证券代码：000789       证券简称：万年青     公告编号：2014-50


                       江西万年青水泥股份有限公司
               第六届董事会第二十五次临时会议决议公告
       本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
       一、董事会会议召开情况
       江西万年青水泥股份有限公司（简称“公司”或“股份公司”）第六届董事会
第二十五次临时会议通知于 2014 年 12 月 17 日用电子邮件和公司网上办公系统方
式发出，会议于 2014 年 11 月 19 日以通讯方式召开。
    会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，全体监事和部分高管列席了本次会
议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章
程》的规定。
       二、董事会会议审议情况
       本次会议审议通过了以下议案：
       1、《关于子公司向关联方销售熟料的议案》
       随着赣南区域水泥销售市场的逐渐恢复，基于就近销售的原则，董事会同意
子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司和江西于都南方万年青水泥有限公司分
别向江西赣县南方水泥有限公司销售水泥熟料。具体详见随本决议公告同期在《中
国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（hppt://www.cninfo.com.cn）上披露的《江
西万年青水泥股份有限公司关联交易公告》（2014-51 号）。
    审议此议案时，独立董事发表了同意意见，关联董事江尚文先生履行了回避制
度。
    表决结果：同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票。
       2、《关于公司会计政策变更的议案》
       根据财政部新修订和发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企
业会计准则第 9 号——职工薪酬》等会计准则，并要求自 2014 年 7 月 1 日起在所
有执行企业会计准则的的企业范围内实行。本公司根据要求自 2014 年 7 月 1 日起
执行新会计准则。
       公司财务部门和审计机构自查和预审计，本次执行新准则对公司的影响：
     ⑴执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况
     根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，对被投资单位不具
有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的投资，应从“长期股权投资”核算改为“金融工具”核算。根据新会计准则的
规定，公司将原持有账面价值为 14,000 万元南方水泥有限公司 1.4%和账面价值为
4,882.40 万元景德镇农村商业银行股份有限公司 5.51%的股权投资，从“长期股权
投资”重分类至“可供出售金融资产”列报，同时对合并报表年初数进行相应调整。
     ⑵对母公司/合并财务报告影响

    被投资单位           长期股权投资（元）        可供出售金融资产（元）

 南方水泥有限公司         -140,000,000.00              +140,000,000.00
景德镇农村商业银行
                           -48,824,000.00              +48,824,000.00
    股份有限公司
        合计              -188,824,000.00              +188,824,000.00

     此项会计政策变更，仅对资产负债表中“可供出售金融资产”和“长期股权
投资”两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期资产总额、负债总额、
股东权益及当期利润不产生任何影响。
     ⑶执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》的相关情况
     根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》，本公司就职工薪酬准则对公司的
影响进行了定性分析，鉴于“设定受益计划义务”公司需要聘请专业机构进行精算，
暂时无法提供定量调整数据。因此，公司暂无法披露有关长期职工福利对公司以前
年度及 2014 年会计报表的具体影响，但经初步测算，预计此项追溯调整数据对公
司 2013 年度和 2014 年度的财务状况和经营成果不会产生重大影响。
     ⑷执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号
——合并财务报表》，《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则
第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》的
相关情况。
     本次会计政策变更所涉及的财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、
合营安排及与在其他主体中权益等相关业务及事项，公司自 2014 年 7 月 1 日起按
上述准则的规定进行核算与披露。相关会计政策变更不会对公司 2013 年度及 2014
年的财务状况和经营成果产生影响。
    表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
     3、《关于公司收购江西立成混凝土有限公司 100%股权的议案》
     公司积极融入江西省“昌九一体化战略”，实现公司产业链延伸，增强公司水
泥产品终端市场的竞争力，董事会同意收购李利霞、李峰分别持有的江西立成混凝
土有限公司（以下简称：江西立成）65％、35％的股权。
     为本次收购公司委托了江西华邦律师事务所、大信会计师事务所、开元资产
评估有限公司江西立成的所有者权益进行法律尽职调查、审计、评估，买卖双方商
议确定，根据评估结果为参考，公司收购江西立成 100%股权作价为 2973.12 万元。
董事会同意公司与出让方签订股权转让协议。
     江西立成基本情况：成立于 2010 年 1 月 13 日，注册号为 360405210002660，
法定代表人为李利霞，注册资本为 3000 万元人民币，实收资本为 3000 万元人民币；
住所为：江西省九江市共青城工业园区西大道以北（燕坊村燕家附近），经营范围
为：商品混凝土及其他建筑材料加工、销售。（以上经营项目需许可证和批准文件
的凭有效许可证和批准文件经营）。江西立成拥有 HZS180 型商品混凝土生产线 2
条，设计能力为年产量 60 万方商品混凝土。
    公司与出让方拟签股权转让协议就转让价款、支付方式、债权债务的处理，以
及交割的条件和时间均做了明确的安排和商议。
    表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
    三、备查文件
    1、经与会董事签字表决意见；
    2、关联买卖合同、股权转让协议；
    3、独立董事意见签字页。




                                           江西万年青水泥股份有限公司董事会
                                                     二〇一四年十二月十九日