广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
广东新会美达锦纶股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李坚之、主管会计工作负责人杨淑垒及会计机构负责人(会计主
管人员)杨淑垒声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,019,309,091.45 2,677,822,545.45 12.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,376,611,433.28 1,435,154,170.91 -4.08%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 606,560,078.70 -17.72% 1,638,192,521.24 -28.41%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,855,173.13 107.33% -39,050,526.34 -6.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-3,292,790.38 92.15% -67,596,694.29 -47.44%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -214,788,403.04 -232.00%
基本每股收益（元/股） 0.01 -114.29% -0.074 -5.71%
稀释每股收益（元/股） 0.01 -114.29% -0.074 -5.71%
加权平均净资产收益率 0.20% 2.96% -2.78% -0.18%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -167,335.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
21,120,417.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,823,770.66
对外委托贷款取得的损益 3,045,990.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 951,718.71
少数股东权益影响额（税后） 228,393.92
合计 28,546,167.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 38,000 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
青岛昌盛日电新能源 质押 153,118,182
境内非国有法人 29.33% 154,911,124 81,818,182
控股有限公司 冻结 1,792,942
林清怡 境内自然人 4.73% 25,000,000
太仓德源投资管理中
境内非国有法人 1.73% 9,124,389
心（有限合伙）
薛建新 境内自然人 0.77% 4,078,000
史双富 境内自然人 0.57% 2,999,000
殷佳夏 境内自然人 0.51% 2,691,593
朱政 境内自然人 0.50% 2,657,100
于英 境内自然人 0.44% 2,323,000
金红 境内自然人 0.42% 2,200,200
郑瑞贞 境内自然人 0.39% 2,061,405
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
青岛昌盛日电新能源控股有限公司 73,092,942 人民币普通股 73,092,942
林清怡 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
太仓德源投资管理中心（有限合伙） 9,124,389 人民币普通股 9,124,389
薛建新 4,078,000 人民币普通股 4,078,000
史双富 2,999,000 人民币普通股 2,999,000
殷佳夏 2,691,593 人民币普通股 2,691,593
朱政 2,657,100 人民币普通股 2,657,100
于英 2,323,000 人民币普通股 2,323,000
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金红 2,200,200 人民币普通股 2,200,200
郑瑞贞 2,061,405 人民币普通股 2,061,405
控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说 段瑞庭通过信用交易担保证券账户持有公司 2691593 股股份；金红通过信用交易担
明（如有） 保证券账户持有公司 100 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 本期金额 上期金额 变动比例 原因
货币资金 535,825,876.80 356,951,290.73 50.11% 本期用于开具银行票据保证金增加
交易性金融资产 180,000,000.00 100.00% 购买理财产品增加。
应收票据 176,296,892.60 60,125,294.03 193.22% 本期票据贴现减少导致票据增加
应收款项融资 4,565,273.49 49,035,669.98 -90.69% 由于后续贴现及背书的票据减少
其他应收款 3,627,739.36 147,022.17 2,367.48% 本期增加支付信用保证金
其他流动资产 18,392,899.80 166,721,201.16 -88.97% 收回委外贷款
短期借款 301,842,641.00 109,390,000.00 175.93% 本期银行贷款增加。
交易性金融负债 1,519,500.00 -100.00% 理财赎回结转损益
应付票据 634,091,522.65 471,998,550.00 34.34% 本期采购材料开银行承兑汇票增加
应付账款 190,386,016.75 129,513,935.86 47.00% 本期原材料采购增加。
应付利息 669,652.77 485,353.96 37.97% 本期贷款增加，利息支出增加
一年内到期的非流动负债 34,584,437.57 -100.00% 归还一年到期贷款
长期借款 257,600,000.00 177,600,000.00 45.05% 本期银行贷款增加。
本期母公司收购子公司的外方25%
少数股东权益 38,252,585.06 -100.00% 股权，控股100%，转出少数股东权
益所致
利息收入 1,599,204.61 3,936,940.94 -59.38% 本期银行利息收入减少。
本期收到受疫情影响的社保局稳岗
其他收益 20,643,365.21 100.00%
补贴所致。
本期计提保理代付业务坏帐准备增
信用减值损失 4,434,005.89 900,843.34 392.21%
加
本期由于受疫情和原油价格大幅下
资产减值损失 16,860,487.72 6,500,986.46 159.35% 跌影响，存货增加及跌价，计提存
货跌价准备所致。
资产处置收益 167,017.52 6,092.19 2641.50% 本期处置资产产生收益
营业外收入 1,171,518.71 2,118,545.96 -44.70% 收到与日常无关的政府补助减少
营业外支出 352,352.65 128,519.91 174.16% 本期资产报废损失增加
所得税费用 4,076,649.92 298,014.27 1,267.94% 计提所得税费用增加。
受国内外新冠肺炎疫情的影响，下
销售商品、提供劳务收到 游需求支撑乏力，公司产品销售受
1,651,714,923.87 2,760,424,487.74 -40.16%
的现金 阻，销量减少，价格下降，销售收
到现金比上年同期大幅减少
收到其他与经营活动有关 本期收到受疫情影响的社保局稳岗
31,222,384.30 9,104,928.36 242.92%
的现金 补贴所致。
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收回投资收到的现金 1,025,200,000.00 293,530,000.00 249.27% 投资理财收回的现金增加
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 4,795,997.07 17,861,962.85 -73.15% 本期固定资产投入减少
金
投资支付的现金 1,115,200,000.00 365,000,000.00 205.53% 投资理财支付的现金增加
支付其他与投资活动有关
1,080,000.00 -100.00% 本期其他投资支付现金减少。
的现金
取得借款收到的现金 451,796,459.30 185,914,198.25 143.01% 本期贷款增加所致。
经营活动产生的现金流量 由于本期产品量价齐跌，货款回笼
-214,788,403.04 162,717,909.44 -232.00%
净额 减少所致。
投资活动产生的现金流量
-77,571,523.69 -73,844,667.95 -5.05% 本期投资理财产品增加支出所致。
净额
筹资活动产生的现金流量 本期借款金额大于还款金额,净额增
199,833,833.57 -77,594,264.59 357.54%
净额 加。
现金及现金等价物净增加 由于货款收到现金减少,支付材料
-94,691,886.22 15,384,671.31 -715.50%
额 款增加,现金净额减少
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年9月27日与青岛旅投中骏投资管理有限公司（简称“青岛中骏”）签署《合伙协议》，共同设立
“青岛蓝色星空股权投资基金中心（有限合伙）”。青岛中骏为合伙企业的普通合伙人，同时担任合伙企业
的执行事务合伙人与基金管理人，美达股份为合伙企业的有限合伙人。本合伙企业初始设立规模为人民币
3010万元，其中美达股份拟认缴出资人民币3000万元；青岛中骏拟认缴出资人民币10万元，该事项目前正
在有序推进。（详见公司2020年9月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯
网http://www.cninfo.com.cn披露的公告内容，公告编号2020-041）
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于参与发起设立军民融合产业投资基金暨关联交易的公告 2020 年 09 月 27 日 www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 107,300 18,000 0
合计 107,300 18,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 535,825,876.80 356,951,290.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 180,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 176,296,892.60 60,125,294.03
应收账款 203,775,066.92 159,812,260.72
应收款项融资 4,565,273.49 49,035,669.98
预付款项 89,680,522.83 97,503,457.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,627,739.36 147,022.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 428,373,652.90 347,329,873.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,392,899.80 166,721,201.16
流动资产合计 1,640,537,924.70 1,237,626,069.97
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 357,478,688.23 357,478,688.23
投资性房地产 178,722,339.00 178,722,339.00
固定资产 739,983,592.00 796,934,877.16
在建工程 39,640,913.13 46,409,733.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 44,964,898.87 45,864,546.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,194,444.44
递延所得税资产 14,786,291.08 14,786,291.08
其他非流动资产
非流动资产合计 1,378,771,166.75 1,440,196,475.48
资产总计 3,019,309,091.45 2,677,822,545.45
流动负债：
短期借款 301,842,641.00 109,390,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 1,519,500.00
衍生金融负债
应付票据 634,091,522.65 471,998,550.00
应付账款 190,386,016.75 129,513,935.86
预收款项 57,179,740.53
合同负债 39,858,931.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 24,617,907.93 32,178,280.65
应交税费 8,883,470.99 9,322,864.88
其他应付款 44,536,590.85 43,176,903.86
其中：应付利息 669,652.77 485,353.96
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,584,437.57
其他流动负债
流动负债合计 1,244,217,082.04 888,864,213.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 257,600,000.00 177,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,200,000.00 22,271,000.00
递延所得税负债 115,680,576.13 115,680,576.13
其他非流动负债
非流动负债合计 398,480,576.13 315,551,576.13
负债合计 1,642,697,658.17 1,204,415,789.48
所有者权益：
股本 528,139,623.00 528,139,623.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 627,758,529.78 638,231,507.10
减：库存股
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其他综合收益 -4,850,558.88 -6,374,579.84
专项储备
盈余公积 97,336,547.45 97,336,547.45
一般风险准备
未分配利润 128,227,291.93 177,821,073.20
归属于母公司所有者权益合计 1,376,611,433.28 1,435,154,170.91
少数股东权益 38,252,585.06
所有者权益合计 1,376,611,433.28 1,473,406,755.97
负债和所有者权益总计 3,019,309,091.45 2,677,822,545.45
法定代表人：李坚之 主管会计工作负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 178,980,298.55 250,055,737.72
交易性金融资产 110,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 145,158,768.15 4,083,525.08
应收账款 94,428,473.53 51,844,866.68
应收款项融资 3,535,273.49 36,846,042.03
预付款项 69,766,698.00 86,513,676.57
其他应收款 410,706.42
其中：应收利息
应收股利
存货 195,769,387.80 103,358,554.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 566,431,547.40 644,751,062.85
流动资产合计 1,364,481,153.34 1,177,453,465.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 719,815,297.65 667,635,297.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 357,478,688.23 357,478,688.23
投资性房地产 178,344,739.00 178,344,739.00
固定资产 195,723,193.75 207,395,759.92
在建工程 2,041,440.62 11,487,614.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,724,512.16 8,972,981.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,396,760.95 5,396,760.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,467,524,632.36 1,436,711,841.98
资产总计 2,832,005,785.70 2,614,165,307.83
流动负债：
短期借款 245,000,000.00 109,390,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 316,091,522.65 421,978,550.00
应付账款 151,967,724.43 81,901,160.35
预收款项 20,516,969.58
合同负债 17,698,472.85
应付职工薪酬 4,930,824.99 9,573,681.82
应交税费 1,641,995.82 5,318,266.49
其他应付款 23,468,104.44 24,149,310.11
其中：应付利息 455,508.33 233,820.60
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 200,000.00
其他流动负债 240,985,681.45 163,873,793.32
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流动负债合计 1,001,784,326.63 836,901,731.67
非流动负债：
长期借款 129,600,000.00 49,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,700,000.00 11,771,000.00
递延所得税负债 112,551,225.16 112,551,225.16
其他非流动负债
非流动负债合计 256,851,225.16 173,922,225.16
负债合计 1,258,635,551.79 1,010,823,956.83
所有者权益：
股本 528,139,623.00 528,139,623.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 637,717,266.28 637,717,266.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 97,305,957.60 97,305,957.60
未分配利润 310,207,387.03 340,178,504.12
所有者权益合计 1,573,370,233.91 1,603,341,351.00
负债和所有者权益总计 2,832,005,785.70 2,614,165,307.83
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 606,560,078.70 737,156,714.18
其中：营业收入 606,560,078.70 737,156,714.18
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 611,903,179.23 777,951,951.08
其中：营业成本 554,324,385.78 720,835,770.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,351,999.02 3,140,590.77
销售费用 21,312,169.69 21,048,453.12
管理费用 20,067,336.52 24,705,681.01
研发费用 1,806,167.84 1,624,457.20
财务费用 12,041,120.38 6,596,998.46
其中：利息费用 6,739,547.08 8,368,587.93
利息收入 308,675.46 1,310,590.76
加：其他收益 2,166,137.43
投资收益（损失以“－”号填列） 2,876,109.05 3,016,391.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,150,816.80 -373,515.69
资产减值损失（损失以“-”号填列） 4,904,705.74 -1,735,035.72
资产处置收益（损失以“-”号填列） 243,682.36 -148,883.13
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,696,717.25 -40,036,279.80
加：营业外收入 883,298.19 187,670.96
减：营业外支出 40,010.87 6,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,540,004.57 -39,854,608.84
减：所得税费用 1,861,699.25 -123,958.87
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,678,305.32 -39,730,649.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,678,305.32 -39,730,649.97
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,855,173.13 -38,940,205.34
2.少数股东损益 -176,867.81 -790,444.63
六、其他综合收益的税后净额 2,622,644.02 2,433,485.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,622,644.02 2,433,485.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,622,644.02 2,433,485.04
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 2,622,644.02 2,433,485.04
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 5,300,949.34 -37,297,164.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,477,817.15 -36,506,720.30
归属于少数股东的综合收益总额 -176,867.81 -790,444.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.07
（二）稀释每股收益 0.01 -0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李坚之 主管会计工作负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒
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4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 470,855,591.25 496,237,285.77
减：营业成本 445,353,300.17 491,097,235.59
税金及附加 855,010.15 1,480,822.97
销售费用 10,347,788.86 8,552,891.76
管理费用 10,756,098.51 11,351,061.05
研发费用 1,806,167.84 1,624,457.20
财务费用 11,942,524.34 681,328.46
其中：利息费用 4,540,817.38 5,177,135.93
利息收入 226,729.70 551,264.17
加：其他收益 22,500.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,612,290.26 358,206.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -884,476.56 -123,636.33
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,640.18 -187,686.87
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,460,625.10 -18,503,627.65
加：营业外收入 594,290.84 57,250.00
减：营业外支出 34,010.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,900,345.13 -18,446,377.65
减：所得税费用 -1,111,351.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,900,345.13 -17,335,026.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -8,900,345.13 -17,335,026.38
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
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4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,900,345.13 -17,335,026.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.03
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,638,192,521.24 2,288,223,347.11
其中：营业收入 1,638,192,521.24 2,288,223,347.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,692,045,086.04 2,337,086,302.69
其中：营业成本 1,524,984,998.66 2,170,840,529.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,005,862.83 8,684,979.46
销售费用 58,353,494.50 62,743,150.45
19
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管理费用 62,909,852.21 64,490,668.58
研发费用 4,874,520.52 4,112,011.84
财务费用 33,916,357.32 26,214,962.51
其中：利息费用 28,564,493.49 31,559,533.08
利息收入 1,599,204.61 3,936,940.94
加：其他收益 20,643,365.21
投资收益（损失以“－”号填列） 17,013,713.95 16,047,060.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,434,005.89 -900,843.34
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,860,487.72 -6,500,986.46
资产处置收益（损失以“-”号填列） 167,017.52 6,092.19
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -37,322,961.73 -40,211,633.19
加：营业外收入 1,171,518.71 2,118,545.96
减：营业外支出 352,352.65 128,519.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -36,503,795.67 -38,221,607.14
减：所得税费用 4,076,649.92 298,014.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -40,580,445.59 -38,519,621.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -40,580,445.59 -38,519,621.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -39,050,526.34 -36,713,030.02
2.少数股东损益 -1,529,919.25 -1,806,591.39
六、其他综合收益的税后净额 1,524,020.96 -1,992,428.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,524,020.96 -1,992,428.54
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
20
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5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,524,020.96 -1,992,428.54
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,524,020.96 -1,992,428.54
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -39,056,424.63 -40,512,049.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 -37,526,505.38 -38,705,458.56
归属于少数股东的综合收益总额 -1,529,919.25 -1,806,591.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.074 -0.070
（二）稀释每股收益 -0.074 -0.070
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李坚之 主管会计工作负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,288,702,250.42 1,560,484,745.45
减：营业成本 1,229,790,829.57 1,505,945,025.01
税金及附加 2,533,238.78 3,551,673.65
销售费用 26,508,319.16 25,827,635.86
管理费用 30,619,525.34 33,590,298.31
研发费用 4,874,520.52 4,112,011.84
财务费用 27,673,238.11 18,222,336.34
其中：利息费用 20,486,714.36 21,874,251.15
利息收入 512,877.79 1,710,954.12
加：其他收益 4,125,385.67
投资收益（损失以“－”号填列） 12,688,691.87 9,140,435.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
21
广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 192,375.31 108,766.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,777,427.22 -2,792,074.51
资产处置收益（损失以“-”号填列） -76,664.84 116,724.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,145,060.27 -24,190,383.58
加：营业外收入 794,290.84 1,803,210.00
减：营业外支出 57,555.20 22,029.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,408,324.63 -22,409,202.65
减：所得税费用 -1,111,351.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,408,324.63 -21,297,851.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -19,408,324.63 -21,297,851.38
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -19,408,324.63 -21,297,851.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.04
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广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,651,714,923.87 2,760,424,487.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,371,474.22 2,077,379.40
收到其他与经营活动有关的现金 31,222,384.30 9,104,928.36
经营活动现金流入小计 1,685,308,782.39 2,771,606,795.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,650,125,763.01 2,336,342,483.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 149,907,998.72 169,734,173.30
支付的各项税费 19,910,402.18 24,354,846.90
支付其他与经营活动有关的现金 80,153,021.52 78,457,382.81
经营活动现金流出小计 1,900,097,185.43 2,608,888,886.06
经营活动产生的现金流量净额 -214,788,403.04 162,717,909.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,025,200,000.00 293,530,000.00
取得投资收益收到的现金 17,196,473.38 16,431,894.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 28,000.00 135,400.00
23
广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,042,424,473.38 310,097,294.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
4,795,997.07 17,861,962.85
的现金
投资支付的现金 1,115,200,000.00 365,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,080,000.00
投资活动现金流出小计 1,119,995,997.07 383,941,962.85
投资活动产生的现金流量净额 -77,571,523.69 -73,844,667.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 451,796,459.30 185,914,198.25
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 451,796,459.30 185,914,198.25
偿还债务支付的现金 213,384,265.51 221,823,140.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,398,360.22 41,555,322.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 130,000.00
筹资活动现金流出小计 251,962,625.73 263,508,462.84
筹资活动产生的现金流量净额 199,833,833.57 -77,594,264.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,165,793.06 4,105,694.41
五、现金及现金等价物净增加额 -94,691,886.22 15,384,671.31
加：期初现金及现金等价物余额 344,732,874.54 366,626,429.25
六、期末现金及现金等价物余额 250,040,988.32 382,011,100.56
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,262,509,087.52 1,953,083,434.08
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广东新会美达锦纶股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,204,085.03 4,894,669.86
经营活动现金流入小计 1,274,713,172.55 1,957,978,103.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,288,988,390.48 1,702,824,121.31
支付给职工以及为职工支付的现金 41,377,928.76 45,568,004.60
支付的各项税费 7,079,971.60 8,770,832.88
支付其他与经营活动有关的现金 35,910,785.46 38,387,944.11
经营活动现金流出小计 1,373,357,076.30 1,795,550,902.90
经营活动产生的现金流量净额 -98,643,903.75 162,427,201.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 793,000,000.00 147,050,000.00
取得投资收益收到的现金 12,688,691.87 9,140,435.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资
28,000.00 135,400.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 805,716,691.87 156,325,835.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,763,305.19 13,673,056.58
产支付的现金
投资支付的现金 955,180,000.00 219,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 958,943,305.19 232,673,056.58
投资活动产生的现金流量净额 -153,226,613.32 -76,347,220.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 155,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 155,000,000.00
偿还债务支付的现金 159,590,000.00 190,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,827,819.12 32,547,196.49
支付其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 130,000.00
筹资活动现金流出小计 190,597,819.12 222,877,196.49
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筹资活动产生的现金流量净额 184,402,180.88 -67,877,196.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -373,783.82 539,585.18
五、现金及现金等价物净增加额 -67,842,120.01 18,742,368.99
加：期初现金及现金等价物余额 245,812,070.08 222,911,836.05
六、期末现金及现金等价物余额 177,969,950.07 241,654,205.04
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 356,951,290.73 356,951,290.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,125,294.03 60,125,294.03
应收账款 159,812,260.72 159,812,260.72
应收款项融资 49,035,669.98 49,035,669.98
预付款项 97,503,457.51 97,503,457.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 147,022.17 147,022.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 347,329,873.67 347,329,873.67
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 166,721,201.16 166,721,201.16
流动资产合计 1,237,626,069.97 1,237,626,069.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 357,478,688.23 357,478,688.23
投资性房地产 178,722,339.00 178,722,339.00
固定资产 796,934,877.16 796,934,877.16
在建工程 46,409,733.31 46,409,733.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,864,546.70 45,864,546.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,786,291.08 14,786,291.08
其他非流动资产
非流动资产合计 1,440,196,475.48 1,440,196,475.48
资产总计 2,677,822,545.45 2,677,822,545.45
流动负债：
短期借款 109,390,000.00 109,390,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 1,519,500.00 1,519,500.00
衍生金融负债
应付票据 471,998,550.00 471,998,550.00
应付账款 129,513,935.86 129,513,935.86
预收款项 57,179,740.53 -57,179,740.53
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合同负债 57,179,740.53 57,179,740.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,178,280.65 32,178,280.65
应交税费 9,322,864.88 9,322,864.88
其他应付款 43,176,903.86 43,176,903.86
其中：应付利息 485,353.96 485,353.96
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,584,437.57 34,584,437.57
其他流动负债
流动负债合计 888,864,213.35 888,864,213.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 177,600,000.00 177,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,271,000.00 22,271,000.00
递延所得税负债 115,680,576.13 115,680,576.13
其他非流动负债
非流动负债合计 315,551,576.13 315,551,576.13
负债合计 1,204,415,789.48 1,204,415,789.48
所有者权益：
股本 528,139,623.00 528,139,623.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 638,231,507.10 638,231,507.10
减：库存股
其他综合收益 -6,374,579.84 -6,374,579.84
专项储备
盈余公积 97,336,547.45 97,336,547.45
一般风险准备
未分配利润 177,821,073.20 177,821,073.20
归属于母公司所有者权益合计 1,435,154,170.91 1,435,154,170.91
少数股东权益 38,252,585.06 38,252,585.06
所有者权益合计 1,473,406,755.97 1,473,406,755.97
负债和所有者权益总计 2,677,822,545.45 2,677,822,545.45
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 250,055,737.72 250,055,737.72
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,083,525.08 4,083,525.08
应收账款 51,844,866.68 51,844,866.68
应收款项融资 36,846,042.03 36,846,042.03
预付款项 86,513,676.57 86,513,676.57
其他应收款
其中：应收利息
应收股利
存货 103,358,554.92 103,358,554.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 644,751,062.85 644,751,062.85
流动资产合计 1,177,453,465.85 1,177,453,465.85
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非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 667,635,297.65 667,635,297.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 357,478,688.23 357,478,688.23
投资性房地产 178,344,739.00 178,344,739.00
固定资产 207,395,759.92 207,395,759.92
在建工程 11,487,614.68 11,487,614.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,972,981.55 8,972,981.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,396,760.95 5,396,760.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,436,711,841.98 1,436,711,841.98
资产总计 2,614,165,307.83 2,614,165,307.83
流动负债：
短期借款 109,390,000.00 109,390,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 421,978,550.00 421,978,550.00
应付账款 81,901,160.35 81,901,160.35
预收款项 20,516,969.58 -20,516,969.58
合同负债 20,516,969.58 20,516,969.58
应付职工薪酬 9,573,681.82 9,573,681.82
应交税费 5,318,266.49 5,318,266.49
其他应付款 24,149,310.11 24,149,310.11
其中：应付利息 233,820.60 233,820.60
应付股利
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持有待售负债
一年内到期的非流动
200,000.00 200,000.00
负债
其他流动负债 163,873,793.32 163,873,793.32
流动负债合计 836,901,731.67 836,901,731.67
非流动负债：
长期借款 49,600,000.00 49,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,771,000.00 11,771,000.00
递延所得税负债 112,551,225.16 112,551,225.16
其他非流动负债
非流动负债合计 173,922,225.16 173,922,225.16
负债合计 1,010,823,956.83 1,010,823,956.83
所有者权益：
股本 528,139,623.00 528,139,623.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 637,717,266.28 637,717,266.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 97,305,957.60 97,305,957.60
未分配利润 340,178,504.12 340,178,504.12
所有者权益合计 1,603,341,351.00 1,603,341,351.00
负债和所有者权益总计 2,614,165,307.83 2,614,165,307.83
调整情况说明
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2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东新会美达锦纶股份有限公司
法定代表人：李坚之
2020 年 10 月 29 日
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