海南民生燃气(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)、公司名称
公司法定中文名称:海南民生燃气(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:Hainan Minsheng Gas Corporation
(二)、公司法定代表人:朱德华
(三)、公司董事会秘书:周文涛
联系地址:海南省海口市海甸四东路民生大厦七楼
电话:(0898)6254650、6270066 -9709
传真:(0898)6255636
(四)、公司注册地址和办公地址:海南省海口市海甸四东路民生大厦
邮政编码:570208
电子信箱:msgc@han.cei.gov.cn
(五)、公司年度报告备置地点:董事会秘书处
(六)、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:燃气股份
股票代码:0793
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据:(单位:人民币元)
利润总额 66933889.27
净利润 61889160.76
主营业务利润 81578966.28
其他业务利润 429284.24
投资收益 8600000.00
补贴收入 464430.07
营业外收支净额 -904812.25
经营活动产生的现金流量净额 -48355217.10
现金及现金等价物净增加额 -487941.89
(二)、公司前三年主要会计数据及财务指标
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 246639999.92 105760358.64 98187377.21
净利润(元) 61889160.76 53582394.53 27044703.95
总资产(元) 776469714.53 658513814.97 346042309.44
股东权益(元)
(不含少数股东权益)
591771775.57 529882614.81 202336330.30
每股收益(摊簿)(元/股)
0.24 0.42 0.35
每股收益(加权)(元/股) 0.34 0.48 0.35
每股净资产(元/股) 2.33 4.17 2.63
净资产收益率(％) 10.46 10.11 13.37
调整后的每股净资产(元/股) 2.31 4.08 2.59
注:上述财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增股比例)+期末股份总数÷(1+增股比例)×增股比例×增股结束日至期末的月份数÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
127005129 300969017.98 56363432.47 8392299.69 45545035.36
529882614.81
本期增加
127005129 9308539.41 3102846.47 61889160.76
198202829.17
本期减少
101604103.20 34709565.21
136313668.41
期末数
254010258 199364914.78 65671971.88 11495146.16 72724630.91
591771775.57
变动原因:
①报告期内股本增加的原因系报告期内实施1997年度及公积金转增股本方案所致;
②资本公积金减少的原因系转增股本所致;
③盈余公积金增加的原因系报告期内公司按《章程》规定从净利润中提取10％的法定盈余公积金和5％的法定公益金;
④未分配利润增加系报告期实现利润数转入、减少系送红股后转入股本及报告期内提取净利润10％的法定盈余公积金及5％的法定公益金所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
57362130 11472426 45889704 -7184852 50177278 107539408
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
57362130 11472426 45889704 -7184852 50177278 107539408
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
7307574 1461515 5846059 +7184852 14492426 21800000
3、内部职工股
12335425 2467085 9868340 12335425 24670850
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
77005129 15401026 61604103 77005129 154010258
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
50000000 10000000 40000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
50000000 10000000 40000000 50000000 10000000
三、股份总数
127005129 25401026 101604103 127005129 254010258
注:发起人股份减少系原发起股东东方汇源海南实业公司将其持有本公司股权转让给上海万胜兴资产投资有限公司所致。
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数为60013户,其中内部职工股股东人数为5381户。
2、公司前十名股东持股情况
单位:股
股东名称 期初数 期末数 占总股本比例(％)
1.海口市煤气管理总公司 26600000 53200000 20.94
2.海南赛格国际信托投资公司 8575000 17150000 6.75
3.海南赛格燃气有限公司 7925000 15850000 6.24
4.海口海甸岛房地产开发总公司 4001139 8002278 3.15
5.上海万胜兴资产投资有限公司 0 7850000 3.09
6.海南华银国际信托投资公司 3734396 7468792 2.94
7.海南新远实业公司 1600456 3200912 1.26
8.海口市煤气综合开发公司 1550000 3100000 1.22
9.海南立森实业公司 1333713 2667426 1.05
10.海南大华地产基础工程有限公司
500000 1000000 0.39
注:
1)、上述股东股份发生变化均为公司实施1997年度利润分配及公积金转增股本方案所致。
2)、海口市煤气管理总公司拥有海口市煤气综合开发公司100％的权益。上述二家股东均代表海口市政府持有股份。
3)、海口市煤气管理总公司以其持有的本公司股份2000万股提供质押担保;海南赛格国际信托投资公司持有的本公司股份1715万股被法院冻结;海南赛格燃气有限公司以其持有本公司股份1585万股提供质押担保。
3、持有本公司10％以上的法人股东情况简介
海口市煤气管理总公司持有股份53,200,000股,占总股本的20.94％。
法定代表人:刘广林
经营范围:液化气,煤气专用设备、仪器、仪表、燃气管道的安装、设计、施工。
4、报告期内控股股东未发生变更。
5、现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动数(+-) 变动原因
刘 平 董事 1000 2000 +1000 送、转增股
朱熹豪 董事 5000 10000 +5000 送、转增股
陈弋超 监事会召集人
12500 25000 +12500 送、转增股
谭志春 监事 1500 3000 +1500 送、转增股
张为众 监事 2000 4000 +2000 送、转增股
注:未列董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。
四、股东大会简介
(一)、1997年度(第六次)股东大会有关情况
1998年5月19日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登董事会关于召开1997年度(第六次)股东大会公告。1997年度(第六次)股东大会于1998年6月19日下午在海南省海口市海甸四东路民生大厦八楼会议室举行。出席本次股东大会的有本公司董事、监事、高级管理人员及本公司股东,其中股东及股东代表18人,代表股份59,424,604股,占公司总股本127,005,129股的46.79％,符合《公司法》及国家有关法律的规定。本次股东大会经海南省公证处公证员进行了现场公证。会议以书面投票表决方式审议通过了以下议案:
1、审议并通过了《关于董事变更的议案》;
同意刘广林、袁德生、李宽正、周立民先生辞去公司董事职务,选举李建民、张仁磊、朱建军、杨新生先生为本公司新任董事。
2、审议并通过了《公司1997年度董事会工作报告》;
3、审议并通过了《公司1997年度监事会工作报告》;
4、审议并通过了《公司1997年度财务报告》;
5、审议并通过了《公司1997年度利润分配方案及送股和资本公积金转增股本方案》,主要内容如下:
(1)公司本年度实现利润53,582,394.53元;提取10％的法定盈余公积金,计5,358,239.45元,提取5％的法定公益金,计2,679,119.72元。因1996年度末盈余公积金为48,326,073.30元,本年度不再提取任意公积金。本年度可供股东分配利润为45,545,035.36元;
(2)公司拟以1997年度末总股本127,005,129股为基数向全体股东每10股送2股红股,累计送出25,401,025.8元,剩余20,144,009.56元结转下一年度分配;
(3)1997年度公司资本公积金为300,969,017.98元,公司拟以1997年度末总股本127,005,129股为基数向全体股东每10股转增8股,资本公积金转入101,604,103.2元,剩余199,364,914.78元;
6、审议并通过了公司更名为“海南民生燃气(集团)股份有限公司”的议案;
7、审议并通过了董事会按《上市公司章程指引》制定的《公司章程》;
8、审议并通过了公司《1998年度配股方案》,该方案主要内容如下:
(1)配股比例和配股总额:按1997年末总股本127,005,129股为基数,确定每10股配售3股,本次配售总额应为38,010,539股;
(2)配股价格为6～8元/股;
(3)募集资金用途:投资海口燃气环保汽车工业技术改造项目;
(4)本次配股决议的有效期为自股东大会表决通过之日起一年内有效;
(5)授权董事会办理与本次配股有关的其他事项。
9、审议并通过了《公司1998年度经营计划和投资方案》;
10、审议并通过了《公司投资“海口燃气环保汽车工业技术改造项目”》的议案;
11、审议并通过了“关于请求股东大会授权董事会行使单项投资额不超过年初净资产10％,但一年内累计投资总额不超过20％的风险投资决策权限”的议案;
12、审议并同意公司申报“海南环岛天然气管网项目”的议案;
13、审议并通过了“专职董事长、副董事长、监事会召集人实行年薪制,并授权董事会制定年薪制实施具体办法”的议案。
(二)、1998年度临时股东大会有关情况
1998年10月31日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开1998年度临时股东大会的公告。本公司于1998年12月2日在海口市海甸四东路民生大厦八楼会议室召开了1998年度临时股东大会。参加大会的董事9人,股东及股东代表11人,代表股份总数119,514,408股,占公司已发行股份总数的47.05％,符合《公司法》及《公司章程》的规定,本次股东大会经海南省公证处公证员进行了现场公证。经逐项记名投票表决方式表决通过了下列议案:
1、审议通过了《关于公司发行5000万企业债券》的议案。该决议主要内容如下:
1)、本次债券发行金额为5000万元人民币;
2)、本次债券期限为3年;
3)、本次债券年利率为6.93％;
4)、特别授权董事会继续申报,全权决定和具体办理追加5000～7000万元企业债券发行的有关事项。
该方案尚须报经海南省计划厅、人民银行海南省分行审核批准后实施。
2、本次临时股东大会听取并审议了《关于公司配股准备情况的报告》,经逐项记名投票方式表决通过了本议案。该议案主要内容如下:
1)、表决通过了公司配股计划推迟至1999年实施;公司根据1999年实际情况,适当调整或修改配股有关内容;
2)、表决通过了公司与海口市煤气管理总公司在1998年度履行《建设工程勘察设计施工协议》,完成海口市管道燃气首期工程总结算;
3、表决通过了《海口市煤气管理总公司提请董事变更的议案》,同意陈侃默先生不再派任公司董事;选举朱德华先生为公司董事。
(三)、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
朱德华 董事长 男 50 3 未在公司领取报酬
李兆丰 常驻副董事长 男 46 3 49000
张 朴 副董事长 男 43 3 12000
祁 农 董事、总经理 男 36 3 57000
李建民 董事 男 45 3 6000
万 明 董事 男 35 3 12000
万善颐 董事 男 57 3 12000
刘 平 董事 男 46 3 12000
朱熹豪 董事 男 51 3 12000
朱建军 董事 男 45 3 6000
杨新生 董事 男 49 3 6000
张仁磊 董事 男 37 3 48000
俸华息 董事 男 44 3 12000
陈弋超 监事会召集人 男 36 3 48000
周凤霞 监事 女 35 3 7200
张为众 监事 男 47 3 7200
谭志春 监事 男 46 3 31000
孙建萍 监事 女 33 3 7200
注:本届董事、监事任期自一九九六年七月至一九九九年七月。
(四)、报告期内董事、监事离任情况
姓 名 职务 离任原因
刘广林 董事长 身体状况原因
周立民 董事 工作变动
袁德生 董事 工作变动
陈侃默 董事 工作变动
李宽正 董事 工作变动
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)二届五次董事会会议情况
公司二届五次董事会议于1998年3月21日在海口市海甸四东路颐和花园B座三楼公司会议室召开,应到董事13人,实到董事12人,列席人员7人,符合法定程序和人数。会议审议并通过了如下决议:
1)1997年年度报告及年度报告摘要;
2)总经理工作报告;
3)《公司章程》修改草案;
4)董事变更议案。同意周立民先生辞去公司董事职务,推荐伍红兵先生为本公司董事候选人;
5)公司1998年度经营计划和投资方案;
6)董事会1997年度工作报告(纲要);
7)公司经营建设环岛天然气管网项目的议案;
8)合资组建“环保汽车专用设备有限公司”的方案;
9)公司拟更名为“海南民生燃气(集团)股份有限公司”的方案;
10)公司内部管理机构调整的方案;
11)公司高级管理人员实行年薪制和工资改革的方案;
12)关于召开股东大会的日程和议题安排,决定股东大会于5～6月份召开,具体日期及议题另行公告;
13)公司1997年度利润分配方案及分红预案。
(2)二届六次董事会议情况
公司二届六次会议于1998年5月15日在海口市海甸四东路颐和花园B座三楼公司会议室召开。本次会议审议并通过了如下议案:
①1998年度配股方案
a、拟以1997年末公司总股本127,005,129股为基数,每10股配售3股;
b、配股价为每股6～8元;
c、本次配股所募集的资金,将全部用于公司投资的燃气环保汽车工业技术改造项目(该项目已经海南省工业厅琼工资字[1998]121号文批复立项);
d、本预案拟提请1997年度股东大会审议通过,并提请股东大会授权董事会全权办理本次增资配股事宜;
e、该决议尚需股东大会表决通过后,报海南省证管办初审,并报中国证监会复审后实施;
f、建议配股决议有效期为:配股方案经股东大会表决通过之日起,一年内有效。
②审议修改《劳动人事管理制度》(试行),并授权总经理进一步修改和完善后,报董事会备案;
③审议通过董事变更的议案,同意朱建军,杨新生、张仁磊先生等三人为公司新任董事候选人,并提交股东大会表决通过;
④审议并同意关于与深圳广天信实业有限公司共同出资经营深圳市特艺达装饰设计工程有限公司的议案;
⑤决定于6月19日下午2:00召开1997年度(第六次)股东大会;
⑥决定免去李宽正先生副总会计师(财务负责人)职务。
(3)二届七次董事会议情况
二届七次董事会议于1998年6月18日在海甸四东路民生大厦公司七楼会议室召开。出席会议董事11人,缺席董事2人授权其他董事代行使表决权,列席人员8人。本次会议审议并通过如下议案:
①关于参股宁波华东BP液化石油气有限公司的议案,董事会同意并授权经营班子继续谈判。谈判的两条原则:1)不与深圳方谈判,只与中中公司谈判。入股价不超过一股一元;2)要发挥本公司的无形资产作用,在合营公司内,即使不控股也得有实际操作权;
②聘请李友准先生担任总会计师职务;
③同意刘广林先生因身体状况原因,提出辞出公司董事长并董事职务的请求;
④鉴于刘广林先生对公司发展所作出的重大贡献和在公司中的重要作用,决定聘请刘广林先生为公司名誉董事长;
⑤选举李兆丰先生为公司董事长;
⑥同意陈侃默先生继续担任公司董事职务。
(4)二届八次董事会议情况
公司二届八次董事会议于1998年8月14日在公司七楼会议室召开,会议审议并通过了“公司1998年度中期报告”。
(5)二届九次董事会议情况
公司二届九次董事会议于1998年12月8日在公司七楼会议室召开,应到董事13人,实到董事10人,2名未到董事授权其他董事代行使表决权,缺席董事1人。部分监事、高级管理人员列席了会议。本次会议审议通过并形成如下决议:
①李兆丰先生不再担任公司董事长职务,改任公司常驻副董事长;
②选举朱德华先生为公司董事长。
(6)董事会(通讯表决)决议
①1998年2月26日,董事会以通讯表决方式通过:同意在新加坡设立分公司。
②1998年4月9日,公司董事会以通讯表决方式通过:决定聘任胡惠杰先生为公司副总经理兼总工程师;免去陈侃默先生总工程师职务。
③1998年4月23日,公司董事会以通讯表决方式通过:决定成立深圳办事处。
④1998年8月24日,公司董事会以通讯表决方式通过:决定在深圳设立
“深圳民生燃气实业有限公司”,注册资本为1000万元人民币。
⑤1998年10月6日,公司董事会经通讯表决方式通过:决定公司定于11月底或12月初召开临时股东大会。
⑥1998年10月26日,公司董事会经通讯表决,就关于公司拟发行5000万元企业债券议案形成如下决议:公司拟发行企业债券5000万元人民币,期限叁年,年利率6.93％,不计复利,到期一次性还本付息。募集资金用于《海口市长流油气工程》的后期建设。
2、聘任或解聘公司经理,董事会秘书情况。
1998年1月20日,经董事长刘广林先生提名,董事会决定:聘任周文涛先生担任公司董事会秘书;同意纪烈堂先生辞去公司董事会秘书职务的请求。
1998年4月9日经总经理祁农先生提名,董事会决定聘任胡惠杰先生担任公司副总经理兼总工程师职务;决定免去陈侃默先生总工程师职务。
3、报告期内海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。本董事会认为,海口齐盛会计师事务所有限公司对本公司财务报告的审计意见是客观、真实和准确的。
4、公司本年度利润数与预测数产生差异的原因。
公司未对1998年度利润数进行预测,但本公司在报告期内实现的利润额高于年初制定的经营目标,增加1577.14万元人民币,增长34.19％。本董事会认为其主要原因是公司1998年度完成了海口市管道燃气首期工程总结算,按照1993年与海口市煤气管理总公司签署的《建设工程勘察设计施工协议》,将已竣工并经验收合格的海口市管道燃气首期工程全部交付海口市煤气管理总公司。
(二)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
公司本年度实现净利润61,889,160.76元,提取10％的法定盈余公积金,计6,205,692.94元;提取5％的法定公益金,计3,102,846.47元。加上年度未分配利润20,144,009.56元,本年度可供股东分配利润为72,724,630.91元。根据本公司的实际情况,为保持公司长期稳定的发展,经二届十次董事会议决定:本次对股东不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。该项预案尚须经公司1998年度股东大会审议通过。
(三)、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况:
1998年6月19日,公司1997年度(第六次)股东大会审议并通过了
《公司1997年度利润分配方案及送股和资本公积金转增股本方案》。
1998年7月11日,本公司刊登1997年度送股及资本公积金转增股本实施公告:以1997年度末总股本127,005,129股为基数对全体股东每10股送2股红股,公积金每10股转增8股。股权登记日:1998年7月16日,除权日:1998年7月17日,红股上市交易日:1998年7月21日
。
(四)、报告期内配股方案的实施情况:
1998年6月19日,公司1997年度(第六次)股东大会审议并通过了
《公司1998年度配股方案》。但是1998年6月30日中国证监会下发了《1998年上市公司申请配股有关问题的通知》,规定1997年6月30日以后上市的公司,1999年(1998年度报告公布之后)方可申请配股。因本公司A股于1997年7月29日挂牌上市,因此,公司1998年度配股方案只能推迟至1999年才能实施。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》赋予的职责和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的宗旨,认真规范地履行监事会职责,开展了广泛的监督工作。
(一)、报告期内监事会会议情况及决议内容:
监事会在报告期内来召开五次监事会议,会议有关情况如下:
1、二届五次监事会议
1998年3月22日召开监事会二届五次会议,会议审议通过如下决议:
(1)讨论通过了《监事会1997年度工作报告》,并一致同意递交即将召开的股东大会予以审议。
(2)根据《公司法》的有关规定,请公司财务部门按季向监事会提供财务报表。
2、二届六次监事会议
1998年5月31日召开监事会二届六次会议,会议审议通过如下决议:
(1)讨论并通过了对副总会计师李宽正先生进行离任的内部审计,并一致同意由监事会负责组成内部审计工作小组,由控股单位和其他股东单位的审计人员组成。
(2)对董事长刘广林先生的辞呈问题,大家一致认为刘广林先生为公司的发展和壮大作出了重大贡献,大家希望刘董事长能继续留任。
3、二届七次监事会议
1998年6月18日召开二届七次监事会会议。
会议讨论决定:鉴于刘广林先生提出辞呈,决定授权陈弋超先生按有关规定对刘广林先生进行法定代表人离任审计。
4、二届八次监事会议
1998年8月14日召开二届八次监事会会议,会议审议通过如下决议与建议:
(1)希望财务部门按季度送报表给监事会审阅。
(2)希望公司进行重大的经营活动及签订重大经济合同时能告知监事会。
5、二届九次监事会议
1998年12月8日召开二届九次监事会会议。
会议讨论建议:希望董事会、总经理落实二届八次监事会会议的建议。
(二)、海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司98年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。本监事会认为海口齐盛会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观、真实和准确的。
(三)、公司未对1998年度利润数进行预测,但本年度实现的利润额高于年初制订的经营目标,增加1577.14万元人民币,增长34.19％。本监事会认为其主要原因是公司在1998年度完成了海口市管道燃气首期工程的总结算,根据《建设工程勘察设计施工协议》的规定,将已竣工并验收合格的海口市管道燃气首期工程交付海口市煤气管理总公司。
七、业务报告摘要
(一)、公司报告期内的经营情况
1、公司主营业务情况
公司的主营业务为城市管道燃气的开发、设计、施工,管道仿天然气的生产和销售,液化石油气、天然气的储运及销售,液化石油气汽车的改装和加气站的经营业务等。
在海口市燃气管理办公室牵头下,由市燃管办、省建设厅、省消防局、省技术监督局、省锅检所、市规划局、市财政局、市消防局、市安全生产管理办公室等有关单位组成的海口市管道燃气首期工程验收委员会,对本公司投资开发建设的海口市管道燃气首期工程进行了总验收。验收合格后,根据本公司与海口市煤气管理总公司于1993年7月18日签署的《建设工程勘察设计施工协议》的规定,本公司将已竣工并经验收合格的海口市管道燃气首期工程,按协议中确定的燃气管网区域具备通气条件的用户数量为依据,工程价格按2,200元/户结算。结算户数101,705户,结算收入223,751,000元。即1998年度本公司实现工程开发收入223,751,000元。
1998年度本公司共销售液化石油气4108吨,比去年同期下降5.53％。尽管销售量比去年同期有所下降,但随着本公司长流储气库的投入使用,以及行业主管部门的协调管理,瓶装液化气的销售利润比去年同期有一定的提高。
1998年度仿天然气生产量为8013kNm3,比去年同期增长50％,仿天然气销售8493kNm3,比去年同期增长44.55％。1998年度新增管道气用户6163户,发展新用户18660户。由于新用户的增多,炉具、热水器的销售量是去年同期的十几倍。
液化气汽车的改装及加气站的经营业务由去年的试运行阶段转入正式营运阶段,车用液化气的销售收入是去年同期的27.14倍。
2、公司财务状况及经营情况
(1)主要财务指标比较
单位:万元
主要财务指标
1998年12 1997年12 增减变动 增减比例(％)
月13日 月13日 数(+、-)
总资产 77646.97 65851.38 11795.59 17.91
总负债 18355.54 12727.71 5627.83 44.22
长期负债 9397.55 6897.93 2499.62 36.24
股东权益 59177.18 52988.26 6188.92 11.68
股东权益比率 0.76 0.80 -0.04 -5
主营业务收入 24664.00 10576.04 14087.96 133.21
主营业务利润 8157.90 3725.56 4432.34 118.97
净利润 6188.92 5358.24 830.68 15.50
每股收益(元/股) 0.24 0.42 -0.18 -42.86
净资产收益率(％) 10.46 10.11 0.35 3.46
流动比率 6.14 7.97 -1.83
速动比率 5.70 5.44 0.26
(2)财务状况分析
从资产负债结构来看,公司1998年底资产总额为77,646.97万元,负债总额为18,355.54万元,股东权益总额为59,177.18万元
。资产负债率为24％,股东权益率76％,说明公司负债率比较低,股东权益数额较大,因此公司在融资及扩大生产方面潜力巨大。
从经营指标来看,公司1998年主营业务收入为24,664万元,比去年同期增加14,087.96万元,增长133.21％;主营业务利润为8,157.90万元,比去年同期增加4,432.34万元,增长118.97％;税后利润为6,188.92万元,比去年同期增加802.38万元,增长15.28％。说明公司的主营业务给公司带来可观的经济效益。同时,公司1998年度每股收益(按除权前股本计算)、净资产收益率亦比去年同期有一定幅度的增长。
从偿债能力来看,公司1998年度流动比率为6.14,速动比率为5.70,流动资产是流动负债数额的6.14倍,速动资产是流动负债的5.7倍。这些财务指标均说明公司短期偿债能力强,债务风险低。
(3)主要财务指标变动的原因
股东权益、主营业务利润、净利润等指标比去年增长的主要原因系1998年度完成海口市管道燃气首期工程总结算所致。
总资产增加主要是因为1998年度未分配利润及银行贷款增加所致。
长期负债增加主要是因为向银行增加长期贷款所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)存在的问题与困难
①由于海口市管道燃气首期工程已于1998年度竣工并已交付该项目业主单位海口市煤气管理总公司。本公司主营业务收入之主要来源----工程开发收入在今后一定时期内将受到较大的影响。
②本公司投资建设的长流油气码头,因法律诉讼等原因,迄今未建成使用。由于本公司没有油气码头,液化石油气的销售长期受制于人,使得本公司占有的市场份额没有得到进一步提高。
③由于海南省工业基础簿弱、人口少,加之液化石油气市场竞争激烈,若无重大举措,海南省的燃气市场前景不容乐观。
④受海南经济形势的影响,海口市城市建设速度发展缓慢,这直接影响了管道燃气用户的发展速度,使管道燃气开发建设及经营暂时形成不了规模效应。
⑤燃气汽车项目属于环保项目,是带有强烈政府行为的一项系统工程,没有政府的强有力的协调支持,任何企业都难以展开实施。由于政府对发展环保汽车优惠政策至今没有出台,加之人们对燃气汽车的认识问题等原因,使得本公司燃气汽车的推广速度未达到计划安排。
(2)解决方案
①利用公司的融资便利,通过收购、兼并、投资等形式尽快寻求高科技、高附加值、高效益的项目,以尽快形成公司新的利润增长点。
②通过收购、自建等形式,尽快解决公司没有油气码头的问题。
③燃气市场的开发拟向岛外发展,向经济发达地区渗透。
④加快管道燃气用户发展的速度,努力降低经营成本,使之尽快形成规模经营效益。
⑤加大燃气汽车的推广力度,使之尽快形成公司新的利润增长点。
(二)、公司投资情况
报告期内,本公司对内投资比上年同期增加2,325,809.48元,增长24.49％,投资企业如下:
被投资公司名称 注册资本 主要经营活动 投资比例
海南燃气设备工程公司 30万 燃气用户工程安装 100％
海南民生管道燃气有限公司 200万 管道燃气营销 90％
海南民生液化气有限公司 200万 液化气营销 90％
报告期内,本公司对外投资比上年同期减少4,368,502.10元,降低6.51％,其基本情况如下:
(1)1998年增加国债投资64,662,500.00元;
(2)收回北京中电医疗电子技术服务中心投资1,136,502.10元;
(3)收回佳运典当行投资11,000,000.00元;
(4)收回香港新疆开发有限公司投资55,000,000.00元。
1、募集资金的使用情况
(1)募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同
公司1997年度发行5000万A股,实际募集资金27750万元。本报告期,公司严格按照《招股说明书》所承诺的投资项目投入使用。1997年共使用募集资金15244万元,本报告期共使用募集资金11650万元,尚余850万元存入银行。投资具体情况见下表:
计划投资项目
建设期 实际投资项目 1998年实际投资额(万元) 完成情况
海口市煤气工程
1993年至1998年 海口市煤气工程 7500 按计划完成海口管道
燃气首期工程
海口市长流油气工程
1994年至1999年 海口市长流油气工程 1500 液化气储配站建成并
投入使用
利用崖13-1气田天然气供用海口民
1997年至1999年 利用崖13-1气田 1300 完成工程招标,正处
天然气供用管道 于施工阶段,设备已
燃气项目 陆续抵达
海口市液化石油气汽车工程
1997年至1999年 海口市液化石油 1350 改装液化气汽车76辆
气汽车工程 ,建成二座加气站
2、项目投资情况
(1)海口市煤气工程
海口市煤气工程是公司自成立以来开发建设的主体工程。报告期内共完成市政燃气干管4.7公里,庭院管道6.2公里,户内管道6300户;完成了长流液化石油气储配站的收尾工程(包括土建、工艺、仪表、消防整改、绿化、验收等),并于6月底进行正式生产;秀英气源厂站内道路及工艺、消防整改。
截止1998年底,本公司在海口市煤气工程中已累计投资3亿多元人民币,建成了海甸、秀英两座气源厂和长流储配站,敷设市区管网140多公里,主管网已履盖海口市80％以上的区域,拥有管道燃气用户6万标准户。在海口市燃气管理办公室牵头下,由市燃管办、省建设厅、省消防局、省技术监督局、省锅检所、市规划局、市财政局、市消防局、市安全生产管理办公室等有关单位的专家组成的海口市管道燃气工程验收委员会,对本公司投资开发建设的海口市管道燃气首期工程进行了总验收。验收合格后,根据本公司与海口市煤气管理总公司于1993年7月18日签署的《建设工程勘察设计施工协议》的规定,本公司将已竣工并验收合格的海口市管道燃气首期工程,按协议中确定燃气管网区域具备通气条件的用户数量为依据,工程价格按2,200元/户结算,本次结算户数101,705户,结算收入223,751,000元。该工程结算后,其所有权归海口市煤气管理总公司所有。
(2)海口市长流油气工程
长流液化气储配站已建成并投入使用,油库工程已完成规划报建及施工图的审核工作。液化气储配站的投入使用,提高了公司液化石油气的储存能力,提高了公司液化石油气营销的竟争能力。但因公司与工程承包商海南交通四航工程公司履行
《海口市长流油气码头一期工程承包合同书》发生法律诉讼纠纷,而该案尚在二审之中,致使海口市长流油气码头工程被迫停工。因此,不仅严重影响了该工程的进度,而且对本公司液化石油气的经营带来负面影响。
(3)利用崖13-1气田天然气供应海口民用管道燃气项目
该项目主要分为三亚充气站、压缩天然气特种运输设备和海口秀英卸气站三部分组成。海口秀英卸气站于1998年底完成招标工作,预计1999年4月中旬进行设备安装,5月份完成施工任务;三亚充气站于1999年2月开始招标,预计同年7月份进行设备安装,并投入使用。压缩天然气特种运输设备及充气、卸气站设备全部到货。三亚充气站因选址问题,以及本项目的工艺属国内首次采用,在国内还没有相应的规范,造成设计方案多次变动,使该项目未能按原计划如期建成投产。该项目建成后,预计每年可创利400万元。
(4)海口市液化石油气汽车工程
报告期内,共改装液化气汽车76辆,其中公交车45辆。并已完成海口市文明东路加气站的土地征用、报建、设计等工作,预计1999年上半年可建成投产
。同时并已完成海口市新埠岛加气站、海榆西线加气站、海甸岛和平大道加气站的选址工作。
3、在报告期内对非募集资金投资项目、项目进度及收益情况。
本报告期内,没有使用非募集资金投资其他项目。
(四)、1999年的业务发展计划
1、加快长流油气码头的开发建设速度,确保1999年度建成或收购一座油气码头。
2、加快“利用崖13-1气田天然气供应海口民用管道燃气项目”开发建设的速度,力争在1999年7月份全部建成并投入使用。
3、1999年度计划改装液化石油气汽车300辆,建成加气站两座,同时,做好改装车辆的售后服务工作,努力保证已改装车辆正常运行。
4、计划销售液化石油气2万吨,管道仿天然气生产和销售1100万立方米,车用液化气500吨,发展新的管道燃气用户18500户。
八、重大事项
(一)、重大诉讼,仲裁事项
因本公司与海南交通四航工程公司履行《海口市长流油气码头一期工程承包合同书》发生纠纷,公司已起诉至海口市秀英区人民法院,请求解除工程承包合同,由海南交通四航工程公司返还多付的工程款,并赔偿损失。经一审判决本公司胜诉,判决解除原工程承包合同,并由海南交通四航工程公司归还本公司多付的工程款173万元人民币及其利息。后海南交通四航工程公司提起上诉,现该案尚在二审中。
(二)、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)、重大关联交易事项
报告期内,本公司与最大股东海口市煤气管理总公司履行《建设工程设计施工协议》,将已竣工并经验收合格的海口市管道燃气首期工程,按协议中确定的燃气管网区域具备通气条件的用户数量为依据,每标准户结算价格按2200元/户计算,本次结算户数101,705户,结算收入为223,751,000元。本关联交易所产生的销售收入及销售利润成为本公司1998年度主营销售收入和销售利润最主要的组成部分。
(四)、报告期内,公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变化,但原海口会计师事务所改制更名为海口齐盛会计师事务所有限公司。
(六)、公司报告期内无重大合同事项。
(七)、公司报告期内更改名称情况
根据公司1997年度(第六次)股东大会决议,并经海南省证券管理办公室批准和海南省工商行政管理局核准同意,海口管道燃气股份有限公司于1998年7月正式更名为“海南民生燃气(集团)股份有限公司”。
(八)、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
本公司计算机主要应用于财务、统计、通信、文字处理等。由已知资料查知,由于公司计算机均采用586以上主机配置,其主版日期均已采用四位时钟;配置的软件及开发工具软件系统均以WIN95以上版本为基础,此类软件均支持四位时钟日期;开发应用软件涉及日期设置项均要求软件开发商采用四位日期(年)。因此只要在应用软件和新投入硬件上把好关,就完全可以防止计算机2000年问题的出现。
(九)、其他重大事项
公司二届七次董事会议审议并同意刘广林先生因身体状况原因辞去公司董事长职务的请求;并选举公司原副董事长李兆丰先生为公司董事长。
公司二届九次董事会议审议并同意李兆丰先生不再担任公司董事长职务,改任公司常驻副董事长;选举朱德华先生为公司董事长。
九、财务报告
见以下海口齐盛会计师事务所有限公司海齐字(1999)第105号审计报告。
审计报告
海南民生燃气(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1998年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况以及1998年度的经营成果和1998年度现金流量的变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海口齐盛会计师 中国注册会计师:王祖平
事务所有限公司 中国注册会计师:黄玉珍
中国 海口 一九九九年四月十二日
合并会计报表附注
一、公司概况:
海南民生燃气(集团)股份有限公司,前身是海口管道燃气股份有限公司。该公司于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1992)27号文批准,以定向募集方式设立。发起人为海口市煤气管理总公司、海南赛格国际信托投资有限公司、海南赛格燃气股份有限公司、海南省石化工业总公司、海南华银国际信托投资有限公司、海口海甸岛房地产开发总公司、海南立森实业有限公司
、海南新远实业公司等八家企业。1997年7月,经中国证监会批准,公司向社会公开发行5,000万股A股股票,并于7月29日在深圳证券交易所上市。截止98年12月底公司总股本为25,401万股,其中流通股10,000万股,总资产达7.7亿多元人民币,净资产5.9亿元。海南省工商行政管理局颁发法人营业执照,注册号:4600001003198,注册资本254,010,258.00元。公司是国家建设部指定的现代企业制度试点单位,主要从事城市能源供应及城市基础设施的建设。其中:城市管道燃气供应系统是城市能源供应的重要组成部分,是城市重要的基础设施之一,是现代化城市建设中必不可少的前导产业,属于国家产业政策重点支持的行业。
公司是海南省唯一一家从事城市燃气供应和燃气工程开发的股份制企业、中国燃气行业首家上市公司,是海口市政府实施的《海口市煤气规划》的唯一承担者,也是海南省重点基础设施建设单位。
本公司主要业务有:城市管道燃气工程的开发、设计、施工;液化石油气储气站、气化站的设计、施工及经营管理;管道仿天然气的生产及销售;液化石油气、天然气的储运及销售;燃气用具、灶具、仪器、仪表及相关设备的经营;油品的储运及销售;环保汽车、环保空调的安装运用等。
二、主要会计政策
(一)、会计制度
本公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度—会计科目及会计报表》,所属子公司同时参照执行行业会计制度。
(二)、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(四)、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
(五)、外币业务核算方法
凡涉及外币经济业务的收支,采用业务发生时公布的市场汇率折合为人民币记帐。月份终了各外币项目的帐面期末余额按月末公布的市场汇率进行调整,由此产生的差额作为汇兑损益,除与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益在固定资产交付使用前列入固定资产成本外,其他均计入财务费用。
(六)、会计报表的合并范围及编制
1、合并报表的范围:公司长期投资额占被投资企业股权比例50％以上的子公司和控股公司。
2、合并报表编制:根据合并报表有关规定,对投资企业与被投资企业及被投资企业之间的相互投资,往来款项,以及内部销售收入与销售成本等予以相互抵销后,其余项目逐项合并反映。
3、子公司与母公司会计处理统一执行海南民生燃气(集团)股份有限公司制定的财务管理制度,会计政策保持一致。
4、纳入合并范围的子公司增减变动情况
1998年度比1997年度纳入合并报表范围的子公司增加3个,即海南燃气设备工程公司、海南民生管道燃气有限公司、海南民生液化气有限公司。
(七)、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八)、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失,坏帐准备按应收帐款年末余额的3(计提。坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的。
(九)、存货的核算方法
1、存货分类为:原材料、燃料、产成品、半成品、低值易耗品及工程施工等。
2、存货入库时按实际成本计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转,商品(产品)发出时按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法。
3、本公司不计提存货跌价准备。
(十)、短期投资核算方法
1、短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。短期投资采用历史成本法计价,在处置时,按处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。
2、本公司不计提短期投资跌价准备。
(十一)、长期投资核算方法
1、长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用,以及实际支付价格中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
2、长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐。公司对其他单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上(含20％),或不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算;公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％以上(含20％)、但不具有重要影响的,采用成本法核算。
3、公司股权投资差额的处理:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,未规定投资期限的,按10年摊销。
4、公司不计提长期投资减值准备。
(十二)、固定资产及其折旧
1、固定资产标准:公司对凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,列入固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,也列为固定资产。
2、固定资产的计价:按历史成本计价。
3、固定资产折旧:采用年限法,分类计算,预计净残值按固定资产原值的3％扣除后,确定其分类折旧率如下:
类别 使用年限(年) 预计残值(％) 年折旧率(％)
1、房屋及建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2、机器设备 10-18 3 9.7-5.39
3、运输工具 6-12 3 16.17-8.08
4、其他 5-10 3 19.4-9.70
(十三)、在建工程核算方法
公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程列入在建工程核算。与工程有关的借款利息,属于固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产造价;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产造价,固定资产交付使用之后发生的利息计入当期损益。工程完工交付使用时,按在建工程发生的实际成本转入固定资产核算。
(十四)、无形资产计价和摊销方法
按实际成本计价,采用直线法摊销,其中土地使用权价值,按规定使用年限70年按月平均摊销。
(十五)、开办费、长期待摊费用的核算及摊销方法
1、开办费,按五年期限分月摊销。
2、长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。
(十六)、收入实现原则
1、销售商品的收入确认方法:
公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能可靠地计量等标准确认销售收入的实现。
2、提供劳务收入的确认方法:
公司以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能流入公司,劳务的完成程度能够可靠的确定等标准确认劳务收入的实现。
3、管道燃气工程开发收入确认方法:
以海口市管道燃气(首期)工程竣工验收报告以及与海口市煤气管理总公司签订的海口市管道燃气(首期)工程结算协议中确认的燃气管网区域具备通气条件的用户数量为依据,工程价款按2,200元/户计算,作为本公司当期的销售收入。
(十七)、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
(一)、所得税:
根据海南省经济特区有关税收优惠政策规定,按15％的税率征收企业所得税。根据海南省人民政府《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定:公司从开始获利年度起,第一年至第五年,免征企业所得税;第六年至第十年减半征收企业所得税。公司获利年度和享受减免税期限从1991年度起开始计算,1996年度起至报告期的所得税率为7.5％;管道燃气用户安装业务所得税按收入额2％的带征率计交。海南纽康迪环保能源有限公司属获利的第二年,本年度亏损,未计交企业所得税;海南民生液化气有限公司、海南民生管道燃气有限公司、海南益群天然气供应有限公司系新成立公司,本年度免征企业所得税;海南燃气设备工程公司、海南蓝光装饰工程有限公司系按收入总额的2％计交带征企业所得税;海南银龙液化气营销有限公司执行从获利年度起,第一、第二年免征企业所得税,第三年减半征收企业所得税,本年度亏损,未计交企业所得税;防城港市新大陆有限责任公司,按广西壮族自治区防城港市防地税发(1997)94号文件,免征1996年度、1997年度、1998年度三年的企业所得税。
(二)、增值税:
按国家有关税法规定:燃气销售增值税税率为13％;钢瓶、炉具销售增值税税率为17％。
(三)、营业税:
管道燃气工程开发业务及管道燃气用户安装业务的税率为营业收入的3％;其他服务业务的税率为营业收入的5％。
(四)、城建税、教育费附加、价格调节基金:
以上三项分别按计提营业税额和增值税额的7％、3％和1％计征缴纳。
(五)、其他税项,按照国家税法有关规定照章计征缴纳。
四、控股子公司
子公司名称
注册地 注册资本(元) 投资额 持股比例(％) 主要业务
1、海南蓝光装饰工程有限公司
海南海口 500,000.00 500,000.00 100 工程施工、室内外装饰
2、海南银龙液化气营销有限公司
海南海口 600,000.00 600,000.00 100 经营液化石油及运输
3、防城港市新大陆有限责任公司
广西防城港 5000000.00 4000000.00 80 燃气工程开发及燃气经营
4、海南益群天然气供应有限公司
海南海口 1000000.00 800000.00 80 天然气、液化气采购销售
5、海南纽康迪环保能源有限公司
海南海口 1000000.00 850,000.00 85 天然气、液化气储运销售
6、海南燃气设备工程公司
海南海口 300,000.00 300,000.00 100 城市管道燃气施工及安装
7、海南民生管道燃气有限公司
海南海口 2000000.00 1800000.00 90 管道燃气的生产及销售
8、海南民生液化气有限公司
海南海口 2000000.00 1800000.00 90 液化气销售、运输及检测
五、会计报表主要项目注释
(一)、货币资金
期初数
序号 明细项目 币种 原币金额 汇率 折合人民币
1现金 人民币 196990.16 196990.16
2银行存款 人民币 138103005.22 138103005.22
美元 8493.02 1:8.2798 70320.53
小计 138173325.75
3其他货币资金 17486000.00 17486000.00
合计 155856315.91
期初数
序号 明细项目 币种 原币金额 汇率 折合人民币
1现金 人民币 97690.91 97690.91
2银行存款 人民币 80580322.43 80580322.43
美元 1179774.92 1:8.2787 9708949.97
小计 90289272.40
3其他货币资金 318910.71 318910.71
合计 90705874.02
1、本年比上年减少65,150,441.89元,减少41.80％,主要是:项目资金投入、购建资产和投资。
2、其他货币资金为牡丹卡、长城卡、信用证等保证金。
(二)、短期投资
期初数 期末数
名称
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
1、股票投资
2、债券投资 64662500.00
3、其他投资
67136502.10
合计 67136502.10 64662500.00
公司1998年购买国债64,662,500.00元,暂无投资收益。本公司未计提短期投资跌价准备。
(三)、应收帐款
序号 帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1一年以内 7531242.58 67.68 231841237.83 99.30
2一至二年 9441.09 0.08 879330.70 0.38
3二至三年 3587165.56 32.24 758548.18 0.32
4三年以上
合计 11127849.23 100 233479116.71 100
1、持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款有:
单位名称 欠款金额 备注
海口市煤气管理总公司 207,514,362.66元 截止审计外勤结束日又收回
52,800,000.00元
2、与上年同期数比,本项目增加222,351,267.48元,主要原因是未及时收回销售款所致。
(四)、坏帐准备
期初数 期末数
应收帐款期末余额 已提比例 金额 应收帐款年末余额 已提比例 金额
11,127,849.23 3‰ 33,383.55 233,479,116.71 3‰ 700437.35
(五)、预付帐款
序号帐龄 期初数 期末数
金额 占总额(％) 金额占 总额(％)
1一年以内 25022467.51 99.43 28049418.06 94.25
2一至二年 143085.34 0.57 1711237.39 5.75
3二至三年
4三年以上
合计 25165552.85 100 29760655.45 100
本项目无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(六)、其他应收款
序号帐龄 期初数 期末数
金额 占总额(％) 金额占 总额(％)
1一年以内 53161536.73 91.84 37886831.96 41.06
2一至二年 1646879.76 2.85 49895711.46 54.07
3二至三年 834889.73 1.44 1419285.87 1.54
4三年以上 2239424.00 3.87 3073025.33 3.33
合计 57882730.22 100 92274854.62 100
1、本项目无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款;
2、与上年同期数比,本项目增加34,392,124.40元,增长59.42％,增长的主要原因是下列往来款项的增加所致。
单位名称 欠款金额(元) 性质与内容
1.海南民生燃气(集团)股份 15,921,298.10 借款用于购置
有限公司驻北京办事处办公资产及设备
2.乌鲁木齐市运输公司 2,252,742.00 暂借往来款
3.海南民生燃气(集团)股份 1,020,716.62 借款用于接待
有限公司驻上海办事处及办公开支
4.深圳广天信实业有限公司 8,705,600.00 往来款
(七)、待摊费用
序号 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1管线维修费 128492.85 10681.22 117811.63
2技改项目款 312267.31 26022.27 286245.04
3液化气耗损 91135.86 7594.66 83541.20
4印刷加气卡 2080.00 1456.00 624.00
5液化气汽车改装费 2689.00 2689.00
6车辆修理费 5030.00 1678.00 3352.00
7车辆保险费 19179.20 6621.60 12557.60
8报刊费 1065.96 177.66 888.30
9待摊税金 4504.06 4504.06
10待摊保险费 7080.00 5310.00 1770.00
合计 573524.24 59541.41 513982.83
(八)、存货
序号 项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
1在途物资 833815.81
2原材料 17464175.27 18316653.20
3库存商品 689418.75 2579066.99
4工程施工 128726008.02 17529687.22
5低值易耗品 778970.00 3690.00
合计 147658572.04 39262913.22
1、与上年同期数比,本项目减少108,395,658.82元,减少73.41％,减少的主要原因是工程施工结转为工程施工成本所致。
2、本公司未计提存货跌价准备。
(九)、长期投资
序号 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
1长期股权投资 350000.00 350000.00
2长期债权投资
3合计 350000.00 350000.00
其中:长期股权投资
序号 被投资单位名称
投资期限(年) 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
1海南燃气工程监理公司
1997-2050 350,000.00 35％ 属筹建期
合计 350000.00
(十)、固定资产及累计折旧
序号类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1固定资产原值
42716116.88 6844085.04 5573408.70 43986793.22
(1)房屋及建筑物 12727725.47 291678.00 593231.89 12426171.58
(2)机器设备 5902741.59 381077.41 465733.05 5818085.95
(3)运输工具 23144717.20 5683239.06 4241299.06 24586657.20
(4)其他 940932.62 488090.57 273144.70 1155878.49
2累计折旧 8842728.68 5337944.61 2297832.49 11882840.80
(1)房屋及建筑物 1465407.21 412759.06 103491.50 1774674.77
(2)机器设备 1965478.60 362840.86 124513.55 2203805.91
(3)运输工具 5189739.27 4289395.34 1965090.57 7514044.04
(4)其他 222103.60 272949.35 104736.87 390316.08
3固定资产净值 33873388.20 32103952.42
(十一)、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金来源 项目
固定资产数 少数 进度
南山天然气充气站
90,000.00 12,025,853.43 12,115,853.43 募股资金 50％
海口天然气卸气站
90,000.00 5,771,384.77 5,861,384.77 募股资金 50％
大成大厦
18894071.45 14,828,355.23 33,722,426.68 自筹资金 95％
和日港加气站
440917.86 567017.13 1,007,934.99 募股资金 90％
计算机网络系统
14000.00 1322240.00 1,336,240.00 自筹资金 90％
文明东加气站
16,693.20 16,693.20 募股资金 10％
环保汽车项目
19,018.00 19,018.00 募股资金 10％
天然气运输设备
8,444,887.50 8,444,887.50 募股资金 10％
合计
19528989.31 42995449.26 62524438.57
上述在建工程各项目无利息资本化金额。
(十二)、无形资产
序号种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1土地使用权
12726300.00 12010146.47 182508.72 11827637.75
2其他土地
121804000.00 118386992.78 1815637.92 116571354.86
合计 134530300.00 130397139.25 1998146.64 128398992.61
部分土地使用证正在办理之中。
(十三)、开办费
序号种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
1开办费 857578.98 496647.66 315975.91 1038250.73
合计 857578.98 496647.66 315975.91 1038250.73
(十四)、长期待摊费用
序号种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1土地租金 681141.71 105930.36 575211.35
2土地设计费 6627796.17 6627796.17
3椰林别墅大修费 1403642.55 295503.72 1108138.83
4技术服务费 393893.10 19694.67 374198.43
5装修费 38684.00 1611.91 37072.09
合计 8712580.43 432577.10 7050536.83 2094620.70
(十五)、短期借款
序号贷款类别 期初数 期末数 备注
1抵押借款 2000000.00 2000000.00
2担保借款 42000000.00 46000000.00
4合计 44000000.00 48000000.00
(十六)、应付帐款
序号帐龄 期初数 期末数
金额 占总额(％) 金额 占总额(％)
1一年以内 869556.95 89.83 19140958.51 96.80
2一至二年 98459.64 10.17 531193.87 2.69
3二至三年 102027.00 0.51
4三年以上
合计 968016.59 100 19774179.38 100
1、本项目无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
2、与上年同期相比,本项目增加18,806,162.79元,主要是应付的购买设备款。
(十七)、其他应付款
序号帐龄 期初数 期末数
金额 占总额(％) 金额 占总额(％)
1一年以内 2139549.46 36.89 3282895.56 40.82
2一至二年 467238.02 8.06 1649870.95 20.52
3二至三年 3183051.98 4.88 2956623.49 36.76
4三年以上 10000.00 0.17 152770.45 1.90
合计 5799839.46 100 8042160.45 100
本项目无持有公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
(十八)、应付股利
序号 股东单位名称 欠付股利 金额原因
1 法人股股东 882,883.70 尚未办理清算手续
2 个人股股东 1,013,006.79 尚未办理清算手续
合计 1895890.49
(十九)、应交税金
税目
年初余额 进项税额 已交税金 进项税转出 销项税额 期末余额
增值税
-732503.74 1868315.69 875984.40 10849.70 2836084.00 -629870.13
序号税目 期初余额 本期计提数 本期已交数 期末余额
1营业税 1391061.33 6805084.49 2384984.68 5811161.14
2城建税 97458.84 559649.22 237042.07 420065.99
3企业所得税 1486517.68 5256318.69 4162714.35 2580122.02
4印花税 7399.09 7399.09
5个人所得税 9253.98 8327.53 926.45
合计 2975037.85 12637705.47 6793068.63 8819674.69
(二十)、其他应交款
序号税目 期初余额 本期计提数 本期已交数 期末余额
1教育费附加 41757.88 239849.69 101579.28 180028.29
2物价调节基金 42831.65 508.41 23730.64 19609.42
合计 84589.53 240358.10 125309.92 199637.71
物价调节基金是根据海口市地税局规定按应缴增值税、营业税税额的1％计征
。
(二十一)、预提费用
类别 期初数 期末数
利息 0.00 1321506.07
其它 0.00 64405.71
合计 0.00 1385911.78
(二十二)、长期借款
序号 借款单位
借款金额 年利率(％) 借款期限(年月-年月) 借款条件
1市建行
30,000,000.00 15.12 94.12-----99.12 抵押借款
2市建行 10,000,000.00 15.12 95.10-----99.10 抵押借款
3省工行 25,000,000.00 7.2 98.12----2002.12 抵押借款
合计 65000000.00
序号借款单位
币种
借款金额 月息％ 借款期限 借款条件
原币 汇率 折合人民币
1省中行 美元
1100000.00 1:8.2787 9106570.00 6月浮动利率 95.12-2001.12 抵押
2省中行 美元
2400000.00 1:8.2787 19868880.00 6月浮动利率 96.12-2002.12 抵押
合计
3500000.00 28975450.00 6月浮动利率
(二十三)、少数股东权益
序号投资单位 投入股本(元) 占总股本(％) 合计
1海口市煤气综合开发公司 1000000.00 20％ 800000.00
2海口市煤气管理总公司 350000.00 20％ 342534.68
合计 1350000.00 1142534.68
(二十四)、股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
项目
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
57362130 +11472426 +45889704 -7184852 +50177278 107539408
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
57362130 +11472426 +45889704 -7184852 +50177278 107539408
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
7307574 +1461515 +5846059 +7184852 +14492426 21800000
3、内部职工股
12335425 +2467085 +9868340 +12335425 24670850
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
77005129 +15401026 +61604103 +77005129 154010258
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股
50000000 +10000000 +40000000 +50000000 100000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
50000000 +10000000 +40000000 +50000000 100000000
三、股份总额
127005129 +25401026 +101604103 +127005129 254010258
(二十五)、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本公积 300969017.98 101604103.20 199364914.78
合计 300969017.98 101604103.20 199364914.78
根据海口管道燃气股份有限公司第六次股东年会第五号决议,以资本公积转增股本,每10股转增8股。
(二十六)、盈余公积
序号项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1法定盈余公积 14787239.17 6205692.94 20992932.11
2公益金 8392299.69 3102846.47 11495146.16
3任意盈余公积 33183893.61 33183893.61
合计 56363432.47 9308539.41 65671971.88
(二十七)、未分配利润
序号项目 期初数 期末数
1年初余额 45545035.36
2加:本年转入数 53582394.53 61889160.76
3减:本年减少数 8037359.17 34709565.21
4其中(1)提取股利
5(2)提取法定公积金 5358239.45 6205692.94
6(3)提取公益金 2679119.72 3102846.47
7(4)任意公积金
8(5)转入股本 25401025.80
年末余额 45545035.36 72724630.91
(二十八)、财务费用
序号项目 本年发生数 上年发生数
11、利息支出 7029314.09 375173.88
2减:利息收入 2014242.81 4446778.05
32、汇兑损失 70529.07 16090.46
4减:汇兑收益 3850.00 24164.48
53、其它 -252973.89 16119.25
合计 4828776.46 -4063558.94
(二十九)、其他业务利润
序号项目 本年发生数 上年发生数
1营运业务 62758.13
2钢瓶检测 8165.04
3灶具及配件销售 338444.14
4热水器销售 2988.54
5其它 16928.39 -12542.37
合计 429284.24 -12542.37
(三十)、投资收益
序号项目 本年发生数 上年发生数
1股票投资收益 34604.80
2债权投资收益
3其它 8600000.00 5000000.00
合计 8600000.00 5034604.80
其他收益主要是转让股权收益,具体如下:
业务内容成本(元)交易金额(元)
转让股权 11000000.00 17400000.00
(三十一)、补贴收入
项目 金额 来源和依据
进口自用物资退税 464,430.07 省财税厅根据
政策规定退税
合计 464430.07
(三十二)、营业外收入
序号项目 本年发生数 上年发生数
1固定资产盘盈
2处理固定资产净收益
3罚款收入 18450.00 6740240.00
4无法支付的逾期应付帐款 401365.45 114000.00
5申购资金利息 7480131.59
合计 419815.45 14334371.59
(三十三)、营业外支出
序号项目 本年发生数 上年发生数
1固定资产盘亏 35678.19
2处理固定资产净损失 79860.74
3罚款支出 4991.45 16245.00
4捐赠支出 1204097.44 440500.00
5非常损失
合计 1324627.82 456745.00
(三十四)、各项指标
序号指标名称 1998年度 1997年度
1流动比率 6.14 7.97
2速动比率 5.70 5.44
3主营业务收入 246639999.92 105760358.64
4净利润 61889160.76 53582394.53
5总资产 776469714.53 658513814.97
6股东权益 591771775.57 529882614.81
7股东权益比率 0.76 0.80
8净资产收益率％ 10.46 10.11
9每股税后利润(元/股) 0.24 0.42
10每股净资产 2.33 4.17
11调整后每股净资产 2.31 4.08
七、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
施工企业
67835082.15 227276688.29 35540116.03 139646130.21
32294966.12 87630558.08
工业企业
26270935.46 22392742.40 27060754.68 20609421.29
-789819.22 1783321.11
运输业
11242827.32 3170368.56
8072458.76
其他行业
411513.71 35237.46
376276.25
公司内行业
间相互抵销
3029430.77 2827785.61
201645.16
合计
105760358.64 246639999.92 65806476.73 157427765.89
39953881.91 89212234.03
八、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
海口市煤气管理总公司
海南海口 城市燃气开发管理 母公司 国有 刘广林
海南益群天然气供应有限公司
海南海口 天然气营销 子公司 有限责任 陈侃默
海南纽康迪环保能源有限公司
海南海口 LPG汽车改装 子公司 有限责任 陈侃默
海南蓝光装饰工程有限公司
海南海口 装饰装修 子公司 有限责任 郑海琪
海南银龙液化气营销有限公司
海南海口 液化气营销 子公司 有限责任 李迪平
防城港新大陆有限责任公司
防城港市 城市管道燃气开发施工 子公司 有限责任 祁农
海南燃气设备工程公司
海南海口 城市燃气开发管理 子公司 有限责任 李晓峰
海南民生管道燃气有限公司
海南海口 天然气、仿天然气贸易 子公司 有限责任 李晓峰
海南民生液化气有限公司
海南海口 液化气、天然气销售 子公司 有限责任 李建新
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
海口市煤气管理总公司
5000000.00 5000000.00
海南益群天然气供应有限公司
1000000.00 1000000.00
海南纽康迪环保能源有限公司
1000000.00 1000000.00
海南蓝光装饰工程有限公司
500000.00 500000.00
海南银龙液化气营销有限公司
600000.00 600000.00
防城港市新大陆有限责任公司
5000000.00 5000000.00
海南燃气设备工程公司
300000.00 300000.00
海南民生管道燃气有限公司
2000000.00 2000000.00
海南民生液化气有限公司 2000000.00 2000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海口市煤气管理总公司
2660 20.9 2660 5320 20.9
海南益群天然气供应有限公司
80 80 80 80
海南纽康迪环保能源有限公司
85 85 85 85
海南蓝光装饰工程有限公司
50 100 50 100
海南银龙液化气营销有限公司
60 100 60 100
防城港市新大陆有限责任公司
400 80 400 80
海南燃气设备工程公司
30 100 30 100
海南民生管道燃气有限公司
180 90 180 90
海南民生液化气有限公司 180 90 180 90
4、存在控制关系的关联方交易
海南民生燃气(集团)股份有限公司将开发建设的管道燃气工程出售给海口市煤气管理总公司,其结算办法为:与完成一个地域内主管网的铺设,使一区域具备通气能力,即按该区域具备通气能力用户数量结算工程价款,每标准户结算价为人民币2,200.00元(根据海口市人民政府燃气管理办公室批准价格执行),具体数据如下:
户数(户) 销售收入(元) 销售成本(元)
101705 223751000.00 132528988.56
5、存在控制关系的关联方
企业名称 年末余额(元) 占全部应收账款余额比重(％)
1998年 1997年1 998年 1997年
应收帐款-海口市
煤气管理总公司
207514362.66 2276365.24 88.88 20
注:截止审计外勤结束日该项销售总计已收回72,800,000.00元.
九、或有事项
本公司尚无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
本公司尚无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司尚无需要披露的重大日后事项。
海南民生燃气(集团)股份有限公司
董事会
1999年4月15日
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现金流量表
编制单位:海南民生燃气(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 47007607.66 34397575.19
收到的租金2收到的税费返还 226024.50 226024.50
收到的其他与经营活动有关的现金 40932111.91 35944615.47
现金流入小计 88165744.07 70568215.16
购买商品、接受劳务支付的现金 60436340.77 54435778.57
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5514180.58 4136878.43
支付的增值税款 3651617.32 2888854.87
支付的所得税款 4168489.25 4132931.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3208168.62 2872945.04
支付的其他与经营活动有关的现金 59542164.63 43920664.90
现金流出小计 136520961.17 112388053.39
经营活动产生的现金流量净额 -48355217.10 -41819838.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 55000000.00 55000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
4450.00 4000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3407886.55
现金流入小计 58412336.55 55004000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
30401135.70 30115907.74
权益性投资所支付的现金
3600000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3874536.36
现金流出小计 34275672.06 33715907.74
投资活动产生的现金流量净额 24136664.49 21288092.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
150000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 44000000.00 44000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5974577.36 344449.25
现金流入小计 50124577.36 44344449.25
偿还债务所支付的现金 17589295.00 15000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金 5410982.30 5410982.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3393689.34 585702.94
现金流出小计 26393966.64 20996685.24
筹资活动产生的现金流量净额 23730610.72 23347764.01
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -487941.89 2816018.04
补充资料行次合并数母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61889160.76 62056929.38
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 650534.14 661168.51
固定资产折旧 3582444.38 2959089.32
无形资产摊销 1998146.64 1998146.64
待摊费用的减少(减:增加) 7274430.89 7290317.43
预提费用的增加(减:减少) 1385911.78 1321506.07
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 79860.74
财务费用 5653450.13 5707807.29
投资损失(减:收益) -8600000.00 -7700949.12
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 112427055.41 111546468.76
经营性应收项目的减少(减:增加) -260536253.19 -252567126.80
经营性应付项目的增加(减:减少) 25840041.22 24906804.29
经营活动产生的现金流量净额 -48355217.10 -41819838.23
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 90705874.02 88465054.44
减:现金的期初余额 155856315.91 148417036.40
加:现金等价物的期末余额 64662500.00 62768000.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -487941.89 2816018.04
利润及利润分配表
编制单位:海南民生燃气(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
246639999.92 237113621.22 105760358.64 91188015.50
减:折扣与折让
主营业务收入净额
246639999.92 237113621.22 105760358.64 91188015.50
减:主营业务成本
157427765.89 149560553.86 65806476.73 53305909.55
主营业务税金及附加
7633267.75 7509216.21 2698225.42 2454823.97
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
81578966.28 80043851.15 37255656.49 35427281.98
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
429284.24 198481.67 -12542.37 -12542.37
减:存货跌价损失
营业费用
9874012.07 345910.49 637880.58 637880.58
管理费用
17531190.54 15878686.68 798868.52 568058.61
财务费用
4828776.46 4930622.25 -4063558.94 -3993187.47
⒂道?亏损以
