江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
江西万年青水泥股份有限公司
2019 年年度报告
2020 年 03 月
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人江尚文、主管会计工作负责人彭仁宏及会计机构负责人(会计主
管人员)李朝龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 797373678 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 7 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金
转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 23
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 42
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 48
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 48
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 48
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 49
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 50
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 57
第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 64
第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................. 65
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司
本报告期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
董事会 指 江西万年青水泥股份有限公司董事会
股东大会 指 江西万年青水泥股份有限公司股东大会
公司、本公司 指 江西万年青水泥股份有限公司
会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元 指 指人民币元、万元、亿元
"三废退税" 指 资源综合利用及其他产品增值税即征即退
"三项工程" 指 技术改造、零星购置、大修项目
中国建材 指 中国建材集团有限公司
江西建材 指 江西省建材集团有限公司
责任公司 指 江西水泥有限责任公司
万年厂 指 江西万年青水泥股份有限公司万年厂
玉山公司 指 江西玉山万年青水泥有限公司
瑞金公司 指 江西瑞金万年青水泥有限责任公司
赣州万年青 指 江西赣州南方万年青水泥有限公司
锦溪水泥 指 江西锦溪水泥有限公司
德安万年青 指 江西德安万年青水泥有限公司
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 万年青 股票代码 000789
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江西万年青水泥股份有限公司
公司的中文简称 万年青
公司的外文名称（如有） JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
WANNIANQING
有）
公司的法定代表人 江尚文
注册地址 江西省上饶市
注册地址的邮政编码 335506
办公地址 江西省南昌市高新技术开发区京东大道 399 号万年青科技园
办公地址的邮政编码 330096
公司网址 http://www.wnq.com.cn
电子信箱 zqb@wnq.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭仁宏 易学东
江西省南昌市高新技术开发区京东大 江西省南昌市高新技术开发区京东大
联系地址
道 399 号万年青科技园 道 399 号万年青科技园
电话 0791-88120789 0791-88120789
传真 0791-88160230 0791-88160230
电子信箱 zqb@wnq.com.cn zqb@wnq.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 913611007057505811
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
签字会计师姓名 冯丽娟、舒佳敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 11,390,430,730.54 10,207,518,618.52 11.59% 7,093,811,211.83
归属于上市公司股东的净利润
1,369,000,092.89 1,137,578,108.32 20.34% 462,628,211.17
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
1,357,374,081.33 1,216,585,474.96 11.57% 489,572,200.90
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
2,453,107,949.55 2,520,439,547.61 -2.67% 1,589,914,903.27
（元）
基本每股收益（元/股） 1.7169 1.4267 20.34% 0.7542
稀释每股收益（元/股） 1.7169 1.4267 20.34% 0.7542
加权平均净资产收益率 29.99% 32.20% -2.21% 15.61%
本年末比上年末增
2019 年末 2018 年末 2017 年末
减
总资产（元） 11,806,135,824.06 10,053,606,846.89 17.43% 8,374,026,135.33
归属于上市公司股东的净资产
5,064,874,638.25 4,030,163,925.57 25.67% 3,107,060,078.83
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,841,034,195.71 2,579,643,569.85 2,920,395,961.33 4,049,357,003.65
归属于上市公司股东的净利润 217,779,334.44 385,483,394.40 305,687,369.02 460,049,995.03
归属于上市公司股东的扣除非
214,913,821.51 384,361,665.27 306,862,978.67 451,235,615.88
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 20,393,668.70 394,400,612.99 587,190,352.25 1,451,123,315.61
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-3,352,844.39 -13,079,893.56 -24,408,707.91
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 32,487,751.09 20,032,158.74 18,467,373.32
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
6,386,845.43 5,258,294.58 11,295,791.30
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
1,124,318.88
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 122,925,760.94
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-148,049,386.87 -8,358,569.99 -11,661,619.88
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -62,973,348.16 -179,292,172.87 -54,663,400.00
减：所得税影响额 76,555.98 -27,180,944.70 -16,323,395.87
少数股东权益影响额（税后） -64,277,789.50 -69,251,871.76 -16,578,858.69
合计 11,626,011.56 -79,007,366.64 -26,943,989.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
三废退税 100,297,582.12 与企业业务密切相关，且各年度均享受
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事硅酸盐水泥、商品混凝土以及新型墙材的生产和销售，报告期内，主营业务没有发生重
大变化。公司生产的主要产品有：“万年青”牌系列普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥，以及商品熟料、
商品混凝土、新型墙材等。产品广泛用于水利、公路、铁路和机场等基础设施建设，以及房地产、民用建
房等各类建筑工程。公司的水泥产品采取以经销模式为主、直销模式为辅的营销模式，建立了多渠道、多
层次的营销网络。水泥销售市场以江西为主，向福建、浙江、广东等周边省份辐射，在江西的市场份额一
直位居前列。公司在做大做强做优水泥主业的同时，向产业链上下游延伸及扩张，并积极探寻其他领域的
股权投资，增加公司的利润增长点。
水泥是无机非金属材料，与钢材、木材、塑料统称为四大基础工程材料，水泥以其用量大、用途广、
性能稳定且耐久性好及其制成品结构性能优良等特点，成为建筑工程和各种构筑物不可或缺的最大宗的建
筑工程材料。我国水泥行业是典型的投资拉动型行业，受国家宏观政策影响较大，尤其与基建和房地产投
资关系密切。同时，水泥产品受运输的影响，区域性特征明显，并且建筑施工受雨水、气温等影响，因此
水泥行业还有季节性特征。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 详见第十二节 财务报告之七 合并财务报表项目注释之 13 在建工程。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、质量优势
公司始终贯彻质量优先的理念，不仅拥有优质的石灰石矿山资源，并且从原材料进厂、工艺流程到
出厂检测等每个环节都严格管控。企业通过了ISO9001质量管理体系认证，产品质量企业控制标准高于国
家标准。公司凭借优异的产品质量和周到的服务在客户心中树立了良好的品牌形象，赢得了良好的口碑。
2、品牌优势
具有60多年的建厂历史，是全国最早采用国产新型干法水泥工艺线的厂家，技术力量雄厚，产品质量
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稳定，在华东地区拥有较高的品牌知名度和美誉度，产品广泛用于高楼、机场、桥梁、隧道、高等级公路
等国家大型重点工程建设，受到了业主、工程设计和建造者的一直好评，荣获“全国建材行业先进集体”，
“全国建材行业用户满意产品”、“江西名牌产品”等荣誉称号。
3、区位优势
公司拥有13条熟料生产线，熟料设计产能1400万吨/年，水泥设计产能2500万吨/年，生产基地主要集
中在江西和福建。借助便利的公路和铁路运输优势，公司水泥产品畅销江西赣南、赣东、赣北大部分地区
以及福建、浙江、广东等周边省份。水泥产品在江西的市场占有率一直位居前列。
4、渠道优势
按照“扁平化营销、精细化管理”的营销理念，经过多年的渠道精耕，渠道基础不断巩固，渠道结构
不断优化，编制了多类型、多层次的营销网络，培育了一支互惠互利、长期合作的经销商队伍，为进一步
拓展市场垫定了基础。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，在董事会的正确领导和大力支持下，公司经营班子团结协作，带领全体员工紧紧围绕董事会
下达的工作任务目标，勤奋工作、拼搏进取，克服了原材料价格上涨及旱涝交替天气等不利因素，各项工
作保持良好发展态势，以较好的业绩向新中国成立70周年献礼。
(一)主要经营指标完成情况：公司全年生产熟料1633万吨，销售水泥2440万吨，同比分别增长2%、
2.37%；销售商品混凝土突破600万方，同比增长4.54%；销售新型墙材6.05亿标块，同比增长8.77%。全年
实现营业收入113.90亿元，同比增长11.59%；实现工业增加值46.54亿元，同比增长8.6%；实现利税34.64
亿元，同比增长8.2%，利润保持较快增长。在上年高水平基础上，经济指标再攀新高。
(二)主要工作完成情况
一是抓对标管理，运行质量稳步提升。以实现“系统最优”为目标，坚持管理和技术双轮驱动，打好
对标管理“持久战”、“攻坚战”。完善窑运行专项考核办法，全年窑可靠性明显提升，窑运转率同比提高
1.22个百分点，熟料产量创新高，产能利用率保持在行业先进水平。围绕节能提产降耗，投入26234.98万
元扎实推进三项工程及科技活动项目，实施技改345项，完成率65.22%；标煤耗同比下降1.88kg/t，余热
发电量同比上升0.11kWh/t。商砼板块通过使用新材料替代天然河砂，降低单方配比成本。墙材板块强化
技改攻关，提升生产控制管理水平，产量同比增长3100万标块。
二是抓市场拓展，营销模式持续创新。坚持以市场为导向，及时调整经营思路，准确把握市场周期，
增强品牌竞争力。强化经营意识，加强产销协调，动态做好熟料内调与外购，实现公司利益最大化。注重
市场策划，调整市场布局，把握边际利润，实现有增值的销售，促进销售均价水平提高。延伸销售服务，
协助客户整合运输资源，厂商合力运输保供终端客户。抓住国家加大基建补短板的机遇，抢抓工程及拌站
市场订单；深耕核心市场，核心市场销量同比增长3.34%。
三是抓创新管理，管理效能不断提高。创新供应管理，拓宽煤炭采购渠道，全年煤炭直供量占比超70%；
踩准采购节拍，全年节约煤炭采购成本1亿多元。推行京东慧采平台采购物资，开辟电商采购新渠道。通
过资金集约化管理、强化筹融资管理、提高存量资金利用率等方式，节约财务费用3900余万元。积极推进
ERP管理平台建设以及“03专项”试点建设工作，第一个5G基站建成测试。加强创新平台建设，技术中心
通过省级技术中心复评认定；3家子公司通过“高新技术企业”认定。
四是抓风险防控，可持续发展基础夯实。坚持底线思维，强化法治意识，完善内部控制体系和规章制
度，企业抗风险能力进一步提高。对长期欠款的商砼客户果断通过法律途径追讨，维护财产权益。强化矿
产资源掌控，熟料生产企业启动矿山资源整合和扩深扩界，保证生产资源的储备。墙材企业加大页岩矿采
矿权办理力度，从源头解决原材料不稳定瓶颈。落实环保主体责任，投入2亿多元实施环保技改，商砼企
业全面完成原材料堆棚钢结构工程、搅拌楼封闭工程；墙材企业统筹推进烟气处理技改项目。
五是抓绿色发展，转型升级步伐加快。贯彻落实江西省委省政府“2+6+N”产业发展行动计划，以项
目推动转型升级，促进绿色发展。万年厂异地环保搬迁项目和德安水泥熟料项目按照“绿色化、智能化”
标准全力推进；加快延伸产业链，4个环保型骨料机制砂项目迅速布局；上犹二线、安远一期商品混凝土
项目建成投产。积极推进尾矿和工业固废资源综合利用项目，万铜公司一期工程开工建设。瑞金公司、于
都公司矿山通过绿色矿山现场验收；赣州新材8家子公司率先通过全国绿色建材认证。
六是抓人才引育，队伍建设持续加强。牢固树立“人才是第一资源”理念，把人才工作放在极端重要
位置，不断提高引才育才能力。拓宽招聘渠道，大力引进多层次人才。以设立奖学金、共建实习实训基地
等形式，与省内外5所高校签订校企合作协议，在学生培养、科研成果转化等方面建立合作伙伴关系。举
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办两期“创新发展专题培训班”，提升管理人员的创新意识、管理能力。拓宽选人用人视野，优化队伍结
构；推动干部轮岗交流，激发队伍活力，提升干部积极性及综合素质。
七是抓党的建设，和谐兴企扎实推进。牢牢把握“守初心、担使命，找差距、抓落实”的总要求，扎
实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育学习。深入开展“出题、领题、解题、破题”党建特色活动，持
续擦亮党建特色品牌。提高政治站位，积极主动配合巡视巡察工作，从严从实抓好反馈问题的整改。注重
共建共享，构建幸福和谐企业。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 11,390,430,730.54 100% 10,207,518,618.52 100% 11.59%
分行业
水泥 8,076,238,019.89 70.90% 7,661,664,978.81 75.06% 5.41%
混凝土 2,784,283,049.25 24.44% 2,317,020,610.64 22.70% 20.17%
新型墙材 166,666,649.15 1.46% 162,267,688.29 1.59% 2.71%
其他 363,243,012.25 3.19% 66,565,340.78 0.65% 445.69%
分产品
水泥 7,979,576,259.08 70.06% 7,511,674,287.62 73.59% 6.23%
熟料 96,661,760.81 0.85% 149,990,691.19 1.47% -35.55%
混凝土 2,784,283,049.25 24.44% 2,317,020,610.64 22.70% 20.17%
新型墙材 166,666,649.15 1.46% 162,267,688.29 1.59% 2.71%
其他 363,243,012.25 3.19% 66,565,340.78 0.65% 445.69%
分地区
江西省 10,073,102,967.01 88.43% 9,056,947,918.32 88.73% 11.22%
福建省 892,327,915.65 7.83% 852,014,769.34 8.35% 4.73%
广东省 48,689,289.28 0.43% 14,627,990.80 0.14% 232.85%
浙江省 330,596,621.82 2.90% 222,280,396.37 2.18% 48.73%
安徽省 42,642,414.66 0.37% 61,647,543.69 0.60% -30.83%
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湖北省 3,071,522.12 0.03%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
8,076,238,019. 5,069,402,517.
水泥行业 37.23% 5.41% 4.46% 0.57%
89 11
2,784,283,049. 2,274,134,573.
混凝土 18.32% 20.17% 21.87% -1.14%
25 86
分产品
7,979,576,259. 5,012,648,040.
水泥 37.18% 6.23% 5.61% 0.37%
08 32
混凝土 96,661,760.81 56,754,476.79 41.29% 20.17% 21.87% -1.14%
分地区
10,073,102,967 6,844,443,280.
江西省 32.05% 11.22% 13.62% -1.40%
.01 85
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 万吨 2,439.67 2,383.31 2.36%
水泥 生产量 万吨 2,425.47 2,366.89 2.47%
库存量 万吨 13.23 3.84 244.59%
销售量 万吨 319.49 361.75 -11.68%
熟料 生产量 万吨 1,633.25 1,601.2 2.00%
库存量 万吨 45.35 24.28 86.77%
销售量 万方 600.1 574.02 4.54%
混凝土 生产量 万方 600.1 574.02 4.54%
库存量 万方 0
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
5,069,402,517. 4,852,780,624.
建材行业 水泥 65.01% 70.49% 4.46%
11 67
2,274,134,573. 1,865,997,524.
建材行业 混凝土 29.17% 27.10% 21.87%
86 60
建材行业 新型墙材 155,681,393.60 2.00% 120,772,253.76 1.75% 28.90%
其他 其他 298,096,113.55 3.82% 45,198,344.73 0.66% 559.53%
单位：元
2019 年 2018 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
5,012,648,040. 4,746,441,445.
水泥 水泥 64.29% 68.94% 5.61%
32 68
熟料 熟料 56,754,476.79 0.73% 106,339,178.99 1.54% -46.63%
2,274,134,573. 1,865,997,524.
混凝土 混凝土 29.17% 27.10% 21.87%
86 60
墙材 新型墙材 155,681,393.60 2.00% 120,772,253.76 1.75% 28.90%
其他 其他 298,096,113.55 3.82% 45,198,344.73 0.66% 559.53%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见本报告第十二节财务报告之 八、合并范围的变更。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
14
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 751,560,132.75
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.60%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 356,541,012.13 3.13%
2 客户二 145,077,853.19 1.27%
3 客户三 99,523,048.43 0.87%
4 客户四 76,718,966.29 0.67%
5 客户五 73,699,252.71 0.65%
合计 -- 751,560,132.75 6.60%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,920,777,904.07
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.45%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 685,138,298.86 8.72%
2 供应商二 474,000,631.47 6.03%
3 供应商三 361,633,504.81 4.60%
4 供应商四 281,402,115.59 3.58%
5 供应商五 118,603,353.35 1.51%
合计 -- 1,920,777,904.07 24.45%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
15
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要是装卸运输费和销售服务费增
销售费用 359,322,030.97 277,108,254.64 29.67%
加共同所致
主要是当期计提离退休人员统筹外
管理费用 533,550,577.10 460,254,399.08 15.93%
费用所致
主要是报告期利息收入大幅增加，
财务费用 33,170,430.70 72,333,783.30 -54.14% 同时利息支出较大幅度减少共同所
致
研发费用 14,176,470.28 3,553,670.66 298.92% 主要是研发投入较大幅度增长所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司围绕发展战略目标，结合公司实际,在“5G通信技术应用、智能制造、信息化数据管理、资源综合利
用、节能环保”等方面开展了一系列三项工程及科技活动，着力于降低生产成本，加强安全环保，推进企业高质量发展。公
司全年科技及技改研发投入共计26234.98万元，其中研发费用1417.64万元。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 423 19 2,126.32%
研发人员数量占比 6.15% 0.27% 5.88%
研发投入金额（元） 14,176,470.28 3,553,670.66 298.92%
研发投入占营业收入比例 0.12% 0.03% 0.09%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 12,550,080,955.01 11,774,127,092.04 6.59%
经营活动现金流出小计 10,096,973,005.46 9,253,687,544.43 9.11%
经营活动产生的现金流量净额 2,453,107,949.55 2,520,439,547.61 -2.67%
投资活动现金流入小计 332,169,219.89 131,861,059.78 151.91%
投资活动现金流出小计 1,070,168,879.38 432,555,018.34 147.41%
16
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -737,999,659.49 -300,693,958.56 -145.43%
筹资活动现金流入小计 1,258,000,000.00 1,381,104,792.34 -8.91%
筹资活动现金流出小计 2,718,281,201.82 2,012,970,691.17 35.04%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,460,281,201.82 -631,865,898.83 -131.11%
现金及现金等价物净增加额 254,827,088.24 1,587,879,690.22 -83.95%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额同比下降145.43%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所
致。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比下降131.11%，主要原因是偿还债务支付的现金以及分配股利、利润或偿付利息支付的
现金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2019 年末 2019 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
2,994,565,96 2,762,564,06
货币资金 25.36% 26.96% -1.60%
8.56 9.09
646,375,209. 641,864,770.
应收账款 5.47% 6.26% -0.79%
53 55
440,701,355. 515,844,659.
存货 3.73% 5.03% -1.30%
24 27
53,903,978.9 55,543,614.1
投资性房地产 0.46% 0.54% -0.08%
4 6
长期股权投资 0.00%
3,689,539,10 3,863,839,00
固定资产 31.25% 37.70% -6.45%
7.19 1.76
546,940,822. 91,824,021.2
在建工程 4.63% 0.90% 3.73%
99 7
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
1,002,000,00 1,237,990,00
短期借款 8.49% 12.08% -3.59%
0.00 0.00
130,000,000.
长期借款 1.10% 1.10%
00
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
其他权益 485,863,28 72,617,834. 558,481,1
工具投资 0.05 59 14.64
其他非流
102,000,00 116,159,14 -9,000,00 209,159,1
动金融资
0.00 3.69 0.00 43.69
产
587,863,28 116,159,14 72,617,834. -9,000,00 767,640,2
上述合计 0.00 0.00 0.00
0.05 3.69 59 0.00 58.33
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
18
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江西南方
万年青水 水泥生产
子公司 100000 615,276.37 458,061.26 689,608.59 182,361.24 133,871.46
泥有限公 销售
司
报告期内取得和处置子公司的情况
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
有助于满足德安万年青公司的用电需
德安万年青电力有限公司 新设 求。还在建设中，尚未开展经营业务，
对公司本报告期业绩暂无影响。
新设公司，还未投产，对公司本报告期
瑞金市万年青矿业有限公司 新设
经营业绩暂无影响。
已经停产多年，对公司本报告期经营业
江西东鑫混凝土有限公司 转让
绩无影响。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
2020年，公司重点围绕以下几方面开展工作：
（一）聚力市场拓展，份额优先促产能。提升营销管理质量，强化渠道掌控，巩固提升市场占有率，
确保市场地位不下降。发挥渠道优势，按照“渠道共用、资源共享”的原则，统筹谋划好水泥、商砼、墙
材、新材料等产品市场拓展，形成营销合力。做好市场策划与管理，提高核心市场销量，管控边缘区域，
实现有增值的销售。创新营销模式，推进电商平台建设，创新和提升服务效能。整合物流资源，调整运输
结构，提高运输效率，降低物流成本。
（二）聚力持续对标，优化指标增实力。坚持“系统最优”的理念深化对标管理，实现指标持续改进。
加大技术创新力度，积极推动各项科技活动深入开展，提升创新“成色”；加强新技术应用研究，以技术
进步促进指标持续改进。严把检修与技改质量关，保证检修质量和效果，实现技术经济指标与设备工艺同
步优化。
（三）聚力管理创新，提质增效优存量。创新管理理念，找准管理提升、提质增效切入点，促进提质
增效升级。加大原材料直供量，优化运输结构，拓展采购渠道，切实降低采购成本。规范预算管理，推进
资金集中管理，健全企业债务风险监测预警机制。创新人力资源管理，改进绩效管理，充分调动干部员工
积极性。推动信息化建设，加快实施ERP平台建设，积极推广应用5G、物联网等技术，加快打造“物联工
厂”。
（四）聚力风险防控，夯基固本保稳健。坚决把风险防控摆在更加突出位置，推动内控与风险管理体
系不断完善，保持企业持续健康稳定发展。强化质量意识，把握质量与产量、价值与成本的关系，坚守质
量生命线。持续推进法治国企建设，有效防控投资风险和经营风险。强化合同管理，科学防范应收账款风
险。落实安全生产主体责任，加快推进双重预防机制建设。坚决打好污染防治攻坚战，践行“绿水青山就
是金山银山”理念，推进绿色制造体系构建，实现人与自然和谐共生。
（五）聚力项目发展，转型升级育增量。高质量加快德安项目和万年厂技改环保搬迁项目建设，打造
全系统智能化、绿色低碳水泥示范生产线。加快推进产业链一体化延伸，推进骨料项目尽快投产。加快推
进固废处置、万铜项目、物流园项目建设，实现向环保功能型产业跨越。加强市值管理，丰富资本运作手
段，促进公司高质量跨越式发展。
（六）聚力党建提升，政治引领助发展。持续巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，为推
20
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
动企业改革发展汇聚正能量。创新人才引育机制，坚持共建共享，不断提高员工收入水平。压紧压实党风
廉政建设“两个责任”，强化“一岗双责”，驰而不息深化作风建设，维护好风清气正、干事创业的良好政
治生态。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见 2019 年 4 月 4 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 03 月 29 日 电话沟通 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 4 月 4 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 04 月 03 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 4 月 28 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 04 月 26 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 7 月 10 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 07 月 09 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 7 月 19 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 07 月 16 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 9 月 12 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 09 月 11 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 9 月 17 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 09 月 16 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 9 月 19 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 09 月 19 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
详见 2019 年 10 月 25 日在深圳证券
交易所、巨潮资讯网站刊载的《江西
2019 年 10 月 24 日 电话沟通 机构
万年青水泥股份有限公司投资者关
系活动记录表》
详见 2019 年 10 月 25 日在深圳证券
交易所、巨潮资讯网站刊载的《江西
2019 年 10 月 25 日 实地调研 机构
万年青水泥股份有限公司投资者关
系活动记录表》
详见 2019 年 11 月 1 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 11 月 01 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
详见 2019 年 12 月 9 日在深圳证券交
易所、巨潮资讯网站刊载的《江西万
2019 年 12 月 09 日 实地调研 机构
年青水泥股份有限公司投资者关系
活动记录表》
接待次数 12
接待机构数量 23
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司按照证监会、交易所关于上市公司现金分红的相关规定要求，在《公司章程》的“利润分配”章节中
做了明确规定，比例清晰明确。报告期，公司严格落实和执行《公司章程》制定的现金分红政策，实施了
2018年度利润分配议案，现金分配比例完全符合公司制度，决策程序符合相关规定，不存在损害公司及股
东利益的情形。公司独立董事就此事项发表了独立意见。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年度以截至2017年12月31日总股本613,364,368股为基数，每10股派发现金红利3.50元（含税）。
2018年度以截至2018年12月31日总股本613,364,368股为基数，每10股派发现金红利8.00元（含税），以资
本公积金向全体股东每10股转增3股。
2019年度以截至2019年12月31日总股本797,373,678股为基数，每10股派发现金红利7.00元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
558,161,574. 1,369,000,09 558,161,574.
2019 年 40.77% 0.00 0.00% 40.77%
60 2.89 60
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
490,691,494. 1,137,578,10 490,691,494.
2018 年 43.13% 0.00 0.00% 43.13%
40 8.32 40
214,677,528. 462,628,211. 214,677,528.
2017 年 46.40% 0.00 0.00% 46.40%
80 17 80
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 7
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 797373678
现金分红金额（元）（含税） 558,161,574.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 558161574.6
可分配利润（元） 1,369,000,092.89
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，2019 年度公司实现的归属于上市公司
股东的净利润为 1,369,000,092.89 元 ,期末未分配利润 3,688,614,610.13 元。报告期母公司实现的净利润为
829,493,930.55 元，提取盈余公积金后再加上年初未分配利润，扣除 2019 年度已分配的 2018 年现金股利 490,691,494.40
元，期末累积未分配利润为 1,688,914,335.68 元。
考虑公司目前及未来业务发展、盈利规模、投资资金需求等因素，兼顾公司可持续发展与股东回报的需求，公司拟
以总股本 797,373,678 股为基数，2019 年度拟每 10 股派发现金股利人民币 7.00 元（含税），合计拟派发现金股利人民币
558,161,574.60 元，占当年归属于母公司所有者净利润的 40.77%，其余未分配利润结转至以后年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚
未履行完毕的承诺事项。
24
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
因国家新金融工具和新的会计政策调整。具体详见本报”第十二节 财务报告“之”五、重要会计政策、会计估计“章节。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月11日，公司召开第八届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于挂牌转让江西东鑫混凝土有限公司65%股权
的议案》，于2019年7月1日完成了工商变更登记；
2、为了推动瑞金骨料生产线建设，2019年6月21日江西瑞金万年青水泥有限责任公司投资3000万元注册成立全资子公司“瑞
金市万年青矿业有限公司”；
3、为了推进玉山商砼、骨料项目建设，2019年9月20日，由子公司江西南方万年青水泥有限公司投资2000万元注册成立了“玉
山县万年青新型建材有限公司”；
4、为了投资建设万年县大源110V输变电工程，2019年7月26日公司投资2000万元注册成立了全资子公司“万年县万年青电力
有限公司”。
5、2018年12月12日，公司第八届董事会第三次临时会议审议通过了成立德安万年青配售电公司的议案。2019年1月24日，
公司在德安县注册成立了“德安万年青电力有限公司”，注册资金2000万元。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
25
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元） 122
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 冯丽娟、舒佳敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 预计负债 进展 理结果及影响 决执行情况
江西省高级 巨潮资讯
人民法院于 网
2019 年 3 月 （http://w
肖福明违规提供 2019 年 05
3,000 是 5 日受理此 审理完毕 已执行 ww.cninfo.
虚假证明 月 24 日
案。目前已 com.cn）
作出了终审 2019-22 号
判决 公告
南昌仲裁委 巨潮资讯
员会对江西 网
江西天峰建材有 天峰建材有 （http://w
2019 年 05
限公司股权转让 2,500 是 限公司股权 审理完毕 已执行 ww.cninfo.
月 24 日
合同纠纷仲裁案 转让合同纠 com.cn）
纷案进行了 2019-21 号
裁决 公告
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
26
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
调查处罚类
名称/姓名 类型 原因 结论（如有） 披露日期 披露索引
型
1、未认真履行安全生产统
一管理责任，对外包单位
被环保、安
安全监管机制、安全操作
监、税务等其
规程不健全，安全教育培
他行政管理
江西兴国南方 训不落实，管理手段不严
部门给予重
万年青水泥有 其他 格，对规章制度、操作规 罚款 20 万元
大行政处罚
限公司 程和相关审批审核把关不
以及被证券
严，对施工安全管理和检
交易所公开
查不力；2、未及时消除施
谴责的情形
工安全隐患，安全监管存
在漏洞。
被环保、安
监、税务等其
1、从业人员违反安全管理
他行政管理
规定从业；2、未按照规定
赣州永固高新 部门给予重
其他 定期组织应急预案演练； 罚款 6 万元
材料 大行政处罚
3、安全培训不到位，员工
以及被证券
安全意识不强
交易所公开
谴责的情形
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述处罚已缴纳罚款，公司已对相关责任单位和责任人进行了考核处罚，并开展了警示教育，加强了
安全生产相关制度培训，强化安全生产监督管控，组织开展了安全事故应急预案演练。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
27
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年3月26日，公司第八届董事会第二次会议对公司2019年度日常关联交易预计进行了审议，同意2019年度关联交易
总额不超过2600.52万元，2019年度实际发生关联交易总额2241.95万元，占公司2018年度经审计归母净资产的0.56%。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年度
2019 年 03 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
日常关联交易预计公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
28
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披露日期 度 金额 行完毕
担保
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际
0 0
合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保
0 0
度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披露日期 度 金额 行完毕
担保
江西黄金埠万
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
年青水泥有限 3,000 3,000 6 个月 否 否
12 日 23 日 保证
责任公司
江西锦溪塑料 2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
1,000 1,000 1年 否 否
制品有限公司 12 日 02 日 保证
江西赣州万年
2018 年 12 月 2019 年 08 月 连带责任
青新型材料有 10,000 5,000 1年 否 否
12 日 05 日 保证
限公司
江西于都南方
2018 年 12 月 2019 年 01 月 连带责任
万年青水泥有 10,000 1,000 1年 否 否
12 日 23 日 保证
限公司
江西锦溪水泥 2018 年 12 月 2019 年 11 月 连带责任
10,000 637.32 6 个月 否 否
有限公司 12 日 29 日 保证
南昌万年青商 2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
5,000 3,087 6 个月 否 否
砼有限公司 12 日 23 日 保证
29
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
江西德安万年
2018 年 12 月 2019 年 06 月 连带责任
青水泥有限公 13,000 13,000 6年 否 否
12 日 11 日 保证
司
福建福清万年
2018 年 12 月 2019 年 08 月 连带责任
青水泥有限公 2,000 2,000 1年 否 否
12 日 02 日 保证
司
江西万年青水
2018 年 12 月 2019 年 01 月 连带责任
泥股份有限公 30,000 30,000 1年 否 否
12 日 28 日 保证
司
江西万年青水
2018 年 12 月 2019 年 02 月 连带责任
泥股份有限公 13,900 13,900 1年 否 否
12 日 13 日 保证
司
江西万年青水
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
泥股份有限公 9,000 9,000 1年 否 否
12 日 27 日 保证
司
江西万年青水
2018 年 12 月 2019 年 02 月 连带责任
泥股份有限公 20,000 20,000 1年 否 否
12 日 28 日 保证
司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
402,800 101,624.32
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
402,800 101,624.32
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披露日期 度 金额 行完毕
担保
江西玉山万年
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
青水泥有限公 4,000 4,000 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
江西玉山万年
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
青水泥有限公 2,000 1200 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
江西瑞金万年
2018 年 12 月 2019 年 03 月 连带责任
青水泥有限责 6,000 6,000 10 个月 否 否
12 日 22 日 保证
任公司
江西寻乌南方
2018 年 12 月 2019 年 11 月
万年青水泥有 1,316 557.5 抵押 6 个月 否 否
12 日 27 日
限公司
30
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
赣州于都万年
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
青商砼有限公 1,000 500 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
崇义祥和万年
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
青商砼有限公 1,000 500 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
江西兴国万年
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
青商砼有限公 500 500 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
赣州永固高新 2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
1,000 500 12 个月 否 否
材料有限公司 12 日 11 日 保证
赣州永固高新 2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
1,500 1,500 6 个月 否 否
材料有限公司 12 日 19 日 保证
瑞金万年青商 2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
1,000 500 12 个月 否 否
砼有限公司 12 日 11 日 保证
瑞金万年青新
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
型建材有限公 200 200 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
上犹万年青新
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
型材料有限公 500 500 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
石城万年青新
2018 年 12 月 2019 年 12 月 连带责任
型建材有限公 100 100 12 个月 否 否
12 日 11 日 保证
司
江西锦溪建材 2018 年 12 月 2019 年 09 月
1,000 800 抵押 12 个月 否 否
有限公司 12 日 25 日
景德镇市景磐
2018 年 12 月 2019 年 11 月 连带责任
城建混凝土有 1,000 1,000 6 个月 否 否
12 日 28 日 保证
限公司
景德镇市城竟
2018 年 12 月 2019 年 11 月 连带责任
混凝土有限公 1,000 1,000 6 个月 否 否
12 日 28 日 保证
司
景德镇东鑫混 2018 年 12 月 2019 年 11 月 连带责任
1,000 1,000 6 个月 否 否
凝土有限公司 12 日 28 日 保证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
60,250 20,357.50
度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
60,250 20,357.50
保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
31
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
463,050 121,981.82
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
463,050 121,981.82
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 24.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
32
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
一、公司履行社会责任的宗旨和理念
多年来，在社会各界及股东的大力支持以及董事会的带领下，公司牢固树立科学发展观，在诚信经营、
依法经营，千方百计节能降耗，追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，
诚信对待供应商、经销商、终端客户，积极参与社会公益，履行环境保护、照章纳税等社会职责，促进了
公司与社会、资源、环境的协调、平稳发展。
作为国有控股上市公司，公司一直坚持“善用资源、服务建设”的宗旨，遵循公平、诚实、信用的
原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。基于此，公司尊崇企业社会责任，将企业
社会责任作为公司发展壮大的基本价值理念，不仅积极投身于社会公益事业、协办各种大型活动，同时坚
持合法经营、照章纳税、爱护资源、保护环境、重视安全、关爱员工、创造条件、扩大就业、融入社会、
共同富裕，强化企业对社会的责任感和使命感，在生产安全、节能降耗、环境保护、维护利益相关方权益、
和谐社企关系等方面，从自身做起，牢固树立和落实科学发展观，积极倡导“公正、包容、责任、诚信”
的价值取向，努力实现企业与社会、环境的共同协调可持续发展，推动和谐社会的建设。
二、2019年社会责任履行情况
（一）利益相关方责任
1、股东权益保护
（1）完善公司治理组织架构
公司自成立以来，便一直严格按照建立现代国有企业制度的要求，形成权力机构、决策机构、监
督机构与经营层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的现代公司治理结构，并且得
到有效执行；在公司治理层面，确保公司股东大会、董事会、监事会、高级管理层的规范运作，有力的维
护了公司和投资者的利益。确保公司“三会”和高级管理人员的规范运作，保证所有股东能够公平、充分
的享受各项权利、义务，有效地维护了公司和投资者的利益。
（2）健全内部控制体系
依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，公司建立和实施了完善的内部控制体系，分为控制环
境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大部分。公司定期开展内审、外审活动，以内部控制
为导向开展持续、广泛的审计，及时发现和预防贪污舞弊和欺诈行为，形成有效的审计威慑；通过提供咨
询建议，推动公司内部控制的持续改进。
风险评估：公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别
和风险分析，并及时调整风险应对策略。
控制活动：公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方
法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制
和绩效考评控制等措施，实现对风险的控制。公司设置了专门部门对主要业务流程的内部控制进行设计，
并将这些控制固化到系统及其它关联信息系统中，实现自动控制。
信息与沟通：本企业坚持以“顾客至上”经营理念和诚信友好、互利共赢原则处理好与顾客的关系，
每年以走访调查和问卷方式测定顾客满意度，以赢得和保持顾客，增强顾客忠诚，吸引潜在顾客，开拓新
的商机，提高产品的顾客满意程度和忠诚程度。提高产品质量和改善服务是顾客关系建立的基础，公司通
过对接触顾客的员工进行窗口服务意识教育，使大家不断增强顾客满意的意识和技能，减少服务过程带来
的抱怨。公司建立了内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，对各种内部信息和外部信息进行筛选、
核对和整合。借助OA办公平台，实现信息在公司内部的上传下达。通过信息系统，确保了信息的有效集成
和共享。
内部监督：公司每年以规范形式，倾听和了解顾客要求和期望，并进行定期评价。每年对问卷调查的
33
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
有效性进行分析，并改进问卷内容。利用公司举办重大活动时机，邀请顾客来公司参观，宣传公司战略发
展规划，拓宽与顾客联系的渠道，同时积极参与顾客组织的重要活动，通过互动，了解顾客发展方向和消
费趋势，为公司战略发展提供支持。
（3）高经营业绩，回馈投资者
2019年，面对严峻复杂的经济形势、严苛高压的环保管控、跌宕起伏的市场竞争环境，公司在董
事会的带领下深入推行精细化管理，始终坚持把股东利益放在首位，在自身成长与发展的同时，不忘回报
投资者，让股东充分分享公司发展成果。上市以来，公司不断完善利润分配政策，推动公司建立科学、持
续、稳定、透明的分红机制，充分保护中小投资者的合法权益。
（4）深化投资者关系管理，积极保护其合法权益
投资者作为企业发展的一大支撑，公司自成立以来便极其重视投资者关系管理，并制定了以董事
会秘书为主要负责人，公司证券部为日常管理部门的《投资者关系管理制度》。通过对岗位责任人进行相
关的投资者关系管理知识培训，不断增强投资者保护意识，提高投资者权益保护水平。加强与投资者特别
是中小投资者保持良好沟通与互动，保证能及时、准确的将公司信息传达给投资者，实现有效沟通，维护
公司的市场信誉和社会形象。公司严格按照《投资者关系管理制度》规定，做好投资者关系管理工作。为
便于广大投资者进一步了解公司，2019年6月26日公司开展了一次投资者网上接待日活动，集中回复投资
者提问37人次；召开了2次定期报告说明会。通过深交所互动易和投资者电话，及时回复了机构、媒体及
投资者关心的公司业绩、公司治理、发展战略、经营状况和行业动态等问题。妥善安排了特定对象到公司
进行现场调研，切实做好未公开信息的保密工作。2019年累计接待机构调研20余人次，回复互动易提问40
余条。通过加强与投资者、分析师、媒体的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，传递公司投资价值，
推动形成相对稳定的市场预期。
2、职工权益维护
公司坚持以人为本，依法保障员工合法权益，关注员工健康安全、职业发展。
（1）员工职业发展
公司充分发挥员工的潜能和主动性，帮助员工实现学习和发展目标；建立人才培养机制，拓展多渠道
的职业发展通道，为员工提供顺畅的发展空间。同时，对安全标兵、节约能手、技术大比武优胜者、合理
化建议为公司带来重大经济利益者，公司则在晋升、评优方面给予一定的优先倾斜。公司以中青班、后备
干部脱产培训、技术比武等形式，建立多渠道的人才培养制度，为员工的学习与成长创造机会。公司坚持
以人为本，保障员工合法权益，通过提升员工工作技能水平、给员工提供成长和发展的平台，实现员工与
企业共同发展。
（2）薪酬福利
公司坚持“收入源于贡献”的分配观，按照多劳多得原则，建立以绩效考核为导向的考核分配制度。
公司通过“员工薪酬绩效考核办法”来有效引导大家的价值观，以及绩效期望。公司每年依据全年目标任
务，进行层层分解，并依据上一年考核情况，结合员工实际情况，修订绩效考核细则，并经职工代表大会
审议，通过后实施。根据经营情况和物价指数调整员工收入，保证员工工资合理、有序增长。公司健全社
会保险制度，按时为工缴纳养老、医疗、工伤、生育保险、住房公积金和企业年金等。为员工提供带薪年
假、免费体检、工作服、节日礼物等多种福利，提升员工的幸福感和满意度。
（3）人力资源管理及培训、职业健康
公司人力资源部建立员工档案，分析各种需求与员工能力，各职能部门根据本部门的实际工作需要提出年
度培训计划，人力资源部汇总各部门的培训需求，制定包括培训目标、对象、方式、内容、时间、地点、
经费、设施等内容的教育培训计划，经总经理办公会批准后组织实施。培训内容主要包括岗位技能、安全、
质量、应急救援、管理、卓越经营等各方面内容。对新员工严格执行三级安全教育制度，还组织专业技术
人员培训工艺流程，轮岗、换岗员工必须接收新岗位业务知识和安全教育。培训计划由人力资源部负责制
定并组织实施，学习的方式主要有委托培养、自学、参加业务培训班、短期培训、远程教育等，不断提高
全员的专业素质。定期邀请专家讲解安全知识、消防常识、应急救援等安全知识，在新工艺、新项目开工
34
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
前，组织员工到同行业进行业务培训。每次学习，参加人员需提供一份学习体会和建议，既了解培训的效
果，也是对教育培训方法的有效性、适用性进行综合评价，制定实施改进措施，不断提高培训效果。
3、 供应商与客户权益保护
公司本着公开透明、公平竞争、互利互惠的原则，坚持“诚信合作，互利共赢”的理念与供应商建立
稳定良好的合作关系，尊重供应商知识产权，保护供应商利益，坚持与国内外有实力的供应商建立长期、
稳定的战略合作关系，坚持以战略采购为主导，在平等、互利、双赢基础上，实现与供应商共同发展。
公司坚持质量领先的品牌战略，为客户提供符合标准的优等产品；坚持以客户为中心，实行业务经理
负责制，为其提供咨询、订货、运输委托、交付等一系列保姆式服务。根据不同客户具体要求，尽量满足
客户个性化需求，为客户创造新价值。
严格监控和防范各类商业贿赂活动。公司在采购和销售活动中，建立了严格的采购与销售管理制度，
规范采购、销售业务活动操作及审批流程，对采购品实行招标采购。公司在与供、需方签订商务合同时，
双方承诺不得从事违反法律和商业道德的行为，彻底杜绝各类商业贿赂活动。开展电子招投标，所有招投
标操作线上进行，尽量减少供应商与企业人员直接接触。
（二）环境保护与可持续发展
1、严格环保管理，落实管理责任
公司高度重视环境保护工作，成立了环境保护领导机构，建立健全了与公司环境管理相适应的环境保
护管理制度：如《环境保护机构与职责》、《新建、扩建及改造项目环保“三同时”管理制度》、《环境保护
设施运行维护管理制度》、《环境监测管理制度》等。加大环保管理督查，及时督促所属单位落实环境保护
措施。同时，各生产单位认真履行环境保护工作，建立健全了环境保护管理机构，设置了环保管理人员，
完善了各类环境保护管理制度。通过严格环保管理措施，不断提升环保管理水平。
2、坚持科技创新，推进环保技改
公司坚持以创新促发展，以生态环保、节能减排为工作目标，围绕创建绿色环保、花园式工厂，各水
泥、商砼子公司积极推进节能减排环保技改，通过实施脱硫、脱硝工程技改、除尘设施电袋复合技改、厂
区雨污分流和废水沉淀循环利用处理、原材料堆场及主要道路出口车轮清洗和喷淋降尘，噪声源消音和隔
音，原材料堆场及物料输送密封，厂区周边防护林种植等一系列环境保护设施的建设和完善工作。
3、积极推进绿色工厂和绿色矿山创建工作
采用超低排放工艺技术，高标准推进万年厂搬迁项目和德安项目建设，打造环境和谐友好型绿色工厂。
加快延伸产业链，万年、乐平、瑞金、玉山骨料项目建设按照“绿色工厂”高标准推进；完善商砼布局，
上犹二线、安远一期商品混凝土项目建成投产，玉山商砼生产线已开工建设。积极推进尾矿和工业固废资
源综合利用项目，万铜公司一期工程开工建设。践行绿色发展理念，加快绿色制造体系建设，全面推进绿
色矿山建设。
（三）节能减排情况
1、环保达标
公司环保设施配备完善。各水泥生产基地安装了各类除尘设施，熟料烧成系统采用了低氮燃烧技术，
配套安装了烟气脱硝系统和污染源自动监控系统；各类原材料采用堆棚密闭存储，原料输送皮带加装了防
雨、防尘罩，水泥输送采用全封闭负压式输送；各类噪声设备安装了消声器或采用了隔音措施；公司生产
区无废水外排，职工生活区配套建设了生活污水处理设施。公司积极配合环保部门对公司污染物排放情况
进行监测，近几年来，各类污染物排放均优于国家和地方环保标准要求。
2、节能降耗
在节约能源方面，公司依据 GB/T23331建立、实施了能源管理体系，投资建设了计算机能源管理系统，
提升了能源管理水平。公司通过优化燃烧控制，减少炉窑、预热器的表面散热损失，提高工业炉窑热效率。
在供电、输配电、用电系统，应用了节电产品和节电技术；采用低损耗新型变压器，优化变压器的运行方
式；应用高效电机，进一步采用变频调速、斩波内馈调速节能技术提高用电效率；采用动态无功补偿技术，
提高系统功率因数；抑制谐波；提倡绿色照明，采用高效光源、高效灯具替代白炽灯；充分挖掘熟料生产
35
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
线余热发电潜能，提高自发电量；采用节能减排先进工艺、设备、产品，淘汰落后工艺、设备、产品。
3、减排降碳
水泥行业是产生温室气体 CO2 的大户，降低温室气体排放不仅仅体现在严格落实国家、地方的温室
气体控制政策上，更多地体现在持续的实施温室气体减排上，为减缓温室气体对环境的影响，公司积极推
进碳排放权交易各项工作，通过碳排放内部核算和外部核查，挖掘减排潜力，提前为全国碳交易做准备，
持续实施节能减排项目，大幅度的降低温室气体排放。
4、清洁生产和资源综合利用
公司一直把清洁生产作为一种全新的污染预防措施和环境保护理念进行大力推广。目前公司已全面开
展清洁生产工作，通过实施清洁生产方案，公司均达到了“节能、降耗、减污、增效”的目的，实现工业
生产的经济、效益、社会效益和环境效益的统一。
（四） 安全生产责任
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于加强安全生
产工作的重要论述和指示精神，认真贯彻落实省委省政府安全生产工作部署要求，始终以保障职工生命安
全和身心健康为首要目标，通过推进安全生产法治化、科学化、标准化，智能化管理，不断完善安全生产
基础管理工作。公司每年年初层层签订“安全生产责任状”和“综治责任状”，明确各级管理人员在安全
生产管理、矛盾纠纷管理上的职责与义务。加大安全生产、综治平安投入，强化员工培训，严格执行法律
法规要求，确保公司平安稳定。生产一线采取安全员巡查、违章事故曝光等措施来提高员工安全生产意识，
牢固树立安全生产红线意识和底线思维，积极开展风险预防控制体系和隐患排查、矛盾纠纷排查治理体系
建设，强化安全生产专项整治，全公司安全生产形势、社会综治形势总体稳定。
（五）精准扶贫情况
详见：本报告“履行精准扶贫社会责任情况”章节。
三、2020 年展望
2020年，我国经济持续发展，谱写新时代的篇章，对我们来说，是机遇也是挑战。公司将继续秉
承“竞合双赢、思变求新”经营理念、“善用资源、服务建设”的企业宗旨，履行“利益共荣、美景共创、
幸福共享”的企业使命，不断提升公司经营业绩，推动企业做强做优做大，实现质量效益发展。不断加强
股东和其他利益相关方的合法权益保护、职工权益保护、安全生产、节能减排等工作，切实履行企业的社
会责任，实现社会、经济、环境效益共赢，为经济、社会、环境可持续发展做出应有的贡献。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司认真贯彻上级扶贫部门的统一部署和安排，计划2019年帮扶脱贫16户39人，建成一个产业项目。按照计划和时间节
点，因地制宜，统筹规划，以帮助贫困村贫困户实现稳定脱贫致富为首要任务，以扶强产业、促进就业、增加收入、改善民
生为帮扶核心，充分发挥村“两委”和帮扶单位优势，不断加大帮扶力度，紧紧围绕总体目标，采取行之有效的保障措施，
扎实推进各项任务落实，力争如期实现“脱贫16户39人、建成一个产业项目”年度目标。
（2）年度精准扶贫概要
1.大力实施产业扶贫。为打赢脱贫攻坚战，确保贫困户收入逐年稳定增长，探索“村集体+经营性合作社+基地+贫困户”
的脱贫致富发展模式，通过引入经营性合作组织，共同经营雷竹种植基地获取收益，达到壮大村集体经济、带动贫困户脱贫
致富的目的。由万年青公司援助75万元，当地政府财政配套支持75万元，村委会自措资金100万元并牵头成立了雷竹种养合
作社，租用山地25年，栽种雷竹面积168亩，项目分三年总投资250万元。鼓励有劳动能力的贫困户参与基地建设的有偿劳动，
增加务工收入，全村所有贫困户纳入合作社成为社员，雷竹产业收益后，村委会所得红利全部用于扶持贫困户、公共基础设
施建设及公共事业投入。同时，分别捐赠9万元和6万元支持乐平市浮梁县江村乡和经公桥镇贫困户发展“四个一”产业（一
36
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
亩茶、一亩果、养一笼鸡、加入一个合作社）。
2.积极支持秀美乡村建设。万年青股份公司提供帮扶资金15万元、捐赠水泥5112吨，用于支持扶贫村秀美乡村建设和农
村基础设施建设。
3.消费扶贫进村到户。为深入贯彻实施省政府关于开展消费扶贫助力打赢脱贫攻坚战，万年青公司制定了消费扶贫工作
方案，参加了定点帮扶单位食堂进贫困村采购贫困户农产品活动，购进贫困户农产品，共计人民币69735.94元。
4.全面开展走访贫困户家庭活动。驻村工作队与村“两委”及结对帮扶干部，充分利用节日前后有利时机，广泛开展“走
访慰问、政策宣传、调查研究、吃联心饭”等活动。据不完全统计，结对帮扶干部走访慰问贫困户家庭共400余次，送慰问
金8万余元，确保贫困户家庭“过暖冬、过好节”；走访过程中，利用节日氛围和外出务工人员返乡过节契机，通过政策宣传
单张帖到户、发放到人，拉家常，村委书记和驻村第一书记遍访等不同方式，大力宣传脱贫攻坚政策，深入拓展脱贫攻坚政
策知晓度和覆盖面，增强党和政府脱贫攻坚的号召力和影响力。万年青公司领导多次深入到村开展脱贫攻坚调查研究活动，
谋划脱贫攻坚新思路和新路子。
5.精准施策，帮扶到位。围绕“两不愁、三保障”要求，对70户贫困户（含已脱贫贫困户），采取了因户因人施策，细
化帮扶措施，配合村“两委”争取政府公益性贫困户就业岗位7个；贫困户住院报销比例达到90%；做好了控辍保学，严防出
现义务教育阶段辍学现象；对18个自然村安全饮用水点进行了上户抽样排查，全部达到饮用水标准；贫困户住房全部达到安
全住房要求。2019年不仅如期实现脱贫16户39人，还帮助瑞金市云石山乡梅坑村4户贫困户摘掉贫困帽子。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 97.79
2.物资折款 万元 256.2
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 43
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 75
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 43
2.转移就业脱贫 —— ——
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 7
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 1
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.44
4.2 资助贫困学生人数 人 5
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 1.2
5.健康扶贫 —— ——
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 270
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
公司驻万年县大源镇南畈村第一书记虞致新同志被万
年县委、县政府授予 2019 年度万年县优秀驻村第一书
记
子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司驻瑞金市云
石山乡梅坑村扶贫工作队员郑苏平同志被瑞金市委宣
传部、瑞金市精准扶贫攻坚领导小组办公室授予 2019
年瑞金市"扶德扶志先进个人"荣誉
（4）后续精准扶贫计划
根据省扶贫办的工作要求，立足万年青公司实际，在2018年帮助万年县大源镇南畈村顺利脱贫摘帽的基础上，针对2020
年老弱病残未脱贫困难户5户7人，积极配合当地党委政府采取行之有效的措施，如期实现全部脱贫目标：
1.夯实基础建设。按照南畈村脱贫攻坚工作安排，拟支援300吨水泥、15万元资金，配合村委村庄整治、整村推进，完
善秀美乡村建设等工作。
2.加大产业帮扶。积极配合乡镇党委和村“两委”加大产业帮扶工作力度，建立健全产业帮带利益联结长效机制，发展
壮大集体经济。定期召开帮扶工作推进会，研究制定帮扶措施，督促、配合村合作社管理种植好雷竹产业基地，帮助分析投
资风险，预测市场前景，以及项目建成后收益成效，积极扶持产业发展，增强内生动力。
3.开展主题活动。根据2020年扶贫日的工作要求，围绕“扶贫日”活动主题，制定实施方案，在“扶贫日”前后开展系
列帮扶活动。不定期对南畈村贫困户、五保户、残废人户和老党员、老村干部进行走访慰问，并适当给予经济帮助。
4.重视教育帮扶。对全村贫困户家庭子女就学情况及享受政策情况进行摸底调查，对没有享受到教育扶贫政策的积极帮
助协调，确保所有贫困户家庭就读子女享受到教育扶贫政策。2020年公司还将进一步加大对两所小学的帮扶力度，确保适龄
儿童入学率100%。
5.强化政策宣传。万年青公司驻村工作队着力做好党的政策宣传、精准扶贫落实、基层组织建设、为民办事服务、治理
水平提升、助推乡村振兴等工作，全面夯实贫困村脱贫攻坚基础，助力打赢脱贫攻坚收官之战。
6.落实责任担当。把帮扶工作和业务工作同安排、同部署、同检查、同落实，切切实实把帮扶工作落到实处。与村两委
一道，重点帮助2020年计划脱贫贫困户5户7人解决实际困难，主动作为，扎实工作，创造条件，困户施策，精准帮扶，确保
5户7人如期脱贫。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
38
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
江西万年
青水泥股 GB4915-
氮氧化物 连续排放 4 窑尾 ＜400 1975.16 3810 达标
份有限公 2013
司万年厂
江西万年
青水泥股 GB4915-
二氧化硫 连续排放 4 窑尾 ＜200 109.46 1905 达标
份有限公 2013
司万年厂
江西万年
青水泥股 窑尾，窑 GB4915-
烟尘 连续排放 8 ＜30 82.65 491.15 达标
份有限公 头 2013
司万年厂
江西玉山
万年青水 GB4915-
氮氧化物 连续排放 2 窑尾 ＜400 1071.08 1240 达标
泥有限公 2013
司
江西玉山
万年青水 GB4915-
二氧化硫 连续排放 2 窑尾 ＜200 219.6 620 达标
泥有限公 2013
司
江西玉山
万年青水 窑尾，窑 GB4915-
烟尘 连续排放 4 ＜30 102.98 287.412 达标
泥有限公 头 2013
司
江西瑞金
万年青水 GB4915-
氮氧化物 连续排放 2 窑尾 ＜400 1807.6 3100 达标
泥有限责 2013
任公司
江西瑞金
万年青水 GB4915-
二氧化硫 连续排放 2 窑尾 ＜200 175.16 200 达标
泥有限责 2013
任公司
江西瑞金
万年青水 窑尾，窑 GB4915-
烟尘 连续排放 4 ＜30 117.81 339.9 达标
泥有限责 头 2013
任公司
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
江西于都
南方万年 GB4915-
氮氧化物 连续排放 1 窑尾 ＜400 1045.4 1550 达标
青水泥有 2013
限公司
江西于都
南方万年 GB4915-
二氧化硫 连续排放 1 窑尾 ＜200 71 80 达标
青水泥有 2013
限公司
江西于都
南方万年 窑尾，窑 GB4915-
烟尘 连续排放 2 ＜30 66 316.2 达标
青水泥有 头 2013
限公司
江西赣州
南方万年 GB4915-
氮氧化物 连续排放 1 窑尾 ＜400 560.88 775 达标
青水泥有 2013
限公司
江西赣州
南方万年 GB4915-
二氧化硫 连续排放 1 窑尾 ＜200 74.82 200 达标
青水泥有 2013
限公司
江西赣州
南方万年 窑尾，窑 GB4915-
烟尘 连续排放 2 ＜30 72.66 166.625 达标
青水泥有 头 2013
限公司
江西锦溪
GB4915-
水泥有限 氮氧化物 连续排放 2 窑尾 ＜400 1039.536 1550 达标
2013
公司
江西锦溪
GB4915-
水泥有限 二氧化硫 连续排放 2 窑尾 ＜200 88.56 415.5 达标
2013
公司
江西锦溪
GB4915-
水泥有限 烟尘 连续排放 2 窑尾 ＜30 63.36 381.86 达标
2013
公司
江西三环
GB4915-
水泥有限 氮氧化物 连续排放 1 窑尾 ＜400 404.42 1066.4 达标
2013
公司
江西三环
GB4915-
水泥有限 二氧化硫 连续排放 1 窑尾 ＜200 3.24 49.99 达标
2013
公司
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
江西三环
窑尾，窑 GB4915-
水泥有限 烟尘 连续排放 2 ＜30 7.42 79.98 达标
头 2013
公司
防治污染设施的建设和运行情况
公司所属各单位生产线配套安装了除尘设施、烟气脱硝系统和污染源自动监控系统等环
保设施，各类环保设施运行维护良好，完好率达99.8%以上，各项污染物指标排放达标。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司各单位的建设项目均按国家有关法律法规要求，落实了环境保护“三同时”工作，
所有项目经过了环境影响评价，并通过了环境保护设施竣工验收。
突发环境事件应急预案
公司各生产单位按照国家有环境保护管理法律法规要求，建立了环境事件应急预案，并
不定期进行演练，确保应急措施满足环境管理要求。
其他应当公开的环境信息
公司各单位根据国家有关法律法规要求，定期开展了环境自行监测，监测数据定期在公
司网站以及江西省环境保护厅网站公开了相关环境信息，或在本单位厂区大门口电子显示屏
上进行了公示。
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月19日公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件
的议案》，拟发行可转换公司债券总额不超过人民币100,000.00万元（含100,000.00万元），发行期限为自
发行之日不超过六年（含六年），本次可转债的票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，在
发行前根据国家政策、市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。2020年3月20日，中国证
券监督管理委员会发行审核委员会审核通过本公司本次公开发行可转换公司债券申请。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
41
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 14,544 0.00% 4,363 4,363 18,907 0.00%
3、其他内资持股 14,544 0.00% 4,363 4,363 18,907 0.00%
境内自然人持股 14,544 0.00% 4,363 4,363 18,907 0.00%
613,349 100.00 184,004 184,004 797,35 100.00
二、无限售条件股份
,824 % ,947 ,947 4,771 %
613,349 100.00 184,004 184,004 797,35 100.00
1、人民币普通股
,824 % ,947 ,947 4,771 %
613,364 100.00 184,009 184,009 797,37 100.00
三、股份总数
,368 % ,310 ,310 3,678 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年5月23日实施了2018年度权益分派：以总股本613,364,368股为基数，每10股派发现金股利人民
币8.00元（含税），并以资本公积金转增股本，每10股转增3股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2019年3月27日公司第八届董事会第二次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案的议案》：公司
以总股本613,364,368股为基数，每10股派发现金股利人民币8.00元（含税），并以资本公积金转增股本，
每10股转增3股。2019年4月19日，公司2018年年度股东大会审议通过了上述分配预案，并于2019年5月23
日实施了上述权益分派。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
42
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的
通股股东总 51,359 54,404 0 0
普通股股东总 股股东总数（如 优先股股东总
数
数 有）（参见注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
江西水泥有限 339,55 339,553
国有法人 42.58%
责任公司 3,321 ,321
中建材投资有 39,000, 39,000,
国有法人 4.89%
限公司 000 000
香港中央结算 30,620, 30,620,
境外法人 3.84%
有限公司 671 671
43
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
浙江上峰建材 8,472,3 8,472,3
其他 1.06%
有限公司 29 29
6,230,0 6,230,0
金涛 境内自然人 0.78%
00 00
3,556,8 3,556,8
UBS AG 境外法人 0.45%
30 30
3,000,0 3,000,0
李强 境内自然人 0.38%
47 47
2,650,9 2,650,9
周金 境内自然人 0.33%
00 00
2,465,1 2,465,1
林云楷 境内自然人 0.31%
59 59
中国银行股份
有限公司－华
宝标普中国 A 2,282,4 2,282,4
其他 0.29%
股红利机会指 26 26
数证券投资基
金（LOF）
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
中国建材集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中建
上述股东关联关系或一致行动的
材投资有限公司的实际控制人，除此未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行
说明
动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江西水泥有限责任公司 339,553,321 人民币普通股 339,553,321
中建材投资有限公司 39,000,000 人民币普通股 39,000,000
香港中央结算有限公司 30,620,671 人民币普通股 30,620,671
浙江上峰建材有限公司 8,472,329 人民币普通股 8,472,329
金涛 6,230,000 人民币普通股 6,230,000
UBS AG 3,556,830 人民币普通股 3,556,830
李强 3,000,047 人民币普通股 3,000,047
周金 2,650,900 人民币普通股 2,650,900
林云楷 2,465,159 人民币普通股 2,465,159
44
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
中国银行股份有限公司－华宝标
普中国 A 股红利机会指数证券投 2,282,426 人民币普通股 2,282,426
资基金（LOF）
前 10 名无限售流通股股东之间，
中国建材集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中建
以及前 10 名无限售流通股股东和
材投资有限公司的实际控制人，除此未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行
前 10 名股东之间关联关系或一致
动关系。
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名普通股股东中，金涛、周金、林云楷通过信用证券账户和普通证券账户共
业务情况说明（如有）（参见注 4） 持有公司股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
江西水泥有限责任公司 胡显坤 2004 年 05 月 20 日 91361129723920636P 餐饮及物业管理
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 报告期控股股东不存在持有境内外其他上市公司股权情况。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
省政府授权范围内的国有资
产经营；产权交易经纪。（依
1997 年 06 月 01
江西省建材集团有限公司 江尚文 91360000014501172J 法须经批准的项目，经相关
日
部门批准后方可开展经营活
动）
45
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
实际控制人报告期内控制的
其他境内外上市公司的股权 报告期实际控制人不存在持有境内外其他上市公司股权情况。
情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、 公司最终控制人
公司最终控制人为：江西省国有资产监督管理委员会
法定代表人/单位负
实际控制人名称 主要职责监管范围
责人
江西省国有资产监督管理委员会为省人民政府直属正厅级特设机构，省
政府授权省国资委代表省政府履行国有资产出资人职责。省国资委的监
管范围是省属企业(含地方金融企业)和省属企业化管理事业单位的国
有资产。省国资委直接监管的企业为：江西铜业集团公司、江西省投资
江西省国有资产监督 集团公司、新余钢铁集团有限公司、江西省能源集团公司、江西省省属
陈德勤
管理委员会 国有企业资产经营（控股）有限公司、江西省建工集团有限责任公司、
江西钨业控股集团有限公司、江西江中制药（集团）有限责任公司、江
西省建材集团有限公司、中国江西国际经济技术合作公司、江西省招标
咨询集团有限公司、江西省盐业集团有限责任公司、江西大成国有资产
经营管理有限责任公司、省民爆投资有限公司。
46
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5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
47
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第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
48
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第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
49
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第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2013 年 2021 年
江尚文 董事长 现任 男 52 12 月 09 月
26 日 14 日
2020 年 2021 年
林榕 董事 现任 男 49 02 月 11 09 月
日 14 日
2006 年 2021 年
胡显坤 董事 现任 男 57 01 月 09 月 19,392 5,818 25,210
21 日 14 日
2020 年 2021 年
李小平 董事 现任 男 49 02 月 11 09 月
日 14 日
2012 年 2020 年
周彦 董事 离任 男 58 09 月 01 月
13 日 15 日
2017 年 2020 年
顾有红 董事 离任 女 59 04 月 01 月
27 日 15 日
2008 年 2021 年
晏国哲 董事 现任 男 45 01 月 09 月
08 日 14 日
2018 年 2021 年
董事、
李世锋 现任 男 40 09 月 09 月
总经理
14 日 14 日
2015 年 2021 年
独立董
郭华平 现任 男 57 09 月 09 月
事
16 日 14 日
2018 年 2021 年
独立董
郭亚雄 现任 男 55 09 月 09 月
事
14 日 14 日
50
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2018 年 2021 年
独立董
周学军 现任 男 50 09 月 09 月
事
14 日 14 日
2016 年 2021 年
监事会
李元本 现任 男 56 08 月 09 月
主席
19 日 14 日
2012 年 2021 年
朱晔 监事 现任 男 54 09 月 09 月
13 日 14 日
2018 年 2021 年
霍井路 监事 现任 女 51 09 月 09 月
14 日 14 日
2020 年 2021 年
李伟东 监事 现任 男 46 03 月 09 月
20 日 14 日
2018 年 2021 年
余万寿 监事 现任 男 42 09 月 09 月
14 日 14 日
2001 年 2021 年
副总经
关宏星 现任 男 59 03 月 09 月
理
15 日 14 日
2011 年 2021 年
副总经
洪流 现任 男 59 04 月 09 月
理
08 日 14 日
2011 年 2021 年
副总经
周帆 现任 男 57 04 月 09 月
理
08 日 14 日
2018 年 2021 年
副总经
孙林 现任 男 38 09 月 09 月
理
14 日 14 日
董事会
2018 年 2021 年
秘书、
彭仁宏 现任 男 47 09 月 09 月
总会计
14 日 14 日
师
2018 年 2019 年
张紫杰 监事 离任 男 52 09 月 11 月 11
14 日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 19,392 0 0 5,818 25,210
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 11 月
张紫杰 监事 离任 因个人原因辞职
11 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
江尚文先生：董事长兼战略委员会主任委员，1968年生，工学学士，工商管理硕士，高级工程师。现
任江西省建材集团有限公司党委书记、董事长、江西万年青水泥股份有限公司董事长。曾任江西水泥有限
责任公司车间主任，江西南昌万年青水泥有限公司总经理、玉山水泥厂（现江西玉山万年青水泥有限公司）
厂长，江西南方万年青水泥有限公司董事长、江西万年青水泥股份有限公司总经理助理、副总经理、总经
理，江西省建材集团公司党委委员、副总经理、总经理。
林榕先生：董事兼战略委员会委员，1971年出生，大学学历、高级经济师，现任江西省建材
集团有限公司党委副书记、董事、总经理。曾任新钢股份公司证券部副部长、部长，新钢集
团公司资产运营处副处长、处长，新余钢铁股份有限公司董事会秘书，新余钢铁集团有限公
司董事会秘书、董事，新余钢铁股份有限公司董事会秘书、董事，新余钢铁集团有限公司党
委常委、董事。
胡显坤先生：董事兼战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员，1963年生，工学硕士，高级工程师。
现任江西省建材集团有限公司党委委员、董事、副总经理、江西水泥有限责任公司董事长、江西万年青水
泥股份有限公司董事。曾任江西万年青水泥股份有限公司副总经理、总工程师、江西水泥有限责任公司总
经理。
李小平先生：董事兼战略委员会委员、提名委员会委员，1971年出生，中共党员、大学学历、
经济学学士、高级会计师，现任江西省建材集团有限公司党委委员、董事、财务总监，曾任
中国江西国际经济技术合作公司财务审计部综合业务科科长、公司驻埃塞俄比亚办事处副主
任兼埃塞俄比亚会计组组长、审计部经理、人力资源部经理、财务部经理。
晏国哲先生：董事兼战略委员会委员、审计委员会委员，1975年生，本科，中国执业律师。现任江西
万年青水泥股份有限公司董事、北京市嘉源律师事务所合伙人。曾任北京竞天公诚律师事务所、北京市国
联律师事务所律师、河北宝硕股份有限公司职员。
李世锋先生：董事兼总经理，1980年生，工商管理硕士。现任江西万年青水泥股份有限公司董事、总
经理、党委副书记，江西南方万年青水泥有限公司董事长。曾任江西国兴集团总裁助理、副总裁；江西国
兴集团兴国水泥有限公司、东方红水泥有限公司副总经理；江西瑞金万年青水泥有限责任公司党委书记、
总经理；江西赣州南方万年青水泥有限公司党委书记、总经理；江西万年青水泥股份有限公司副总经理、
常务副总经理。
郭华平先生：独立董事兼审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，1963年生，经济学博士、
硕士生导师、中国注册会计师。现任江西财经大学会计学院教授、江西万年青水泥股份有限公司独立董事、
仁和药业股份有限公司独立董事、江西赣锋锂业股份有限公司的独立董事。曾任全国财务总监办培训中心
培训师、清华大学厚德人力培训中心特聘教授、华中科技大学管理学院EDP中心特聘教授、中国金融理财
标准委员会培训师等职务。
郭亚雄先生：独立董事兼提名委员会主任委员、审计委员会委员、战略委员会委员，1965年生，经
济学博士、硕士生导师、会计学教授。现任江西财经大学会计学院教授、江西万年青水泥股份有限公司独
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
立董事，诚志股份有限公司、晶安高科、梅州客商银行、仁和药业独立董事。曾任江西财经大学经济与社
会发展研究中心副主任、天音通讯控股股份有限公司副总经理、普洛药业股份有限公司财务总监、江西江
中制药集团有限公司外部董事。
周学军先生：独立董事兼薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会委员，1970年生，管理学博士，
现任华东交通大学经济管理学院教授、江西万年青水泥股份有限公司独立董事。曾任华东交通大学教师、
上海港国际集装箱货运公司人力资源部经理、总裁助理。
李元本先生：监事会主席，1964年生，研究生，高级会计师。现任江西省建材集团有限公司审计部部
长、江西万年青水泥股份有限公司监事会主席。曾任江西万年青水泥股份有限公司财务部部长，江西万年
青水泥股份有限公司董事兼总会计师、江西万年青水泥股份有限公司监事。
朱 晔先生：监事，1966年生，硕士，律师。现任广东外语外贸大学法学院教授、江西万年青水泥股
份有限公司监事会监事。曾任江西财经大学法学院教授、江西万年青水泥股份有限公司独立董事。
霍井路女士：监事，1969年生，工学学士，工商管理硕士，高级经济师。现任江西省建材集团有限公
司党委组织部部长、党委宣传部部长，江西省建材集团有限公司直属机关工会联合会主席，江西万年青水
泥股份有限公司监事会监事。曾任江西省电子集团公司劳动人事部主任科员、党群工作部副部长、部长，
江西省建材集团有限公司党群工作部副部长、部长。
李伟东先生：监事，1974年生，大学，政工师。现任江西水泥有限责任公司工会主席，江西锦溪水
泥有限公司党委副书记、纪委书记；曾任江西万年青水泥股份有限公司办公室主任、党群工作部部长；江
西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂政工部部长、党群工作部部长。
余万寿先生：监事，1978年生，大学，经济师。现任江西万年青水泥股份有限公司行政办公室副主任、
党委办公室副主任。曾任江西水泥厂党委宣传部干事；江西万年青水泥股份有限公司总经理办公室秘书；
江西万年青水泥股份有限公司行政人事部部长助理、副部长；江西万年青水泥股份有限公司办公室副主任。
周 帆先生：党委书记、副总经理，：1963年生，大专，工程师。现任江西万年青水泥股份有限公司
党委书记、副总经理，江西南方万年青水泥有限公司董事、总经理。曾任江西万年青水泥股份有限公司万
年水泥厂副厂长；江西万年青水泥股份有限公司玉山水泥厂筹建指挥部副指挥；江西万年青水泥股份公司
总经理助理；江西万年青水泥股份有限公司物资供应公司副总经理、总经理；江西万年青水泥股份有限公
司万年水泥厂党委书记、厂长；江西万年青水泥股份有限公司纪委书记。
关宏星先生：副总经理，1961年生，大专。现任江西万年青水泥股份有限公司副总经理，南昌万年青
水泥有限责任公司董事长，江西万年青科技工业园有限责任公司执行董事。曾任江西省散装水泥办公室副
主任，江西省散装水泥开发公司总经理。
洪 流先生：副总经理，1961年生，本科，工学学士，高级工程师。现任江西万年青水泥股份有限公
司副总经理。曾任江西水泥厂车间副主任、主任、副厂长；新疆克州经贸委副主任；江西万年青水泥股份
有限公司玉山水泥厂党委委员、纪委书记、副厂长；江西玉山万年青水泥有限公司党委书记、总经理、纪
委书记。
孙 林先生：副总经理，1982年生，工学硕士，工程师。现任江西万年青水泥股份有限公司副总经理、
江西瑞金万年青水泥有限责任公司党委书记、总经理。曾任江西瑞金万年青水泥有限责任公司熟料车间副
主任、主任；江西于都南方万年青水泥有限公司总经理助理、副总经理、江西赣州南方万年青水泥有限公
司副总经理。
彭仁宏先生：董事会秘书、总会计师，1973年生，本科，二级法律顾问、会计师。现任江西万年青水
泥股份有限公司董事会秘书、总会计师、法律事务部部长，江西南方万年青水泥有限公司董事。曾任江西
万年青水泥股份有限公司法律事务部副部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
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在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
党委书记、
江尚文 江西省建材集团有限公司 是
董事长
党委副书
林榕 江西省建材集团有限公司 记、董事、 是
总经理
董事、副总
胡显坤 江西省建材集团有限公司 是
经理
胡显坤 江西水泥有限责任公司 董事长 否
党委委员、
李小平 江西省建材集团有限公司 董事、财务 是
总监
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高级管理人员薪酬由董事会薪酬委员会按照年度目标依
据经审计的财务报告，核定目标完成情况，提交董事会审议；公司独立董事及外聘非独立董事和外聘监事
津贴，由董事会审议提交股东大会审批。职工代表监事按照公司员工薪酬规定领取报酬。
确定依据：按照《公司经营班子负责人年度经营业绩考核暂行办法》、《公司经营班子负责人年度经营
业绩考核计分试行办法》和经过有效审批的《关于确定公司外聘非独立董事和外屏监事津贴的议案》、《独
立董事津贴的议案》而确定。公司高级管理人员的薪酬包括基本薪酬、绩效薪、特别奖励薪。董事会薪酬
与考核委员会，根据经审计的财务报告，对照经营班子与董事会签订的年度目标责任书，核定高级管理人
员目标完成情况，分类打分，实行目标考核与过程考评相结合。
实际支付情况：外聘非独立董事和外聘监事、独立董事津贴年度内均已支付；高级管理人员2019年度
报酬情况经第八届董事会第四次会议核定，予以发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
江尚文 董事长 男 52 现任 是
林榕 董事 男 49 现任 是
胡显坤 董事 男 57 现任 是
李小平 董事 男 49 现任 是
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周彦 董事 男 58 离任 是
顾有红 董事 女 59 离任 是
晏国哲 董事 男 45 现任 6 否
李世锋 董事、总经理 男 40 现任 98.3 否
郭华平 独立董事 男 57 现任 6 否
郭亚雄 独立董事 男 55 现任 6 否
周学军 独立董事 男 50 现任 6 否
李元本 监事会主席 男 56 现任 是
朱晔 监事 男 54 现任 6 否
霍井路 监事 女 51 现任 是
李伟东 监事 男 46 现任 否
余万寿 监事 男 42 现任 33.7 否
周帆 副总经理 男 57 现任 86.2 否
关宏星 副总经理 男 59 现任 68.5 否
洪 流 副总经理 男 59 现任 69.53 否
孙林 副总经理 男 38 现任 67.95 否
董事会秘书、
彭仁宏 男 47 现任 62.78 否
总会计师
张紫杰 监事 男 52 离任 16.67 否
合计 -- -- -- -- 533.63 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,438
主要子公司在职员工的数量（人） 5,442
在职员工的数量合计（人） 6,880
当期领取薪酬员工总人数（人） 6,880
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 5,201
销售人员 221
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技术人员 781
财务人员 184
行政人员 493
合计 6,880
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 12
本科 483
大专 1,677
大专以下 4,708
合计 6,880
2、薪酬政策
公司薪酬分配原则秉持竞争、公平、激励和可持续性原则。实行绩效考核分配的薪酬制度，员工薪酬
由工资加福利组成，薪酬按考核周期和计发方式的不同，分为月薪制和年薪制，按构成内容和计发方法的
不同，分为基本工资、绩效工资、加班工资、各种奖励等；福利由各类津补贴和法定的各种社会保险组成。
月薪制员工薪酬由基本工资、绩效工资、加班工资、各种奖励、各类津补贴、各种法定社会保险等构
成。
年薪制员工薪酬由基本薪、绩效薪、特别薪、各类津补贴、法定各种社会保险构成。基本薪依据管理
层级、管理责任、任职年限等来确定，按月发放；绩效薪、特别薪根据生产经营目标完成情况在年终考核
后发放。
3、培训计划
公司为了进一步发展壮大，极其重视员工培训，为营造良好的学习氛围，建立学习型企业，提高公司
员工技能与素质，人力资源部结合组织目标与公司实际，整理编制《公司年度培训计划》，培训计划覆盖
生产、管理、销售、生产技术等方面，为实现公司的可持续发展提供有力的人力资源支撑。报告期内，以
设立奖学金、共建实习实训基地等形式，与省内外5所高校签订校企合作协议，在学生培养、科研成果转
化等方面建立合作伙伴关系。举办两期“创新发展专题培训班”，提升管理人员的创新意识、管理能力。
先后组织开展党支部书记、党务干部、纪检人员等培训班，培养专业化、复合型人才队伍。分别组织销售
业务人员、化验室操作人员、专职安全员等开展集中培训，切实提高业务能力和实操水平。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》有关法律法规的规定和中国证监会、深交所的监管要求，建立了包括
公司章程、股东大会议事规则、董事会及其专门委员会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度、
投资者关系管理制度、内幕信息知情人登记备案制度、内部控制评价制度、重大信息内部报告制度等管理
制度。
公司健全了法人治理机制、建立了有效的公司治理结构，把党建工作纳入公司章程，把党的领导与公
司治理有机结合，明确股东、董事、监事、党委和高级管理人员的权利和义务，保证股东充分行使其合法
权利，确保董事会对公司和股东负责，保障重大信息披露透明，依法运作、诚实守信。
公司不断完善股东大会运作机制，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、
质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使权利提供便利，切
实保障股东特别是中小股东的合法权益。
报告期公司董事会认真履行有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的职责，确
保公司遵纪守法，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的合法权益。
公司监事会秉持向全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职
责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
报告期公司高级管理人员严格执行公司董事会决议、股东大会决议等相关决议，不存在擅自变更、拒
绝或者消极执行相关决议情形。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、
独立承担责任和风险。
公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其关联人。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和
董事会秘书在控股股东单位没有担任除董事以外的其他职务。
公司建立健全独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、
子公司的财务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2018 年度股东大 2019 年 04 月 19 2019 年 04 月 20 （hppt://www.cni
年度股东大会 46.94%
会 日 日 nfo.com.cn）（公告
编号：2019-17 ）
巨潮资讯网
2019 年第一次临 2019 年 09 月 05 2019 年 09 月 06 （hppt://www.cni
临时股东大会 46.93%
时股东大会 日 日 nfo.com.cn）（公告
编号：2019-35）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
郭华平 5 2 3 0 0 是 2
郭亚雄 5 2 3 0 0 是 2
周学军 5 2 3 0 0 是 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期，公司独立董事对董事会审议的议案事项均未提出异议。对需要发表意见的议案事项进行了
认真审核，提出了专业性建议和意见，并发表独立意见22项，提高了决策的科学性和客观性，对完善公司
监督机制发挥了应用的作用。
报告期内，独立董事发表的独立意见具体内容如下：
会议届次 时间 发表独立意见的事项 发表独立
意见类型
第八届董事会第四 2019年1月11日 《关于挂牌转让江西东鑫混凝土有限公司65%股 同意
次临时会议 权的议案》的事前认可及独立意见
第八届董事会第二 2019年3月27日 《关于公司对外担保情况》的专项说明和独立意 同意
次会议 见
《关于公司签署日常关联交易协议的议案》的事 同意
前认可及独立意见
《关于2019年度日常关联交易预计议案》的事前 同意
认可及独立意见
《关于公司2018年度利润分配预案的议案》的独 同意
立意见
《关于公司2018年内部控制制度自我评价报告》同意
的独立意见
《关于2018年度公司高级管理人员薪酬的议案》同意
的独立意见
《关于控股股东及其他关联方占用公司资金》的 同意
专项说明和独立意见
《关于续聘2019年度审计机构的议案》的独立意 同意
见
《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见 同意
《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件 同意
的议案》的独立意见
《关于公开发行可转换公司债券方案的议案》 同意
（包含20个子议案）的独立意见
《关于公开发行可转换公司债券募集资金使用 同意
可行性分析报告的议案》的独立意见
《关于公开发行可转换公司债券预案的议案》的 同意
独立意见
《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的 同意
议案》的独立意见
《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、同意
采取填补措施及相关承诺的议案》的独立意见
《关于提请股东大会授权董事会办理公开发行 同意
可转换公司债券相关事宜的议案》的独立意见
《关于修订<江西万年青水泥股份有限公司募集 同意
资金管理制度>的议案》的独立意见
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《关于未来三年（2019年-2021年）股东回报规 同意
划的议案》的独立意见
第八届董事会第三 2019年8月16日 《关于关联方资金往来情况》的独立意见 同意
次会议 《关于公司对外担保情况》的专项说明和独立意 同意
见
《关于会计政策变更的议案》的独立意见 同意
2019年度，独立董事就对公司发生的日常关联交易发表了事前认可和独立意见，对控股
股东及其他关联方占用公司资金发表了专项说明和独立意见，对对外担保、现金分红、内部
控制评价报告、公司利润分配议案、续聘会计师事务所等事项出具了独立、公正的独立意见，
为完善公司监督机制、促进公司合规风险体系的完善及风险控制能力的提升、维护公司和全
体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会发挥各专门委员会的作用，尊重专门委员会提出的各项建议和意见，在财
务报告、内部控制评价、外部审计和重大事项决策方面，提请专门委员会事先审议，使专门
委员会能够了解相关议案内容，为公司规范化治理和信息披露质量的提高，起到了积极地推
动作用。
1、战略委员会履职情况
董事会战略委员会从宏观政策和行业环境、未来发展及经营现状等方面，进行了深入分析，
对公司如何优化资源配置、做强做优主营业务、延伸上下游产业链、推动公司转型升级和多
元化发展等提出了合理化建议。报告期内，战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员
会工作制度》等相关规定以及公司发展需求，以现场方式召开了一次会议，对投资兴建瑞金
骨料、万年骨料、玉山商砼和万年输变电工程等项目进行了审议，并全票通过上述投资项目。
2、审计委员会履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作条例》等
相关规定规范运作，以现场和通讯方式共召开了4次会议，对公司会计政策变更、定期报告、
续聘会计师事务所和日常关联交易等议案进行审议，所有议案均全票通过。审计委员会在年
报审计过程中保持与审计机构、注册会计师的沟通，及时了解年报审计工作安排及审计进展
情况，确保审计合法有序、审计报告真实准确。审计委员会还审查了公司内部控制制度及执
行情况，审核了公司财务信息及其披露情况，定期了解公司财务状况和经营情况。
3、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》等规定，以现场
方式共召开了一次会议。根据《公司2018年度经营目标责任书》的有关规定，对公司高级管
理人员2018年度的薪酬进行了考评，并根据公司2019年度经营目标，对高级管理人员制定了
2019年度业绩考核指标。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员薪酬实行“基本年薪+业绩薪+特别奖”的薪酬制度。业绩薪根据经营目标责任书
确定的年度各项经营指标考核结果兑现，特别奖由公司董事会薪酬委员会根据年度指标规定核定并提请董
事会审批发放。
报告期，根据董事会年初核定的2019年度业绩考核目标和工作计划，董事会薪酬与考核委员会按照
年度审计后的财务指标完成情况、以及其他工作计划执行情况，进行核算和考评，拟定公司总经理及其高
级管理人员年度薪酬考核结果，并提交公司年度董事会审批，公司按照董事会审议确定的高级管理人员年
度薪酬予以支付。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价
报告全文披露 2020 年 03 月 26 日
日期
内部控制评价
报告全文披露 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
索引
纳入评价范围
单位资产总额
占公司合并财 97.01%
务报表资产总
额的比例
纳入评价范围
单位营业收入
占公司合并财 97.77%
务报表营业收
入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
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重大缺陷认定标准：1、公司控制环境无效；
重大缺陷认定标准：1、规章制度严重缺失，管理层凌
2、董事、监事和高级管理人员舞弊；3、审
驾于内部控制之上；2、经营活动严重违反国家法律、
计发现当期财务报告存在重大错报，而内部
法规；3、缺乏民主决策程序，决策程序导致重大失误；
控制在运行过程中未能发现该错报；4、董事
4、中高级管理人员和中高级技术人员非正常流失；5、
会及其审计委员会和审计机构对内部控制监
媒体负面新闻频现，或者对公司已经对外正式披露定期
督无效；5、已报告给管理层的重大缺陷在经
报告造成负面影响；6、重要业务缺乏制度或制度执行
过合理的时间后，并未加以改进；6、影响关
失效；7、内控重大或重要缺陷未得到整改。重要缺陷
联交易总额超过股东大会批准的关联交易额
认定标准：1、规章制度不完善，无法指导生产管理；2、
度。重要缺陷认定标准：在以下领域存在缺
决策程序导致一般失误 ；3、违反公司内部规章制度，
定性标准 陷，经综合分析不能合理保证财务报表信息
导致公司经济损失；4、关键岗位业务人员严重流失；5、
真实、准确、可靠的，认定为重要缺陷：1、
媒体负面新闻影响，涉及局部区域；6、重要业务制度
反舞弊程序和控制；2、非常或非系统交易；
或系统存在缺陷；7、信息传递渠道不通畅，生产经营
3、期未财务报告流程的；4、财务报告相关
管理指令执行经常出现偏差；8、内控重要或一般缺陷
信息系统；5、财务报告的可靠性产生重大影
未得到整改。一般缺陷认定标准：1、决策程序效率不
响的合规性监管职能失效；6、受到国家政府
高；2、违反公司内部规章制度，未造成公司经济损失；
部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负
3、一般岗位业务人员严重流失；4、媒体负面新闻影响，
面影响。一般缺陷认定标准：受到省级（含）
但影响不大；5、一般业务制度或系统存在缺陷；6、一
政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造
般缺陷未得到整改；7、存在其他缺陷。
成负面影响。
重大缺陷认定标准：1、连续 3 年以上未维护、更新内
重大缺陷认定标准：财务报表错误金额落在
控体系文件，未形成完整的抽样底稿 2、公司通迅系统
以下区间：1、错报≥利润总额的 5%2、错报
（网络、电话）、财务信息系统、OA 信息平台、生产线
≥资产总额的 3%3、错报≥经营收入总额的
自动控制系统等重要公共 IT 系统或平台连续中断达 72
1%4、错报≥所有者权益总额的 1%。重要缺
小时以上。重要缺陷认定标准：1、连续 2 年以上未维
陷认定标准：财务报表错误金额落在以下区
护、更新内控体系文件，未形成完整的抽样底稿 2、公
间：1、利润总额的 3%≤错报＜利润总额的
司通迅系统（网络、电话）、财务信息系统、OA 信息平
5%2、资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的
定量标准 台、生产线自动控制系统等重要公共 IT 系统或平台连
3%3、经营收入总额的 0.5%≤错报＜经营收
续中断达 48 小时以上，但未达到 72 小时。一般缺陷认
入总额的 1%4、所有者权益总额的 0.5%≤错
定标准：1、未维护、更新内控体系文件，未形成完整
报＜所有者权益总额的 1%。一般缺陷认定标
的抽样底稿 2、公司通迅系统（网络、电话）、财务信息
准：财务报表错误金额落在以下区间：1、错
系统、OA 信息平台、生产线自动控制系统等重要公共
报＜利润总额的 3%2、错报＜资产总额的
IT 系统或平台不稳定，偶尔中段，但均能在 24 小时以
0.5%3、错报＜经营收入总额的 0.5%4、错报
内恢复正常运行 3、信息传递渠道不通畅，生产经营管
＜所有者权益总额的 0.5%。
理指令执行偶尔出现偏差。
财务报告重大
0
缺陷数量（个）
非财务报告重
大缺陷数量 0
（个）
财务报告重要
0
缺陷数量（个）
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非财务报告重
要缺陷数量 0
（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日
2020 年 03 月 26 日
期
内部控制审计报告全文披露索
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
引
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 03 月 24 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2020]第 6-00008 号
注册会计师姓名 冯丽娟 舒佳敏
审计报告正文
审计报告
大信审字[2020]第6-00008号
江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2019年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年
12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵
公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入的确认
1、关键审计事项描述
贵公司主要从事生产“万年青”等系列硅酸盐水泥及水泥熟料为主的建材企业。如财务报表附注五、
“21、收入”所述，公司按照合同履行约定义务，发出商品并交付客户时确认收入。如附注七、“37、营
业收入和营业成本”所述，2019年度公司主营业务收入为113.61亿元，较2018年度增加11.66亿元，增幅
达11.44%。由于本期营业收入增幅较大，营业收入为公司的关键业绩指标之一，是公司利润的主要来源，
产生错报的固有风险较高，因此我们将营业收入的真实性作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）访谈贵公司管理层，了解公司生产流程、销售流程、销售管理系统以及相关的规章制度；
65
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（2）评价和测试与销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（3）实施分析性程序，结合产品类型将本期的销售数量、销售单价、销售毛利等相关数据进行分析，
判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；
（4）抽样检查与收入确认相关的支持性凭证，包括销售合同、出库单、货物交接凭证及销售发票等，
检查是否满足收入确认条件、收入确认金额是否正确；
（5）对重大交易事项，检查合同主要条款，核查销售数量，分析销售价格及风险报酬转移情况，核
查重要客户的工商信息，了解商业理由的合理性；
（6）抽取大额销售回款的银行流水明细，核对回款金额和回款单位，抽查销售回款的银行单据。
（二）商誉减值准备
1、关键审计事项描述
如财务报表附注七、“15、商誉”所述，于2019年12月31日，商誉账面余额为318,489,577.14元，商
誉减值准备金额为65,029,567.94元。因商誉金额较大，对财务报表整体具有重要性，商誉减值准备的确
认需要管理层运用重大判断与估计，为此我们将商誉的减值准备确认为关键审计事项。
2、审计应对
（1）我们获取并查阅了公司提供的商誉减值测试报告，了解并评估商誉减值测试的关键假设的合理
性，复核了现金流的预测过程、折现率的选取及计算过程、估值方法及估值结论。
（2）我们利用外部评估专家的估值报告并与外部评估专家讨论，复核商誉减值测试结果，复核内容
包括复核与商誉相关的最小资产组的构成与认定是否符合准则要求，复核估值报告中使用的重要假设是否
合理，将详细预测期内的收入增长率与历史年度的经营趋势状况、产能以及行业需求进行比较；将稳定期
的收入增长率与外部市场的相关数据进行比较；复核折现率是否为反映当前市场货币时间价值和相关资产
组特定风险的税前利率。
（3）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵
公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响
我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：
二○二○年三月二十四日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,994,565,968.56 2,762,564,069.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,889,504.30 211,377,200.69
应收账款 646,375,209.53 679,897,872.96
应收款项融资 252,904,652.18
预付款项 173,742,381.68 162,863,254.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,045,835.06 36,399,045.18
其中：应收利息
应收股利 265,387.02
买入返售金融资产
存货 440,701,355.24 515,844,659.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,274,201.29 17,945,960.38
流动资产合计 4,611,499,107.84 4,386,892,061.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
68
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债权投资
可供出售金融资产 365,066,900.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 558,481,114.64
其他非流动金融资产 209,159,143.69
投资性房地产 53,903,978.94 55,543,614.16
固定资产 3,689,539,107.19 3,863,839,001.76
在建工程 546,940,822.99 91,824,021.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,620,921,216.46 821,614,242.68
开发支出
商誉 253,460,009.20 267,287,529.03
长期待摊费用 10,304,096.48 11,283,937.69
递延所得税资产 137,767,851.01 130,824,709.38
其他非流动资产 114,159,375.62 59,430,828.82
非流动资产合计 7,194,636,716.22 5,666,714,785.02
资产总计 11,806,135,824.06 10,053,606,846.89
流动负债：
短期借款 1,002,000,000.00 1,237,990,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 118,220,826.45 97,901,762.67
应付账款 767,710,402.81 739,402,840.35
预收款项 162,742,867.12 141,985,521.94
合同负债
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 69,218,680.50 57,907,040.65
应交税费 408,718,309.99 481,301,852.24
其他应付款 281,831,038.17 303,218,540.62
其中：应付利息 490,239.69 996,482.45
应付股利 6,350,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 239,497,013.18 224,651,069.02
流动负债合计 3,049,939,138.22 3,284,358,627.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 130,000,000.00
应付债券 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 924,046,872.35 94,633,316.21
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00
递延收益 68,076,784.00 22,369,868.60
递延所得税负债 111,107,668.14 28,008,868.74
其他非流动负债
非流动负债合计 1,233,231,324.49 675,203,228.02
负债合计 4,283,170,462.71 3,959,561,855.51
所有者权益：
股本 797,373,678.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
70
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永续债
资本公积 56,874,889.93 240,884,199.93
减：库存股
其他综合收益 178,204,267.29
专项储备
盈余公积 343,807,192.90 260,863,576.65
一般风险准备
未分配利润 3,688,614,610.13 2,915,051,780.99
归属于母公司所有者权益合计 5,064,874,638.25 4,030,163,925.57
少数股东权益 2,458,090,723.10 2,063,881,065.81
所有者权益合计 7,522,965,361.35 6,094,044,991.38
负债和所有者权益总计 11,806,135,824.06 10,053,606,846.89
法定代表人：江尚文 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 619,087,062.61 601,838,101.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 171,660,142.24
应收账款 18,027,848.73 15,786,721.56
应收款项融资 66,901,648.56
预付款项 247,483,562.99 97,074,588.52
其他应收款 659,143,731.44 681,800,586.02
其中：应收利息 68,281.28
应收股利 13,000,000.00 13,265,387.02
存货 46,069,266.28 96,002,058.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
71
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其他流动资产
流动资产合计 1,656,713,120.61 1,664,162,198.02
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 310,958,100.00
其他债权投资
持有至到期投资 45,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,910,572,023.67 1,872,667,023.67
其他权益工具投资 464,905,877.27
其他非流动金融资产 209,159,143.69
投资性房地产
固定资产 627,394,827.09 694,803,765.26
在建工程 180,672,472.95 5,585,570.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 810,421,822.41 177,774,378.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,341,066.83 12,342,375.88
其他非流动资产 -387,328.76 1,840,119.92
非流动资产合计 4,217,079,905.15 3,120,971,333.73
资产总计 5,873,793,025.76 4,785,133,531.75
流动负债：
短期借款 729,000,000.00 998,990,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,463,495.27 79,863,282.58
预收款项 41,786,765.25 43,384,617.99
72
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 10,619,752.31 9,249,864.17
应交税费 117,734,902.91 74,482,760.03
其他应付款 549,213,449.81 61,950,579.15
其中：应付利息 32,625.00 783,332.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,563,818,365.55 1,267,921,103.92
非流动负债：
长期借款
应付债券 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 763,877,488.16 65,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00
递延收益 48,384,751.67 2,329,236.67
递延所得税负债 81,524,730.24
其他非流动负债
非流动负债合计 893,786,970.07 597,520,411.14
负债合计 2,457,605,335.62 1,865,441,515.06
所有者权益：
股本 797,373,678.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 428,637,650.61 612,646,960.61
减：库存股
其他综合收益 157,454,832.95
专项储备
盈余公积 343,807,192.90 260,863,576.65
73
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
未分配利润 1,688,914,335.68 1,432,817,111.43
所有者权益合计 3,416,187,690.14 2,919,692,016.69
负债和所有者权益总计 5,873,793,025.76 4,785,133,531.75
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 11,390,430,730.54 10,207,518,618.52
其中：营业收入 11,390,430,730.54 10,207,518,618.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,830,397,940.25 7,800,945,290.78
其中：营业成本 7,797,314,598.12 6,884,748,747.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 92,863,833.08 102,946,435.34
销售费用 359,322,030.97 277,108,254.64
管理费用 533,550,577.10 460,254,399.08
研发费用 14,176,470.28 3,553,670.66
财务费用 33,170,430.70 72,333,783.30
其中：利息费用 73,431,920.67 89,421,357.47
利息收入 41,630,476.36 18,186,096.72
加：其他收益 113,406,896.72 122,554,928.44
投资收益（损失以“－”号
61,231,689.69 28,620,956.60
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
74
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
116,159,143.69 -170,688.36
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-8,461,916.72
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-37,537,519.83 -37,552,463.42
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-462,254.09 -4,251,146.82
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,804,368,829.75 2,515,774,914.18
加：营业外收入 35,384,805.62 22,356,914.69
减：营业外支出 166,946,346.30 205,908,150.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号
2,672,807,289.07 2,332,223,678.54
填列）
减：所得税费用 618,235,930.97 494,431,336.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,054,571,358.10 1,837,792,341.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
2,047,944,612.19 1,837,658,548.95
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
6,626,745.91 133,792.77
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,369,000,092.89 1,137,578,108.32
2.少数股东损益 685,571,265.21 700,214,233.40
六、其他综合收益的税后净额 19,957,375.94
归属母公司所有者的其他综合收
19,278,533.72
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
19,278,533.72
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
75
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
19,278,533.72
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
678,842.22
的税后净额
七、综合收益总额 2,074,528,734.04 1,837,792,341.72
归属于母公司所有者的综合收
1,388,278,626.61 1,137,578,108.32
益总额
归属于少数股东的综合收益总
686,250,107.43 700,214,233.40
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.7169 1.4267
（二）稀释每股收益 1.7169 1.4267
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：江尚文 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
76
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 2,079,680,947.39 1,932,676,520.65
减：营业成本 1,272,306,931.10 1,269,105,494.07
税金及附加 17,100,401.60 22,302,630.97
销售费用 64,528,539.29 53,263,349.91
管理费用 90,046,071.52 70,241,284.95
研发费用
财务费用 40,918,690.36 52,800,432.60
其中：利息费用 61,730,272.12 74,582,957.29
利息收入 20,846,726.83 21,814,663.72
加：其他收益 20,798,794.33 28,568,024.87
投资收益（损失以“－”
304,390,258.45 179,402,598.12
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
116,159,143.69
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
96,833.42
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-380,954.26
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
2,181.42 -94,953.19
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
1,036,227,524.83 672,458,043.69
列）
加：营业外收入 7,905,380.61 3,736,821.95
减：营业外支出 19,952,587.82 13,258,400.91
三、利润总额（亏损总额以“－”
1,024,180,317.62 662,936,464.73
号填列）
77
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
减：所得税费用 194,686,387.07 122,595,389.52
四、净利润（净亏损以“－”号填
829,493,930.55 540,341,075.21
列）
（一）持续经营净利润（净亏
829,493,930.55 540,341,075.21
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 17,596,052.39
（一）不能重分类进损益的其
17,596,052.39
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
17,596,052.39
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 847,089,982.94 540,341,075.21
78
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七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
11,919,658,312.24 11,285,603,414.42
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 100,529,122.15 115,451,023.65
收到其他与经营活动有关的现
529,893,520.62 373,072,653.97
金
经营活动现金流入小计 12,550,080,955.01 11,774,127,092.04
购买商品、接受劳务支付的现
7,140,754,585.58 6,947,470,037.80
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
79
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
765,992,595.40 690,020,718.39
现金
支付的各项税费 1,406,032,278.11 1,100,337,956.79
支付其他与经营活动有关的现
784,193,546.37 515,858,831.45
金
经营活动现金流出小计 10,096,973,005.46 9,253,687,544.43
经营活动产生的现金流量净额 2,453,107,949.55 2,520,439,547.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,656,540.00 17,200,000.00
取得投资收益收到的现金 56,624,926.55 28,620,956.60
处置固定资产、无形资产和其
39,145,240.70 6,620,103.18
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
19,922,512.64
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
205,820,000.00 79,420,000.00
金
投资活动现金流入小计 332,169,219.89 131,861,059.78
购建固定资产、无形资产和其
1,017,565,699.61 336,286,328.34
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 52,603,179.77 96,268,690.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,070,168,879.38 432,555,018.34
投资活动产生的现金流量净额 -737,999,659.49 -300,693,958.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,000,000.00 27,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,242,000,000.00 1,347,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
6,114,792.34
金
80
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 1,258,000,000.00 1,381,104,792.34
偿还债务支付的现金 1,847,990,000.00 1,465,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
870,291,201.82 485,165,976.20
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
61,814,714.97
金
筹资活动现金流出小计 2,718,281,201.82 2,012,970,691.17
筹资活动产生的现金流量净额 -1,460,281,201.82 -631,865,898.83
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 254,827,088.24 1,587,879,690.22
加：期初现金及现金等价物余
2,690,786,347.82 1,102,906,657.60
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,945,613,436.06 2,690,786,347.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,360,513,044.03 1,953,224,368.94
金
收到的税费返还 20,481,199.33 28,250,429.87
收到其他与经营活动有关的现
240,718,924.11 135,944,305.49
金
经营活动现金流入小计 2,621,713,167.47 2,117,419,104.30
购买商品、接受劳务支付的现
1,193,371,689.45 1,153,821,925.18
金
支付给职工以及为职工支付的
194,935,464.57 155,072,472.66
现金
支付的各项税费 268,898,454.83 208,229,536.10
支付其他与经营活动有关的现
175,117,702.08 113,440,910.93
金
经营活动现金流出小计 1,832,323,310.93 1,630,564,844.87
经营活动产生的现金流量净额 789,389,856.54 486,854,259.43
81
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,656,540.00 17,000,000.00
取得投资收益收到的现金 304,700,718.45 178,072,639.12
处置固定资产、无形资产和其
2,181.42
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
20,150,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
205,820,000.00 65,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 541,329,439.87 260,072,639.12
购建固定资产、无形资产和其
369,545,881.70 9,486,344.67
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 110,603,179.77 373,958,100.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 480,149,061.47 383,444,444.67
投资活动产生的现金流量净额 61,180,378.40 -123,371,805.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 729,000,000.00 1,048,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
1,768,700,000.00 1,146,508,125.01
金
筹资活动现金流入小计 2,497,700,000.00 2,195,498,125.01
偿还债务支付的现金 1,498,990,000.00 998,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
556,272,257.08 288,641,361.03
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,248,800,000.00 1,161,600,000.00
金
筹资活动现金流出小计 3,304,062,257.08 2,449,231,361.03
筹资活动产生的现金流量净额 -806,362,257.08 -253,733,236.02
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,207,977.86 109,749,217.86
加：期初现金及现金等价物余
561,379,570.18 451,630,352.32
额
82
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六、期末现金及现金等价物余额 605,587,548.04 561,379,570.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
613
240, 260, 2,91 4,03 2,06 6,09
,36
一、上年期末 884, 863, 5,05 0,16 3,88 4,04
4,3
余额 199. 576. 1,78 3,92 1,06 4,99
68.
93 65 0.99 5.57 5.81 1.38
00
158, -21, 137, 138,
-5,7 1,42
加：会计 925, 796, 123, 544,
76.8 0,96
政策变更 733. 376. 580. 545.
1 4.95
57 29 47 42
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
613
240, 158, 260, 2,89 4,16 2,06 6,23
,36
二、本年期初 884, 925, 857, 3,25 7,28 5,30 2,58
4,3
余额 199. 733. 799. 5,40 7,50 2,03 9,53
68.
93 57 84 4.70 6.04 0.76 6.80
00
184
三、本期增减 -184 19,2 82,9 795, 897, 392, 1,29
,00
变动金额（减 ,009, 78,5 49,3 359, 587, 788, 0,37
9,3
少以“－”号 310. 33.7 93.0 205. 132. 692. 5,82
10.
填列） 00 2 6 43 21 34 4.55
00
83
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
19,2 1,36 1,38 686, 2,07
（一）综合收 78,5 9,00 8,27 250, 4,52
益总额 33.7 0,09 8,62 107. 8,73
2 2.89 6.61 43 4.04
184
184, 189,
（二）所有者 ,00 5,17
009, 188,
投入和减少 9,3 9,61
310. 925.
资本 10. 5.38
00 38
00
184
184, 189,
,00 5,17
1．所有者投 009, 188,
9,3 9,61
入的普通股 310. 925.
10. 5.38
00 38
00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
82,9 -573 -490 -298 -789
（三）利润分 49,3 ,640, ,691, ,641, ,332,
配 93.0 887. 494. 030. 524.
6 46 40 47 87
82,9 -82,
1．提取盈余 49,3 949,
公积 93.0 393.
6 06
2．提取一般
风险准备
-490 -490 -299 -790
3．对所有者
,691, ,691, ,800, ,491,
（或股东）的
494. 494. 000. 494.
分配
40 40 00 40
1,15 1,15
4．其他 8,96 8,96
9.53 9.53
84
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
-184 -184 -184
（四）所有者
,009, ,009, ,009,
权益内部结
310. 310. 310.
转
00 00 00
-184 -184 -184
1．资本公积
,009, ,009, ,009,
转增资本（或
310. 310. 310.
股本）
00 00 00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
797
56,8 178, 343, 3,68 5,06 2,45 7,52
,37
四、本期期末 74,8 204, 807, 8,61 4,87 8,09 2,96
3,6
余额 89.9 267. 192. 4,61 4,63 0,72 5,36
78.
3 29 90 0.13 8.25 3.10 1.35
00
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
85
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
613
240, 206, 2,04 3,10 1,526 4,633
,36
一、上年期末 884, 829, 5,98 7,06 ,243, ,303,
4,3
余额 199. 469. 2,04 0,07 665.7 744.5
68.
92 13 1.77 8.82 4 6
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
613
240, 206, 2,04 3,10 1,526 4,633
,36
二、本年期初 884, 829, 5,98 7,06 ,243, ,303,
4,3
余额 199. 469. 2,04 0,07 665.7 744.5
68.
92 13 1.77 8.82 4 6
00
三、本期增减 54,0 869, 923, 1,460
537,6
变动金额（减 34,1 069, 103, ,741,
37,40
少以“－”号 07.5 739. 846. 246.8
0.07
填列） 2 22 74 1
1,13 1,13 1,837
700,2
（一）综合收 7,57 7,57 ,792,
14,23
益总额 8,10 8,10 341.7
3.40
8.32 8.32 2
（二）所有者 27,00 27,00
投入和减少 0,000 0,000
资本 .00 .00
27,00 27,00
1．所有者投
0,000 0,000
入的普通股
.00 .00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
86
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
54,0 -268 -214
-189, -404,
（三）利润分 34,1 ,508, ,474
576,8 051,0
配 07.5 369. ,261
33.33 94.91
2 10 .58
54,0 -54,
1．提取盈余 34,1 034,
公积 07.5 107.
2 52
2．提取一般
风险准备
-214 -214
3．对所有者 -189, -404,
,474, ,474
（或股东）的 576,8 051,0
261. ,261
分配 33.33 94.91
58 .58
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
87
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
613
240, 260, 2,91 4,03 2,063 6,094
,36
四、本期期末 884, 863, 5,05 0,16 ,881, ,044,
4,3
余额 199. 576. 1,78 3,92 065.8 991.3
68.
92 65 0.99 5.56 1 7
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,43
613,3 612,64 139,85 260,86
一、上年期末 2,81 3,059,55
64,36 6,960. 8,780. 3,576.
余额 7,111 0,797.25
8.00 61 56 65
.43
244,
加：会计 -5,776. 238,404.
181.
政策变更 81 35
16
前期
差错更正
其他
1,43
613,3 612,64 139,85 260,85
二、本年期初 3,06 3,059,78
64,36 6,960. 8,780. 7,799.
余额 1,29 9,201.60
8.00 61 56 84
2.59
三、本期增减 255,
184,0 -184,0 17,596 82,949
变动金额（减 853, 356,398,
09,31 09,310 ,052.3 ,393.0
少以“－”号 043. 488.54
0.00 .00 9 6
填列） 09
829,
17,596
（一）综合收 493, 847,089,
,052.3
益总额 930. 982.94
9
55
（二）所有者 184,0
184,009,
投入和减少资 09,31
310.00
本 0.00
88
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
184,0
1．所有者投入 184,009,
09,31
的普通股 310.00
0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-573,
82,949
（三）利润分 640, -490,691
,393.0
配 887. ,494.40
6
46
-82,9
82,949
1．提取盈余公 49,3
,393.0
积 93.0
6
6
-490,
2．对所有者
691, -490,691
（或股东）的
494. ,494.40
分配
40
3．其他
-184,0
（四）所有者 -184,009
09,310
权益内部结转 ,310.00
.00
1．资本公积转 -184,0
-184,009
增资本（或股 09,310
,310.00
本） .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
89
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,68
797,3 428,63 157,45 343,80
四、本期期末 8,91 3,416,18
73,67 7,650. 4,832. 7,192.
余额 4,33 7,690.14
8.00 61 95 90
5.68
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
613,
612,6 206,8 1,160,9
一、上年期末 364, 2,593,82
46,96 29,46 84,405.
余额 368. 5,203.06
0.61 9.13 32
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
613,
612,6 206,8 1,160,9
二、本年期初 364, 2,593,82
46,96 29,46 84,405.
余额 368. 5,203.06
0.61 9.13 32
00
三、本期增减
54,03 271,83
变动金额（减 325,866,
4,107 2,706.1
少以“－”号 813.63
.52 1
填列）
540,34
（一）综合收 540,341,
1,075.2
益总额 075.21
1
90
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
54,03 -268,50
（三）利润分 -214,474,
4,107 8,369.1
配 261.58
.52 0
54,03
1．提取盈余 -54,034
4,107
公积 ,107.52
.52
2．对所有者 -214,47
-214,474,
（或股东）的 4,261.5
261.58
分配 8
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
91
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
613,
612,6 260,8 1,432,8
四、本期期末 364, 2,919,69
46,96 63,57 17,111.
余额 368. 2,016.69
0.61 6.65 43
00
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸盐
水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会（1997）409号和410号文批准，社会公
众股4,500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年9月23日在深交所正式挂
牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18,000万股，其中：国有法人股13,000万股、社会公众股5,000
万股（其中：内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通）。1998年4月13日第二届股东大会审议通
过，按1997年末总股本18,000万股，每10股转增股本7股，总股本增至30,600万股，其中：社会公众股8,500
万股，国有法人股22,100万股。1999年中国证监会（1999）135号文核准了公司1999年配股方案。配股实
施后，公司总股本增至34,050万股，其中：国有法人股23,000万股，社会流通股11,050万股。2007年9月
10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]280号文的核准，非公开发行人民币普通股55,409,579
股（每股面值1元），公司总股本为395,909,579股。2012年11月2日根据公司2011年第二次临时股东大会批
准，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]590号文核准，向符合中国证券监督管理委员会相关规
定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）6500万股，每股发行价格为人民币10.3元。本次实际发行
1300万股，募集资金总额13,390万元，非公开发行完成后公司总股本为408,909,579股。2015年4月21日本
公司2014年度股东大会决议，以截止2014年12月31日的总股本408,909,579股为基数，以资本公积金转增
股本，每10股转增5股，转增后公司总股本为613,364,368.00元。2019年4月19日本公司2018年度股东大会
决议通过：以截止2018年12月31日的总股本613,364,368股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3
股，转增后公司总股本为797,373,678.00元。截至2019年12月31日公司注册资本为797,373,678.00元。
公司统一社会信用代码：913611007057505811；公司法定代表人为江尚文；公司总部地址：江西省南
昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园。
公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
水泥、熟料、商品混凝土及相关建材产品的生产与销售；水泥技术咨询、服务；设备、房产租赁；经
营煤炭、石灰石、水泥生产所用的工业废渣；经营生产所需的辅助材料；经营机电设备及其配件；经营本
企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）*
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司第八届董事会第四次会议2020年3月24日决议批准。根据本公司章程，本财务
报表将提交股东大会审议。
92
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019年度本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 单位名称 说明
1 江西万年青科技工业园有限责任公司 一级子公司
2 江西万年青工程有限公司 一级子公司
3 江西万年青电子有限公司 一级子公司
4 南昌万年青水泥有限责任公司 一级子公司
5 江西南方万年青水泥有限公司 一级子公司
6 江西万年青矿业有限公司 一级子公司
7 江西万年县万年青商砼有限公司 一级子公司
8 江西赣州万年青新型材料有限公司 一级子公司
9 南昌万年青商砼有限公司 一级子公司
10 上饶市万年青商砼有限公司 一级子公司
11 上饶市万年青新型建材有限公司 一级子公司
12 铅山县万年青新型建材有限公司 一级子公司
13 万年县万年青新型建材有限公司 一级子公司
14 鹰潭万年青新型建材有限公司 一级子公司
15 江西锦溪建材有限公司 一级子公司
16 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 一级子公司
17 福建福清万年青水泥有限公司 一级子公司
18 鄱阳县恒基建材有限公司 一级子公司
19 江西东鑫混凝土有限公司 一级子公司
20 江西昊鼎商品混凝土有限公司 一级子公司
21 湖口县万年青商砼有限公司 一级子公司
22 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 一级子公司
23 余干县商砼建材有限公司 一级子公司
24 九江佰力混凝土有限公司 一级子公司
25 九江广德新型材料有限公司 一级子公司
26 共青城万年青商砼有限公司 一级子公司
27 进贤县鼎盛混凝土有限公司 一级子公司
28 江西锦溪塑料制品有限公司 一级子公司
29 海南华才建材有限公司 一级子公司
30 江西德安万年青水泥有限公司 一级子公司
31 江西万铜环保材料有限公司 一级子公司
32 德安万年青电力有限公司 一级子公司
33 万年县万年青电力有限公司 一级子公司
34 江西三环水泥有限公司 二级子公司
93
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
35 江西玉山万年青水泥有限公司 二级子公司
36 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 二级子公司
37 江西兴国万年青商砼有限公司 二级子公司
38 赣州于都万年青商砼有限公司 二级子公司
39 赣州开元万年青商砼有限公司 二级子公司
40 江西石城南方万年青水泥有限公司 二级子公司
41 崇义祥和万年青商砼有限公司 二级子公司
42 瑞金万年青商砼有限公司 二级子公司
43 兴国万年青新型建材有限公司 二级子公司
44 瑞金万年青新型建材有限公司 二级子公司
45 石城万年青新型建材有限公司 二级子公司
46 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 二级子公司
47 江西赣州南方万年青水泥有限公司 二级子公司
48 赣州章贡南方万年青水泥有限公司 二级子公司
49 江西于都南方万年青水泥有限公司 二级子公司
50 江西兴国南方万年青水泥有限公司 二级子公司
51 江西锦溪水泥有限公司 二级子公司
52 赣州永固高新材料有限公司 二级子公司
53 上犹万年青新型材料有限公司 二级子公司
54 宁都万年青商砼有限公司 二级子公司
55 安远万年青新型材料有限公司 二级子公司
56 玉山县万年青新型建材有限公司 二级子公司
57 抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司 三级子公司
58 江西湖口万年青水泥有限公司 三级子公司
59 乐平锦溪商品混凝土有限公司 三级子公司
60 赣州永恒建筑材料检测有限公司 三级子公司
61 江西锦溪矿业有限公司 三级子公司
62 景德镇市景磐城建混凝土有限公司 三级子公司
63 景德镇市城竟混凝土有限公司 三级子公司
64 景德镇东鑫混凝土有限公司 三级子公司
65 景德镇市磐泰砼材检测有限公司 三级子公司
66 瑞金市万年青矿业有限公司 三级子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
94
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
—基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计
估计进行编制。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续
经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的
财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
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产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作
为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
8、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的
业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果
能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首
个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认
的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金
融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以
摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利
率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期
关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入
当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公
允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类
金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其
他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金
融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损
失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业
自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当
期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配
的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确
定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
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价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可
获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按
照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在
终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
9、 预期信用损失
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损
失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发
生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，
金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量
损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具
的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用
损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减
值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减
已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行
比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
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工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含
重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本
公司根据信用风险特征将应收账款划分为单项计提坏账准备的应收款项及按组合计提坏账准备的应收款
项如下：
单项计提坏账准备的应收款项，本公司逐笔按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合1 其他组合
组合2 应收纳入合并范围内的子公司款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率
组合2 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准
则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期
应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。
金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。
对借款人实际或预期的内部信用评级下调。
预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。
借款人经营成果实际或预期的显著变化。
同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。
借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。
借款人预期表现和还款行为的显著变化。
逾期信息。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依
据如下：
组合1：保证金及押金
组合2：备用金
组合3：社保、公积金等
组合4：单位往来款项
组合5：其他款项
2.预期信用损失的会计处理方法
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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的
种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计
入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
10、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。
11、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并
方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控
制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本
为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业
会计准则第7号—非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
本公司应当按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选
择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依
赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
12、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地
使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资
性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无
形资产部分相同。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20—35 年 4% 4.8—2.74%
机器设备 年限平均法 10—15 年 4% 9.6—6.4%
电子设备 年限平均法 5年 4% 19.2%
运输设备 年限平均法 8—12 年 4% 12—8%
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
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14、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
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资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
采矿权 30 直线法
系统软件 5-10 直线法
商标使用权 10 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资
产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
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按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品
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本公司主要采用“直销与经销相结合”的销售模式。
（1）直销模式
A、收入确认
本公司根据与客户签订的合同，区域经理在接到客户电话、传真的订货要求通知开票，公司将产品交
付后，产品所有权上的主要风险和报酬已转移给客户，且收入和成本能可靠计量，公司据此确认收入。
B、结算方式
①按客户传真、电话等订货要求，组织仓库按时发货；
②根据与客户签订的供货合同及签收的发货单开具发票；
③按合同付款约定向客户收取货款；
④收款形式主要系银行电汇、银行转账、银行承兑汇票；
⑤少部分通过现金回款。
（2）经销模式
经销商采购时，以传真、电话等形式下达订单给区域经理，区域经理查收该客户货款情况，无欠款后
通知开票，经销商收货后开具销售发票，此时，产品所有权上的主要风险和报酬已转移给经销商，且收入
和成本能可靠计量，公司据此确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计
的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的
资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府
补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
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相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金
额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
25、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部
门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的
处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别：
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1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第
24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——
金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融
工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三
个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
2019 年 3 月 27 日，公司第
资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益
八届董事会第二次会议审
的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分
议通过
类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资
产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取
消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷
款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金
融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融
工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具
准则下，本公司具体会计政策见附注五、“8、金融
工具”和“9、预期信用损失”。
财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019
年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】 2019 年 8 月 16 日，公司第
6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会 八届董事会第三次会议审
计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要 议通过
求编制财务报表。
（1）执行新金融工具准则的影响
合并报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日
资产：
应收票据 211,377,200.69 -202,026,306.36 9,350,894.33
应收账款 679,897,872.96 -38,033,102.41 641,864,770.55
应收款项融资 202,026,306.36 202,026,306.36
其他应收款 36,399,045.18 1,932,443.90 38,331,489.08
可供出售金融资产 365,066,900.23 -365,066,900.23
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其他权益工具投资 485,863,280.05 485,863,280.05
其他非流动金融资产 102,000,000.00 102,000,000.00
递延所得税资产 130,824,709.38 7,547,919.07 138,372,628.45
负债：
递延所得税负债 28,008,868.74 55,699,094.96 83,707,963.70
股东权益：
其他综合收益 158,925,733.57 158,925,733.57
盈余公积 260,863,576.65 -5,776.81 260,857,799.84
未分配利润 2,915,051,780.99 -21,796,376.29 2,893,255,404.70
少数股东权益 2,063,881,065.82 1,420,964.95 2,065,302,030.76
注1：本公司及子公司对期初应收票据进行了重分类，其中银行承兑汇票背书频率较高，全部重分类
至应收款项融资，影响金额为-202,026,306.36元。
注2：本公司及子公司按预期信用损失方法对期初应收款项坏账准备进行了追溯调整，影响应收账款
净值-38,033,102.41元，影响其他应收款净值1,932,443.90元。
注3：本公司及子公司对期初可供出售金融资产进行重分类，将部分可供出售金融资产263,066,900.23
元，指定为其他权益工具投资并按公允价值进行了重新计量且其变动计入其他综合收益，重新计量后期初
其他权益工具投资账面价值为485,863,280.05元，同时调增期初递延所得税负债55,699,094.96元、期初
其他综合收益158,925,733.57元及期初少数股东权益8,171,551.29元；将期初剩余可供出售金融资产
102,000,000.00元重分类至其他非流动金融资产计量。
注4：本公司及子公司根据上述期初影响相应调整对应的期初递延所得税资产、递延所得税负债、盈
余公积、未分配利润及少数股东权益。
母公司报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日
资产：
应收票据 171,660,142.24 -171,660,142.24
应收账款 15,786,721.56 48,101.43 15,834,822.99
应收款项融资 171,660,142.24 171,660,142.24
其他应收款 681,800,586.02 269,771.04 682,070,357.06
债权投资 45,000,000.00 45,000,000.00
持有至到期投资 45,000,000.00 -45,000,000.00
可供出售金融资产 310,958,100.00 -310,958,100.00
其他权益工具投资 395,436,474.08 395,436,474.08
其他非流动金融资产 102,000,000.00 102,000,000.00
递延所得税资产 12,342,375.88 -79,468.12 12,262,907.76
负债：
递延所得税负债 46,619,593.52 46,619,593.52
股东权益：
其他综合收益 158,925,733.57 158,925,733.57
盈余公积 260,863,576.65 -5,776.81 260,857,799.84
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未分配利润 1,432,817,111.43 244,181.16 1,433,061,292.59
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工
具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留
存收益。
（2）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及
应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应
付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司
净利润和股东权益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,762,564,069.09 2,762,564,069.09 0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 211,377,200.69 9,350,894.33 -202,026,306.36
应收账款 679,897,872.96 641,864,770.55 -38,033,102.41
应收款项融资 202,026,306.36 202,026,306.36
预付款项 162,863,254.30 162,863,254.30 0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,399,045.18 38,331,489.08 1,932,443.90
其中：应收利息
应收股利 265,387.02 265,387.02 0.00
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买入返售金融资产
存货 515,844,659.27 515,844,659.27 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 17,945,960.38 17,945,960.38 0.00
流动资产合计 4,386,892,061.87 4,350,791,403.36 -36,100,658.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 365,066,900.23 -365,066,900.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 485,863,280.05 485,863,280.05
其他非流动金融资产 102,000,000.00 102,000,000.00
投资性房地产 55,543,614.16 55,543,614.16 0.00
固定资产 3,863,839,001.76 3,863,839,001.76 0.00
在建工程 91,824,021.27 91,824,021.27 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 821,614,242.68 821,614,242.68 0.00
开发支出
商誉 267,287,529.03 267,287,529.03 0.00
长期待摊费用 11,283,937.69 11,283,937.69 0.00
递延所得税资产 130,824,709.38 138,372,628.45 7,547,919.07
其他非流动资产 59,430,828.82 59,430,828.82 0.00
非流动资产合计 5,666,714,785.02 5,897,059,083.91 230,344,298.89
资产总计 10,053,606,846.89 10,247,850,487.27 194,243,640.38
流动负债：
短期借款 1,237,990,000.00 1,237,990,000.00 0.00
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向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 97,901,762.67 97,901,762.67 0.00
应付账款 739,402,840.35 739,402,840.35 0.00
预收款项 141,985,521.94 141,985,521.94 0.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 57,907,040.65 57,907,040.65 0.00
应交税费 481,301,852.24 481,301,852.24 0.00
其他应付款 303,218,540.62 303,218,540.62 0.00
其中：应付利息 996,482.45 996,482.45 0.00
应付股利 6,350,000.00 6,350,000.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 224,651,069.02 224,651,069.02 0.00
流动负债合计 3,284,358,627.49 3,284,358,627.49 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 509,926,866.47 509,926,866.47 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 94,633,316.21 94,633,316.21 0.00
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长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00 20,264,308.00 0.00
递延收益 22,369,868.60 22,369,868.60 0.00
递延所得税负债 28,008,868.74 83,707,963.70 55,699,094.96
其他非流动负债
非流动负债合计 675,203,228.02 730,902,322.98 55,699,094.96
负债合计 3,959,561,855.51 4,015,260,950.47 55,699,094.96
所有者权益：
股本 613,364,368.00 613,364,368.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 240,884,199.93 240,884,199.93 0.00
减：库存股
其他综合收益 158,925,733.57 158,925,733.57
专项储备
盈余公积 260,863,576.65 260,857,799.84 -5,776.81
一般风险准备
未分配利润 2,915,051,780.99 2,893,255,404.70 -21,796,376.29
归属于母公司所有者权益
4,030,163,925.57 4,167,287,506.04 137,123,580.47
合计
少数股东权益 2,063,881,065.81 2,065,302,030.76 1,420,964.95
所有者权益合计 6,094,044,991.38 6,232,589,536.80 138,544,545.42
负债和所有者权益总计 10,053,606,846.89 10,247,850,487.27 194,243,640.38
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 601,838,101.57 601,838,101.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
112
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
应收票据 171,660,142.24 -171,660,142.24
应收账款 15,786,721.56 15,834,822.99 48,101.43
应收款项融资 171,660,142.24 171,660,142.24
预付款项 97,074,588.52 97,074,588.52
其他应收款 681,800,586.02 682,070,357.06 269,771.04
其中：应收利息 68,281.28 68,281.28
应收股利 13,265,387.02 13,265,387.02
存货 96,002,058.11 96,002,058.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,664,162,198.02 1,664,480,070.49 317,872.47
非流动资产：
债权投资 45,000,000.00 45,000,000.00
可供出售金融资产 310,958,100.00 -310,958,100.00
其他债权投资
持有至到期投资 45,000,000.00 -45,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,872,667,023.67 1,872,667,023.67
其他权益工具投资 395,436,474.08 395,436,474.08
其他非流动金融资产 102,000,000.00 102,000,000.00
投资性房地产
固定资产 694,803,765.26 694,803,765.26
在建工程 5,585,570.50 5,585,570.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 177,774,378.50 177,774,378.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,342,375.88 12,262,907.76 -79,468.12
113
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他非流动资产 1,840,119.92 1,840,119.92
非流动资产合计 3,120,971,333.73 3,307,370,239.69 186,398,905.96
资产总计 4,785,133,531.75 4,971,850,310.18 186,716,778.43
流动负债：
短期借款 998,990,000.00 998,990,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 79,863,282.58 79,863,282.58
预收款项 43,384,617.99 43,384,617.99
合同负债
应付职工薪酬 9,249,864.17 9,249,864.17
应交税费 74,482,760.03 74,482,760.03
其他应付款 61,950,579.15 61,950,579.15
其中：应付利息 783,332.43 783,332.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,267,921,103.92 1,267,921,103.92
非流动负债：
长期借款
应付债券 509,926,866.47 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 65,000,000.00 65,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00 20,264,308.00
递延收益 2,329,236.67 2,329,236.67
递延所得税负债 46,619,593.52 46,619,593.52
114
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 597,520,411.14 644,140,004.66 46,619,593.52
负债合计 1,865,441,515.06 1,912,061,108.58 46,619,593.52
所有者权益：
股本 613,364,368.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 612,646,960.61 612,646,960.61
减：库存股
其他综合收益 139,858,780.56 139,858,780.56
专项储备
盈余公积 260,863,576.65 260,857,799.84 -5,776.81
未分配利润 1,432,817,111.43 1,433,061,292.59 244,181.16
所有者权益合计 2,919,692,016.69 3,059,789,201.60 140,097,184.91
负债和所有者权益总计 4,785,133,531.75 4,971,850,310.18 186,716,778.43
调整情况说明
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或者提供加工、运输服务、修
增值税 3%、9%、10%、13%、16%
理修配劳务的增值额
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额 1%、3%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
115
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、税收优惠
1、本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司根据赣州市地方税务局《关于确认崇义县工程监
理有限公司等20户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》，2016-2020年度执行15%的企业所得
税。
2、本公司子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司根据于都县国家税务局《关于于都县国家税务局
转知江西赣州南方万年青水泥有限公司等 2户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》，
2016-2020年度执行15%的企业所得税。
3、本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司根据江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省
地方税务局《关于深入实施赣州市执行西部大开发政策有关企业所得税问题的公告》，2016-2020年度执行
15%的企业所得税。
4、本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于赣州执
行西部大开发税收政策问题的通知》（财税【2013】4号）、国家税务总局《关于执行<西部地区鼓励类产业
目录>有关企业所得税的公告》、赣州市发展和改革委员会文件《关于崇文祥和万年青商砼有限公司水泥制
品项目申请认定鼓励类产业的复函》（赣市发改产业字【2017】405号），2019年度执行15%的企业所得税。
5、本公司子公司江西万年青工程有限公司根据2018年12月4日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国
家税务总局江西省税务局联合下发的编号为GR201836001705高新技术企业证书，核定为高新技术企业，
2018-2021年度执行15%的企业所得税。
6、本公司2019年度“三废”退税主要系依据：财政部、国家税务总局财税【2015】78号关于印发《资
源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 130,641.62 538,845.82
银行存款 2,922,682,794.44 2,680,949,502.00
其他货币资金 71,752,532.50 81,075,721.27
合计 2,994,565,968.56 2,762,564,069.09
其他说明
注1：期末其他货币资金中超过3个月到期的银行承兑汇票保证金34,276,392.06元，使用受限制的生
态恢复及矿山保证金14,676,140.44元在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 17,889,504.30 9,350,894.33
116
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计 17,889,504.30 9,350,894.33
注 1：商业承兑汇票中包含未终止确认的已背书但在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票金额为 5,290,598.00 元。
注 2：期末无质押的应收票据。
注 3：期初余额与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见会计政策变更差异说明。
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 18,831, 100.00 941,55 17,889, 9,350,8 100.00 9,350,8
5.00%
准备的应收票据 057.16 % 2.86 504.30 94.33 % 94.33
其中：
18,831, 100.00 941,55 17,889, 9,350,8 100.00 9,350,8
合计 5.00%
057.16 % 2.86 504.30 94.33 % 94.33
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 18,831,057.16 941,552.86 5.00%
合计 18,831,057.16 941,552.86 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
117
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
118
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 3,299,6 3,299,6 100.00 4,162,4 4,162,4 100.00
0.43% 0.55%
准备的应收账款 82.09 82.09 % 20.59 20.59 %
其中：
758,49 112,12 646,37 753,93
按组合计提坏账 99.57 14.78 100.00 112,068 641,864,
8,813.6 3,604.1 5,209.5 3,662.8
准备的应收账款 % % % ,892.27 770.55
9 6 3 2
其中：
758,49 112,12 646,37 753,93
99.57 14.78 112,068 641,864,
账龄组合 8,813.6 3,604.1 5,209.5 3,662.8 99.45% 14.86%
% % ,892.27 770.55
9 6 3 2
关联方（合并范围
内）组合
758,49 112,12 646,37 753,93
99.57 14.78 112,068 641,864,
组合小计 8,813.6 3,604.1 5,209.5 3,662.8 99.45% 14.86%
% % ,892.27 770.55
9 6 3 2
761,79 115,42 646,37 758,09
100.00 100.00 116,231 641,864,
合计 8,495.7 3,286.2 5,209.5 6,083.4
% % ,312.86 770.55
8 5 3 1
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江西科晟混凝土有限
1,257,045.59 1,257,045.59 100.00% 预计无法收回
公司
湖北杨子建筑工程有
973,315.00 973,315.00 100.00% 预计无法收回
限公司(钟山食品厂）
九江市胜常建筑工程
有限公司（盈联 8#.9# 408,080.00 408,080.00 100.00% 预计无法收回
楼）
吴土金 219,545.00 219,545.00 100.00% 预计无法收回
九江华宝服务公司
（江西汉乾建业有限 28,610.00 28,610.00 100.00% 预计无法收回
公司蔡锦华）
119
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
宁辉（九江高科技制
24,190.00 24,190.00 100.00% 预计无法收回
药公司）
九江黑五类食品有限
19,787.50 19,787.50 100.00% 预计无法收回
公司
已起诉，找不到债务
茂昌饲料厂（邓勋） 90,045.00 90,045.00 100.00%
人，预计无法收回
杜改桥（池溪） 81,950.00 81,950.00 100.00% 预计无法收回
吴贵阳（半岛豪园 76
80,552.00 80,552.00 100.00% 极有可能收不回
号）
方永忠（启航建筑县
44,200.00 44,200.00 100.00% 极有可能收不回
一中）
江西广阳建筑工程公
39,807.00 39,807.00 100.00% 预计无法收回
司恒昌华城
已起诉，找不到债务
郑志平（软桥大桥） 24,125.00 24,125.00 100.00%
人，预计无法收回
吴三国（池溪一桥） 8,430.00 8,430.00 100.00% 预计无法收回
合计 3,299,682.09 3,299,682.09 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 575,016,947.57 33,230,907.22 5.78%
1至2年 103,680,922.24 16,569,428.82 15.98%
2至3年 32,967,573.10 15,489,897.34 46.99%
3 年以上 46,833,370.78 46,833,370.78 100.00%
合计 758,498,813.69 112,123,604.16 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
120
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 575,016,947.57
1至2年 103,680,922.24
2至3年 32,967,573.10
3 年以上 50,133,052.87
3至4年 15,441,886.30
4至5年 7,597,274.02
5 年以上 27,093,892.55
合计 761,798,495.78
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账 116,231,312.86 201,589.51 862,738.50 146,877.62 115,423,286.25
合计 116,231,312.86 201,589.51 862,738.50 146,877.62 115,423,286.25
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
李建国（桃源景城 19#28#） 862,738.50 现金收回
合计 862,738.50 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
坏账核销 146,877.62
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
121
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中铁建设集团有限公
19,132,586.47 2.51% 956,629.32
司（科创中心）
中海青岚大道项目（省
15,695,501.78 2.06% 784,775.09
二建）
浙江横店热电有限公
13,853,905.01 1.82% 692,695.25
司
江西建工第三建筑有
限责任公司（新加坡国 13,090,503.87 1.72% 654,525.19
际健康城）
中铁十局（集团）有限
公司中铁十局赣州快 12,500,727.07 1.64% 625,036.35
速路项目
合计 74,273,224.20 9.75%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 252,904,652.18 202,026,306.36
合计 252,904,652.18 202,026,306.36
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注1：应收款项融资中，期末已背书终止确认且在资产负债表日尚未到期的应收票据为304,170,002.38元。
注2：期初余额与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见会计政策变更差异说明。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
122
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 166,280,579.17 95.71% 159,844,635.86 98.15%
1至2年 7,265,087.49 4.18% 2,424,840.84 1.49%
2至3年 196,715.02 0.11% 593,777.60 0.36%
合计 173,742,381.68 -- 162,863,254.30 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
共青城万年青商砼有限公司 凌鸿滨 1,553,728.11 1年以内736,650，1-2 结算期内
年817,078.11
共青城万年青商砼有限公司 德安县鸿生经营部 13,718,015.93 1年以内12,790,166.67， 结算期内
1-2年927,849.26
合计 15,271,744.04
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
江西海中贸易有限责任公司 21,181,605.09 12.19
江西奉和工贸有限公司 15,384,078.69 8.85
德安县鸿生经营部 13,718,015.93 7.9
江西大豫丰工程机械有限公司 7,844,000.00 4.51
山西西山煤电股份有限公司 7,802,869.46 4.49
合计 65,930,569.17 37.94
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 265,387.02
其他应收款 35,045,835.06 38,066,102.06
合计 35,045,835.06 38,331,489.08
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
123
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2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
绍兴万年青水泥有限公司 0.00 265,387.02
合计 265,387.02
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
是，账龄 5 年以上且
绍兴万年青水泥有限 对方单位期末净资产
0.00 5 年以上
公司 为负，故 265,387.02
元全额计提坏账
合计 0.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 12,172,431.42 17,012,299.62
社保、公积金等 7,252,590.67 9,696,731.23
职工备用金 2,368,809.89 2,858,560.16
员工集资建房款 4,878,035.04 4,878,035.04
124
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丧失的银行承兑汇票账面价值转入 161,693,653.90 161,693,653.90
诉讼追偿款 8,027,864.86
其他 29,958,383.81 24,758,972.90
合计 218,323,904.73 228,926,117.71
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,749,425.44 14,756,984.61 174,353,605.60 190,860,015.65
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -473,253.75 -880,827.37 1,800,000.00 445,918.88
本期核销 8,027,864.86 8,027,864.86
2019 年 12 月 31 日余
1,276,171.69 13,876,157.24 168,125,740.74 183,278,069.67
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
注：第一阶段低风险组合按预期信用损失率5%计提坏账准备，关联方（合并范围内）组合不计提坏账准备；第二阶段根据账龄迁移率
计算历史信用损失率，再结合对未来经济状况的预测，计算出各账龄下的预期信用损失率；第三阶段单项逐笔计算坏账准备。
①其中按第一阶段计提坏账准备的其他应收款情况
款项性质 期末余额 预期信用损 期末坏账准备 期初余额 预期信用损 期初坏账准备
失率（%） 失率（%）
保证金（含押金） 12,172,431.42 5.00 608,621.58 17,012,299.62 5.00 850,614.98
备用金 2,368,809.89 5.00 118,440.49 2,858,560.16 5.00 142,928.01
社保、公积金等 7,252,590.67 5.00 362,629.52 9,696,731.23 5.00 484,836.56
应收政府款项 3,729,602.00 5.00 186,480.10 5,420,918.00 5.00 271,045.90
合计 25,523,433.98 5.00 1,276,171.69 34,988,509.01 5.00 1,749,425.44
②其中按第二阶段账龄迁移率方法计提坏账准备的其他应收款情况
账龄 期末余额 预期信用损失 期末坏账准备 期初余额 预期信用损失 期初坏账准备
率（%） 率（%）
1年以内 9,167,960.44 5.58 511,122.87 8,239,909.70 7.87 648,132.41
1至2年 1,339,905.78 9.80 131,364.96 201,310.26 9.40 18,913.22
2至3年 1,345,208.94 30.63 412,014.56 1,798,440.66 20.84 374,706.04
3年以上 12,821,654.85 100.00 12,821,654.8 13,715,232.9 100.00 13,715,232.9
5 4 4
合计 24,674,730.01 13,876,157.2 23,954,893.5 14,756,984.6
125
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4 6 1
注：本年度预付款项（账龄2年以上）转入其他应收款（账龄2年以上）2,052,844.98元，并按第二阶段账龄迁移率方法计提坏账准备。
③其中按第三阶段计提坏账准备的其他应收款情况（逐项披露）
债务人名称 期末账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损失率 计提理由
（%）
肖福明 161,693,653.90 161,693,653.90 3-4年 100 依据判决书判断
可收回性极小
张玉贵 1,800,000.00 1,800,000.00 5年以上 100 预计无法收回
涌山镇规划办 1,300,000.00 1,300,000.00 5年以上 100 预计无法收回
乐平市涌山镇人民政府 600,000.00 600,000.00 5年以上 100 预计无法收回
乐平市财政局 800,000.00 800,000.00 5年以上 100 未来可预见期间
景磐兴建乐平搅
拌站项目无法实
施建设
赣州市预拌商品混凝土 800,000.00 800,000.00 2-3年50000.00 100 预计无法收回
协会 元，5年以上
750000.00元
三庙前乡人民政府 412,299.91 412,299.91 5年以上 100 为征地发生借
款，预计无法收
回
原东方红水泥厂家属区 269,786.93 269,786.93 5年以上 100 为村民代付水电
居民 费，预计无法收
回
九江安全生产监督管理 150,000.00 150,000.00 5年以上 100 预计无法收回
局
石城县城乡规划建设局 20,000.00 20,000.00 5年以上 100 预计无法收回
桥头乡政府 100,000.00 100,000.00 5年以上 100 预计无法收回
银坑镇政府 100,000.00 100,000.00 5年以上 100 预计无法收回
于都矿管局 80,000.00 80,000.00 5年以上 100 预计无法收回
合计 168,125,740.74 168,125,740.74
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 13,169,181.68
1 年以内 13,169,181.68
1至2年 18,782,896.25
2至3年 2,061,264.58
3 年以上 184,310,562.22
3至4年 164,688,677.56
126
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4至5年 306,299.93
5 年以上 19,315,584.73
合计 218,323,904.73
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账 190,860,015.65 445,918.88 8,027,864.86 183,278,069.67
合计 190,860,015.65 445,918.88 8,027,864.86 183,278,069.67
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
坏账核销 8,027,864.86
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
万年县文龙实业 根据法院判决及
其他 8,027,864.86 无法追回 否
有限公司 公司会议决议
合计 -- 8,027,864.86 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
肖福明 其他 161,693,653.90 3-4 年 74.06% 161,693,653.90
安远县财政局 应收政府款 2,500,000.00 1-2 年 1.15% 125,000.00
赣州建邦混凝土
保证金 2,000,000.00 1 年以内 0.92% 100,000.00
有限公司
德安县财政局 保证金 1,982,700.00 1至2年 0.91% 99,135.00
127
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张玉贵 其他 1,800,000.00 5 年以上 0.82% 1,800,000.00
合计 -- 169,976,353.90 -- 77.86% 163,817,788.90
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 353,512,033.99 579,691.66 352,932,342.33 387,153,832.21 8,560,780.37 378,593,051.84
在产品 10,954,784.53 10,954,784.53 8,318,947.18 8,318,947.18
库存商品 61,835,684.26 61,835,684.26 122,657,425.35 122,657,425.35
发出商品 10,176,363.05 10,176,363.05 2,262,098.74 2,262,098.74
包装物 4,204,164.85 4,204,164.85 3,660,210.96 3,660,210.96
低值易耗品 427,206.96 427,206.96 352,925.20 352,925.20
委托加工物资 170,809.26 170,809.26
合计 441,281,046.90 579,691.66 440,701,355.24 524,405,439.64 8,560,780.37 515,844,659.27
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,560,780.37 7,981,088.71 579,691.66
合计 8,560,780.37 7,981,088.71 579,691.66
128
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8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 46,198,476.36 15,744,658.11
保险费 2,205,883.33 1,935,731.30
待摊费用 1,321,079.68
其他 548,761.92 265,570.97
合计 50,274,201.29 17,945,960.38
其他说明：
9、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
南方水泥有限公司 347,019,192.05 328,500,397.95
绍兴万年青水泥有限公司 1,582,032.06
江西多功能经济区（赞比亚）投资开发
6,397,347.01 5,354,044.07
有限责任公司
江西国资创新发展基金（有限合伙） 111,489,338.21 60,000,000.00
玉山县锦宏新型建材有限公司 5,153,445.36 5,284,800.23
景德镇农村商业银行股份有限公司 88,421,792.01 85,142,005.74
合计 558,481,114.64 485,863,280.05
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
南方水泥有限
52,540,864.34 指定
公司
绍兴万年青水
指定
泥有限公司
129
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江西多功能经
济区（赞比亚）
指定
投资开发有限
责任公司
江西国资创新
发展基金（有 指定
限合伙）
玉山县锦宏新
型建材有限公 指定
司
景德镇农村商
业银行股份有 1,924,208.10 指定
限公司
合计 54,465,072.44
其他说明：
注1：本公司于2019年5月向江西国资创新发展基金（有限合伙）增加投资款20,010,000.00元，于2019
年6月增加投资款28,020,000.00元，于2019年9月收到江西国资创新发展基金（有限合伙）退回投资结余
款2,022,000.00元。
注2：期初余额与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见会计政策变更差异说明。
10、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
209,159,143.69 102,000,000.00
当期损益的金融资产
合计 209,159,143.69 102,000,000.00
其他说明：上述变动原因，主要系新金融工具准则下其他非流动金融资产公允价值变动形成的损益增加所致。
期末权益工具投资明细
被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 在被投资单 本期现金红
位持股比例 利
(%)
宁波鼎锋明道万年 98,000,000.00 116,159,143.69 5,000,000.00 209,159,143.69
青投资合伙企业
（有限合伙）
南昌市盛恒建筑构 4,000,000.00 4,000,000.00 10.00
件制品有限公司
合计 102,000,000.0 116,159,143.69 9,000,000.00 209,159,143.69
0
注1：本公司于2019年12月转让持有的南昌市盛恒建筑构件制品有限公司全部股权。
130
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注2：期初余额与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见会计政策变更差异说明。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 66,287,227.71 7,333,825.20 73,621,052.91
2.本期增加金额 340,366.97 340,366.97
（1）外购 340,366.97 340,366.97
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 66,627,594.68 7,333,825.20 73,961,419.88
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 15,991,123.01 2,086,315.74 18,077,438.75
2.本期增加金额 1,834,772.49 145,229.70 1,980,002.19
（1）计提或摊销 1,834,772.49 145,229.70 1,980,002.19
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,825,895.50 2,231,545.44 20,057,440.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
131
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,801,699.18 5,102,279.76 53,903,978.94
2.期初账面价值 50,296,104.70 5,247,509.46 55,543,614.16
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
12、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,689,131,096.03 3,863,514,807.30
固定资产清理 408,011.16 324,194.46
合计 3,689,539,107.19 3,863,839,001.76
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,504,493,849.48 3,688,208,287.41 391,493,845.51 58,549,301.78 7,642,745,284.18
2.本期增加金
90,311,373.90 99,604,300.01 21,686,411.16 6,589,062.53 218,191,147.60
额
（1）购置 28,157,426.22 63,957,360.14 21,403,030.51 4,893,408.98 118,411,225.85
132
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（2）在建工
62,153,947.68 35,646,939.87 283,380.65 1,695,653.55 99,779,921.75
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
5,823,246.44 23,974,425.65 12,473,123.32 109,114.31 42,379,909.72
额
（1）处置或
2,696,002.62 21,846,819.44 8,162,353.05 69,460.87 32,774,635.98
报废
（2）处置
3,127,243.82 2,127,606.21 4,310,770.27 39,653.44 9,605,273.74
子公司
4.期末余额 3,588,981,976.94 3,763,838,161.77 400,707,133.35 65,029,250.00 7,818,556,522.06
二、累计折旧
1.期初余额 999,530,331.91 2,492,882,427.73 225,853,727.24 35,737,105.92 3,754,003,592.80
2.本期增加金
91,625,673.71 222,474,242.84 34,378,734.79 5,467,544.69 353,946,196.03
额
（1）计提 91,625,673.71 222,474,242.84 34,378,734.79 5,467,544.69 353,946,196.03
3.本期减少金
5,231,379.23 14,937,615.26 7,178,371.34 102,621.85 27,449,987.68
额
（1）处置或
2,104,135.41 13,054,209.05 4,878,348.53 64,483.77 20,101,176.76
报废
（2）处置
3,127,243.82 1,883,406.21 2,300,022.81 38,138.08 7,348,810.92
子公司
4.期末余额 1,085,924,626.39 2,700,419,055.31 253,054,090.69 41,102,028.76 4,080,499,801.15
三、减值准备
1.期初余额 16,878,299.60 7,357,131.65 991,452.83 25,226,884.08
2.本期增加金
-20,723,763.35 2,986,236.65 23,710,000.00
额
（1）计提 -20,723,763.35 2,986,236.65 23,710,000.00
3.本期减少金
11,259.20 11,259.20
额
（1）处置或
11,259.20 11,259.20
报废
4.期末余额 37,602,062.95 10,332,109.10 991,452.83 48,925,624.88
133
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价
2,465,455,287.60 1,053,086,997.36 147,653,042.66 22,935,768.41 3,689,131,096.03
值
2.期初账面价
2,488,085,217.97 1,187,968,728.03 165,640,118.27 21,820,743.03 3,863,514,807.30
值
注：子公司江西三环水泥有限公司本期根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的评估报告，计提固定资产减值准备
23,710,000.00 元，其中房屋建筑物 20,723,763.35 元，机器设备 2,986,236.65 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 27,323,818.66 16,072,277.04 5,263,965.14 5,987,576.48
机器设备 11,155,766.80 9,456,861.17 1,220,291.12 478,614.51
运输设备 46,237.00 23,303.70 22,933.30
电子设备 4,197,079.39 2,941,004.64 1,256,074.75 0.00
合计 42,722,901.85 28,493,446.55 7,740,331.01 6,489,124.29
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
崇义祥和万年青商砼有限公司 4,319,279.20 房产证在办理中
抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司 2,903,626.35 房产证在办理中
江西锦溪水泥有限公司 15,540,626.61 房产证在办理中
江西寻乌南方万年青水泥有限公司 2,079,724.06 房产证在办理中
江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 4,005,532.70 房产证在办理中
南昌万年青商砼有限公司 9,260,446.24 房产证在办理中
鄱阳县恒基建材有限公司 1,406,477.13 房产证在办理中
江西兴国南方万年青水泥有限公司 19,990,532.25 房产证在办理中
景德镇市景磐城建混凝土有限公司 481,233.39 房产证在办理中
景德镇市城竟混凝土有限公司 1,014,637.15 房产证在办理中
景德镇东鑫混凝土有限公司 2,825,894.14 房产证在办理中
进贤县鼎盛混凝土有限公司 794,037.94 房产证在办理中
瑞金万年青新型建材有限公司 11,811,278.47 房产证在办理中
共青城市万年青商砼有限公司 1,901,197.57 房产证在办理中
134
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
九江广德新型材料有限公司 4,145,170.21 房产证在办理中
其他说明
注1：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为1,311,231,945.95元。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 140,488.11
机器设备 267,523.05 322,966.51
运输设备 1,227.95
合计 408,011.16 324,194.46
其他说明
期末固定资产清理余额主要系以下事项构成：
注1：本公司子公司江西湖口万年青水泥有限公司2019年度报废水泥车间的一批固定资产（固定资产
原值1,040,308.95元，累计折旧773,323.65元），转入固定资产清理，截止2019年12月31日固定资产清理
净值为266,985.30元。
注2：本公司子公司江西锦溪水泥有限公司2019年度报废一批固定资产（固定资产原值3,017,792.49
元，累计折旧2,718,897.38元），截止2019年12月31日固定资产清理-房屋建筑物净值为140,488.11元,固
定资产清理-机器设备净值为537.75元。
13、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 507,139,657.83 91,441,575.53
工程物资 39,801,165.16 382,445.74
合计 546,940,822.99 91,824,021.27
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
万年水泥厂 2
х 5100t/d 熟料
180,672,472.95 180,672,472.95 3,870,017.72 3,870,017.72
水泥生产线项
目
135
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
德安万年青熟
料水泥生产线 179,895,297.29 179,895,297.29 29,691,088.69 29,691,088.69
项目
瑞金技改工程 33,078,828.63 33,078,828.63 19,778,722.93 19,778,722.93
零星、技改工
30,137,929.19 30,137,929.19 14,502,764.42 14,502,764.42
程
锦溪矿业年产
300 万吨矿石 9,804,376.75 9,804,376.75
加工扩建
新型建材公司
12,121,776.13 12,121,776.13 7,043,430.64 7,043,430.64
厂房建设
万铜环保城门
山铜尾矿制备
绿色建材产品 14,119,029.04 14,119,029.04
项目（一期）
EPC 工程
商砼公司技改 12,574,460.79 12,574,460.79 10,684,591.10 10,684,591.10
瑞金矿业年产
300 万吨骨料
10,554,629.93 10,554,629.93
（含机制砂）
项目
赣州南方
10,270,000.00 7,805,200.00 2,464,800.00 10,270,000.00 7,805,200.00 2,464,800.00
110KV 变电站
玉山技改工程 7,852,032.70 7,852,032.70 1,121,820.47 1,121,820.47
德安电力
110KV 输变电 7,803,842.72 7,803,842.72
工程
于都南方绿色
3,316,726.62 3,316,726.62
矿山建设
南昌商砼三号
生产线建设项 2,335,130.60 2,335,130.60 2,284,339.56 2,284,339.56
目
万年矿业年产
200 万吨骨料 367,566.99 367,566.99
项目
玉山新材 30 万
40,757.50 40,757.50
方商砼项目
合计 514,944,857.83 7,805,200.00 507,139,657.83 99,246,775.53 7,805,200.00 91,441,575.53
136
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
万年
水泥
厂 2х
5100t/ 176,80 180,67
1,791,40 3,870,
d 熟料 2,455. 2,472.
0,000.00 017.72
水泥 23 95
生产
线项
目
德安
万年
青熟 29,691 150,20 179,89
1,071, 1,071,
料水 ,088.6 4,208. 5,297.
194.44 194.44
泥生 9 60 29
产线
项目
瑞金 19,778 19,691 33,078
6,391,
技改 ,722.9 ,374.5 ,828.6
268.89
项目 3 9 3
玉山 16,731 10,001
1,121, 7,852,
技改 ,685.1 ,472.9
820.47 032.70
项目 8 5
商砼 10,684 20,735 18,845 12,574
技改 ,591.1 ,494.4 ,624.7 ,460.7
工程 0 7 8 9
137
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万铜
环保：
城门
山铜
尾矿
制备
14,119 14,119
绿色
,029.0 ,029.0
建材
4 4
产品
项目
（一
期）
EPC
工程
瑞金
矿业
年产
300 万 10,554 10,554
82,124,9 13.00
吨骨 ,629.9 ,629.9 30.00
00.00 %
料（含 3 3
机制
砂）项
目
锦溪
矿业
年产
300 万 124,570, 271,93 9,532, 9,804, 28.36
吨矿 000.00 3.30 443.45 376.75 %
石加
工扩
建
德安
电力
110K 7,803, 7,803,
V 输变 842.72 842.72
电工
程
138
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万年
矿业
年产
70,964,9 367,56 367,56
200 万
00.00 6.99 6.99
吨骨
料项
目
玉山
新材
30 万 27,695,5 40,757 40,757
方商 00.00 .50 .50
砼项
目
2,096,75 65,418 426,58 35,238 456,76
1,071, 1,071,
合计 5,300.00 ,174.2 3,487. ,366.6 3,295. -- -- --
194.44 194.44
1 70 2 29
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程用备品备件 1,795,789.28 1,795,789.28 382,445.74 382,445.74
38,005,375.8
工程物资 38,005,375.88
8
减：减值准备
39,801,165.1
合计 39,801,165.16 382,445.74 382,445.74
6
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
采矿权及探
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 其他 合计
矿权
一、账面原
值
139
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1.期初 581,963,508. 10,145,878.1 453,787,840. 35,698,594.5 1,081,595,82
余额 51 0 70 0 1.81
2.本期 74,124,122.5 804,178,825. 878,995,086.
692,138.96
增加金额 6 21 73
（1） 74,124,122.5 804,178,825. 878,995,086.
692,138.96
购置 6 21 73
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减 34,289,392.0 35,149,161.1
700,769.11 159,000.00
少金额 0 1
（1） 34,289,392.0 34,990,161.1
700,769.11
处置 0 1
（2）处置子
159,000.00 159,000.00
公司
4.期末 655,386,861. 10,145,878.1 1,223,677,27 36,231,733.4 1,925,441,74
余额 96 0 3.91 6 7.43
二、累计摊
销
1.期初 116,164,923. 134,994,729. 259,981,579.
5,278,539.09 3,543,387.61
余额 27 16 13
2.本期 12,455,132.8 29,476,736.7 49,157,671.5
4,867,339.01 2,358,462.96
增加金额 2 3 2
（1） 12,455,132.8 29,476,736.7 49,157,671.5
4,867,339.01 2,358,462.96
计提 2 3 2
3.本期
3,149.16 4,488,370.52 127,200.00 4,618,719.68
减少金额
（1）
3,149.16 4,488,370.52 4,491,519.68
处置
（2）处置子
127,200.00 127,200.00
公司
4.期末 128,616,906. 10,145,878.1 159,983,095. 304,520,530.
5,774,650.57
余额 93 0 37 97
140
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三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 526,769,955. 1,063,694,17 30,457,082.8 1,620,921,21
账面价值 03 8.54 9 6.46
2.期初 465,798,585. 318,793,111. 32,155,206.8 821,614,242.
4,867,339.01
账面价值 24 54 9 68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
其他说明：
注1：子公司德安万年青电力有限公司2019年取得一宗价值为257,669.04元的土地，已取得土地使用权证。
注2：子公司锦溪新型建材有限公司2019年取得一宗价值为10,441,435.00元的土地，已取得土地使用权证，并和中国银行股份有限公
司乐平支行签订最高额抵押合同，将此土地使用权进行抵押。
注3：子公司万年县万年青电力有限公司2019年通过竞拍取得一宗价值为318,393.00元的土地，已取得土地使用权证。
注4：本公司2019年取得一宗价值为63,106,625.52元的土地，已取得土地使用权证。
注5：子公司万年县万年青新型建材有限公司本期采矿权增加14,369,263.00元系支付页岩采矿权费用计入资产价值。
注6：本公司万年水泥厂本期采矿权增加173,584.90元系支付黄墩千枚岩矿林地环评费用计入资产价值。
注7：子公司江西锦溪水泥有限公司于2019年8月取得塘坞石灰岩矿价值58,967,175.00元的采矿权、中堡石灰岩矿价值14,443,300.00
元的采矿权、涌峰石灰岩矿价值 11,383,700.00 元的采矿权、上堡石灰岩矿价值41,739,600.00元的采矿权、坞家山石灰岩矿价 值
38,382,600.00元的采矿权。
注8：子公司江西于都南方万年青水泥有限公司采矿权增加43,109,602.31元系支付金鸡山石灰岩矿采矿权有关的村民矿山拆迁补偿金
计入资产价值。
注9：子公司瑞金万年青水泥有限责任公司采矿权增加4,000,000.00元系支付石灰石矿山采矿权有关的村民矿山拆迁补偿金计入资产价
值。
注10：本公司于2019年10月竞得一宗探矿权，价值57,761.00万元，详见附注七、“29、长期应付款”注5所述。
注11：本期无形资产减少主要系子公司江西三环水泥有限公司出售采矿权34,080,192.00元，子公司江西赣州南方万年青有限公司处置
采矿权32,200.00元，子公司兴国南方万年青水泥处置采矿权177,000.00元，子公司江西德安万年青水泥有限公司处置土地使用权269,927.21
141
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
元，子公司江西赣州新型材料有限公司处置土地使用权430,691.89元。
注12：期末无形资产无减值情况，故未计提减值准备。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置 出售
的事项 的
江西瑞金万年
青水泥有限公 13,134,345.26 13,134,345.26
司责任公司
江西寻乌南方
万年青水泥有 178,214.52 178,214.52
限公司
江西兴国南方
万年青水泥有 3,112,059.04 3,112,059.04
限公司
江西于都南方
万年青水泥有 6,429,153.05 6,429,153.05
限公司
江西赣州南方
万年青水泥有 6,755,338.41 6,755,338.41
限公司
江西锦溪水泥
68,772,128.18 68,772,128.18
有限公司
福建福清万年
青水泥有限公 13,111,999.56 13,111,999.56
司
锦溪塑料制品
974,268.14 974,268.14
有限公司
进贤鼎盛混凝
5,731,703.41 5,731,703.41
土有限公司
江西昊鼎商品
混凝土有限公 15,156,423.83 15,156,423.83
司
江西东鑫混凝
15,579,568.73 15,579,568.73
土有限公司
142
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鄱阳县恒基建
4,455,814.85 4,455,814.85
材有限公司
赣州永固高新
6,520,899.88 6,520,899.88
材料有限公司
景德镇市景磐
混凝土有限公 40,525,091.54 40,525,091.54
司
景德镇市城竟
混凝土有限公 1,982,869.51 1,982,869.51
司
景德镇东鑫混
1,835,044.38 1,835,044.38
凝土有限公司
景德镇市磐泰
砼材检测有限 499,962.28 499,962.28
公司
湖口县同兴混
8,497,269.40 8,497,269.40
凝土有限公司
鄱阳县恒泰商
品混凝土有限 18,232,462.13 18,232,462.13
公司
余干县商砼建
15,505,364.15 15,505,364.15
材有限公司
九江广德新型
1,024,947.63 1,024,947.63
材料有限公司
共青城万年青
389,168.66 389,168.66
商砼有限公司
宁都万年青商
112,904.03 112,904.03
砼有限公司
江西三环水泥
85,552,145.30 85,552,145.30
有限公司
合计 334,069,145.87 15,579,568.73 318,489,577.14
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置 出售
的事项
143
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
福建福清万年
青水泥有限公 9,000,000.00 9,000,000.00
司
江西东鑫混凝
15,579,568.73 15,579,568.73
土有限公司
九江广德新型
1,024,947.63 1,024,947.63
材料有限公司
江西寻乌南方
万年青水泥有 178,214.52 178,214.52
限公司
鄱阳县恒泰商
品混凝土有限 18,232,462.13 18,232,462.13
公司
余干县商砼建
7,610,000.00 7,895,364.15 15,505,364.15
材有限公司
江西昊鼎商品
混凝土有限公 15,156,423.83 15,156,423.83
司
锦溪塑料制品
974,268.14 974,268.14
有限公司
共青城万年青
389,168.66 389,168.66
商砼有限公司
宁都万年青商
112,904.03 112,904.03
砼有限公司
鄱阳县恒基建
4,455,814.85 4,455,814.85
材有限公司
合计 66,781,616.84 13,827,519.83 15,579,568.73 65,029,567.94
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括
在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各
资产组（包括商誉）是否发生了减值。
余干县商砼建材有限公司、鄱阳县恒基建材有限公司、江西三环水泥有限公司被收购时均只有一个形
成商誉的资产组。商誉减值测试情况如下：
项目 余干县商砼建材有限公司 鄱阳县恒基建材有限公司 江西三环水泥有限公司
未确认归属于少数股东权 - - -
益的商誉账面金额①
包含归属于少数股东权益 7,895,364.15 4,455,814.85 85,552,100.00
的商誉账面金额②
资产组的账面价值③ 19,064,135.85 23,479,585.15 408,616,200.00
144
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
包含整体商誉的资产组的 26,959,500.00 27,935,400.00 494,168,300.00
账面价值④=②+③
资产组预计未来现金流量 19,086,500.00 23,686,300.00 625,429,700.00
现值（可收回金额）⑤
商誉减值损失（大于0时） 7,873,000.00 4,249,100.00 不减值
⑥=④-⑤
归属于母公司商誉减值损 7,895,364.15 4,455,814.85 -
失⑦
上述资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产组的固定资
产、无形资产等长期资产。
上述资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了中铭国际资产评估（北京）有限责任公司2020
年3月20日出具的《江西万年青水泥股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购余干县商砼建材有限公
司商砼生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》（中铭评报字[2020]第2013
号）、《江西万年青水泥股份有限公司减值测试事宜涉及的并购鄱阳县恒基建材有限公司商砼生产和销售业
务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》（中铭评报字[2020]第2016号）、《江西万年青水
泥股份有限公司减值测试事宜涉及的其全资子公司江西德安万年青水泥有限公司并购江西三环水泥有限
公司水泥生产销售业务所形成的商誉及相关资产组组合可收回金额资产评估报告》（中铭评报字[2020]第
2015号）的评估结果。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值关键参数如下：
项目 关键参数
预测期 预测期增长 稳定期 稳定期增长 利润率 折现率（税前加
率 率 权平均资本成
本）
余干县商砼建材 2020-2024年 注1 永续 0 根据预测的收 16.03%
有限公司 入、成本、费用
等计算
鄱阳县恒基建材 2020-2024年 注2 永续 0 根据预测的收 15.45%
有限公司 入、成本、费用
等计算
江西三环水泥有 2020-2024年 注3 永续 0 根据预测的收 14.99%
限公司 入、成本、费用
等计算
商誉减值测试的影响
注1：根据新冠肺炎疫情对建筑末端市场的影响分析，再加上区域性特点的叠加效应，2020年需求规
模会出现一定幅度下降，随着疫情结束，基建领域仍然有向好的趋势，但预测期总体平均增长率在1%以内。
注2：根据历史经营情况以及企业提供的经上级批准的2020年的目标任务，未来预测除2020年受疫情
影响有所下降，之后销售方量适度增长，预测期商砼方量平均增长率为3.48%，但盈利能力由于原材料不
可控的因素以及区域市场商砼家数过多，产能严重过剩而有所削弱。
145
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
注3：对江西三环水泥有限公司未来营业收入的预测是以江西三环水泥有限公司以前年度的经营业绩
为基础，新建资产组江西德安万年青水泥有限公司的发展规划和经营计划，进行综合分析预测。2020年生
产和销售主要来自江西三环水泥有限公司，2021年及其以后年度的生产和销售主要来自江西德安万年青水
泥有限公司，同时考虑其生产的稳定性和产能的逐步释放，预测期熟料产量（新线）平均增长10%，2024
年达产率92%左右。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 10,868,796.88 11,659.04 792,612.25 10,087,843.67
散装车皮使用费
415,140.81 198,888.00 216,252.81
摊销
合计 11,283,937.69 11,659.04 991,500.25 10,304,096.48
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 382,649,119.48 92,012,693.10 388,305,901.99 93,510,831.66
内部交易未实现利润 24,145,098.09 5,463,412.02 7,922,294.41 1,980,573.61
可抵扣亏损 12,640,939.05 2,810,308.12 30,885,207.16 7,721,301.79
无形资产 2,616,705.98 654,176.50
递延收益 65,115,321.62 16,031,437.77 22,120,801.94 5,139,667.89
预计负债 20,264,308.00 5,066,077.00
预提费用 143,000,000.00 21,450,000.00 162,000,000.00 24,300,000.00
合计 627,550,478.24 137,767,851.01 634,115,219.48 138,372,628.45
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
89,344,086.43 19,716,328.62 122,866,041.76 28,008,868.74
资产评估增值
146
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他权益工具投资公
249,406,214.40 62,351,553.60 222,796,379.84 55,699,094.96
允价值变动
其他非流动金融资产
116,159,143.68 29,039,785.92
公允价值变动
合计 454,909,444.51 111,107,668.14 345,662,421.60 83,707,963.70
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 137,767,851.01 138,372,628.45
递延所得税负债 111,107,668.14 83,707,963.70
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 40,093,965.96 28,640,502.19
可抵扣亏损 95,593,210.26 104,479,574.86
合计 135,687,176.22 133,120,077.05
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 280,704.00
2020 年度 2,217,152.22 18,938,763.73
2021 年度 4,351,428.56 16,189,309.45
2022 年度 25,223,880.29 50,596,051.20
2023 年度 18,494,359.92 18,474,746.48
2024 年度 45,306,389.27
合计 95,593,210.26 104,479,574.86 --
其他说明：
18、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
147
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁资产未实现售后租回损益 17,439,011.16 22,588,984.99
预付设备款 96,720,364.46 36,061,788.85
预付土地款 780,054.98
合计 114,159,375.62 59,430,828.82
其他说明：
注1：2013年5月8日本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹
措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值153,407,941.87元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有
限公司，售价为13,000万元，形成未实现售后租回损益23,407,941.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019年12月31
日的金额为7,412,514.93元。
注2：2014年5月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资
金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值130,353,686.69元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公
司，售价为12,000万元，形成未实现售后租回损益10,535,686.69元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019年12月31日的金
额为4,389,869.45元。
注3：2014年3月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹
措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的建筑物及生产线配套基础设施（账面价值171,177,980.24元），以售后回租的方式出
售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为14,000万元，形成未实现售后租回损益31,177,980.24元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊
销，截止2019年12月31日的金额为12,990,825.10元。
注4：2015年5月15日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，
筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物（账面价值201,827,021.90元），以售后回租的方式出售给中国外贸金
融租赁有限公司，售价为20,000万元，形成未实现售后租回损益1,827,021.90元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019年
12月31日的金额1,587,769.04元。
注5：2015年5月6日本公司的子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以售后回
租，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值103,797,640.87元），以售后回租的方式出售给中国外贸
金融租赁有限公司，售价为10,000万元，形成未实现售后租回损益3,797,640.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019
年12月31日的金额为2,347,153.04元。
注6：2015年3月19日本公司的子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，
筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值216,484,866.45元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁
有限公司，售价为231,948,071.20元，形成未实现售后租回损益-15,463,204.75元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019
年12月31日的金额为-9,342,352.87元。
注7：2014年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任
何权利瑕疵的房屋建筑物和机器设备（账面价值165,297,558.86元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为17,000
万元，形成未实现售后租回损益-4,702,441.14元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019年12月31日的金额为-2,037,724.51
元。
注8：2013年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任
何权利瑕疵的机器设备（账面价值200,279,867.61元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为20,000万元，形成未
实现售后租回损益279,867.61元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2019年12月31日的金额为90,956.98元。
148
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 8,000,000.00
保证借款 994,000,000.00 1,237,990,000.00
合计 1,002,000,000.00 1,237,990,000.00
短期借款分类的说明：
注1：本公司本期向招商银行股份有限公司南昌分行青山湖支行贷款 30,000 万，向中国建设银行股份有限公司万年支行贷款 13,900 万
元，向中国银行股份有限公司万年支行贷款 9,000 万元，向万年邮政银行贷款 20,000 万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额
保证担保。
注2：本公司子公司江西赣州万年青新型材料有限公司本期向中国民生银行赣州分行贷款 5,000 万，是由本公司提供最高额保证担保。
注3：本公司子公司赣州永固高新材料有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万，是由江西赣州南方万年青水泥有限公司提
供保证担保。
注4：本公司子公司瑞金万年青商砼有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万，是由江西赣州南方万年青水泥有限公司提供
保证担保。
注5：本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万元，是由江西赣州南方万年青水泥有限公
司提供最高额保证担保。
注6：本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万元，是由江西赣州南方万年青水泥有限公
司提供保证担保。
注7：本公司子公司江西兴国万年青商砼有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万元，是由江西赣州南方万年青水泥有限公
司提供保证担保。
注8：本公司子公司瑞金万年青新型建材有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 200 万，是由江西赣州南方万年青水泥有限公司
提供保证担保。
注9：本公司子公司上犹万年青新型材料有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 500 万，是由江西赣州南方万年青水泥有限公司
提供保证担保。
注10：本公司子公司石城万年青新型建材有限公司本期向北京银行赣州分行营业部贷款 100 万，是由江西赣州南方万年青水泥有限公
司提供保证担保。
注11：本公司子公司江西玉山万年青水泥有限公司本期向中国银行玉山支行贷款 4,000 万元，向中国建行玉山支行贷款 1,200 万元，
由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
注12：本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司本期向中行瑞金支行贷款 6,000 万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提保
证担保。
注13：本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司本期向九江银行于都支行贷款 1,000 万元，是由本公司提供连带责任保证担保。
注14：本公司子公司江西锦溪建材有限公司本期向中国银行乐平市支行贷款 800 万元，是由江西锦溪建材有限公司提供最高额抵押担
保,抵押物为江西锦溪建材有限公司 66600 ㎡土地使用权——赣（2019）乐平市不动产权第 0006396 号（评估价 1305.36 万元）。
149
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
注15：本公司子公司江西锦溪塑料制品有限公司本期向中国银行乐平市支行贷款 1,000 万元，是由本公司提供保证担保。
注16：本公司子公司景德镇东鑫混凝土有限公司本期向九江银行新厂支行贷款 1,000 万元，是由江西锦溪水泥有限公司提供保证担保。
注17：本公司子公司景德镇市城竟混凝土有限公司本期向九江银行新厂支行贷款 1,000 万元，是由江西锦溪水泥有限公司提供保证担
保。
注18：本公司子公司景德镇市景磐城建混凝土有限公司本期向九江银行新厂支行贷款 1,000 万元，是由江西锦溪水泥有限公司提供保
证担保。
注19：本公司子公司福建福清万年青水泥有限公司本期向北京银行南昌青山湖支行贷款 2,000 万元，是由本公司提供保证担保。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 118,220,826.45 97,901,762.67
合计 118,220,826.45 97,901,762.67
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 719,375,471.08 675,008,682.11
1 年以上 48,334,931.73 64,394,158.24
合计 767,710,402.81 739,402,840.35
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京瑞泰水泥制造设备有限公司 3,912,091.66 结算期内
江西省赣南电力实业总公司 2,500,000.00 结算期内
开州区洋杨霖机械租赁部 58 米泵 2,175,031.78 结算期内
南昌福园房屋拆迁工程有限公司 1,588,600.00 结算期内
广东南大环保有限公司 1,447,189.83 结算期内
江西吉成顺建筑工程有限公司 1,228,071.07 结算期内
合计 12,850,984.34 --
其他说明：
150
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 146,165,825.96 116,589,287.36
1 年以上 16,577,041.16 25,396,234.58
合计 162,742,867.12 141,985,521.94
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
金华东兆物资有限公司 668,452.70 客户暂未提货
温州市三德建材有限公司 585,319.36 客户暂未提货
向莆铁路股份有限公司 444,922.29 客户暂未提货
中铁五局景鹰高速 D3 标项目部 369,617.70 客户暂未提货
上饶中心城区上饶市万众贸易有限公
286,998.75 客户暂未提货
司
合计 2,355,310.80 --
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 56,821,209.96 678,739,045.01 668,573,402.31 66,986,852.66
二、离职后福利-设定
1,085,830.69 157,803,771.07 156,657,773.92 2,231,827.84
提存计划
三、辞退福利 23,800.00 23,800.00
合计 57,907,040.65 836,566,616.08 825,254,976.23 69,218,680.50
151
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
55,300,652.28 569,497,490.87 559,246,224.10 65,551,919.05
和补贴
2、职工福利费 39,523,587.44 39,523,587.44
3、社会保险费 330,892.06 30,054,285.88 30,190,109.26 195,068.68
其中：医疗保险
165,115.59 25,846,935.66 25,903,140.28 108,910.97
费
工伤保险
147,184.81 2,527,097.87 2,604,271.86 70,010.82
费
生育保险
18,591.66 1,633,802.35 1,636,247.12 16,146.89
费
46,450.00 46,450.00
其他
4、住房公积金 385,539.63 32,119,133.56 32,340,586.10 164,087.09
5、工会经费和职工教
804,125.99 7,463,011.05 7,191,359.20 1,075,777.84
育经费
非货币性福利 27,140.00 27,140.00
其他短期薪酬 54,396.21 54,396.21
合计 56,821,209.96 678,739,045.01 668,573,402.31 66,986,852.66
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 394,538.47 59,403,407.84 59,405,438.63 392,507.68
2、失业保险费 225,105.74 1,520,594.90 1,519,162.03 226,538.61
3、企业年金缴费 466,186.48 33,906,420.17 32,759,825.10 1,612,781.55
其他 62,973,348.16 62,973,348.16
合计 1,085,830.69 157,803,771.07 156,657,773.92 2,231,827.84
其他说明：
注：其他中包含离退休人员统筹外费用金额共62,973,348.16元，详细论述见附注七、“29、长期应付
款”注。
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24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 84,799,757.11 161,913,119.41
企业所得税 292,347,742.79 287,557,924.85
个人所得税 3,233,263.41 1,956,876.22
城市维护建设税 3,937,157.33 4,541,705.42
教育费附加 5,280,288.05 5,769,341.10
房产税 1,425,204.96 1,393,187.38
土地使用税 2,231,319.61 2,070,367.81
资源税 8,148,799.51 8,580,410.89
印花税 2,029,678.27 2,189,388.14
环境保护税 5,130,074.02 5,310,989.49
其他税费 155,024.93 18,541.53
合计 408,718,309.99 481,301,852.24
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 490,239.69 996,482.45
应付股利 6,350,000.00
其他应付款 281,340,798.48 295,872,058.17
合计 281,831,038.17 303,218,540.62
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 783,332.43
短期借款应付利息 490,239.69 213,150.02
合计 490,239.69 996,482.45
（2）应付股利
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,350,000.00
合计 6,350,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 158,949,591.83 177,365,747.72
职工备用金 204,219.56 408,387.29
散装罐使用费 2,749,809.39 2,365,809.39
股权转让款 25,062,464.63 32,210,644.40
尚未支付的房屋款 7,930,053.34 4,827,557.00
应付代垫社保款 2,083,101.31 15,776,988.64
借款 2,929,031.20 2,805,114.60
销售代理费用 24,423,666.65 14,783,422.27
其他 57,008,860.57 45,328,386.86
合计 281,340,798.48 295,872,058.17
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杨志明 20,844,960.00 股权转让款
瑞金市汇信矿业发展有限责任公司 12,792,387.04 矿产资源补偿款-
徐令秀 4,827,557.00 应付购置房屋的尾款
林明华 3,872,766.40 股权转让款
其中 344,738.23 元股权转让款、
张爱国 3,273,769.43
2,929,031.2 元借款
合计 45,611,439.87 --
26、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
水电费 35,192,479.72 23,271,950.68
销售代理费 14,328,531.11 20,808,586.04
修理技改费 2,029,663.55 5,388,012.76
环境保护拆迁安置费 143,000,000.00 162,000,000.00
运输费 2,257,028.05
未终止确认商业承兑汇票 5,290,598.00
待转销项税额 12,983,565.32
其他 24,415,147.43 13,182,519.54
合计 239,497,013.18 224,651,069.02
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
注：2018年11月瑞金市人民政府、会昌县人民政府与江西瑞金万年青水泥有限责任公司（以下简称：瑞金水泥）签订《关于江西瑞金
万年青水泥有限责任公司卫生防护距离内居民搬迁协议书》，瑞金市人民政府、会昌县人民政府负责于2020年12月底完成瑞金水泥卫生防护
距离内居民房屋拆迁安置任务，瑞金水泥不直接参与也不直接负责拆迁工作。补偿安置方式为宅基地安置、货币安置和产权置换三种方式，
全部环境保护拆迁安置费由瑞金市人民政府和瑞金水泥各承担50%。依据瑞金市人民政府下发的拆迁费用补偿方案,本公司按协议约定，截
止2019年共预提2.9亿元环境保护拆迁费计入其他流动负债，已实际支付1.47亿元。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 130,000,000.00
合计 130,000,000.00
长期借款分类的说明：
注：本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司向九江银行德安支行贷款1.3亿元专用于项目建设，借
款期限为2019年6月11日至2025年6月11日止，由本公司提供最高额保证担保。
其他说明，包括利率区间：
借款利率区间4.5%-5.5%
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28、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 509,926,866.47
合计 509,926,866.47
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
公司债 500,00 2014 年 500,00 509,92 544,17
34,250,
券（二 0,000.0 9 月 12 5年 0,000.0 6,866.4 6,866.4
000.00
期） 0 日 0 7 7
500,00 509,92 544,17
34,250,
合计 -- -- -- 0,000.0 6,866.4 6,866.4
000.00
0 7 7
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
29、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 623,860,723.16
专项应付款 300,186,149.19 94,633,316.21
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合计 924,046,872.35 94,633,316.21
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 300,186,149.19 94,633,316.21
购买探矿权价款 462,088,000.00
离退休人员统筹外费用 62,973,348.16
购买采矿权价款 114,000,000.00
减：未确认融资费用 15,200,625.00
合计 924,046,872.35 94,633,316.21
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
水泥粉磨站退城
23,495,516.40 60,832.98 23,556,349.38 退城进郊
进园搬迁
鄱阳恒泰异地搬
6,137,799.81 328,000.00 5,809,799.81 退城进郊
迁
万年厂异地搬迁 65,000,000.00 205,820,000.00 270,820,000.00 退城进郊
合计 94,633,316.21 205,880,832.98 328,000.00 300,186,149.19 --
其他说明：
注1:2017年12月29日本公司与万年县人民政府签署《江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂异地技
改环保搬迁投资协议》，异地技改搬迁项目建设期预计为2年，项目建设固定资产静态总投资为168,904.44
万元，万年县人民政府为本公司提供55,500万元搬迁补偿资金及相关政策支持，其中包含本公司全资子公
司江西万年青工程有限公司的搬迁补偿款300万元。2018年本公司收到江西万年国有资源投资发展股份有
限公司支付的搬迁补偿款6,500万元，2019年本公司收到万年县财务局汇来搬迁补偿款20,582万元。截止
2019年12月31日，新厂生产线正在建设，老厂尚未搬迁。
注2:2018年6月26日本公司子公司鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司（以下简称“鄱阳恒泰”）与鄱阳县
房屋征收补偿办签订房屋征收与补偿安置合同，协议约定鄱阳县房屋征收补偿办一次性支付鄱阳恒泰补偿
款9,700,000.00元，其中被征收房屋价值的补偿金额为6,804,423.68元，因房屋征收的搬迁费拆迁临时安
置费等造成的经济损失2,895,577.00元。2018年实际发生拆迁损失3,562,200.19元。2019年将属于企业在
搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失补偿328,000.00元自专项应付款转入递延收益，待新建
资产转固后按照使用年限将递延收益分期转入其他收益。
注3:本公司于2019年10月28日通过江西省国土资源交易网以挂牌方式竞得江西省自然资源厅出让的江
西省德安县付山水泥用灰岩矿普查探矿权，应付探矿权购买价款57,761.00万元，截止2019年12月31日已
支付11,552.20万元，剩余未支付款项46,208.80万元将根据探明资源储量规模在采矿权阶段按规定缴清。
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注4:离退休人员统筹外费用系根据中共中央办公厅、国务院办公厅《印发<关于国有企业退休人员社会
化管理的指导意见>的通知》（厅字（2019）19号）和江西省委办公厅、省政府办公厅《关于印发<国有退
休人员社会化管理实施方案>的通知》（赣办发（2019）10号）精神，根据国家公布的人均预期寿命，按照
现有项目和标准，对现有退休人员和三年过渡期退休人员发放的统筹外费用一次性计提。
注5:子公司江西锦溪水泥有限公司于本年取得5项采矿权，详见附注七、“14、无形资产”注7，共应支
付180,117,000.00元，截止2019年12月31日已支付66,117,000.00元，剩余款项114,000,000.00元需在5-8
年内支付完毕，本期确认长期应付款余额114,000,000.00元及未确认融资费用15,200,625.00元。
30、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 0.00 20,264,308.00
合计 20,264,308.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：2016年公司财务部原部长肖福明违规为万年县文龙实业有限公司以应收账款质押向华夏银行贷款
3,000万元人民币提供虚假证明，本年度根据江西省南昌市中级人民法院执行裁定书（2019）赣01执458号
文 的 判 决 ， 且 被 江 西 省 南 昌 市 中 级 人 民 法 院 执 行 扣 划 款 项 合 计 33,748,607.77 元 ， 减 少 预 计 负 债
20,264,308.00元，增加营业外支出13,484,299.77元。判决已执行完毕，期末预计负债余额为零。
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,369,868.60 47,785,330.00 2,078,414.60 68,076,784.00 政府补助
合计 22,369,868.60 47,785,330.00 2,078,414.60 68,076,784.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
工程项目 162,994.2 与资产相
4,604,588.26 4,441,593.97
奖励基金 9 关
工业奖励 465,374.4 与资产相
5,799,319.40 5,333,945.00
基金 0 关
节能补贴 1,299,976. 与资产相
8,573,904.88 7,273,928.15
款 73 关
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企业基础
47,785,33 150,069.1 51,027,316.8 与资产相
设施建设 3,392,056.06
0.00 8 8 关
补助资金
22,369,868.6 47,785,33 2,078,414. 68,076,784.0
合计
0 0.00 60 0
其他说明：
注1：本公司与万年县人民政府签订万年水泥厂异地技改环保搬迁投资协议，并于2019年11月收到万
年县财务局汇来基础设施建设补助资金46,373,110.00元。
注2：子公司鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司本年新增企业基础设施建设补助资金328,000.00元详见
附注七、“29、长期应付款”注2所述。
注3：子公司江西于都南方万年青水泥有限公司依据江西省财政厅文件《关于下达2019年度省本级国
资委出资监管企业国有资本经营预算支出指标的通知》，于2019年1月收到江西建材集团转款850,000.00
元，该款项用于江西于都南方万年青水泥有限公司“水泥工厂生产信息数字化管理平台”项目建设。
注4：子公司万年县万年青电力有限公司依据万府办抄字（2019）961号文件，于2019年11月收到万年
县财务局拨付的基础设施建设补助资金234,220.00元。
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
613,364,368. 184,009,310. 184,009,310. 797,373,678.
股份总数
00 00 00 00
其他说明：
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 129,291,699.03 129,291,699.03
其他资本公积 111,592,500.90 54,717,610.97 56,874,889.93
合计 240,884,199.93 184,009,310.00 56,874,889.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 ： 2019 年 4 月 19 日 本 公 司 2018 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 ， 以 截 止 2018 年 12 月 31 日 的 总 股 本
613,364,368.00股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增后公司总股本为797,373,678.00
元，资本公积为56,874,889.93元。
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34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
178,20
一、不能重分类进损益的其他 158,925,7 26,609,8 6,652,45 19,278,5 678,842.
4,267.
综合收益 33.57 34.59 8.65 33.72 22
29
178,20
其他权益工具投资公允 158,925,7 26,609,8 6,652,45 19,278,5 678,842.
4,267.
价值变动 33.57 34.59 8.65 33.72 22
29
178,20
158,925,7 26,609,8 6,652,45 19,278,5 678,842.
其他综合收益合计 4,267.
33.57 34.59 8.65 33.72 22
29
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注：期初余额与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见会计政策变更差异说明。
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 260,857,799.84 82,949,393.06 343,807,192.90
合计 260,857,799.84 82,949,393.06 343,807,192.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：期初余额与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见会计政策变更差异说明。
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,915,051,780.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -21,796,376.29
调整后期初未分配利润 2,893,255,404.70
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,369,000,092.89
减：提取法定盈余公积 82,949,393.06
应付普通股股利 490,691,494.40
期末未分配利润 3,688,614,610.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-21,796,376.30 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,361,119,623.79 7,790,340,055.09 10,194,782,715.90 6,877,814,565.93
其他业务 29,311,106.75 6,974,543.03 12,735,902.62 6,934,181.83
合计 11,390,430,730.54 7,797,314,598.12 10,207,518,618.52 6,884,748,747.76
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 24,486,333.28 28,179,049.39
教育费附加 30,554,844.19 35,425,446.83
房产税 7,178,935.90 5,941,670.87
土地使用税 8,881,715.67 8,204,017.90
车船使用税 172,033.17 959,742.17
印花税 5,603,435.91 5,410,039.38
环境保护税 14,702,867.26 16,814,096.04
其他税费 1,283,667.70 2,012,372.76
合计 92,863,833.08 102,946,435.34
161
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,425,703.74 30,568,199.64
营销开支 15,413,150.57 11,290,806.50
运输装卸费 105,095,555.36 52,548,738.35
包装费 69,138,069.84 74,024,424.75
劳务费 6,092,004.24 2,831,979.73
折旧及资产摊销 1,376,350.36 1,596,492.25
销售服务费 126,794,233.38 101,808,840.37
广告费 698,216.97 1,398,355.26
其他 1,288,746.51 1,040,417.79
合计 359,322,030.97 277,108,254.64
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 316,268,260.56 239,727,852.89
行政开支 87,457,977.74 75,159,371.77
保险费 2,618,954.82 4,415,578.46
材料及修理费 6,870,847.05 12,892,371.39
折旧及资产摊销 74,126,711.09 75,940,669.93
环保费 15,072,269.37 13,223,561.74
咨询、中介费等 16,132,283.42 12,061,321.42
矿产资源勘测、补偿费 2,000.00 7,263,413.27
安全生产费 8,100,602.61 7,032,365.30
宣传费 5,439,821.64 7,672,571.03
其他 1,460,848.80 4,865,321.88
合计 533,550,577.10 460,254,399.08
41、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
162
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磨机磨内通风改造项目 342,703.25
高效水泥助磨剂研发项目 5,842,383.59 3,210,967.41
包装、散装进料系统自动化研究 1,381,925.47
堆取料机远程控制技改项目 728,923.27
10KV 供配电系统过电压防护研究 844,571.64
高温风机和排风机节能技术研究项目 1,998,401.76
生料库底冲板流量计技术研究 985,205.61
生料在线分析仪技术研究项目 2,395,058.94
合计 14,176,470.28 3,553,670.66
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 73,431,920.67 89,421,357.47
减：利息收入 41,630,476.36 18,186,096.72
手续费支出及其他 1,368,986.39 1,098,522.55
合计 33,170,430.70 72,333,783.30
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
三废退税 100,297,582.12 115,451,023.65
用电成本补贴款 495,100.00 1,442,100.00
节能补助资金 100,000.00
节能补贴款 1,299,976.73 1,321,166.73
企业基础设施建设补助资金 150,069.18 150,069.18
工业奖励基金 465,374.40 465,374.40
工程项目奖励基金 162,994.29 162,994.29
工业增产增效项目奖励基金 10,435,800.00
拆迁补偿款 3,562,200.19
合计 113,406,896.72 122,554,928.44
本期其他收益计入非经常性损益的政府补助 13,109,314.60 元，计入经常性损益的政府补助原因见附注十三（一）。
注 1：本公司 2019 年度“三废”退税主要系依据：财政部，国家税务总局财税【2015】78 号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目
录》的通知，享受增值税即征即退政策。
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年度本公司及子公司共计收到“三废”退税 100,297,582.12 元。
注 2：用电成本补贴款主要系：
（1）子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司根据赣财建指【2018】120 号《江西省财政厅关于下达 2018 年省级电力需求侧资金的通
知》，2019 年 4 月收到发改委专项 2018 省级电力需求侧奖励资金 105,900.00 元。
（2）子公司赣州章贡南方万年青水泥有限公司根据赣州市章贡区人民政府，区字【2016】17 号文《关于降低企业成本优化发展环境的
若干政策措施（试行）》，2019 年 10 月收到用电补偿款 68,100 元。
（3）子公司江西玉山万年青水泥有限公司根据江西省能源局文件赣能运行字[2018]157 号，2019 年 5 月收到玉山县财政局拨付的 2018
年迎峰中断负荷节能补贴款 183,600 元。
（4）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司根据江西省财政厅文件赣财建指【2018】120 号，2019 年 4 月收到发改委专项付 2018 年
省级电力需求侧奖励资金 137,500 元。
注 3：节能补助资金主要系子公司瑞金万年青水泥有限责任公司于 2019 年 1 月 18 日收到瑞金市工业和信息化厅节能补助资金
100,000.00 元。
注 4：节能补贴款主要系：
（1）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司 2014 年 8 月份收到于都县财政局节能补贴款 200 万，按建设项目的使用年限分期确认收
益，本期共确认收益 229,486.67 元。
（2）本公司及子公司根据江西省财政厅赣财建指【2013】193 号文《江西省财政厅关于下达 2013 年工业企业能源管理中心建设示范项
目财政补助资金预算指标的通知》，共计收到节能补贴 5,350,000.00 元，按建设项目的使用年限分期确认收益，本期确认收益 584,121.72 元。
（3）本公司及子公司根据江西省财政厅，赣财建指【2016】16 号文《江西省财政厅关于下达 2016 年省级主要污染物减排专项资金的
通知》，共计收到节能补贴 6,059,100.00 元，按建设项目的使用年限分期确认收益，本期确认收益 486,368.34 元。
注 5：企业基础设施建设补助资金主要系：
（1）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司 2015 年 5 月收到于都县人民政府，专项用于公司厂外供电线路建设政府补助款 820,900.00
元，按建设项目的使用年限分期确认收益，本期确认收益 72,968.89 元。
（2）子公司石城万年青新型建材有限公司根据石城县人民政府，石府发【2012】18 号文件印发关于《石城县鼓励投资若干政策规定》
的通知，2014 年 7 月 24 日收到石城县工业小区管理委员会下拨的企业基础设施建设补助资金 2,698,510.00 元，按建设项目的使用年限分期确
认收益，本期确认收益 77,100.29 元。
注 6：工业奖励基金主要系子公司根据乐平人民政府办公室下发的乐府办资抄字【2011】74 号文件精神，共计收到乐平工业园塔前小区
工程建设项目部奖励款 9,307,486.00 元，按建设项目的使用年限分期确认收益，本期确认收益 465,374.40 元。
注 7：工程项目奖励基金主要系子公司江西石城南方万年青水泥有限公司根据与江西省石城县人民政府签订的《投资协议书》，收到石
城县政府工程建设项目奖励款 5,704,800.00 元，按建设项目的使用年限分期确认收益，本期确认收益 162,994.29 元。
注 8：工业增产增效项目奖励基金主要系：
（1）子公司江西德安万年青水泥有限公司根据德安县人民政府办公室抄告单德府办抄财字（2019）882 号文件，2019 年 10 月收到县工
信局拨付德安县万年青项目奖补资金 1000 万元。
（2）子公司福建福清万年青水泥有限公司根据福清市经信局、福清市财政局文件融工信工（2019）90 号《关于组织申报 2018 年福清
市工业稳增长增产增效项目奖励资金的通知》，申报并于 2019 年 11 月收到福清市本级 2018 年增产增效奖励 435,800.00 元。
164
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44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 4,972,223.14
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
54,465,072.44
收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,790,607.90
处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,650,368.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
13,839.03
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
166,141.25
益的金融资产取得的投资收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
2,159,854.11
益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 -365,460.00
合计 61,231,689.69 28,620,956.60
45、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 116,159,143.69 -170,688.36
合计 116,159,143.69 -170,688.36
46、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -632,899.69
应收账款信用减值损失 -6,622,077.15
应收票据信用减值损失 -941,552.86
应收股利信用减值损失 -265,387.02
合计 -8,461,916.72
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47、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -7,088,132.78
三、可供出售金融资产减值损失 -445,776.37
七、固定资产减值损失 -23,710,000.00 -8,629,668.31
十三、商誉减值损失 -13,827,519.83 -21,388,885.96
合计 -37,537,519.83 -37,552,463.42
48、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -4,210,416.17 -4,251,146.82
无形资产处置收益 3,748,162.08
合计 -462,254.09 -4,251,146.82
49、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 1,675,876.99
政府补助 19,378,436.49 12,928,253.95 19,378,436.49
罚款、赔偿款等 3,007,748.33 5,664,503.49 3,007,748.33
无法支付的应付款项 9,419,526.30 9,419,526.30
其他 3,579,094.50 2,088,280.26 3,579,094.50
合计 35,384,805.62 22,356,914.69 35,484,805.62
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
企业发展 4,612,703. 3,453,538. 与收益相
扶持资金 00 00 关
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财政奖励 2,101,229. 3,944,640. 与收益相
款 00 00 关
工业发展 7,439,300. 1,280,000. 与收益相
奖励 00 00 关
4,813,000. 3,100,075. 与收益相
纳税奖励
00 95 关
先进企业 1,150,000. 与收益相
210,000.00
奖励 00 关
与收益相
稳岗补贴 202,204.49
关
19,378,436 12,928,253 与收益相
合计
.49 .95 关
其他说明：
注1：企业发展扶持资金主要系：
（1）本公司根据青云镇人民政府万府办发【2012】7号文件的规定，获取政府部门产业引导资金扶持
款项，本年共收到财政局拨付的扶持资金共计4,188,500.00元。
（2）子公司江西昊鼎商品混凝土有限公司根据抚州市临川区人民政府办公室临府办抄字【2018】552
号文《关于解决企业发展扶持基金的抄告（四十八）》，2019年收到抚州市临川区财政局拨付的企业发展扶
持基金160,003.00元。
（3）子公司瑞金万年青水泥有限责任公司于2019年1月收到瑞金市工业和信息化厅节能设备补助资金
100,000元；于2019年8月收到瑞金市财政局转来2018年企业科技创新扶持奖励资金124,200.00元。
（4）子公司赣州永固高新材料有限公司于2019年7月收到收到赣州市章贡区工业和信息化局培优扶强
奖励30,000.00元。
（5）子公司鄱阳县恒基建材有限公司本年度收到工业发展奖励款10,000.00元。
注2：财政奖励主要系：
（1）子公司上饶市万年青新型建材有限公司于2019年10月收到广丰经济开发区投资开发有限公司财
政奖励税收返还款1,116,500.00元。
（2）子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司于2019年3月收到瑞金市财政局转来两化融合试点企业
奖金50,000.00元；根据瑞金市人民政府办公室抄字【2019】第846号文件于2019年9月收到瑞金市红都工
业投资开发有限公司2018年度创新引领资金50,000.00元；根据江西省能源局赣能达行字【2018】157号及
赣州市发改委赣市发改能源【2018】726号文件，于2019年2月收到瑞金市财政局转来发改委2018年可中断
负荷财政奖励资金295,700.00元。
（3）子公司上犹万年青新型材料有限公司于2019年10月收到上犹县财政局奖励款212,229.00元。
（4）子公司上饶市万年青商砼有限公司于2019年10月收到上饶市广丰区五都镇财政所服务业发展基
金116,800.00元；2019年4月收到广丰区财政所企业奖励款30,000.00元。
（5）子公司江西湖口万年青水泥有限公司于2019年10月收到财政奖励款100,000.00元。
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（6）子公司瑞金万年青新型建材有限公司根据江西省财政厅赣财行指【2018】41号文件《江西省财
政厅关于下达2017年度新增纳入统计范围的四类企业省级财政奖励资金的通知》，本年度共收到省、市奖
励款项合计70,000.00元。
（7）子公司铅山万年青新型建材有限公司于2019年5月和11月收到铅山县统计局拨付2017年度市级奖
励基金合计60,000.00元。
注3：工业发展奖励主要系：
（1）根据于都县人民政府批复【2019】第200号《关于兑现2018年企业上台阶奖等有关奖项的批复》，
子公司江西于都南方万年青水泥有限公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司、赣州于都万年青商砼有限
公司本年度分别收到于都县工信局拨付的2018年企业上台阶奖1,000,000.00元、635,200.00元、
289,500.00元及纳税突破奖励1,000,000.00元，收到于都县工信局奖励别克商务汽车一辆，价值
350,000.00元，合计金额3,274,700.00元。
（2）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司依据江西省财政厅文件赣财经指【2018】第45号《江
西省财政厅关于下达2018年第一批省级工业转型升级专项资金的通知》，于2019年3月收到于都县财政局转
来2018年第一批省级工业转型升级专项资金500,000.00元。
（3）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司根据赣州市财政局及赣州市工业和信息化局赣市财建
第【2019】21号《关于下达2018年主攻工业先进单位奖励资金的通知》，于2019年10月收到于都县财政局
转来主攻工业先进单位奖励款700,000元。
（4）子公司赣州章贡南方万年青水泥有限公司根据赣市字【2019】13号《中共赣州市委赣州市人民
政府关于表彰2018年度主攻工业先进单位的通报》,收到2018年度主攻工业企业上台阶奖700,000.00元、
收入增长奖150,000.00元及税收贡献奖310,000.00元，合计金额1,160,000.00元。
（5）子公司江西玉山万年青水泥有限公司根据玉山县人民政府办公室抄告单玉府办抄字【2019】408
号，本年共收到工业发展奖励929,000.00元。
（6）子公司上犹万年青新型材料有限公司2019年7月收到工业发展奖励款500,000.00元。
（7）子公司万年县万年青新型建材有限公司于2019年2月及8月收到统计局汇来工业企业上台阶奖共
计90,000.00元。
（8）子公司江西锦溪建材有限公司于2019年6月收到乐平市统计局拨付的新增企业奖励款60,000.00
元。
（9）子公司江西万年青工程有限公司依据万发（2018）19号中共万年县委、万年县人民政府《关于
深入实施创新驱动发展战略建设创新型万年的实施方案》，于2019年12月收到万年县高新企业奖励款
100,000.00元。
（10）子公司瑞金万年青商砼有限公司根据瑞府办抄字(2019)592号瑞金市人民政府抄告单，本年度
收到瑞金红都工业投资开发有限公司汇入使用本地产品奖励金100,000.00元。
（11）子公司瑞金万年青商砼有限公司根据瑞办发[2017]52号《瑞金市企业安全生产标准化建设奖励
办法》，2019年5月收到瑞金市应急理局拨付的安全生产标准化建设奖励25,600.00元。
注4：纳税奖励主要系：
（1）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司依据于都县人民政府批复【2019】第350号《关于江西
于都南方万年青水泥有限公司有关事项的批复》，于2019年10月收到于都县财政局转来企业生产经营期税
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
收奖励款2,500,000.00元。
（2）子公司崇义祥和万年青商砼有限公司于2019年6月收到崇义县工业和信息化局拨付的纳税奖励款
849,000.00元。
（3）子公司上犹万年青新型材料有限公司2019年10月收到上犹县工业和信息化局拨付的纳税奖励款
784,000.00元。
（4）子公司江西玉山万年青水泥有限公司于2019年9月收到玉山县财政局拨付的纳税贡献奖
250,000.00元。
（5）子公司江西南方万年青水泥有限公司依据南昌高新区管委会洪高新工字（2019）14号《关于表
彰2018年度南昌高新区经济发展先进单位和先进个人的通报》，于2019年7月收到南昌高新管委会经发局拨
付的纳税重大贡献奖300,000.00元。
（6）子公司江西湖口万年青水泥有限公司于2019年4月和10月合计收到纳税贡献奖励款100,000.00
元。
（7）子公司景德镇东鑫混凝土有限公司于2019年5月收到浮梁县人民政府拨付的纳税贡献奖励款
30,000.00元。
注5：先进企业奖励主要系：
（1）子公司进贤县鼎盛混凝土有限公司2019年10月收到2018年度先进企业奖励10,000.00元。
（2）子公司瑞金万年青商砼有限公司根据《2018年度工业企业贡献奖认定办法》（瑞办发[2017]59号）
考评结果，2019年4月收到先进企业奖励100,000.00元。
（3）子公司江西石城南方万年青水泥有限公司根据石城县财政局石财经指【2019】31号《关于下达
2018年度招商兴工先进企业相关奖励资金的通知》，于2019年5月收到石城工信局拨付的2018年度招商兴工
先进企业“主营业务收入上台阶奖励企业”奖励资金100,000.00元。
注6：稳岗补贴主要系：
（1）子公司福建福清万年青水泥有限公司收到福清市劳动就业管理服务中心2018年第一批次实业保
险稳岗补贴17,210.89元。
（2）子公司瑞金万年青水泥有限责任公司依据江西省人力资源和社会保障厅及江西省财政厅赣人社
字【2017】第399号文件通知，于2019年7月26日收到瑞金市公共就业人才服务局转来稳岗补贴90,259.15
元。
（3）子公司江西南方万年青水泥有限公司于2019年12月收到社保局返还款稳岗补贴94,734.45元。
50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 17,213,949.39 7,764,591.68 17,213,949.39
环境保护拆迁安置费 123,033,719.40 172,000,000.00 123,033,719.40
169
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罚款、赔偿支出 6,088,858.60 6,268,800.95 6,088,858.60
非流动资产损坏报废损失 2,890,590.30 8,828,746.74 2,890,590.30
补偿、赞助费 1,298,892.24 1,785,287.64 1,298,892.24
非常损失 13,594,973.48 7,292,172.86 13,594,973.48
其他 2,825,362.89 1,968,550.46 2,825,362.89
合计 166,946,346.30 205,908,150.33 166,946,346.30
其他说明：
注：环境保护拆迁安置费详见附注七、“26、其他流动负债”所述。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 596,870,158.79 532,586,386.25
递延所得税费用 21,365,772.18 -38,155,049.43
合计 618,235,930.97 494,431,336.82
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 2,672,807,289.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 668,289,771.03
子公司适用不同税率的影响 -83,319,519.59
调整以前期间所得税的影响 14,850,027.84
非应税收入的影响 -15,285,540.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 27,727,453.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -16,416,314.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
22,078,867.45
亏损的影响
其他 311,185.28
所得税费用 618,235,930.97
170
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52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收保证金、押金、备用金 219,194,450.95 215,246,231.46
代收运费 32,953,721.40 35,411,134.50
利息收入 41,530,788.87 18,186,096.72
政府奖励及补助 77,516,666.49 14,870,353.95
罚款、赔偿款、捐赠利得 3,007,748.33 6,374,795.26
收到其他单位及个人往来款 155,690,144.58 82,984,042.08
合计 529,893,520.62 373,072,653.97
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售、管理费用支出 295,225,560.01 217,532,801.29
保证金、押金及备用金 198,688,640.10 147,272,869.57
代垫运费 33,500,000.00 37,605,316.57
罚款、赔偿、赞助等支出 19,525,100.01 9,511,672.47
支付其他单位的往来 99,095,246.25 93,936,171.55
环境整改拆迁启动资金 138,159,000.00 10,000,000.00
合计 784,193,546.37 515,858,831.45
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金 205,820,000.00 79,420,000.00
合计 205,820,000.00 79,420,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金 6,114,792.34
合计 6,114,792.34
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金 61,814,714.97
合计 61,814,714.97
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,054,571,358.10 1,837,792,341.72
加：资产减值准备 45,999,436.55 37,552,463.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
355,926,198.22 393,469,056.69
生物资产折旧
无形资产摊销 49,157,671.52 51,810,819.87
长期待摊费用摊销 991,500.25 538,563.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资
462,254.09 4,251,146.82
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
2,890,590.30 8,828,746.74
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-116,159,143.69 170,688.36
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 73,431,920.67 89,421,357.47
投资损失（收益以“－”号填列） -61,231,689.69 -28,620,956.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号
604,777.44 -34,674,520.05
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
27,399,704.44 -3,480,529.38
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 83,124,392.74 -17,155,180.66
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经营性应收项目的减少（增加以“－”
149,835,412.10 -610,075,693.72
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-214,271,819.61 790,457,688.25
号填列）
其他 375,386.12 153,554.90
经营活动产生的现金流量净额 2,453,107,949.55 2,520,439,547.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,945,613,436.06 2,690,786,347.82
减：现金的期初余额 2,690,786,347.82 1,102,906,657.60
现金及现金等价物净增加额 254,827,088.24 1,587,879,690.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 20,150,000.00
其中： --
其中：江西东鑫混凝土有限公司 20,150,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 227,487.36
其中： --
其中：江西东鑫混凝土有限公司 227,487.36
其中： --
处置子公司收到的现金净额 19,922,512.64
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
173
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,945,613,436.06 2,690,786,347.82
其中：库存现金 130,641.62 538,845.82
可随时用于支付的银行存款 2,922,682,794.44 2,653,949,502.00
可随时用于支付的其他货币资金 22,800,000.00 36,298,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 2,945,613,436.06 2,690,786,347.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限
48,952,532.50 71,777,721.27
制的现金和现金等价物
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应付票据保证金、生态恢复及矿山保
货币资金 48,952,532.50
证金
无形资产 10,321,748.03 借款抵押
合计 59,274,280.53 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2018年12月12日，公司第八届董事会第三次临时会议审议通过了成立德安万年青配售电公司的议
案。2019年1月24日，公司在德安县注册成立了“德安万年青电力有限公司”，注册资金2000万元。
2、为了实施瑞金骨料项目，2019年6月21日公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司投资3000万
元注册成立了“瑞金市万年青矿业有限公司”。
3、2019年7月26日，公司投资2000万注册成立了“万年县万年青电力有限公司”。
4、2019年9月20日，公司子公司江西南方万年青水泥有限公司投资2000万元注册成立了“玉山县万年
青新型建材有限公司”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
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江西万年青科
技工业园有限 南昌市 南昌市 物业管理服务 100.00% 投资设立
责任公司
江西万年青工
万年县 万年县 设备安装维修 100.00% 投资设立
程有限公司
江西万年青电
南昌市 南昌市 石英晶体器件 75.00% 投资设立
子有限公司
南昌万年青水
泥有限责任公 南昌市 南昌市 水泥生产销售 68.00% 投资设立
司
江西南方万年
青水泥有限公 南昌市 南昌市 水泥生产销售 50.00% 投资设立
司
江西玉山万年
青水泥有限公 玉山县 玉山县 水泥生产销售 80.00% 投资设立
司
江西瑞金万年
青水泥有限责 瑞金市 瑞金市 水泥生产销售 100.00% 投资设立
任公司
江西万年青矿 非金属矿开采
万年县 万年县 100.00% 投资设立
业有限公司 加工销售
江西万年县万
混凝土生产及
年青商砼有限 万年县 万年县 100.00% 投资设立
销售
公司
江西赣州万年
水泥制品及水
青新型材料有 赣州市 赣州市 66.67% 投资设立
泥纤维板
限公司
江西兴国万年
混凝土生产及
青商砼有限公 兴国县 兴国县 100.00% 投资设立
销售
司
赣州于都万年
青商砼有限公 于都县 于都县 水泥生产销售 100.00% 投资设立
司
赣州开元万年
混凝土生产及
青商砼有限公 赣州市 赣州市 100.00% 投资设立
销售
司
崇义祥和万年
混凝土生产及
青商砼有限公 崇义县 崇义县 60.00% 投资设立
销售
司
175
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瑞金万年青商 混凝土生产及
瑞金市 瑞金市 75.00% 投资设立
砼有限公司 销售
兴国万年青新
型建材有限公 兴国县 兴国县 建材生产销售 80.00% 投资设立
司
瑞金万年青新
型建材有限公 瑞金市 瑞金市 建材生产销售 80.00% 投资设立
司
石城万年青新
型建材有限公 石城县 石城县 建材生产销售 80.00% 投资设立
司
南昌万年青商 水泥砼预制构
南昌市 南昌市 70.00% 投资设立
砼有限公司 件的生产销售
上饶市万年青 混凝土生产及
广丰区 广丰区 100.00% 投资设立
商砼有限公司 销售
上饶市万年青
新型建材有限 广丰区 广丰区 建材生产销售 100.00% 投资设立
公司
铅山县万年青
新型建材有限 铅山县 铅山县 建材生产销售 100.00% 投资设立
公司
万年县万年青
新型建材有限 万年县 万年县 建材生产销售 100.00% 投资设立
公司
鹰潭万年青新
型建材有限公 余江县 鹰潭市 建材生产销售 100.00% 投资设立
司
江西锦溪建材
乐平市 乐平市 建材生产销售 51.00% 投资设立
有限公司
江西石城南方
万年青水泥有 石城县 石城县 水泥生产销售 100.00% 投资设立
限公司
上犹万年青新
混凝土生产及
型材料有限公 上犹县 上犹县 100.00% 投资设立
销售
司
江西黄金埠万
年青水泥有限 余干县 余干县 水泥生产销售 58.00% 收购
责任公司
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江西万年青水泥股份有限公司 2019 年年度报告全文
福建福清万年
青水泥有限公 福清市 福清市 水泥生产销售 90.00% 收购
司
江西寻乌南方
万年青水泥有 寻乌县 寻乌县 水泥生产销售 70.00% 收购
限公司
江西赣州南方
万年青水泥有 于都县 于都县 水泥生产销售 80.00% 收购
限公司
赣州章贡南方
万年青水泥有 赣州市 赣州市 水泥生产销售 80.00% 收购
限公司
江西于都南方
万年青水泥有 于都县 于都县 水泥生产销售 80.00% 收购
限公司
江西兴国南方
万年青水泥有 兴国县 兴国县 水泥生产销售 80.00% 收购
限公司
江西锦溪水泥
乐平市 乐平市 水泥生产销售 40.00% 60.00% 收购
有限公司
抚州市东乡区
混凝土生产及
锦溪混凝土有 东乡区 东乡区 51.00% 收购
销售
限公司
江西湖口万年
青水泥有限公 九江市 九江市 水泥生产销售 100.00% 收购
司
乐平锦溪商品
混凝土生产及
混凝土有限公 乐平市 乐平市 100.00% 收购
销售
司
进贤县鼎盛混 混凝土生产及
进贤县 进贤县 100.00% 收购
凝土有限公司 销售
江西锦溪塑料 编织袋生产销
乐平市 乐平市 58.12% 收购
制品有限公司 售
水泥制品、混
鄱阳县恒基建 凝土、新型墙
鄱阳县 鄱阳县 100.00% 收购
材有限公司 体材料生产及
销售
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商品混凝土、
赣州永固高新 高新墙体材
赣州市 赣州市 100.00% 收购
材料有限公司 料、商品砂浆
生产及销售
江西昊鼎商品
混凝土生产及
混凝土有限公 抚州市 抚州市 100.00% 收购
销售
司
景德镇市景磐 混凝土搅拌加
城建混凝土有 景德镇市 景德镇市 工、销售、装 80.00% 收购
限公司 卸
景德镇市城竟 混凝土搅拌加
混凝土有限公 景德镇市 景德镇市 工、销售、装 80.00% 收购
司 卸
景德镇东鑫混 预拌混凝土制
浮梁县 浮梁县 80.00% 收购
凝土有限公司 造、销售
景德镇市磐泰 建筑工程、建
砼材检测有限 景德镇市 景德镇市 筑原材料及结 80.00% 收购
公司 构检测服务
湖口县万年青 混凝土生产及
湖口县 湖口县 100.00% 收购
商砼有限公司 销售
宁都万年青商 混凝土生产及
宁都县 宁都县 70.00% 收购
砼有限公司 销售
共青城万年青 混凝土生产及
共青城市 共青城市 100.00% 收购
商砼有限公司 销售
鄱阳县恒泰商
混凝土生产及
品混凝土有限 鄱阳县 鄱阳县 100.00% 收购
销售
公司
余干县商砼建 混凝土生产及
余干县 余干县 100.00% 收购
材有限公司 销售
九江佰力混凝 混凝土生产及
九江市 九江市 100.00% 收购
土有限公司 销售
九江广德新型 混凝土生产及
九江市 九江市 100.00% 收购
材料有限公司 销售
海南华才建材 建材销售及货
海口市 海口市 100.00% 收购
有限公司 物运输代理
江西德安万年
青水泥有限公 德安县 德安县 水泥生产销售 100.00% 投资设立
司
江西三环水泥
德安县 德安县 水泥生产销售 100.00% 收购
有限公司
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江西锦溪矿业 石灰石矿产品
乐平市 乐平市 60.00% 投资设立
有限公司 生产及销售
建材生产销
安远万年青新
售、混凝土机
型材料有限公 安远县 安远县 100.00% 投资设立
械设备租赁服
司
务
环保建材、尾
江西万铜环保
九江市 九江市 矿资源综合开 45.00% 投资设立
材料有限公司
发利用
瑞金市万年青 石灰石矿产品
瑞金市 瑞金市 100.00% 投资设立
矿业有限公司 生产及销售
玉山县万年青
新型建材有限 上饶市 上饶市 建材生产销售 100.00% 投资设立
公司
德安万年青电 电力、热力生
九江市 九江市 100.00% 投资设立
力有限公司 产和供应
万年县万年青 电力、热力生
万年县 万年县 100.00% 投资设立
电力有限公司 产和供应
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据如下：
(1)本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三名，本公司
具有实质控制权，在投资协议中约定由本公司合并报表。
(2)本公司持有江西万铜环保材料有限公司45%股权，江西省建筑材料工业科学研究设计院（以下简称：
科学院）持有15%股权，本公司与科学院签署《一致行动人协议》，在投资协议中约定由公司合并报表。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
江西南方万年青水泥
50.00% 520,153,336.53 150,000,000.00 1,865,059,924.38
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
江西
南方
万年 3,079, 3,073, 6,152, 1,408, 163,65 1,572, 2,337, 2,923, 5,260, 1,449, 32,979 1,482,
青水 128,65 635,03 763,69 491,25 9,795. 151,05 298,24 214,56 512,81 996,34 ,735.3 976,07
泥有 6.63 6.11 2.74 5.49 26 0.75 8.15 8.63 6.79 2.45 2 7.77
限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
江西南方
万年青水 6,896,085, 1,338,714, 1,341,075, 1,534,240, 6,480,423, 1,259,036, 1,259,036, 1,840,045,
泥有限公 870.18 579.41 902.97 212.68 831.10 665.88 665.88 765.94
司
其他说明：
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
省政府授权范围
江西省建材集团
南昌市 内的国有资产经 40394.09 万元
有限公司
营
江西水泥有限责 餐饮、住宿和物业
万年县 39733.50 万元 42.58% 42.58%
任公司 等服务业
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南方水泥有限公司 参股企业
绍兴万年青水泥有限公司 参股企业
景德镇农村商业银行股份有限公司 参股企业
宁波鼎锋明道万年青投资管理合伙企业（有限合伙） 持股 98%的未纳入合并范围的企业
江西省贵溪市同辉新型建材有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
江西省建筑材料工业科学研究设计院 实际控制人江西省建材集团有限公司托管的事业单位
江西万华环保材料有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
玉山县锦宏新型建材有限公司 参股企业
江西恒立新型建材有限责任公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
江西贝融循环材料股份有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司子公司的参股企业
江西璞晶新材料股份有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
上饶市璞晶新材料有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
江西省非金属矿工业有限公司 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江西省非金属矿
标准砂 607,774.71 0.00 是 0.00
工业有限公司
江西省建筑材料
工业科学研究设 技术服务费 1,624,310.00 2,000,000.00 否 1,632,386.79
计院
江西万华环保材
涂料 770,047.04 900,000.00 否 1,033,036.40
料有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西璞晶新材料股份有限公
物业管理收入 110,942.08 0.00
司
江西璞晶新材料股份有限公
转供水电 46,371.34 0.00
司
江西省非金属矿工业有限公
转供水电 25,702.23 0.00
司
江西水泥有限责任公司 工程建设 766,808.16 2,143,794.38
江西水泥有限责任公司 转供水电 0.00 2,224,326.30
江西万华环保材料有限公司 工程建设 962,622.20 0.00
江西万华环保材料有限公司 混凝土 0.00 8,400.00
江西万华环保材料有限公司 水泥 121,132.74 1,398,468.40
江西恒立新型建材有限责任
水泥 8,152,436.84 7,476,194.70
公司
江西贝融循环材料股份有限
材料 8,670,329.10 17,043,932.24
公司
上饶市璞晶新材料有限公司 工程建设 1,359,702.22 0.00
上饶市璞晶新材料有限公司 砖收入 722.12 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江西水泥有限责任公司 土地 934,427.60 934,427.64
江西水泥有限责任公司 土地 1,926,381.04 1,926,380.95
江西水泥有限责任公司 办公楼 100,380.99 100,380.92
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
182
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担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江西赣州万年青新型
50,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 08 月 05 日 否
材料有限公司
江西锦溪塑料制品有
10,000,000.00 2019 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 02 日 否
限公司
福建福清万年青水泥
20,000,000.00 2019 年 08 月 02 日 2020 年 08 月 01 日 否
有限公司
江西德安万年青水泥
130,000,000.00 2019 年 06 月 11 日 2025 年 06 月 10 日 否
有限公司
江西锦溪水泥有限公
6,373,200.00 2019 年 11 月 29 日 2020 年 05 月 28 日 否
司
江西黄金埠万年青水
30,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 05 月 22 日 否
泥有限责任公司
南昌万年青商砼有限
30,870,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 05 月 22 日 否
公司
江西于都南方万年青
10,000,000.00 2019 年 1 月 23 日 2020 年 1 月 23 日 否
水泥有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江西南方万年青水泥
300,000,000.00 2019 年 01 月 28 日 2020 年 01 月 28 日 否
有限公司
江西南方万年青水泥
139,000,000.00 2019 年 02 月 13 日 2020 年 02 月 12 日 否
有限公司
江西南方万年青水泥
90,000,000.00 2019 年 12 月 27 日 2020 年 12 月 26 日 否
有限公司
江西南方万年青水泥
200,000,000.00 2019 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 否
有限公司
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 5,169,619.00 6,000,900.00
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5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江西恒立新型建
应收账款 705,420.28 35,271.01 2,129,489.66 106,474.48
材有限责任公司
江西贝融循环材
应收账款 99,036.85 4,951.84
料股份有限公司
上饶市璞晶新材
应收账款 1,722,763.78 86,138.19 1,330,267.55 66,513.38
料有限公司
江西璞晶新材料
应收账款 454,554.10 22,727.71 163,500.51 1,136.39
股份有限公司
江西水泥有限责
应收账款 17,227.50 861.38
任公司
江西省建筑材料
预付账款 工业科学研究设 193,664.00 10,000.00
计院
江西万华环保材
预付账款 725,837.66 127,640.00
料有限公司
江西万华环保材
其他应收款 45,566.95 2,278.35 5,000.00 250.00
料有限公司
合计 3,865,034.27 147,276.64 3,864,934.57 179,326.09
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江西省贵溪市同辉新型建材
应付账款 370,745.10
有限公司
江西省建筑材料工业科学研
应付账款 282,200.00 116,800.00
究设计院
应付账款 江西万华环保材料有限公司 7,779.20 436,215.74
玉山县锦宏新型建材有限公
应付账款 16,872.87
司
其他应付款 江西水泥有限责任公司 11,011,502.20 15,750,931.49
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江西省建筑材料工业科学研
其他应付款 28,000.00
究设计院
合计 11,689,099.37 16,331,947.23
6、关联方承诺
7、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司没有需要需披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司为子公司部分借款提供了担保，详见本附注五（十九）短期借款。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、2020年3月5日公司收到江西省建材集团有限公司转来的工商变更通知书，江西省建材集团有限公
司股权无偿划转事项已完成工商变更登记。本次工商变更后，江西省投资集团有限公司、省建材集团均为
公司间接控股股东。公司直接控股股东仍为江西水泥有限责任公司，其持有公司的股份数量及比例未发生
变化。
2、2019年4月19日公司2018年年度股东大会审议通过《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的
议案》，拟发行可转债总额不超过人民币100,000.00万元（含100,000.00万元），发行期限为自发行之日不
超过六年（含六年），本次可转债的票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，在发行前根据
国家政策、市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。2020年3月20日，中国证券监督管理
委员会发行审核委员会审核通过本公司本次公开发行可转换公司债券申请。公司本次公开发行可转换公司
债券事项尚需取得中国证监会的正式核准文件。
3、2020年3月24日本公司第八届董事会第四次会议通过《江西万年青水泥股份有限公司2019年度利润
分配预案》，公司拟以截止2019年12月31日的总股本797,373,678股为基数，拟派发2019年度每10股派发现
金股利人民币7.00元（含税），合计派发现金股利人民币558,161,574.60元。
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此议案通过后还需要提请股东大会审议。
4、第八届董事会第七次临时会议决议通过：
（1）子公司江西德安万年青水泥有限公司拟与江西浦青生态环境科技有限公司成立合资公司（注册
资本5,000万元人民币，德安万年青水泥有限公司出资2,750万元人民币，占股权比例的55%），开展水泥窑
协同处置固体废物项目。
（2）子公司江西于都南方万年青水泥有限公司拟与广州迪斯环保设备有限公司合作成立合资公司（注
册资本5,000万元人民币，于都万年青公司出资2,750万元人民币，占股权比例的55%）开展水泥窑协同处
置固体废物项目。
（3）子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司、及其他合作方合资成立赣州万年青现代智慧物流有
限公司（暂定名，最终以工商登记为准）。注册资本5,000万元人民币，赣州万年青公司、瑞金万年青合计
持股60%，其他合作方持股40%。分“线上”、“线下”和“供应链管理”三部分建设，打造物流产业集聚区。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
（2）报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与本附注五所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 熟料水泥分部 商砼分部 新型建材分部 其他分部 分部间抵销 合计
8,454,970,117. 2,713,537,138. -584,847,801.9 11,390,430,730
一、营业收入 255,098,905.75 551,672,370.77
41 53 2 .54
5,382,680,334. 2,218,006,251. -473,940,376.0 7,797,314,598.
二、营业成本 227,834,266.70 442,734,121.53
58 36 5 12
三、信用减值
-1,406,821.00 -8,074,034.30 1,584,371.50 -565,432.92 -8,461,916.72
损失
四、资产减值
-23,710,000.00 -112,904.03 -13,714,615.80 -37,537,519.83
损失
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五、折旧费和
310,754,806.75 57,158,513.55 24,423,018.44 13,916,276.94 -177,245.69 406,075,369.99
摊销费
2,000,356,903. 2,672,807,289.
六、利润总额 269,177,028.54 -35,192,158.70 74,839,162.31 363,626,353.84
08 07
七、所得税费
526,194,355.39 72,528,019.15 4,246,382.54 16,877,537.61 -1,610,363.72 618,235,930.97
用
1,474,162,547. 2,054,571,358.
八、净利润 196,649,009.39 -39,438,541.24 57,961,624.70 365,236,717.56
69 10
10,329,228,703.0 -1,450,876,037.1 11,806,135,824.0
九、资产总额 1,877,204,775.22 501,057,890.48 549,520,492.53
1 8 6
十、负债总额 3,440,585,989.98 955,968,632.33 466,505,242.23 145,930,605.54 -725,820,007.37 4,283,170,462.71
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 22,578, 100.00 4,550,1 20.15 18,027, 20,408, 100.00 4,573,9 15,834,8
22.41%
准备的应收账款 017.05 % 68.32 % 848.73 769.45 % 46.46 22.99
其中：
12,566, 55.66 4,550,1 36.21 8,016,6 11,228, 4,573,9 6,654,72
账龄组合 55.02% 40.73%
792.10 % 68.32 % 23.78 675.24 46.46 8.78
10,011, 44.34 10,011, 9,180,0 9,180,09
关联方组合 44.98%
224.95 % 224.95 94.21 4.21
22,578, 100.00 4,550,1 20.15 18,027, 20,408, 100.00 4,573,9 15,834,8
组合小计 22.41%
017.05 % 68.32 % 848.73 769.45 % 46.46 22.99
22,578, 100.00 4,550,1 18,027, 20,408, 100.00 4,573,9 15,834,8
合计
017.05 % 68.32 848.73 769.45 % 46.46 22.99
按单项计提坏账准备：
单位： 元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：采用关联方组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 10,011,224.95
合计 10,011,224.95 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 8,438,551.36 421,927.58 5.00%
1至2年
2至3年
5 年以上 4,128,240.74 4,128,240.74 100.00%
合计 12,566,792.10 4,550,168.32 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 18,449,776.31
3 年以上 4,128,240.74
5 年以上 4,128,240.74
合计 22,578,017.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账 4,573,946.46 -23,778.14 0.00 0.00 4,550,168.32
188
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合计 4,573,946.46 -23,778.14 0.00 0.00 4,550,168.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
江西黄金埠万年青水泥有限
7,065,579.51 31.29%
责任公司
江西铜业股份有限公司 3,602,447.94 15.96% 180,122.40
江西波阳万年青水泥有限公
3,510,860.80 15.55% 3,510,860.80
司
南昌万年青水泥有限责任公
2,945,645.44 13.05%
司
德安县湖南省第三工程有
限公司（江西德安万年青水
2,347,040.80 10.40% 117,352.04
泥有限公司 6600td 熟料水泥
生产线主体 C 标段工程）
合计 19,471,574.49 86.25%
2、 其他应收款
类别 期末余额 期初余额
应收利息 68,281.28
应收股利 13,265,387.02 13,265,387.02
其他应收款项 650,307,691.72 681,266,956.20
减：坏账准备 4,429,347.30 12,530,267.44
合计 659,143,731.44 682,070,357.06
其他应收款项分类披露
1.其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
保证金 2,230,001.00 1,131,830.00
职工个人承担社保 1,911,779.41 -
职工备用金 1,260,849.27 567,820.98
其他 5,276,514.67 9,327,844.86
应收关联方 639,628,547.37 666,113,647.42
189
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土地出让金 - 4,125,812.94
小计 650,307,691.72 681,266,956.20
减：坏账准备 4,163,960.28 12,530,267.44
合计 646,143,731.44 668,736,688.76
2.其他应收款项账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1年以内 645,073,670.51 667,456,841.84
1至2年 86,780.00 284,790.22
2至3年 210,000.00 9,040,094.04
3至4年 1,011,717.18 15,770.80
4至5年 - 203.00
5年以上 3,925,524.03 4,469,256.30
小计 650,307,691.72 681,266,956.20
减：坏账准备 4,163,960.28 12,530,267.44
合计 646,143,731.44 668,736,688.76
3.坏账准备计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未 来 12 个 月 预 期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
信用损失 （未发生信用减值） （已发生信用减值）
期初余额 84,982.55 4,417,420.03 8,027,864.86 12,530,267.44
期初余额在本期重新
评估后
本期计提 185,148.94 -523,591.24 -338,442.30
本期转回
本期核销 8,027,864.86 8,027,864.86
其他变动
期末余额 270,131.49 3,893,828.79 4,163,960.28
4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-338,442.30元；本期收回或转回坏账准备金额为0元，本期核销的坏账准备
金额为8,027,864.86元。
本期核销的重要其他应收款项情况
单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联交易
产生
万年县文龙实业 其他 8,027,864.86 无法追回 根据法院判决及 否
有限公司 公司会议决议
合计 8,027,864.86
5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
债务人 款项 期末余额 账龄 占其他应收款项 坏账准备
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名称 性质 期末余额合计数 余额
的比例(%)
鹰潭万年青新型建材有限公司 往来款 98,100,000.00 一年以内 15.09
九江广德新型材料有限公司 往来款 65,300,000.00 一年以内 10.04
南昌万年青商砼有限公司 往来款 60,584,328.13 一年以内 9.32
江西黄金埠万年青水泥有限责任
往来款 49,000,000.00 一年以内 7.53
公司
江西锦溪建材有限公司 往来款 58,975,936.96 一年以内 9.07
合计 331,960,265.09 51.05 ——
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,910,572,023. 1,910,572,023. 1,872,667,023. 1,872,667,023.
对子公司投资
67 67 67 67
1,910,572,023. 1,910,572,023. 1,872,667,023. 1,872,667,023.
合计
67 67 67 67
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
江西黄金埠
万年青水泥 18,494,045.2 18,494,045.2
有限责任公 1 1
司
江西万年青
14,250,000.0 14,250,000.0
电子有限公
0 0
司
191
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江西万年青
科技工业园 30,002,552.4 30,002,552.4
有限责任公 0 0
司
南昌万年青
21,250,000.0 21,250,000.0
水泥有限责
0 0
任公司
江西南方万
500,000,000. 500,000,000.
年青水泥有
00 00
限责任公司
福建福清万
41,298,660.0 41,298,660.0
年青水泥有
0 0
限公司
江西万年青
10,000,000.0 10,000,000.0
工程有限公
0 0
司
江西锦溪水 384,000,000. 384,000,000.
泥有限公司 00 00
江西赣州万
40,000,000.0 40,000,000.0
年青新型材
0 0
料有限公司
江西锦溪塑
料制品有限 8,665,917.65 8,665,917.65
公司
江西万年青
30,000,000.0 30,000,000.0
矿业有限公
0 0
司
江西万年县
10,000,000.0 10,000,000.0
万年青商砼
0 0
有限公司
进贤县鼎盛
14,886,691.0 14,886,691.0
混凝土有限
0 0
公司
江西东鑫混
20,095,000.0 20,095,000.0
凝土有限公
0 0
司
江西昊鼎商
35,615,580.0 35,615,580.0
品混凝土有
0 0
限公司
192
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鄱阳县恒基
12,602,549.7 12,602,549.7
建材有限公
7 7
司
湖口县万年
20,540,200.0 20,540,200.0
青商砼有限
0 0
公司
鄱阳县恒泰
38,298,800.0 38,298,800.0
商品混凝土
0 0
有限公司
南昌万年青
16,517,025.0 16,517,025.0
商砼有限公
0 0
司
江西锦溪建 10,200,000.0 10,200,000.0
材有限公司 0 0
上饶市万年
25,000,000.0 25,000,000.0
青商砼有限
0 0
公司
上饶市万年
10,000,000.0 10,000,000.0
青新型建材
0 0
有限公司
铅山县万年
20,000,000.0 20,000,000.0
青新型建材
0 0
有限公司
万年县万年
20,000,000.0 20,000,000.0
青新型建材
0 0
有限公司
余干县商砼
14,012,300.0 14,012,300.0
建材有限公
0 0
司
九江佰力混
29,609,260.0 29,609,260.0
凝土有限公
0 0
司
九江广德新
11,925,470.1 11,925,470.1
型材料有限
4 4
公司
鹰潭万年青
30,000,000.0 30,000,000.0
新型建材有
0 0
限公司
193
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共青城万年
29,459,972.5 29,459,972.5
青商砼有限
0 0
公司
江西德安万
400,000,000. 400,000,000.
年青水泥有
00 00
限公司
海南华才建
5,943,000.00 5,943,000.00
材有限公司
江西万铜环
18,000,000.0 18,000,000.0
保材料有限
0 0
公司
德安万年青
20,000,000.0 20,000,000.0
电力有限公
0 0
司
万年县万年
20,000,000.0 20,000,000.0
青电力有限
0 0
公司
1,872,667,02 58,000,000.0 20,095,000.0 1,910,572,02
合计
3.67 0 0 3.67
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,061,586,499.73 1,256,806,952.08 1,916,407,696.87 1,253,260,118.04
其他业务 18,094,447.66 15,499,979.02 16,268,823.78 15,845,376.03
合计 2,079,680,947.39 1,272,306,931.10 1,932,676,520.65 1,269,105,494.07
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 250,000,000.00 152,794,200.00
处置长期股权投资产生的投资收益 55,000.00
194
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可供出售金融资产在持有期间的投资收
17,958,029.70
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,650,368.42
其他非流动金融资产在持有期间的投资
54,700,718.45
收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收
-365,460.00
益
合计 304,390,258.45 179,402,598.12
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,352,844.39
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 32,487,751.09
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
6,386,845.43
金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 122,925,760.94
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-148,049,386.87
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -62,973,348.16
减：所得税影响额 76,555.98
少数股东权益影响额 -64,277,789.50
合计 11,626,011.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
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项目 涉及金额（元） 原因
三废退税 100,297,582.12 与企业业务密切相关，且各年度均享受
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
29.99% 1.7169 1.7169
润
扣除非经常性损益后归属于公
29.77% 1.7023 1.7023
司普通股股东的净利润
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第十三节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期在中国证监会指定的网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
董事长：江尚文
江西万年青水泥股份有限公司
2020年3月24日
197