中 磊 会 计 师 事 务 所 ZHONG LEI CERTIFIED
地址 (Add)：北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层 PUBLIC ACCOUNTANTS
电话 (Tel)：（086—010）51120372 51120373 51120375
传真 (Fax)：（086—010）51120377 邮编 (Post )： 100070 A dd: Changning Building Xinghuo Road
网址： www.zlcpa.com.cn 邮箱 (E-mail)：zl-cpa@263.net Fengtai District Beijing CHINA
（2012）中磊（专审 A）字第 0131 号
关于江西万年青水泥股份有限公司控股股东及
其他关联方占用资金的专项说明
江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
我们接受江西万年青水泥股份有限公司（以下简称贵公司）的委托，审计了贵公
司 2011 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2011 年度利润表和合并利润表，
2011 年度现金流量表和合并现金流量表，2011 年度所有者权益变动表和合并所有者权
益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见审计报告[（2012）中磊（审 A）
字第 0106 号]。
根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规
ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵
公司编制了后附的 2011 年度江西万年青水泥股份有限公司控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合
法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2011 年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。
除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程
序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大
股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
-1-
中磊会计师事务所 2
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用
作任何其他目的。
附件：江西万年青水泥股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。
ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
中磊会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司 中国注册会计师：
中国北京 二○一二年三月二十七日
-2-
中磊会计师事务所 3
附件:
江西万年青水泥股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方名 占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初占 2011年度占用累 2011年度占用 2011年度偿还 2011年期末占 占用形成
资金占用方类别 占用性质
称 的关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额 原因
万年青建筑安
预付账款 316,494.47 40,507.87 - 357,002.34 工程款 经营性往来
装有限公司
万年青建筑安
应收账款 41,421.02 1,711,028.35 1,752,449.37 - 货款 经营性往来
装有限公司
控股股东及其附
同一母公司
属企业
万年青建筑安
其他应收款 126,292.00 126,292.00 - 工程款 经营性往来
装有限公司
万年青建筑安 在建工程--预
3,683,517.07 488,314.16 4,146,831.23 25,000.00 工程款 经营性往来
装有限公司 付工程款
公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
BLIC ACCOUNTANTS
-3-