广东新会美达锦纶股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人梁广义先生、主管会计工作负责人张磊乐先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 2,437,673,128.55 2,297,759,951.11 6.09%
所有者权益 955,885,292.91 948,459,323.52 0.78%
每股净资产 2.36 2.34 0.85%
比上年同期增减
年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现
93,592,415.50 -27.57%
金流量净额
每股经营活动产生
0.231 -27.57%
的现金流量净额
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减（％）
净利润 7,630,908.53 24,008,799.58 67.11%
基本每股收益 0.02 0.06 100.00%
扣除非经常性损益
- 0.06 -
后的基本每股收益
稀释每股收益 0.02 0.06 100.00%
净资产收益率 0.80% 2.51% 增加0.31个百分点
扣除非经常性损益
0.85% 2.44% 增加0.37个百分点
后的净资产收益率
非经常性损益项目 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -481,524.15
其他营业外收支净额 1,511,548.26
减：所得税 -307,726.55
合计 722,297.56
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数 74,302
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
工商银行广东分行信托投资公司 20,000,000 人民币普通股
华厦证券有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国信达资产管理公司 3,500,000 人民币普通股
黄杰 2,418,265 人民币普通股
陈前平 1,629,955 人民币普通股
江门市新会天健投资有限公司 1,500,000 人民币普通股
孙卫星 1,190,200 人民币普通股
发展银行江门分行 1,000,000 人民币普通股
李军 673,824 人民币普通股
童秋萍 669,990 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司本期存货比去年底增加63%,主要是公司生产经营规模扩大,原材料储备以及在产品和成品增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、天健集团所持的非流通股股份自获得流通权之日起36个月内不上市交易；在前述承诺期期满后至少在24个月内，天健集团通过交易所挂牌交易出售的原非流通股股份的价格不低于每股3元（在美达股份因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。未发生违反该承诺的事项，承诺在履行中。
2、天健集团自2006年度开始至少连续两年提出公司现金分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。公司2006年度利润分配方案，派发现金红利1658.50万元，占当年实现的可分配利润3252.46万元的51%。2007年度未结束，承诺在履行中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用 单位：（人民币）元
占该公司 报告期 报告期所有
证券代码 证券简称初始投资金额 期末账面值
股权比例 损益 者权益变动
６０１３２８交通银行 2,390,000.00 0.00% 2,390,000.00 0.00 0.00
合计 2,390,000.00 - 2,390,000.00 0.00 0.00
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用 单位：（人民币）元
持有数量占股 报告期报告期所有
所持对象名称初始投资金额 期末账面值
（股） 比例 损益 者权益变动
广东发展银行股
4,800,000.00 2,269,856.00 0.02% 4,800,000.00 0.00 0.00
份有限公司
合计 4,800,000.00 2,269,856.00 - 4,800,000.00 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
提供的资料
2007年01月 在避免选择性信息披露的
01日-09月非现场接待 电话沟通 公众投资者前提下，对公司经营、行
30日 业状况等情况作出说明
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 245,541,090.02 125,446,472.44 211,734,738.75 74,623,155.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 191,290,058.61 18,761,954.47 175,411,977.27 45,436,044.15
应收账款 102,140,087.45 12,965,027.96 86,739,682.49 8,058,658.62
预付款项 61,206,924.82 43,531,875.31 99,246,990.09 6,969,214.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 6,647,248.40 4,189,447.17 13,741,964.73 2,119,832.08
买入返售金融资产
存货 461,055,935.89 117,572,772.79 281,130,815.10 92,031,168.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,306,433.40 547,368,946.26 58,006,719.77 759,086,959.57
流动资产合计 1,082,187,778.59 869,836,496.40 926,012,888.20 988,325,033.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,162,628.76 574,513,067.60 10,162,628.76 564,678,335.10
投资性房地产 25,753,674.35 19,818,807.22 26,557,492.05 20,211,962.23
固定资产 1,035,217,493.32 226,906,526.69 1,064,962,878.28 239,653,651.16
在建工程 247,949,920.74 16,082,953.79 233,722,660.93 26,399,021.86
工程物资 171,678.04 0.00 170,251.12 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,602,947.07 20,385,735.93 29,410,517.61 20,750,532.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 99,723.94 0.00 233,350.42 0.00
递延所得税资产 6,527,283.74 4,258,283.44 6,527,283.74 4,258,283.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,355,485,349.96 861,965,374.67 1,371,747,062.91 875,951,786.00
资产总计 2,437,673,128.55 1,731,801,871.07 2,297,759,951.11 1,864,276,819.02
流动负债：
短期借款 589,639,433.41 446,380,005.83 536,490,105.76 406,232,322.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 245,157,472.89 189,184,327.90 313,365,401.73 273,365,401.73
应付账款 282,861,033.17 8,762,431.91 138,316,796.85 111,355,849.65
预收款项 32,897,939.22 9,486,669.26 26,593,994.10 7,724,048.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,938,258.60 6,882,086.03 9,728,154.81 7,325,856.49
应交税费 -5,504,497.51 2,890,895.05 14,997,166.17 6,623,141.73
应付利息
其他应付款 53,974,446.79 50,711,830.07 39,882,529.41 29,686,356.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债43,188,500.00 33,800,000.00 83,939,150.00 48,800,000.00
其他流动负债 14,535,507.89 8,922,370.39 16,395,789.57 10,828,042.83
流动负债合计 1,264,688,094.46 757,020,616.44 1,179,709,088.40 901,941,020.39
非流动负债：
长期借款 145,000,000.00 30,000,000.00 95,000,000.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 145,000,000.00 30,000,000.00 95,000,000.00 15,000,000.00
负债合计 1,409,688,094.46 787,020,616.44 1,274,709,088.40 916,941,020.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00
资本公积 323,410,563.95 323,410,563.95 323,410,563.95 323,410,563.95
减：库存股
盈余公积 64,577,370.11 64,577,370.11 64,577,370.11 64,577,370.11
一般风险准备
未分配利润 163,384,108.85 152,280,070.57 155,958,139.46 154,834,614.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
955,885,292.91 944,781,254.63 948,459,323.52 947,335,798.63
合计
少数股东权益 72,099,741.18 0.00 74,591,539.19 0.00
所有者权益合计 1,027,985,034.09 944,781,254.63 1,023,050,862.71 947,335,798.63
负债和所有者权益总计 2,437,673,128.55 1,731,801,871.07 2,297,759,951.11 1,864,276,819.02
4.2本报告期利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 700,884,536.07 208,735,191.33 674,805,251.74 168,801,552.78
其中：营业收入 700,884,536.07 208,735,191.33 674,805,251.74 168,801,552.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 691,467,456.41 206,215,593.93 665,921,019.54 170,866,494.08
其中：营业成本 646,953,165.83 199,383,508.94 621,135,493.32 159,858,289.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 851,898.31 307,699.40 683,189.62 504,452.80
销售费用 13,942,365.66 827,234.53 10,286,618.41 940,448.58
管理费用 17,948,148.20 5,010,975.36 19,715,004.16 6,407,268.70
财务费用 10,699,235.36 529,385.88 14,100,714.03 3,156,034.85
资产减值损失 1,072,643.05 156,789.82 0.00 0.00
加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益 459,318.20 244,698.00 147,127.69 8,505,321.41
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00 -48,630.71 0.00
企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 9,876,397.86 2,764,295.40 9,031,359.89 6,440,380.11
加：营业外收入 5,280.20 7,970.00 167,783.35 32,627.24
减：营业外支出 516,905.12 171,472.73 141,009.79 138,800.17
其中：非流动资产处置损失315,024.19 1,894.61 0.00 0.00
四、利润总额 9,364,772.94 2,600,792.67 9,058,133.45 6,334,207.18
减：所得税费用 2,924,253.98 228,096.81 2,676,367.56 0.00
五、净利润 6,440,518.96 2,372,695.86 6,381,765.89 6,334,207.18
归属于母公司所有者的净
7,630,908.53 0.00 4,566,309.67 0.00
利润
少数股东损益 -1,190,389.57 0.00 1,815,456.22 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01 0.01 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.01 0.01 0.02
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,891,803,106.90 781,159,121.95 1,793,980,621.14 526,921,835.62
其中：营业收入 1,891,803,106.90 781,159,121.95 1,793,980,621.14 526,921,835.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,863,822,216.69 764,655,290.65 1,755,622,114.48 531,412,021.83
其中：营业成本 1,751,480,462.17 750,474,058.88 1,631,395,612.94 498,791,603.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,580,497.52 1,674,918.30 2,748,481.31 976,347.32
销售费用 34,805,248.31 2,582,632.74 27,115,925.93 3,286,089.66
管理费用 45,985,676.11 14,264,857.26 55,764,026.71 19,166,635.70
财务费用 29,361,591.78 -3,410,144.16 38,598,067.59 9,191,345.48
资产减值损失 -391,259.20 -931,032.37 0.00 0.00
加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益 475,692.15 244,698.00 60,312.54 30,356,901.49
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00 -148,889.28 0.00
企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 28,456,582.36 16,748,529.30 38,418,819.20 25,866,715.28
加：营业外收入 2,016,362.38 96,013.00 231,572.12 45,576.24
减：营业外支出 986,338.27 459,205.66 468,214.77 459,776.88
其中：非流动资产处置损失481,524.15 15,594.13 879.77 0.00
四、利润总额 29,486,606.47 16,385,336.64 38,182,176.55 25,452,514.64
减：所得税费用 7,969,604.90 2,354,879.64 8,044,648.75 0.00
五、净利润 21,517,001.57 14,030,457.00 30,137,527.80 25,452,514.64
归属于母公司所有者的净
24,008,799.58 0.00 23,684,617.13 0.00
利润
少数股东损益 -2,491,798.01 0.00 6,452,910.67 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.03 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.06 0.03 0.06 0.06
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
2,340,991,443.09 936,570,155.82 1,985,157,166.49 459,116,209.96
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 691,181.52 3,814,690.50
收到其他与经营活动有关
86,346,499.67 192,751,129.76 35,028,693.53 8,007,026.15
的现金
经营活动现金流入小计 2,428,029,124.28 1,129,321,285.58 2,024,000,550.52 467,123,236.11
购买商品、接受劳务支付的
2,198,069,845.46 999,352,815.26 1,733,010,122.16 477,265,708.22
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
57,518,215.75 30,781,941.74 51,733,288.69 29,313,993.02
付的现金
支付的各项税费 40,556,430.38 17,324,410.73 35,630,720.89 8,380,790.63
支付其他与经营活动有关
38,292,217.19 26,134,857.95 74,409,469.92 36,745,570.85
的现金
经营活动现金流出小计 2,334,436,708.78 1,073,594,025.68 1,894,783,601.66 551,706,062.72
经营活动产生的现金流量
93,592,415.50 55,727,259.90 129,216,948.86 -84,582,826.61
净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 2,177,529.11 30,297,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 475,692.15 244,698.00 209,201.82 195,758.40
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金187,500.00
净额
处置子公司及其他营业单
1,000,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 3,840,721.26 244,698.00 30,506,201.82 30,195,758.40
购建固定资产、无形资产和
58,177,887.29 4,340,909.03 70,713,054.01 14,892,196.01
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,177,529.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 60,355,416.98 4,340,909.03 70,713,054.01 14,892,196.01
投资活动产生的现金流量
-56,514,695.72 -4,096,211.03 -40,206,852.19 15,303,562.39
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,352,189,483.39 851,800,823.70 910,868,195.79 592,272,728.91
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,352,189,483.39 851,800,823.70 910,868,195.79 592,272,728.91
偿还债务支付的现金 1,289,790,805.74 811,653,140.41 859,386,575.64 467,664,977.44
分配股利、利润或偿付利息
64,109,823.86 40,760,405.78 38,495,615.77 18,358,332.55
支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
502,128.29 3,056,865.91 3,056,865.91
的现金
筹资活动现金流出小计 1,354,402,757.89 852,413,546.19 900,939,057.32 489,080,175.90
筹资活动产生的现金流量
-2,213,274.50 -612,722.49 9,929,138.47 103,192,553.01
净额
四、汇率变动对现金及现金
-1,058,094.01 -195,009.25
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
33,806,351.27 50,823,317.13 98,939,235.14 33,913,288.79
加额
加：期初现金及现金等价
211,734,738.75 74,623,155.31
物余额
六、期末现金及现金等价物
245,541,090.02 125,446,472.44 98,939,235.14 33,913,288.79
余额
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广东新会美达锦纶股份有限公司董事会
2007年10月23日
