广东新会美达锦纶股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
梁广义 因身体方面原因无法亲自与会 梁伟东
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人梁伟东先生、主管会计工作负责人张磊乐先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,370,145,098.28 2,532,694,746.32 -6.42
所有者权益（或股东权益） 946,937,359.68 1,000,904,164.48 -5.39
每股净资产 2.34 2.47 -5.26
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 245,052,382.44 161.83
每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 161.83
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -22,847,555.02 -10,543,779.04 -399.41
基本每股收益 -0.06 -0.03 -400.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.04 -
稀释每股收益 -0.06 -0.03 -400.00
净资产收益率 -2.41% -1.11% 减少3.21个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -2.37% -1.55% 减少3.24个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -914,398.63
计入当期损益的政府补助 8,248,753.38
其他营业外收支净额 -3,212,872.24
合计 4,121,482.51
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 70,304
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
工商银行广东分行信托投资公司 20,000,000 人民币普通股
华厦证券有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国信达资产管理公司 3,500,000 人民币普通股
宁国市沪宁物资运销有限公司 1,800,000 人民币普通股
陈瑞娟 1,243,181 人民币普通股
周寅生 852,047 人民币普通股
郭记轴 828,100 人民币普通股
闫佳福 756,800 人民币普通股
雷文华 737,898 人民币普通股
王利明 619,920 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据：本期余额比期初余额减少18727.63万元，减幅55.47%。主要系本期银行承兑汇票到期兑现、贴现及背书转让导致库存票据减少。2、预付款项：本期余额比期初余额减少2159.52万元，减幅35.88%。主要系货到及工程完工转销预付帐款。3、可供出售金融资产：本期余额比期初余额减少2358.89万元，减幅61.72%。主要系公司持有的交通银行股权本期公允价值变动减少。4、应付帐款：本期余额比期初余额增加8313.82万元，增幅34.75%。主要系本期公司增加材料采购所致。5、预收款项：本期余额比期初余额减少759.35万元，减幅37.27%。主要系发货转销预收帐款。6、应付职工薪酬：本期余额比期初余额减少983.64万元，减幅76.30%。主要系本期发放前期年终激励金及以前年度职工福利基金余额转销所致。7、应交税费：本期余额比期初余额减少709.68万元，减幅98.42%。主要系公司本期缴交税金及增加原材料采购增值税进项增加所致。8、短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款：本期余额比期初余额减少11044.70万元，减幅12.99%。主要系公司本期偿还部分短期借款，增加长期借款所致。9、营业总收入及营业总成本：营业总收入本期比去年同期增幅33.09%，主要系公司经营规模扩大，切片产量及销量增加而增加销售收入。营业总成本本期比去年同期增幅37.47%，略高于营业总收入的增长，主要系原材料己内酰胺的单价增长幅度大于产品单价的增长幅度。10、营业利润：本期比去年同期减少4284.96万元，主要系公司本期产品毛利率降低所致。11、营业外收支净额：本期比去年同期增加收入309.15万元，增幅200.13%，主要系转销财政补助增加营业外收入所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、天健集团所持的非流通股股份自获得流通权之日起36个月内不上市交易；在前述承诺期期满后至少在24个月内，天健集团通过交易所挂牌交易出售的原非流通股股份的价格不低于每股3元（在美达股份因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。承诺期：2006.5.12-2011.5.11。承诺期未结束。未发生违反该承诺的事项，承诺在履行中。2、天健集团自2006年度开始至少连续两年提出公司现金分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。承诺期2006.5.12-2008.5.11。公司2006年度利润分配方案，派发现金红利1658.50万元，占当年实现的可分配利润3252.46万元的51%。公司2007年度利润分配预案，派发现金红利1901.21万元，超过当年实现的可分配利润的50%。承诺已履行结束。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
受国内锦纶行业进口关税政策，以及国内外经济形势持续恶化，市场需求下滑的影响，公司产品与原材料成本单价差额减少，产品整体毛利下降,预计２００８年度会出现亏损。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
610328 交通银行 2,390,000.00 0.01% 14,632,940.40 0.00 -21,274,848.16
合计 2,390,000.00 - 14,632,940.40 0.00 -21,274,848.16
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年1月-9月 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行业状况等情况作出说明
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 264,451,826.91 95,737,708.32 236,617,738.70 117,913,254.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 150,356,408.37 25,957,242.35 337,632,664.15 26,035,079.50
应收账款 96,951,110.81 12,923,297.06 84,616,554.61 10,377,374.61
预付款项 38,587,263.07 22,658,455.00 60,182,496.78 42,904,930.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 4,087,190.79 2,418,979.08 4,419,721.09 2,427,826.24
买入返售金融资产
存货 514,356,045.17 74,838,328.99 427,641,689.01 95,725,809.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,923,484.99 441,111,138.09 5,923,484.99 506,918,246.77
流动资产合计 1,070,713,330.11 675,645,148.89 1,157,034,349.33 802,302,521.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,632,940.40 14,632,940.40 38,221,827.60 38,221,827.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,442,180.24 573,577,477.89 7,442,180.24 523,022,190.39
投资性房地产 24,437,801.43 19,294,600.54 25,290,633.94 19,687,755.55
固定资产 1,121,899,579.23 225,705,280.41 1,172,576,037.63 222,373,325.52
在建工程 83,916,056.19 2,253,937.43 96,455,427.36 15,366,104.37
工程物资 170,251.12 170,251.12
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,540,235.49 19,899,340.89 30,062,089.57 20,264,137.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 49,225.46
递延所得税资产 5,392,724.07 3,877,150.19 5,392,724.07 3,877,150.19
其他非流动资产
非流动资产合计 1,299,431,768.17 859,240,727.75 1,375,660,396.99 842,812,490.79
资产总计 2,370,145,098.28 1,534,885,876.64 2,532,694,746.32 1,645,115,012.41
流动负债：
短期借款 597,249,192.23 488,389,331.53 690,196,206.66 451,770,683.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 225,078,994.83 152,884,933.77 268,229,796.57 226,105,912.46
应付账款 322,367,872.34 18,618,962.65 239,229,667.47 26,135,424.14
预收款项 12,778,322.12 7,824,969.14 20,371,789.77 8,905,350.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,055,226.53 1,526,730.95 12,891,560.91 8,050,603.86
应交税费 113,950.51 6,686,992.56 7,210,766.80 6,229,661.20
应付利息 1,140,881.91 1,179,120.25 2,686,849.81 1,323,907.42
其他应付款 38,780,062.54 33,944,463.69 44,643,653.80 34,548,917.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 75,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债 1,464,022.91 1,464,022.91 1,159,734.50 1,159,734.50
流动负债合计 1,207,028,525.92 717,519,527.45 1,361,620,026.29 809,230,194.99
非流动负债：
长期借款 137,500,000.00 22,500,000.00 85,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,060,735.10 3,060,735.10 5,374,774.14 5,374,774.14
其他非流动负债 5,628,741.00 4,817,135.00 7,638,516.00 6,770,660.00
非流动负债合计 146,189,476.10 30,377,870.10 98,013,290.14 12,145,434.14
负债合计 1,353,218,002.02 747,897,397.55 1,459,633,316.43 821,375,629.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00
资本公积 331,796,271.65 331,282,030.83 353,071,119.81 352,556,878.99
减：库存股
盈余公积 43,355,917.32 43,355,917.32 43,355,917.32 43,355,917.32
一般风险准备
未分配利润 168,605,175.90 7,837,280.94 198,161,043.81 23,313,336.97
外币报表折算差额 -1,333,255.19 1,802,833.54
归属于母公司所有者权益合计 946,937,359.68 786,988,479.09 1,000,904,164.48 823,739,383.28
少数股东权益 69,989,736.58 72,157,265.41
所有者权益合计 1,016,927,096.26 786,988,479.09 1,073,061,429.89 823,739,383.28
负债和所有者权益总计 2,370,145,098.28 1,534,885,876.64 2,532,694,746.32 1,645,115,012.41
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 821,174,111.90 237,528,371.91 700,884,536.07 208,735,191.33
其中：营业收入 821,174,111.90 237,528,371.91 700,884,536.07 208,735,191.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 844,966,746.78 235,506,523.43 691,467,456.41 206,215,593.93
其中：营业成本 797,481,651.39 226,149,736.94 646,953,165.83 199,383,508.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 376,652.09 322,766.74 851,898.31 307,699.40
销售费用 13,284,244.03 1,061,274.83 13,942,365.66 827,234.53
管理费用 15,725,964.87 5,787,283.72 17,948,148.20 5,010,975.36
财务费用 18,098,234.40 2,185,461.20 10,699,235.36 529,385.88
资产减值损失 1,072,643.05 156,789.82
加：公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 459,318.20 244,698.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益
三、营业利润 -23,792,634.88 2,021,848.48 9,876,397.86 2,764,295.40
加：营业外收入 22,004.80 100.00 5,280.20 7,970.00
减：营业外支出 434,153.92 210,964.64 516,905.12 171,472.73
其中：非流动资产处置损失 196,798.13 5,764.64 315,024.19 1,894.61
四、利润总额 -24,204,784.00 1,810,983.84 9,364,772.94 2,600,792.67
减：所得税费用 891,131.96 139,680.90 2,924,253.98 228,096.81
五、净利润 -25,095,915.96 1,671,302.94 6,440,518.96 2,372,695.86
归属于母公司所有者的净利润 -22,847,555.02 7,630,908.53 0.00
少数股东损益 -2,248,360.94 -1,190,389.57 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 -0.06 0.02 0.01
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,517,804,690.09 673,500,774.32 1,891,803,106.90 781,159,121.95
其中：营业收入 2,517,804,690.09 673,500,774.32 1,891,803,106.90 781,159,121.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,532,197,682.62 678,168,810.65 1,863,822,216.69 764,655,290.65
其中：营业成本 2,407,858,998.30 641,247,007.63 1,751,480,462.17 750,474,058.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,433,501.01 1,353,135.92 2,580,497.52 1,674,918.30
销售费用 37,081,048.72 2,249,097.29 34,805,248.31 2,582,632.74
管理费用 49,522,340.64 21,578,608.57 45,985,676.11 14,264,857.26
财务费用 35,100,170.49 11,740,961.24 29,361,591.78 -3,410,144.16
资产减值损失 201,623.46 -391,259.20 -931,032.37
加：公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 3,342,190.13 475,692.15 244,698.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益
三、营业利润 -14,392,992.53 -1,325,846.20 28,456,582.36 16,748,529.30
加：营业外收入 8,696,382.97 8,542,501.28 2,016,362.38 96,013.00
减：营业外支出 4,574,900.46 3,540,941.34 986,338.27 459,205.66
其中：非流动资产处置损失 914,398.63 183,631.34 481,524.15 15,594.13
四、利润总额 -10,271,510.02 3,675,713.74 29,486,606.47 16,385,336.64
减：所得税费用 2,439,797.85 139,680.90 7,969,604.90 2,354,879.64
五、净利润 -12,711,307.87 3,536,032.84 21,517,001.57 14,030,457.00
归属于母公司所有者的净利润 -10,543,779.04 24,008,799.58 0.00
少数股东损益 -2,167,528.83 -2,491,798.01 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.009 0.06 0.03
（二）稀释每股收益 -0.03 0.009 0.06 0.03
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,117,982,333.95 783,595,425.86 2,340,991,443.09 936,570,155.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,418,340.09 691,181.52
收到其他与经营活动有关的现金 15,601,000.46 26,304,008.26 86,346,499.67 192,751,129.76
经营活动现金流入小计 3,137,001,674.50 809,899,434.12 2,428,029,124.28 1,129,321,285.58
购买商品、接受劳务支付的现金 2,741,202,000.92 695,411,643.60 2,198,069,845.46 999,352,815.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,853,710.01 29,701,090.17 57,518,215.75 30,781,941.74
支付的各项税费 40,102,587.36 13,823,587.61 40,556,430.38 17,324,410.73
支付其他与经营活动有关的现金 41,790,993.77 16,059,247.69 38,292,217.19 26,134,857.95
经营活动现金流出小计 2,891,949,292.06 754,995,569.07 2,334,436,708.78 1,073,594,025.68
经营活动产生的现金流量净额 245,052,382.44 54,903,865.05 93,592,415.50 55,727,259.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,177,529.11
取得投资收益收到的现金 4,000,000.00 7,342,190.13 475,692.15 244,698.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 108,200.00 187,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,108,200.00 7,342,190.13 3,840,721.26 244,698.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,365,694.62 3,950,850.84 58,177,887.29 4,340,909.03
投资支付的现金 12,000,000.00 50,555,287.50 2,177,529.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,365,694.62 54,506,138.34 60,355,416.98 4,340,909.03
投资活动产生的现金流量净额 -17,257,494.62 -47,163,948.21 -56,514,695.72 -4,096,211.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,617,838,821.74 968,714,870.54 1,352,189,483.39 851,800,823.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,617,838,821.74 968,714,870.54 1,352,189,483.39 851,800,823.70
偿还债务支付的现金 1,728,285,836.17 949,596,222.55 1,289,790,805.74 811,653,140.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,818,117.80 44,006,835.99 64,109,823.86 40,760,405.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,695,667.38 5,027,274.91 502,128.29
筹资活动现金流出小计 1,817,799,621.35 998,630,333.45 1,354,402,757.89 852,413,546.19
筹资活动产生的现金流量净额 -199,960,799.61 -29,915,462.91 -2,213,274.50 -612,722.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,058,094.01 -195,009.25
五、现金及现金等价物净增加额 27,834,088.21 -22,175,546.07 33,806,351.27 50,823,317.13
加：期初现金及现金等价物余额 236,617,738.70 117,913,254.39 211,734,738.75 74,623,155.31
六、期末现金及现金等价物余额 264,451,826.91 95,737,708.32 245,541,090.02 125,446,472.44
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东新会美达锦纶股份有限公司董事会
2008年10月28日
