288.49 48,341,288.49
加:年初未分配利润
109,101,014.55 109,101,014.55 68,010,919.33 68,010,919.33
盈余公积转入
六、可供分配的利润
132,024,250.26 132,024,250.26 116,352,207.82 116,352,207.82
减:提取法定盈余公积
2,292,323.57 2,292,323.57 4,834,128.85 4,834,128.85
提取法定公益金
1,146,161.79 1,146,161.79 2,417,064.42 2,417,064.42
七、可供股东分配的利润
128,585,764.90 128,585,764.90 109,101,014.55 109,101,014.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润
128,585,764.90 128,585,764.90 109,101,014.55 109,101,014.55
合并现金流量表
1999年度
编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
664,540,163.92 420,776,421.32
收取的租金 36,211.97 -
收到的除增值税以外的其他税费返还
5,223,696.60 -
收到的其他与经营活动有关的现金
7,592,933.33 6,251,849.64
现金流入小计 677,393,005.82 427,028,270.96
购买商品、接受劳务支付的现金
464,888,365.57 319,453,825.19
支付给职工以及为职工支付的现金
29,662,448.64 16,760,589.92
支付的增值税款
22,884,071.56 13,134,265.48
支付的所得税款
11,928,774.63 11,407,534.71
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
6,504,755.33 3,012,207.86
支付的其他与经营活动有关的现金
14,740,078.69 9,180,414.08
现金流出小计
550,608,494.42 372,948,837.24
经营活动产生的现金流量净额
126,784,511.40 54,079,433.72
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
418,529.48 418,529.48
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
496,000.00 0.00
产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
914,529.48 418,529.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
191,024,760.09 145,204,908.71
产所支付的现金
权益性投资支付的现金
8,800,000.00 10,065,431.59
债权性投资支付的现金
17,109,426.31 15,259,049.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
216,934,186.40 170,529,389.30
投资活动产生的现金流量净额
-216,019,656.92 (170,110,859.82)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金
445,833,356.00 414,833,335.67
收到的其他与筹资活动有关的现金
47,904.81 70,540.81
现金流入小计
445,881,260.81 414,903,876.48
偿还债务所支付的现金
323,489,896.98 320,400,510.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润支付的现金
偿付利息所支付的现金
40,728,555.79 22,513,365.60
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计
364,218,452.77 342,913,875.60
筹资活动产生的现金流量净额
81,662,808.04 71,990,000.88
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-7,572,337.48 -44,041,425.22
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 22,923,235.71 22,923,235.71
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
-782,922.28 (878,770.24)
计提的固定资产折旧
59,209,111.81 21,461,308.74
无形资产摊销
6,248,950.27 487,354.68
处置固定资产、无形资产和其他
908,790.45 0.00
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
28,857,433.19 4,919,289.96
投资损失(减收益)
-418,529.48 1,592,874.60
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
-29,450,684.60 (4,993,586.62)
经营性应收项目的减少(减增加)
-7,126,739.97 (57,784,330.39)
经营性应付项目的增加(减减少)
46,415,866.30 66,352,057.28
增值税增加净额(减减少)
其 他
经营活动产生的现金流量净额
126,784,511.40 54,079,433.72
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额
126,432,876.41 81,214,514.49
减:货币资金的期初余额
134,005,213.89 125,255,939.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-7,572,337.48 (44,041,425.22)
