江西万年青水泥股份有限公司

      内控审计报告
    大信审字【2016】第 6-00045 号




 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
                北京市海淀区知春路 1 号   15/F,Xueyuan International Tower          电话 Telephone：+86（10）82330558
                                                                                    传真 Fax：+86（10）82327668
                学院国际大厦 15 层        1 Zhichun Road,Haidian
                                                                                    网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
                邮编 100083               DisBeijing,China,100083




                              内部控制审计报告


                                                                      大信审字【2016】第 6-00045 号

江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江

西万年青水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的

有效性。

    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

效的财务报告内部控制。

        大信会计师事务所（特殊普通合伙）                                  中国注册会计师：冯丽娟



                                  中国北京                                中国注册会计师：邓林义



                                                                                二○一六年三月二十九日



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