江西万年青水泥股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
一、公司基本情况介绍
1、公司简称:江西水泥。
2、股票代码：000789。
3、股票上市地：深圳证券交易所。
4、最近经审计的公司总资产：70.28 亿。
5、公司经营范围：硅酸盐水泥的生产及销售、商品混凝土生产
及销售；水泥技术咨询等。
6、公司组织构架：
股东会
战略委员会
监事会
审计委员会
董事会
薪酬与考核委员
会会
总经理 提名委员会
董事会秘 副总经理
书
证 行 财 运 监 法 资 投 技 党 销 供 商 控
券 政 务 营 察 律 产 资 术 群 售 应 砼 股
部 人 部 管 审 事 管 发 中 工 公 公 事 子
事 理 计 务 理 展 心 作 司 司 业 公
部 部 部 部 部 部 部 部 司
7、控股、参股公司情况：
1）结构图：
江西水泥
100% 58% 68% 90% 50% 70% 100% 75% 40% 100% 100% 51% 100% 100% 51% 66.6% 20% 1.4% 10%
%%
万 黄 南 福 南 温 万 万 锦 兴 万 锦 鼎 万 永 赣 绍 南 盛
年 金 昌 清 方 州 年 年 溪 国 年 溪 盛 年 利 州 兴 方 恒
青 埠 万 万 万 万 青 青 水 商 青 塑 混 商 商 商 县 水 构
工 万 年 年 年 年 科 电 泥 砼 矿 料 凝 砼 砼 砼 万 泥 件
程 年 青 青 青 青 技 子 业 土 年 制
青 青 品
50%
80% 100% 70% 80% 80% 80% 100% 100% 100% 60% 75% 65%
5.51% 100% 51% 100% 50%
玉 瑞 寻 于 赣 兴 石 景 湖 东 乐 磐 城 东 景 鄱 于 崇 瑞 东
山 金 乌 都 州 国 城 德 口 乡 平 泰 竟 鑫 磐 阳 都 义 金 鑫
万 万 万 万 万 万 万 镇 万 锦 锦 监 公 公 公 恒 商 祥 商 混
年 年 年 年 年 年 年 农 年 溪 溪 测 司 司 司 基 砼 和 砼 凝
青 青 青 青 青 青 青 信 青 土
社
2）简称与全称释义对照表：
序号 简称 全称 序号 简称 全称
1 江西水泥 江西万年青水泥股份有限公司 21 南方万年青 江西南方万年青水泥有限公司
2 瑞金万年青 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 22 锦溪水泥 江西锦溪水泥有限公司
3 玉山万年青 江西玉山万年青水泥有限公司 23 赣州万年青 江西赣州南方万年青水泥有限公司
4 福清万年青 福建福清万年青水泥有限公司 24 于都万年青 江西于都南方万年青水泥有限公司
5 温州万年青 温州市万年青散装水泥有限公司 25 兴国万年青 江西兴国南方万年青水泥有限公司
6 黄金埠万年青 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 26 寻乌万年青 江西寻乌南方万年青水泥有限责任公司
7 万年青科技 江西万年青科技工业园有限责任公司 27 南昌万年青 南昌万年青水泥有限责任公司
8 万年青电子 江西万年青电子有限公司 28 万年青工程 江西万年青工程有限公司
9 万年青矿业 江西万年青矿业有限公司 29 湖口万年青 江西湖口万年青水泥有限公司
10 石城万年青 江西石城南方万年青水泥有限公司 30 锦溪塑料 江西锦溪塑料制品有限公司
11 赣州商砼 江西赣州万年青商砼有限公司 31 万年商砼 万年县万年青商砼有限公司
12 兴国商砼 江西兴国万年青商砼有限公司 32 永利商砼 江西永利万年青商砼有限公司
13 鼎盛混凝土 进贤县鼎盛混凝土有限公司 33 于都商砼 赣州于都万年青商砼有限公司
14 东鑫混凝土 江西东鑫混凝土有限公司 34 东乡锦溪 东乡县锦溪商品混凝土有限公司
15 乐平锦溪 乐平锦溪商品混凝土有限公司 35 城竟混凝土 景德镇市城竟混凝土有限公司
16 景德镇东鑫 景德镇东鑫混凝土有限公司 36 景磐混凝土 景德镇市景磐城建混凝土有限公司
17 鄱阳恒基 鄱阳县恒基建材有限公司 37 磐泰检测 景德镇市磐泰砼材检测有限公司
18 南方水泥 南方水泥有限公司 38 绍兴万年青 绍兴县万年青水泥有限公司
19 盛恒构建制品 南昌市盛恒建筑构件制品有限公司 39 景德镇农信社 景德镇市农村信用合作联社
20 崇义祥和 崇义祥和万年青商砼有限公司 40 瑞金商砼 瑞金万年青商砼有限公司
二、组织保障
1、体系建设组织领导：
体系建设的第一责任人：董事长刘明寿；
体系建设项目负责人：总经理江尚文；
体系建设项目牵头人：副总经理兼董事会秘书方真；
为保证本次体系建设的有效实施，公司成立了体系建设领导小
组：
组长：董事长刘明寿
领导小组：江尚文 王金本（独立董事、审计委员会主任委员）
李和返 关宏星 方真 吴录金
工作小组：公司组织构架设置的各职能部门负责人
牵头部门：行政人事部 财务部 证券部
本次体系建设以结合本部门、本单位、本职工作，由全员参与，
将《公司管理制度汇编》逐一和《企业内部控制基本规范》进行对照，
拾遗补漏，针对公司自身的企业文化建设和公司运营特点，在现有的
内部控制制度的基础上进行自查、整改、完善。
本次体系建设范围：公司本次内部控制规范体系建设工作在公
司本部及控股子公司中全面推行。
公司本次体系建设工作暂不聘请中介机构，不增加费用投入，
人员可以采取内部协调配合的方式。
三、内部控制建设工作计划
1、指导思想：按照“坚决导入、稳步实施、步步深入、逐年提
高”的内控规范实施原则，全面贯彻和落实《企业内部控制基本规范》
及相关配套指引的要求，立足公司内部控制规范运作，确保公司生产
经营、管理工作健康、持续、稳定发展。
2、工作目标：通过本次内部控制规范体系建设，实现公司各层
级有效履行内部控制职责，互相制约和监督的内部控制环境，着力于
重点业务，完善核心业务流程，在合法经营的基础上，为公司资产安
全及财务报告的真实完整提供合理保证；提升公司风险管控力，提高
运营的效率和效果，最终为公司的战略目标的实现奠定良好的基础。
3、工作任务：
⑴内部控制规范及其配套指引的培训，由行政人事部负责，拟
聘请高校的相关教授进行授课。时间：2012 年 3 月 10 日至 2012 年 4
月 10 日。
⑵公司各职能部门按照各自的职责，分析评估责任范围内的风
险因素，编制出本部门业务风险清单；责任部门：本次体系建设范围
内的各单位，时间：2012 年 4 月 16 日至 2012 年 6 月 11 日。
⑶将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；
由本次体系建设范围内的各单位负责，时间：2012 年 6 月 26 日至 2012
年 7 月 26 日。
⑷制定内控缺陷整改方案；由缺陷所在部门或单位负责，时间
2012 年 8 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日。
⑸落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政
策及制度、调配人员等；由行政人事部负责，时间：2012 年 9 月 1
日至 2012 年 12 月 31 日。
⑹检查整改效果；由公司证券部、监察审计部负责，时间 2013
年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 15 日。
⑺按照要求报备内控实施工作情况。由证券部负责，时间：2012
年 7 月 1 日和 2013 年 1 月 15 日。
四、内部控制自我评价工作计划
根据内部控制风险评估、查找缺陷、整改提高后，对公司新修
改完善的内部控制进行自我评价，此阶段的工作由监察审计部和证券
部负责。主要任务是：
1.编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和
业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；
2.确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。
缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；
3.组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；
4.对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整
改建议，编制整改任务单；
5.根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；
6.按照要求披露内部控制自我评价报告。
五、内部控制审计工作计划
在公司 2012 年年度报告披露之前，完成公司 2012 年内部控制
规范体系建设，以及内部控制自我评价工作，聘请审计机构出具内部
控制鉴证意见。公司将在 2012 年年度报告编制计划中明确具体时间
表。本项工作由证券部和财务部负责。其中包括：
1、确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所；确定时间：
2012 年 9 月 30 日前。
2、按照要求披露内部控制审计报告。时间：公司 2012 年度报
告披露的同时。
二〇一二年三月二十七日