华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
华闻传媒投资集团股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人汪方怀、主管会计工作负责人周敏洁及会计机构负责人(会计主
管人员)汪波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
请投资者注意公司可能面对的行业风险、政策风险、经营风险、管理风险
等，具体详见“第三节、管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................... 7
第三节 管理层讨论与分析................................................ 10
第四节 公司治理 ....................................................... 29
第五节 环境和社会责任 ................................................. 30
第六节 重要事项 ....................................................... 33
第七节 股份变动及股东情况 .............................................. 49
第八节 优先股相关情况 ................................................. 54
第九节 债券相关情况 ................................................... 55
第十节 财务报告 ....................................................... 57
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备查文件目录
备查文件包括：
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站和指定报刊《证券时报》《中国证
券报》及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件原件备置地点为海南省海口市美兰区国兴大道 15A 号全球贸易之
窗 28 楼公司董事会秘书部。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司或华闻集团 指 华闻传媒投资集团股份有限公司
国广资产 指 国广环球资产管理有限公司，原名"上海渝富资产管理有限公司"
国广控股 指 国广环球传媒控股有限公司
国广传媒 指 国广传媒发展有限公司
国际台 指 中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）
中央广播电视总台 指 央广总台
和融浙联 指 和融浙联实业有限公司
拉萨融威 指 拉萨融威企业管理有限公司
和平财富 指 和平财富控股有限公司
汇垠澳丰 指 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司
车音智能 指 车音智能科技有限公司
国广光荣 指 北京国广光荣广告有限公司
上海鸿立 指 上海鸿立股权投资有限公司
鸿立华享 指 上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）
山南华闻 指 山南华闻创业投资有限公司
新疆悦胜 指 新疆悦胜股权投资有限公司，原名"新疆华商盈通股权投资有限公司"
海南文旅 指 海南省文创旅游产业园集团有限公司
海南农旅文 指 海南省农旅文产业集团有限公司
三亚辉途 指 三亚辉途文化旅游投资发展有限公司
凤凰岭文旅 指 三亚凤凰岭文化旅游有限公司
北京华闻视讯新媒体科技有限公司，原名"北京国广视讯新媒体科技
华闻视讯 指
有限公司"
国视上海 指 国视通讯（上海）有限公司
掌视亿通 指 天津掌视亿通信息技术有限公司
麦游互动 指 深圳市麦游互动科技有限公司
丰泽投资 指 海南丰泽投资开发有限公司
华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司
国广东方 指 国广东方网络（北京）有限公司
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国视北京 指 国视通讯（北京）有限公司
西藏风网 指 西藏风网科技有限公司
拉萨鸿新 指 拉萨鸿新资产管理有限公司
遵义米麦 指 遵义米麦企业咨询服务中心（有限合伙）
凯普投资 指 深圳市凯普投资有限公司
子栋科技 指 拉萨子栋科技有限公司
鼎金实业 指 拉萨鼎金实业有限公司，原名"拉萨鼎金投资管理咨询有限公司"
新意资本 指 新意资本基金管理（深圳）有限公司
金正源 指 金正源联合投资控股有限公司
金屹晟 指 拉萨金屹晟企业管理有限公司
东海证券 指 东海证券股份有限公司
亚太所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
海南证监局 指 中国证监会海南监管局
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
巨潮网、指定网站 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
指定报刊 指 公司的信息披露指定报刊《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
公司的信息披露指定媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
指定媒体 指
和巨潮网
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华闻集团 股票代码 000793
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华闻传媒投资集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华闻集团
公司的外文名称（如有） Huawen Midea Group
公司的外文名称缩写（如有）Huawen
公司的法定代表人 汪方怀
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金日 邱小妹
联系地址 海南省海口市美兰区国兴大道 15A 号全球贸易之窗 海南省海口市美兰区国兴大道 15A 号全球贸易之窗
电话 0898-66254650 0898-66196060
传真 0898-66254650 66255636 0898-66254650 66255636
电子信箱 board@000793.com board@000793.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年
年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 543,819,359.35 1,553,506,434.28 -64.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） -77,572,682.19 -161,382,633.32 51.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
-131,409,992.43 -209,504,647.49 37.28%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 19,528,206.75 -10,166,180.10 292.09%
基本每股收益（元/股） -0.0388 -0.0808 51.98%
稀释每股收益（元/股） -0.0388 -0.0808 51.98%
加权平均净资产收益率 -2.78% -3.12% 增加 0.34 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,535,910,754.52 9,180,114,361.74 -17.91%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,743,498,845.62 2,835,882,802.03 -3.26%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 40,606,418.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
7,067,372.38
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
3,420,440.57
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,462,902.99
减：所得税影响额 856,227.97
少数股东权益影响额（税后） 1,863,596.22
合计 53,837,310.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据公司战略发展规划，公司较早就设立了新疆悦胜、上海鸿立及鸿立华享等从
事创业投资、项目投资等投资业务的专业投资公司。本公司及上述投资公司经营
专业投资公司产生的 范围包含投资业务，投资业务属于公司的主要业务之一，投资业务合法合规。上
20,571,870.43
股权投资收益等 述投资公司投资收益具有持续性、稳定性。因此，本公司自 2016 年起将上述投
资公司的股权处置等投资损益认定为经常性损益。2021 年 1-6 月涉及金额为新
疆悦胜 0 元，上海鸿立 14,955,560.24 元，鸿立华享 5,616,310.19 元。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事传媒业务及文旅业务的经营，独家承担国际台国内三套广播频率广告经营业
务，提供手机音/视频业务的内容集成、产品维护、业务营销管理及内容技术性筛选、运营商视频内容的
分销和推广、流量经营等服务，车联网服务，游戏运营与开发，景区开发与经营，产业园开发与经营等。
各子公司的业务内容和行业地位如下：
（一）国广光荣于2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光荣有关
国际台在中国境内三套广播频率商业广告的咨询策划、设计制作与代理发布等业务（以下统称为“国际台
对内广播频率广告经营业务”）的独家经营权，授权期限为30年（即自2011年1月1日起至2040年12月31日
止）。国广光荣经营的国际台对内广播内容主要有三套，即：劲曲调频、轻松调频、环球资讯，已经具备
较强的品牌影响力，落地城市主要在直辖市北京、上海、天津、重庆和广州、深圳等一线城市。截至2021
年6月，国广光荣正在经营的广播频率资源包括：环球资讯广播（News Radio）；轻松调频（EZ FM）北京
FM91.5；劲曲调频（HIT FM）北京FM88.7、上海FM87.9、广州FM88.5。自2020年起，国广控股将国际台“劲
曲调频APP、HIT FM微博、HIT FM微信公众号”等新媒体广告资源（以下统称“劲曲调频（HIT FM）新媒
体广告资源”）一并授权给国广光荣或其指定方独家经营。
（二）国视上海作为运营支撑类公司，向手机电视牌照方提供内容集成、包装策划、内容技术性筛选、
内容二次制作、平台适配等一系列运营管理服务，保持与电信运营商之间商务沟通，确保电信运营商协议
有效且正常结算，协助并促成牌照方与电信运营商之间的手机音/视频业务顺利开展。目前，正以积极的
策略投入独家视频内容储备，扩大可转售渠道及覆盖范围，增强公司视频内容业务的市占比。此外，着重
培养国视优选新业务的自营渠道，争取扩大代理产品种类及范围，为新模式发展打下基础。
（三）掌视亿通目前是以流量营销业务为主的广告代理公司。近年来信息流广告业务市场规模和竞争
程度均不断加大、客户广告认知水平不断的提升，单纯的品牌曝光不足以将用户流量迅速、高效地转化为
实际消费。2018-2020年积累了一些有稳定消耗的广告主，同时成为了巨量引擎的核心代理商。2021年掌
视亿通依旧通过媒体的多元化、服务的优质化及素材内容的丰富化，提高整体服务能力，对于广告主的需
求做到7*24小时服务不间断，品效合一，以专业认真的服务赢得广告主的认可。
（四）车音智能多年来持续致力于智能网联汽车领域的技术和运营创新，为汽车主机厂提供智能汽车
数字化解决方案，包括车载交互系统开发和以人工智能为基础、以大数据分析为核心的车主运营和服务。
车音智能拥有对汽车厂商前后端系统的智能化改造及精准用户运营能力，已经与上汽通用、上汽大众、一
汽奔腾、一汽马自达、一汽丰田、北京现代等汽车企业先后展开合作，服务车主用户超过1000万。主要业
务涵盖：（1）以语音识别技术作为主要方式的车载HMI交互解决方案，以及在此基础上的软硬件一体化产
品及解决方案；（2）标准化的车联网平台开发，和以车联网技术为基础的各类定制化开发和增值服务；
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（3）基于用户数据，提供智能化、个性化的车主服务，并提供触达精准用户的平台运维和运营服务；（4）
覆盖车主全生命周期的电商运营服务，以及覆盖售前、售中、售后各阶段的互联网精准营销服务；（5）
智能化呼叫中心解决方案，通过语音技术提供自动外呼系统和自动语音质检服务和系统解决方案；（6）
网约车服务，麒麟优车开启高德城市订单、同程以及携程的接送机订单；（7）车载智能硬件生产，在已
有的智能天线、碰撞系统的基础继续拓展新的客户资源，同时打造自己的硬件产品，如，自有知识产权的
无线充电产品。
（五）麦游互动主要从事移动游戏的研发、发行和运营为基础的文化创意业务。2021年上半年仍以自
主研发新一代休闲、益智类游戏产品为主要发展方向。报告期新立项及研发多款休闲、益智类小游戏，同
时大力度布局发行业务，进一步拓展自身渠道、平台的优势；不断开拓视频广告合作商的规模，增加视频
广告的种类，以提高视频广告的质量；进一步加大授权业务的比重。麦游互动的经营模式为自主运营与联
合运营，在自主运营模式下，通过自主研发的游戏产品利用渠道商平台及第三方渠道商进行发布，麦游互
动全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的推广、在线客服及充值收款的统一管理服务，并根
据用户和游戏的实时反馈信息，对产品进行迭代更新；在联合运营模式下，麦游互动与多个游戏运营商或
游戏应用平台进行合作，共同联合运营，各自负责自有渠道的管理，如运营、推广、充值收款以及计费系
统，麦游互动向第三方提供技术支持服务。
（六）海南文旅持有位于海南省海口市国兴大道中段、大英山CBD核心区的5A甲级写字楼——全球贸
易之窗（项目面积51,774.12平方米），主要为公司总部和海南文旅办公使用及对外招商出租。2020年3月，
全球贸易之窗正式成为海南自由贸易港2020年十大先导性项目之一。2021年5月，全球贸易之窗获首届中
国国际消费品博览会主办方邀请，驻展为来琼投资企业提供一站式商务服务，切实解决企业落地的多项需
求，获得主办方的认可和感谢，进一步提高了公司的知名度。
（七）海南农旅文致力于发展农业旅游文化产业等业务，布局健康、养生、教育、优秀传统中医中药
文化等健康产业相关项目开发，现拟利用海南澄迈约2,842亩土地打造集健康医疗、健康产业、现代农业、
休闲旅游等为一体综合特色绿色产业园区。
（八）凤凰岭文旅拥有三亚凤凰岭景区的所有权，并负责经营管理。三亚凤凰岭景区位于三亚市吉阳
区红沙隧道入口右侧，暂为国家AAA级旅游风景区，主峰海拔约400米，是三亚市唯一能够全览“四湾八景”
（“四湾”分别是三亚湾、大东海、榆林湾、亚龙湾；“八景”分别是浮波双玳、美丽之冠、凤凰还巢、
半岛传奇、锦母入海、南海观音、落笔生花、海誓山盟）的观光景区。凤凰岭文旅拟以丰富凤凰岭品牌文
化产品及强大资本为保障，打造不断升级的旅游产品。
（九）上海鸿立、鸿立华享主要从事股权投资，投资范围涉及Pre-IPO阶段的成熟企业，以及TMT行业
的中早期企业，主要围绕高端制造业、影视动漫、虚拟现实、智能机器人、网络游戏等行业的产业链上下
游进行投资、布局。上海鸿立、鸿立华享通过被投资企业上市、被并购、股份转让等方式实现退出，获取
投资收益。
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二、核心竞争力分析
报告期内，公司控股子公司国广光荣拥有国际台对内广播频率环球资讯广播（News Radio）、劲曲调
频（HIT FM）和轻松调频（EZ FM）广告经营业务以及劲曲调频（HIT FM）新媒体广告资源的独家经营权。
国视上海承接了国视北京手机电视（CRI）除手机音/视频内容审核及管理以外的所有经营性业务。
掌视亿通确定以巨量引擎代理业务为重点发展方向，将继续加强流量营销业务团队建设，优化人员，
增强服务。
车音智能系国内领先的拥有自主知识产权、专注于提供车联网系统整体解决方案的服务供应商，在行
业内部具有较高的知名度及认可度，车音智能原生的语音技术，聚焦汽车垂直领域，在语义理解、车内抗
噪等方面有自己独特的优势，并应用于上汽通用多款车型。车音智能多年来致力于智能网联领域的技术和
运营创新，为汽车主机厂提供智能汽车、智慧出行及服务解决方案。在车联网行业具备技术优势、产品竞
争力和运营力优势、丰富的商业模式的优势、客户资源优势、数据优势、丰富的客户服务及行业经验等优
势。
麦游互动一直奉行研运一体化的经营模式，一方面，通过强大的研发实力保障稳定的精品产品供给，
支持运营业务发展，同时，研发团队可根据运营部门的反馈对产品进行打磨调优，延长产品的生命周期；
一方面，在产品开发早期阶段，运营团队可凭借多年经验及敏锐的市场洞察力向研发团队提供意见和建议，
明确研发目标；另一方面，一贯重视研发投入及人才培养，经过多年的研发投入，研发实力已具有一定的
行业水平。目前已实现游戏精品化贯穿自研产品整个生命周期；游戏推出前，在产品策划、美术品质、音
乐效果等细节进行精细打磨；游戏推出后，在产品迭代、流程优化、用户体验等方面持续投入，以保证游
戏产品的高流水和长周期。麦游互动积累了丰富的游戏运营经验并拥有高效的运营体系，可以对用户行为
进行大数据精准分析，麦游互动在挖掘用户需求方面有着丰富的经验，在游戏的研发过程中，能够深刻体
会和理解玩家的需求。在应用市场方面与华为、腾讯应用宝、Vivo、OPPO、小米等建立了长期的合作关系；
在信息流平台方面与今日头条、快手、刷宝等建立深入合作的关系。
海南文旅持有的全球贸易之窗大厦具有区位地段优势（畅享机场、高速、高铁三位立体交通，坐拥大
英山绝佳区域，与海南省政府、政务中心为邻）、单一业主优势（产权清晰，有利于整体配套规划及统一
运营管理）、综合体量优势（项目总建筑面积超过50000㎡，办公区域户型50㎡-1900㎡，户型交割和交付
标准灵活可选，可实现拎包入住，开放式共享办公、标准式独立办公，三层地下车库近1700个车位，24小
时智能物业管理系统及人脸识别门禁系统，集成会议系统及设备，配有餐厅和休闲咖啡厅，目前正筹备集
展览展销、文化交流、高端接待等功能于一体的“海丝精品展示交易中心”建设）、配套服务优势（国际
高端物业管理服务，“一站式”秘书服务体系，协助企业办理工商注册、入境邀请、境外人士居留申请手
续，专人对接客户，推介自由贸易港政策，引进各类贸易综合服务公司、中介服务机构和中外银行等专业
的第三方服务机构，改善楼内营商环境）、政府支持优势（针对外资企业的专属政策、享受省政府相关部
门的直接业务和服务支持等）。
海南农旅文拥有的约2,842亩土地位于澄迈县大丰镇境内，土地权属清晰，区位条件较好，项目入口
路的建设已征得澄迈县交通局同意，建设完成后将极大提高地块交通便利程度。
凤凰岭文旅经营的三亚凤凰岭景区是三亚城市中心的最高峰；拥有世界先进的奥地利多贝玛亚索道；
是体会“海誓山盟”的浪漫之所；是三亚市唯一能够全览“四湾八景”的观光景区。
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三、主营业务分析
1、概述
本报告期，各子公司的经营情况如下：
（一）截至2021年6月30日，国广光荣获得经营国际台在北京、上海、重庆、天津和广州（深圳）等
城市落地的5个广电总局规划频率（注：自2020年1月1日起，国际台已经全部停止环球资讯广播频率以分
频分播方式在北京、天津、重庆、广州和深圳等城市播出广告，上述各落地频率广告内容自2020年起全部
一致）及劲曲调频（HIT FM）新媒体广告资源；国内大众消费、娱乐、旅游市场在2021年上半年仍处于缓
慢复苏状况，大部分客户的广告宣传费用，特别是在传统媒体上的投放费用上严重不足，导致2021年1-6
月环球资讯广播（News Radio）、劲曲调频（HIT FM）和轻松调频（EZ FM）总计播出广告订单量与2020
年同期相比几乎没有增加，总计广告播出时长与2020年同期相比下降约22%。
（二）2021年国视上海持续沟通落实手机视频牌照相关问题，积极配合央广总台合并进程，保证结算
顺利进行；根据咪咕视讯科技有限公司内容合作考核规则，继续强化版权内容数量和质量，保证内容合作
方排名维持前列；积极配合电信天翼视讯、联通沃视频进入5G套餐的业务需求，争取更大业务发展；针对
独家视频内容储备维持相对积极的预算投入，努力扩大版权转售及代理转售的商业模式；新业务方面积极
拓展教育硬件相关合作资源，努力争取优质产品代理资格，加强建设自有渠道及可控合作渠道，尝试组合
营销模式创新，提高毛利空间；截至2021年6月，国视上海实现包月用户数为19.84万人（其中：中国移动
视频基地的专区包月用户数为9.84万人；中国移动视频基地的影视垂直包月用户数为8.71万人；联通包月
用户数为1.3万人）。
（三）掌视亿通受新冠疫情、媒体政策、广告主预算安排等因素影响，自身调整发展目标，保持巨量
引擎代理业务为重点发展方向、停掉全部分发业务，收入在第一季度大幅下滑，第二季度末已有回升趋势；
重点加强内控管理规则和流程；强化流量营销业务团队建设，在不大量增员的前提下，重点调整重组优化
和设计团队，增强服务能力。
（四）今年上半年全球经济复苏和疫情防控仍然存在不确定、不稳定因素，特别是芯片供应问题对企
业生产的影响依然较为突出，原材料价格大幅上涨进一步加大企业成本压力，这些问题也都将影响汽车行
业。同时，由于车音智能业务的调整，虽然收入方面与上年同期相比出现了部分下滑，但利润方面已实现
减亏。车音智能主要业务表现情况如下：（1）车音智能的硬件收入随着成都双流区车载智能硬件生产基
地的启动逐步开展，在继续服务好现有客户的同时，开拓不限于车企范围的新客户。目前开展的项目有汽
车电子-智能天线、碰撞系统、氢动力发电机等，以及即将投放自有知识产权的无线充电产品，智能硬件
收入与利润均有所回升；（2）软件类业务主要来自于车音智能语驾幻影软件和车载应用软件的销售，此
类软件产品主要针对车厂硬件配套嵌入的软件销售，以及现有应用软件针对车联网行业相关企业的二次销
售，自2020年受疫情影响以来一直处于停滞状态，至今尚未开展；（3）语驾及网约车等业务主要是向保
险公司提供语驾服务包、车主车务服务包，以及麒麟优车网约车平台运营服务。虽然此类业务有所增长，
但毛利率较低；（4）技术开发及服务运营仍然主要围绕原先的主要车厂客户，如一汽丰田、一汽解放、
恒大新能源汽车等，暂未开发新客户，业务收入减少，同时部分项目合作到期，需要时间确定新的合作内
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
容，投入新的业务成本。
（五）麦游互动在“突破、创新”的经营目标指引下，通过持续推进精细化运营、品效结合的发行策
略，加强研发投入、多元探索的产品策略，助力业绩稳步增长。随着春节档人口利好以及销售活动加持，
玩家用户数量新增较高，春节后，用户数量新增回落，但保持稳定的新增，活跃度和付费率都呈现相对稳
定的态势。2021年上半年，游戏老产品流水相对稳定，新产品已经开始试运行，流水开始实现盈利的趋势，
盈利能力逐步实现稳步增长。麦游互动结合自身游戏产品特点进行评估与分析，通过新、老产品发行、运
营业务来布局海外市场，从而增加新的利润增长点，并使发展维度得到进一步扩大。麦游互动也随着游戏
产品的丰富，不断加大研发投入力度，扩大研发团队规模。
（六）海南文旅在2021上半年主要围绕全球贸易之窗大厦租赁、一站式服务、政府资源维护与延伸、
大厦设施优化、宣传推介、客户服务和物业管理强化7大板块开展工作。截至6月30日，全球贸易之窗已签
约完毕的在租租赁面积为4.71万平方米（其中每个共享办公区工位折合面积9.24㎡）；在一站式服务平台
工作上，集思广益开发注册地址使用、代理记账、税务登记、贸易备案、股权变更、IT服务等多项增值业
务；依托政府资源招商，落实相关扶持政策的同时，接待1批外资到访宾客团和18批项目考察团，举办1场
商务交流活动，参加海南自由贸易港重点项目集中签约活动及中国国际商会海南商会理事会会议；在大厦
设施优化方面，结合物业管理和智能化、信息化提升要求，正在推进大厦访客系统与梯控系统的对接工作，
以便实现便捷访问操作；在宣传推介上，始终与各大新闻媒体保持联络，项目在新闻联播、人民日报、证
券日报、海南日报、南海网等媒体刊载/播报/出镜25次；强化楼内客户交流互动，推动形成楼内经济，成
功举办首场企业商机交流会。
（七）海南农旅文在2021年度继续推动项目入口路建设，目前入口路喇叭口已施工完成并通过竣工验
收，设计单位已完成入口路方案设计及概算编制工作；积极开展首期400亩椰子、50亩荔枝以及菠萝蜜、
龙眼等热带特色水果种植，今年荔枝已开始挂果，菠萝蜜和龙眼均有不错的挂果量；提前做好商标注册知
识产权保护工作，3个商标已通过审批，其余45个商标已通过初审；积极与上海健康医学院等合作方及政
府部门沟通。拟打造以“硒椰”农旅文产业为基础，以康养医疗为先导，以医药健康职业教育为依托的华
闻农旅文健康硒椰田园综合体暨健康硒椰文化产业园、华闻康体文化产业园。
（八）凤凰岭文旅按照既定发展战略，在挖掘存量业务发展潜力进行方向探索的同时，加快对接新项
目落地。2021年上半年，新建婚拍元素，推出婚礼婚拍增值服务；OTA（在线旅游）产品与二销产品进行
组合创新；夜游光影项目完成深化设计、投资备案及合同签订，进入施工阶段，预计年内开业试运营；坚
持“预防为主、防消结合”的方针，做好疫情防控、森林防火、索道维护等重点安全工作，以保障正常安
全运营。
（九）上海鸿立、鸿立华享一方面继续坚持专业化投资，对重点产业深耕细作，另一方面加强已投项
目管理，做好项目退出回收工作。2021年1-6月，上海鸿立新增投资成都康拓兴业科技有限责任公司、珠
海菲高科技股份有限公司。截至2021年6月30日，上海鸿立已投资且未退出项目24个，鸿立华享已投资且
未退出项目10个。
2021年上半年，公司的营业收入、营业成本、营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润及
同比变化情况如下表：（单位：万元）
14
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减幅度
营业收入 54,381.94 155,350.64 -64.99%
营业成本 40,162.94 132,108.19 -69.60%
主营业务毛利 14,039.68 16,941.09 -17.13%
营业利润 -4,824.96 -14,776.54 67.35%
利润总额 -4,159.96 -14,208.82 70.72%
归属于母公司所有者的净利润 -7,757.27 -16,138.26 51.93%
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 -13,141.00 -20,950.46 37.28%
本期业绩与上年同期相比减少亏损的主要原因为：本期处置部分长期股权投资取得投资收益，上年转
让华商传媒100%股权而本期不合并，本期部分子公司的利润较上年同期有所提升。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并，及
营业收入 543,819,359.35 1,553,506,434.28 -64.99%
掌视亿通收入下降所致
主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并，及
营业成本 401,629,365.20 1,321,081,946.90 -69.60%
掌视亿通收入下降、成本相应下降所致
销售费用 18,832,128.67 62,158,301.74 -69.70% 主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并所致
管理费用 81,663,607.83 127,997,655.38 -36.20% 主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并所致
财务费用 113,736,646.54 150,265,596.24 -24.31%
所得税费用 13,707,530.30 13,190,394.46 3.92%
研发投入 21,919,879.39 35,614,991.15 -38.45% 主要是本期车音智能研发费用减少所致
经营活动产生的
19,528,206.75 -10,166,180.10 292.09% 主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并所致
现金流量净额
投资活动产生的
1,448,144,649.89 133,305,019.04 986.34% 主要是本期处置东海证券股份收回投资所致
现金流量净额
筹资活动产生的 主要是本期山南华闻偿还信托计划项下优先级资金所
-1,375,369,127.17 -221,743,979.38 -520.25%
现金流量净额 致
现金及现金等价
92,303,654.47 -98,605,003.28 193.61% 主要是本期处置东海证券股份收回投资所致
物净增加额
主要是上年转让华商传媒 100%股权而本期不合并，及
税金及附加 7,107,602.53 18,355,001.72 -61.28%
公司本部税金及附加下降所致
主要是本期处置部分长期股权投资取得投资收益，上
归属于母公司股
-77,572,682.19 -161,382,633.32 51.93% 年转让华商传媒 100%股权而本期不合并，本期部分子
东的净利润
公司的利润较上年同期有所提升所致
主要是本期车音智能亏损减少，及三亚辉途少数股权
少数股东损益 22,265,523.17 6,104,022.69 264.77%
变动所致
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实现投资收益6,613.14万元，占利润总额绝对值的158.97%，占比与上年同期相比增
加139.45个百分点，主要是本期处置部分长期股权投资取得投资收益较多所致。
3、营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 543,819,359.35 100% 1,553,506,434.28 100% -64.99%
分行业
传播与文化产业 228,231,070.52 41.97% 1,022,089,853.61 65.79% -77.67%
数字内容服务业 19,389,884.90 3.57% 38,519,445.98 2.48% -49.66%
软件信息服务业 258,776,214.87 47.58% 385,990,956.78 24.85% -32.96%
商业服务业 30,014,581.90 5.52% 7,346,288.56 0.47% 308.57%
娱乐业 3,930,238.23 0.72% 2,194,955.07 0.14% 79.06%
其他业务收入 3,477,368.93 0.64% 97,364,934.28 6.27% -96.43%
分产品
信息传播服务业 209,347,781.98 38.50% 693,263,764.92 44.63% -69.73%
印刷 14,168,655.31 2.61% 27,300,939.19 1.76% -48.10%
商品销售及配送 4,198,069.89 0.77% 301,525,149.50 19.41% -98.61%
其他代理业务 516,563.34 0.09% 0.00 0.00%
视频信息服务 19,389,884.90 3.57% 38,519,445.98 2.48% -49.66%
网络游戏 124,398,611.00 22.87% 205,065,962.16 13.20% -39.34%
销售硬件、软件及提供服务 134,377,603.87 24.71% 174,231,866.91 11.22% -22.87%
代理保险佣金 0.00% 6,693,127.71 0.43% -100.00%
综合体管理服务 30,014,581.90 5.52% 7,346,288.56 0.47% 308.57%
休闲观光旅游活动 3,930,238.23 0.72% 2,194,955.07 0.14% 79.06%
其他业务收入 3,477,368.93 0.64% 97,364,934.28 6.27% -96.43%
分地区
华南地区 208,158,433.82 38.28% 257,755,376.91 16.59% -19.24%
华东地区 24,130,920.36 4.44% 65,104,106.23 4.19% -62.93%
西北地区 0.00% 389,929,811.53 25.10% -100.00%
东北地区 5,295,259.15 0.97% 6,708,876.99 0.43% -21.07%
华北地区 210,083,050.27 38.63% 501,251,254.48 32.27% -58.09%
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
西南及其他地区 92,674,326.82 17.04% 235,392,073.86 15.15% -60.63%
其他业务收入 3,477,368.93 0.64% 97,364,934.28 6.27% -96.43%
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增 上年同期增 毛利率比上年同期增减
减 减
分行业
传播与文化产业 228,231,070.52 224,522,826.34 1.62% -77.67% -76.83% 减少 3.56 个百分点
数字内容服务业 19,389,884.90 8,876,873.57 54.22% -49.66% -71.53% 增加 35.15 个百分点
软件信息服务业 258,776,214.87 159,442,129.35 38.39% -32.96% -40.87% 增加 8.25 个百分点
商业服务业 30,014,581.90 100.00% 308.57% --
娱乐业 3,930,238.23 7,103,403.69 -80.74% 79.06% -57.72% 增加 584.69 个百分点
其他业务收入 3,477,368.93 1,684,132.25 51.57% -96.43% -95.10% 减少 13.15 个百分点
分产品
信息传播服务业 209,347,781.98 207,287,054.21 0.98% -69.80% -68.94% 减少 2.74 个百分点
印刷 14,168,655.31 13,402,691.03 5.41% -48.10% -47.33% 减少 1.39 个百分点
商品销售及配送 4,198,069.89 3,799,594.26 9.49% -98.61% -98.62% 增加 1.09 个百分点
其他代理业务 516,563.34 33,486.84 93.52% 增加 93.52 个百分点
视频信息服务 19,389,884.90 8,876,873.57 54.22% -49.66% -71.53% 增加 35.15 个百分点
网络游戏 124,398,611.00 31,659,802.26 74.55% -39.34% -68.89% 增加 24.18 个百分点
销售硬件、软件及提供服务 134,377,603.87 127,782,327.09 4.91% -22.87% -20.92% 减少 2.35 个百分点
代理保险佣金 -100.00% -100.00%
综合体管理服务 30,014,581.90 100.00% 308.57% --
休闲观光旅游活动 3,930,238.23 7,103,403.69 -80.74% 79.06% -57.72% 增加 584.69 个百分点
其他业务收入 3,477,368.93 1,684,132.25 51.57% -96.43% -95.10% 减少 13.15 个百分点
分地区
华南地区 208,158,433.82 81,534,777.51 60.83% -19.24% -48.00% 增加 21.66 个百分点
华东地区 24,130,920.36 12,116,089.65 49.79% -62.93% -77.44% 增加 32.28 个百分点
西北地区 -100.00% -100.00%
东北地区 5,295,259.15 5,688,528.38 -7.43% -21.07% -10.93% 减少 12.23 个百分点
华北地区 210,083,050.27 207,693,579.26 1.14% -58.09% -57.99% 减少 0.22 个百分点
西南及其他地区 92,674,326.82 92,912,258.15 -0.26% -60.63% -60.00% 减少 1.58 个百分点
其他业务收入 3,477,368.93 1,684,132.25 51.57% -96.43% -95.10% 减少 13.15 个百分点
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营
业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
传播与文化产业营业收入比上年同期减少77.67%，营业成本比上年同期减少76.83%，主要是上年转让
华商传媒100%股权而本期不合并，及掌视亿通收入下降，营业成本相应下降所致。
数字内容服务业营业收入比上年同期减少49.66%，营业成本比上年同期减少71.53%，主要是本期国视
上海视频信息服务收入下滑，营业成本相应下降所致。
软件信息服务业营业收入比上年同期减少32.96%，营业成本比上年同期减少40.87%，主要是本期车音
智能软件销售业务和麦游互动游戏业务营业收入下降，营业成本相应下降所致。
商业服务业营业收入比上年同期增加308.57%，主要是本期海南文旅租金收入增加所致。
娱乐业营业收入比上年同期增加79.06%，营业成本比上年同期减少57.72%，主要是本期三亚辉途营业
收入增加，以前年度购买三亚辉途固定资产评估增值摊销成本减少所致。
其他业务收入营业收入比上年同期减少96.43%，营业成本比上年同期减少95.10%，主要是上期公司本
部处置天辰大厦、民生大厦等投资性房地产确认其他业务收入及结转其他业务成本，及上年转让华商传媒
100%股权而本期不合并所致。
信息传播服务业营业收入比上年同期减少69.80%，营业成本比上年同期减少68.94%，主要是上年转让
华商传媒100%股权而本期不合并，及掌视亿通收入下降，营业成本相应下降所致。
印刷营业收入比上年同期减少48.10%，营业成本比上年同期减少47.33%，主要是上年转让华商传媒
100%股权而本期不合并所致。
商品销售及配送营业收入比上年同期减少98.61%，营业成本比上年同期减少98.62%，主要是上年转让
华商传媒100%股权而本期不合并所致。
视频信息服务营业收入比上年同期减少49.66%，营业成本比上年同期减少71.53%，主要是本期国视上
海视频信息服务收入下滑，营业成本相应下降所致。
网络游戏营业收入比上年同期减少39.34%，营业成本比上年同期减少68.89%，主要是本期麦游互动运
营的游戏业务营业收入下降，营业成本相应下降所致。
代理保险佣金营业收入比上年同期减少100.00%，营业成本比上年同期减少100.00%，主要是上期车音
智能转让四川融智昇拓保险代理有限公司100%股权本期不合并所致。
休闲观光旅游活动营业收入比上年同期增加79.06%，营业成本比上年同期减少57.72%，主要是本期三
亚辉途营业收入增加所致。
华南地区营业成本比上年同期减少48.00%，主要是本期麦游互动收入下滑，营业成本相应下滑所致。
华东地区营业收入比上年同期减少62.93%，营业成本比上年同期减少77.44%，主要是本期国视上海和
车音智能营业收入下滑，营业成本相应下滑所致。
西北地区营业收入比上年同期减少100.00%，主要是上年转让华商传媒100%股权而本期不合并所致。
华北地区营业收入比上年同期减少58.09%，营业成本比上年同期减少57.99%，主要是本期掌视亿通营
业收入减少、营业成本相应减少所致。
西南及其他地区营业收入比上年同期减少60.63%，营业成本比上年同期减少60.00%，主要是上年转让
华商传媒100%股权而本期不合并，及上期车音智能转让四川融智昇拓保险代理有限公司100%股权本期不合
并所致。
18
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额 是否具有
金额 形成原因说明
比例 可持续性
投资收益 66,131,395.69 -158.97% 主要是本期处置部分长期股权投资取得投资收益所致 是
公允价值变动损益 -3,977,382.00 9.56% 主要是上海鸿立股权投资公允价值变动所致 是
资产减值 19,717.99 -0.05% 主要是本期子公司存货跌价准备转回所致 是
营业外收入 6,875,198.51 -16.53% 主要是本期子公司确认的违约金收入所致 否
营业外支出 225,190.44 -0.54% 主要是本期子公司罚款支出及报废损失等所致 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 重大变
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 动说明
货币资金 750,081,134.93 9.95% 636,967,107.06 6.94% 增加 3.01 个百分点
应收账款 672,049,055.27 8.92% 691,823,517.01 7.54% 增加 1.38 个百分点
合同资产 5,115.98 0.00% 0.00% 增加 0.00 个百分点
存货 250,135,974.33 3.32% 156,844,429.63 1.71% 增加 1.61 个百分点
投资性房地产 1,224,605,863.01 16.25% 1,224,605,863.01 13.34% 增加 2.91 个百分点
长期股权投资 789,499,373.84 10.48% 2,072,878,780.18 22.58% 减少 12.10 个百分点
固定资产 280,354,781.09 3.72% 287,969,666.26 3.14% 增加 0.58 个百分点
在建工程 9,960,766.94 0.13% 1,905,098.37 0.02% 增加 0.11 个百分点
使用权资产 13,158,204.71 0.17% 0.00% 增加 0.17 个百分点
短期借款 524,507,077.60 6.96% 558,187,868.75 6.08% 增加 0.88 个百分点
合同负债 43,059,563.53 0.57% 55,533,585.71 0.60% 减少 0.03 个百分点
长期借款 1,149,290,000.00 15.25% 2,628,800,000.00 28.64% 减少 13.39 个百分点
租赁负债 11,086,159.15 0.15% 0.00% 增加 0.15 个百分点
其他非流动金融资产 1,146,572,801.61 15.21% 1,613,946,979.06 17.58% 减少 2.37 个百分点
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 本期计提的
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
变动损益 减值
值变动
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 1,000,000.00 -977,382.00 1,000,000.00 104,160,996.00 103,183,614.00
金融资产小计 1,000,000.00 -977,382.00 1,000,000.00 104,160,996.00 103,183,614.00
投资性房地产 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
上述合计 1,225,605,863.01 -977,382.00 1,000,000.00 104,160,996.00 1,327,789,477.01
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司受限的货币资金期末账面价值合计 4,545.85 万元，主要为公司本部及子公司涉及诉讼而被冻结银行账户等；
公司受限的交易性金融资产期末账面价值合计 10,318.36 万元，主要为公司全资子公司山南华闻持有的东海证券 1,396.2523 万股股份（占东海证券
总股本的 0.84%）已被上海市公安局司法冻结；
公司受限的固定资产期末账面价值合计 10,643.31 万元，主要为公司控股子公司持有的部分自用房产用于办理抵押贷款等；
公司受限的其他非流动金融资产期末账面价值合计 2,730.50 万元，主要为公司持有的湖北省资产管理有限公司 0.818%股权已被上海市公安局司法冻
20
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
结；
公司受限的存货期末账面价值合计 9,135.75 万元，主要为公司控股子公司持有的土地使用权用于办理抵押贷款；
公司受限的投资性房地产期末账面价值合计 94,876.63 万元，主要为公司及控股子公司持有的部分待售或出租房产用于办理抵押贷款等；
公司受限的长期股权投资期末账面价值合计 24,971.84 万元，主要为公司全资子公司山南华闻持有的深圳爱玩网络科技股份有限公司（以下简称“爱
玩网络”，股票代码：835381）1,017.885 万股股份（占爱玩网络总股本的 20.00%）中有 83.2629 万股股份（占爱玩网络总股本的 1.64%）已被上海市公
安局司法冻结，剩余 934.6221 万股（占爱玩网络总股本的 18.36%）已质押给建信信托有限责任公司为其对山南华闻享有剩余债权提供担保；公司全资子
公司上海鸿立持有江苏振江新能源装备股份有限公司（以下简称“振江股份”，股票代码：603507）875.17 万股份（占振江股份总股本的 6.97%）中有
240.00 万股股份（占振江股份总股本的 1.91%）及公司全资子公司上海鸿立华享持有振江股份 592.05 万股份（占振江股份总股本的 4.71%）中有 375 万
股股份（占振江股份总股本的 2.98%）均已质押给交通银行股份有限公司海南省分行用于办理贷款。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
391,826,902.26 241,459,923.05 62.27%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 报告
会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 价值变动 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 期损 期末账面价值 资金来源
科目
损益 值变动 益
其他流动
信托产品 041 信托计划 192,749,600.00 成本法计量 192,749,600.00 2,600,000.00 7,800,000.00 187,549,600.00 自有资金
资产
其他流动
信托产品 11 信托计划 60,829,210.00 成本法计量 60,829,210.00 19,300,000.00 80,129,210.00 自有资金
资产
C1124720A0 “泽润长兴”2020 年第 其他流动
其他 28,000,000.00 成本法计量 28,000,000.00 28,000,000.00 自有资金
00018 5 期人民币理财产品 资产
其他流动
其他 825 资产管理计划 28,000,000.00 成本法计量 28,000,000.00 28,000,000.00 自有资金
资产
工行法人“添利宝 2 交易性金
其他 XTL1901 9,000,000.00 成本法计量 9,000,000.00 9,000,000.00 自有资金
号”净值型理财产品 融资产
合计 318,578,810.00 -- 309,578,810.00 0.00 0.00 30,900,000.00 7,800,000.00 0.00 332,678,810.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按计划如
本期初起至 股权出售为 与交 所涉及
是否 期实施，如未
出售日该股 上市公司贡 易对 的股权
交易价格 为关 按计划实施，
交易对方 被出售股权 出售日 权为上市公 出售对公司的影响 献的净利润 股权出售定价原则 方的 是否已 披露日期 披露索引
（万元） 联交 应当说明原因
司贡献的净 占净利润总 关联 全部过
易 及公司已采取
利润（万元） 额的比例 关系 户
的措施
详见在 巨潮网 上披露
的《关于全资子公司转
东海证券 本次转让东海证券 经公司与交易对方充分、 让东海 证券股 份有限
常州投资集团有限公
15,674.54 15,674.54 万股股 友好的协商，根据东海证 公司股份的公告》（公
司、常州市城市建设
万股股份 2021 年 05 份 而 产 生 的收 益 券 2020 年 9 月 30 日经审 不适 2021 年 03 告编号：2021-009）、
（集团）有限公司、 120,223.72 -1,181.87 -72.34% 否 是 是
（占其总股 月 24 日 （主要是实际转让 计的净资产、采用市场法 用 月 10 日 《关于 全资子 公司转
常州交通建设投资开
本的 时交易价格高于账 评估的股份价值等情况 让东海 证券股 份有限
发有限公司
9.3860%） 面价值所致）。 予以确定 公司股份的进展公告》
（ 公 告 编 号 ：
2021-029）
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八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
拥有国际台在国内三套广播频率广告经
国广光荣 子公司 50,000,000.00 405,022,732.10 273,929,475.01 32,327,568.06 -17,693,265.39 -16,710,402.01
营业务的独家经营权
手机音/视频业务运营管理服务、运营商
国视上海 子公司 30,000,000.00 562,182,909.76 66,087,696.42 24,078,080.12 3,810,136.15 2,876,731.00
视频的内容分销及推广业务
掌视亿通 子公司 流量经营业务 120,000,000.00 267,903,158.38 206,926,009.22 177,680,168.11 2,675,239.11 2,578,104.51
车音智能 子公司 车联网服务 60,105,994.00 1,015,801,515.36 464,719,068.18 134,406,113.53 -31,677,941.82 -31,779,951.62
麦游互动 子公司 游戏研发及运营 15,000,000.00 48,486,522.46 39,147,734.01 124,398,611.00 75,325,100.82 69,076,216.98
海南文旅 子公司 负责全球贸易之窗的运营和管理 700,000,000.00 1,372,998,601.95 753,164,713.41 34,485,169.13 7,301,084.64 5,670,727.47
三亚辉途 子公司 三亚凤凰岭景区开发、建设与经营业务 218,200,000.00 214,239,919.34 154,936,225.36 4,347,893.73 -6,972,545.12 -7,005,523.35
上海鸿立 子公司 实业投资等 500,000,000.00 674,411,773.65 651,854,339.83 0.00 25,119,185.58 20,426,389.17
国广东方 参股公司 互联网电视服务业务 196,590,131.00 940,836,630.46 180,000,111.98 531,919,644.91 -36,322,553.28 -20,997,908.40
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
国广光荣 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-1,671.04 万元，同比减少 37.27%，主要是本期国广光荣营业收入减少所致。
掌视亿通 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为 257.81 万元，同比减少 44.93%，主要是本期确认其他收益等减少所致。
车音智能 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-3,178.00 万元，同比增加 54.05%，主要是本期销售费用、研发费用减少所致。
海南文旅 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为 567.07 万元，同比增加 449.58%，主要是本期租金收入增加所致。
三亚辉途 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-700.55 万元，同比增加 35.92%，主要是本期三亚凤凰岭景区营业收入上升所致。
上海鸿立 2021 年上半年实现归属于母公司所有者的净利润为 2,042.64 万元，同比增加 830.13%，主要是本期处置股权确认投资收益增加所致。
国广东方 2021 年上半年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-2,099.79 万元，同比增加 59.78%，主要是本期营业收入增加所致。
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九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1．广播广告业务经营风险
由于2021年上半年国内市场环境仍旧处于缓慢恢复之中，国广光荣所依赖的商场超市、餐饮酒店、娱
乐休闲、旅游度假、文体演绎、汽车品牌及经销商等主要客户行业的经营情况依旧困难，一方面主要客户
未能有投入新的广告宣传费用，另一方面影响国广光荣业务回款，导致国广光荣广播广告收入持续萎缩，
预计在2021年将很难恢复到疫情爆发前的水平。目前国广光荣整体业绩继续处于亏损状态，生存现状十分
艰难。
对策：（1）国广光荣将针对广播广告客户市场现状，对内部销售业务等进行重新梳理，努力协同代
理商拓展开发新的行业领域和客户资源，为客户推荐含有新媒体音视频和线下活动内容的广告组合投放方
案；（2）根据在2020年新获得的国际台网络媒体经营资源与国广联合共同对国际台广播广告代理业务进
行整合，及时了解掌握国广联合在劲曲调频（HIT FM）制作的节目内容、年度推广活动策划、新媒体端开
发等工作情况，组织协调国广联合和合作代理商一起共同合力打造广播广告和新媒体广告的经营平台。
2．运营商视频业务风险
（1）国视北京经营风险
由于运营商业务持续下滑，国视北京应结算审核费随之下滑明显；由于国视北京目前只有结算审核费
一项收入来源，账上存量资金持续减少，存在盈亏不平衡的风险；由于目前与运营商的协议都是三方协议，
一旦国视北京出现经营问题，会对国视上海产生重大不利影响。
对策：加强与国视北京管理层及股东层的沟通，明确国视北京存续的必要性，定期进行沟通预警。
（2）新业务开展失败的风险
国视上海作为一个持续经营时间较长的公司，无论是团队成员还是企业文化，在面对新业务时，都会
面临人员专业不对口、工作创新性不足、各项规章制度及管理框架不匹配等问题。同时，目前新业务的整
体市场也是一个极其变化动荡的阶段，有机会与风险并存。
对策：引进猎头服务，落实新业务的核心成员，加强招聘及团队建设投入，力争建立一个合格业务团
队。
3．流量经营业务风险
巨量引擎返点政策持续调整，近年实际返点数呈现下降趋势，不排除毛利空间有进一步降低的可能；
随着业务规模稳定在比较大的水平，现金流压力较大；部分广告主自身经营风险，导致支付广告款延期，
甚至坏账；广告代理业务竞争加剧，造成人员流动增加。
对策：掌视亿通将加强与合作方沟通，争取自身利益的同时，做好成本控制，保障利润空间，全力确
保现金流的充足和安全，储备优化人员。
4．车联网业务风险
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（1）汽车行业风险
全球经济复苏和疫情防控仍然存在不确定、不稳定因素，国内不同行业间的发展也存在差异，经济持
续恢复基础仍需巩固，特别是芯片供应问题对企业生产的影响依然较为突出，原材料价格大幅上涨进一步
加大企业成本压力，这些也都将影响汽车行业，因此仍然需要审慎、乐观地看待行业发展。而车音智能主
要业务一直围绕国内乘用车主机厂展开，汽车行业走势的不确定性将给车音智能带来业务量减少、收入下
降的风险。
对策：首先，车音智能正加大在商用车、豪华品牌车和新能源汽车方面的业务布局，拓展新的业务领
域，目前已成功与一汽解放、沃尔沃、捷豹路虎、宝马中国、恒大新能源汽车等进行业务交流；其次，积
极筹划布局硬件生产研发基地，在成都双流区的车载智能硬件生产基地项目已正式实现投产，希望打入车
厂智能硬件设备制造一级供应商体系；第三，积极推进车音智能旗下的网约车业务--麒麟优车项目在全国
的快速落地；第四，积极利用自身的行业经验和积累，拓宽在车联网应用领域的服务和运营范围。
（2）成本压力风险
车音智能在2021年面临成本压力增大的风险，由于业务结构的调整和业务人员的减少，在维持现有业
务的基础上，需要将部分工作外包，同时，也增加了对硬件生产以及出行服务的投入。
对策：车音智能将继续根据项目情况合理精简人员、节约支出，缓解成本压力，同时，调整办公地点
和面积，压缩办公费用。
（3）资金流动性风险
车音智能资金流动性风险一直存在，2020年的疫情更是加重了这种风险，同时今年还面临借款到期还
款的压力与诉讼的压力。
对策：车音智能将继续做好客户财务状况的事前风险评估工作，同时继续寻找融资机会，争取缓解资
金流动性问题。
5．游戏业务风险
（1）互联网产品生命周期风险
网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期和衰退期。若麦游互动不能及时
对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则已上线运营的游戏迅
速进入衰退期，收入迅速下降，导致游戏产品有生命周期过短的风险。
对策：麦游互动在游戏项目立项时，便对游戏生命周期进行了预判，目前的产品均为可持续经营的优
质IP。游戏上线后，麦游互动会及时针对玩家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能
保持产品的生命力和用户活跃度。
（2）市场竞争加剧的风险
互联网产业日新月异，互联网用户对产品的要求也日益提升。网络游戏行业在玩法创新、游戏运营、
渠道推广等方面已经形成激烈的行业竞争格局，头部公司优势明显。
对策：麦游互动需保持持续的创新能力，以对抗市场竞争加剧的风险。通过持续创新提升产品品质与
用户体验，增强用户粘性以及付费水平。同时，麦游互动拥有经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产
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品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，并不断改进
以规避市场风险。
（3）新游戏研发和运营风险
游戏产品具有更新快、可模仿性较高、玩家喜好转换等特点，随着市场的快速发展和玩家体验的升级，
如果麦游互动无法持续推出受玩家认可的成功的游戏产品，或由于研发周期延长、推广时间延长等原因造
成新游戏无法按计划推出，在老游戏盈利能力逐步下滑的情况下，将难以为保障盈利的可持续性。
对策：麦游互动将高度关注此风险，通过优化结构、提升研发及运营效率等措施积极应对。
6．写字楼经营风险
全球贸易之窗所在的海口市大英山片区在建商用楼宇多面积大，可能面临现有客户退租，后续租赁压
力较大。可能导致楼宇存在一定的减值风险。
对策：（1）搭建“国际中小企业合作平台”。为所有入驻和意向企业提供合作交流的平台和场所，
发挥海南文旅的资源优势、协调优势以及企业之间的主观能动性，推动内外资企业共同发展；（2）推行、
夯实“一站式”商务服务。帮助企业进行工商注册、资源对接，产业链打造等事项，协助企业与政府各部
门沟通，推动“一企一策”申请通道的建立，此外，通过持续比选，引入了大量的第三方商务服务机构，
最大化为企业提供便利，围绕“秘书服务”这一概念实施“探索盈利模式——实现收支平衡——考虑平台
转型”的三步走战略；（3）细化客户退租方案，善用中介渠道资源能力和人气效应，形成一套成熟的运
转模式，保障客户筛选和更迭，确保租赁业务和融资工作的稳定；（4）客户服务工作至关重要，涵盖物
业服务，海南文旅应始终作为这项工作的牵头方，服务好楼内用户，收集和分析用户数据，促进形成楼内
经济；（5）海南文旅将审时度势，在合适的时候启动其他文创项目，助力自由贸易港建设。
7．景区经营风险
近两年旅游市场发生许多变化，旅游方式、旅游需求、获客渠道、产品设计、供应链条都在变化，新
冠肺炎疫情加速了对传统旅游的洗牌速度，旅游业在进入了一个新的发展阶段，传统的依赖销售和渠道的
旅游商业模式已经难以为继。三亚凤凰岭景区可游览内容单一，客流量主要来自于团队，收入主要来自于
门票，这三个方面是导致凤凰岭景区客流量及收入难以提升的原因。
对策：三亚凤凰岭景区将加快转型升级，全力推进新项目及配套服务项目建设，调整客源结构，加强
散客市场及本地市场开发，针对不同客群创新产品组合， 开发夜游项目，最终在竞争激烈的旅游市场中
获得自己的机会和份额。
8．投资业务风险
公司及控股子公司近几年曾遭遇相关投资损失事件，目前所开展的投资业务仍可能面临资本市场行情
波动、项目退出困难、收益率不达预期甚至发生投资损失等风险。
对策：公司及控股子公司不盲目、不跟风投资高估值项目，将进一步优化对外投资的制度，严格规范
并执行相关研究过程和决策程序，在投资决策时坚持审慎原则，如细致做实尽职调查、研究市场上其他相
关案例、做最完善的风险预测及最保守的收益预测、对多种退出方式进行比较等等，尽可能地降低投资业
务风险对公司业绩的影响。
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9．受宏观环境及新冠疫情影响的风险
目前我国正处于经济向高质量发展的转型期、贸易冲突的高发期、新冠疫情的反扑期。而公司目前主
要收入仍来源于车联网、广播广告、网络视频、流量经营、游戏等业务，所面临的客户将根据自身行业发
展现状、新冠疫情阶段态势等增减与公司合作的需求、调整相关预算，公司相关业务发展首先受限于此。
对策：公司将从宏观环境及新冠疫情对公司经营发展的影响中汲取经验教训，灵活调整业务规模、积
极改善业务模式、全力推进业务转型、严格控制业务成本，并继续密切关注新冠疫情发展态势，及时应对
疫情带来的挑战。
10．新项目发展不及预期的风险
受制于政府审批、资金等多方面因素叠加影响，新项目的调研、立项、运营等工作推进慢，项目落地
难。
对策：公司将继续完善投资管理体系和投资决策机制，在新项目开拓上，秉持开放、欢迎的态度，充
实项目库，并注重将新项目与公司战略、公司主业、价值管理、市值管理、监管要求等相结合，尽早做出
业绩。
11．业务整合风险
目前公司业务整合的难题主要在主业尚不突出，新的业务渠道拓展不够充分，导致传统业务的转型渠
道有限。
对策：公司紧抓海南建设自由贸易港的历史性机遇，拟进一步集中人力、物力、财力致力于创新文娱
体旅产业，通过聚焦主业来扩大核心业务优势和资源，为业务整合、业务合作提供更多路径。
12．流动性风险
公司当前业务发展所需资金较大，所负担成本及费用较高，如无法创造新的利润增长点、新增融资受
限、融资渠道受阻，公司将发生流动性风险。
对策：（1）增强各控股子公司开拓能力、市场能力、研发能力及综合能力，增加“造血”功能，确
保投资回报；（2）做好开源节流，加强管理成本及财务费用管控；（3）加强合同管理，加大清欠催收力
度；（4）积极寻求新的银行贷款及其他创新融资，并争取各种优惠。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
在巨潮网上披露的《2021 年第一次临
2021 年第一次临时 2021 年 03 月 2021 年 03 月
临时股东大会 9.67% 时股东大会决议公告》（公告编号：
股东大会 25 日 26 日
2021-014）
2021 年 06 月 2021 年 06 月 在巨潮网上披露的《2020 年度股东大
2020 年度股东大会 年度股东大会 14.12%
29 日 30 日 会决议公告》（公告编号：2021-037）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司董事会收到周娟女士因个人原因辞去公司副总
周娟 副总裁 离任 2021 年 04 月 14 日
裁的书面辞职报告。该辞职报告自递交之日起生效。
公司董事会收到郭全中先生因个人原因辞去公司独
郭全中 独立董事 离任 2021 年 06 月 29 日 立董事的书面辞职报告。郭全中先生的辞职报告在
2021 年 6 月 29 日新任独立董事填补其缺额后生效。
公司于 2021 年 6 月 29 日召开的 2020 年度股东大会
孔大路 独立董事 任免 2021 年 06 月 29 日
增补孔大路先生为公司第八届董事会独立董事。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司不存在防治污染设施的建设和运行情况、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况、
突发环境事件应急预案、环境自行监测方案等，报告期内也不存在因环境问题受到行政处罚的情况。2021
年上半年，公司继续从以下几个方面倡导节能环保：（1）要求员工下班后关闭所负责区域的照明及办公
设备，平常杜绝使用高功率电器；（2）减少生活垃圾，减少塑料袋的使用，定期做好室内盆栽养护，做
好园区、景区植被养护；（3）提倡无纸化办公、避免纸张浪费，所有公文流转都在网上完成审批，完善
OA、NC系统，推进网上信息化管理，通过视频会议系统开会，减少异地出差频率，减少碳排放。
未披露其他环境信息的原因
目前公司主营业务包括广播广告营销、手机视频服务、流量经营业务、车联网运营及服务、网络游戏
研发与运营、园区景区开发、建设与运营，属于绿色生态产业、低能耗低污染企业。
二、社会责任情况
1、精准帮扶规划
2021年，公司坚决贯彻落实党中央、国务院关于全面推进乡村振兴的决策部署和省委、省政府的工作
要求，继续开展对海南省白沙县细水乡白水港村的定点帮扶工作，坚持走“产业带动、农民增收、造血式
扶贫”的帮扶道路，扎实推进现有帮扶项目，着力增强帮扶对象自我发展能力，严防返贫现象发生。整体
工作计划如下：
（1）巩固脱贫成果。截至2018年底，白水港村建档立卡151户贫困户（共641人）已全部脱贫。2021
年，公司将提升巩固拓展脱贫攻坚成果，持续推进乡村振兴工作，谨防贫困户脱贫出列后再度返贫，稳步
实现全村人口不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全有保障。
（2）深入推进定点帮扶。为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动各项帮扶政策落
实到村到户，将继续派出1名乡村振兴工作队员驻村进行帮扶工作，加快推进乡村振兴健康稳步发展。
（3）推动旅游驿站建设。充分利用村子周边“灯笼洞”“佛面山”“白水溪”等旅游资源，以开发
乡村旅游为龙头，帮助白水港村建设、完善住宿、餐饮、停车、导游、土特产销售等接待基础设施和环境
条件，协助县乡两级政府做好项目后期的策划、宣传和管理工作。
（4）开展教育帮扶活动。为让贫困地区的孩子们接受良好教育，公司自2016年起至今已连续五年开
展“金秋助学”教育帮扶活动，助力贫困户子女完成学业。2021年，公司将继续开展“金秋助学”教育帮
30
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扶活动，计划筹措并拨付不低于10万元的助学金。
（5）时刻关注金菠萝种植项目及种养专业合作社。2018年，公司拨付30万元帮助贫困户实施金菠萝
种植项目，2020年，金菠萝已分批成熟并由合作公司依照约定逐批包销。2019年，公司拨付5.5万元专项
资金入股种养专业合作社，公司将关注并督促种养专业合作社按期、足额为村民发放分红款项。
（6）积极开展消费帮扶活动。为助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，将消费帮扶和定
点帮扶有机结合，2021年，公司将持续开展“以购代捐，以买代帮”消费帮扶活动。
2、半年度精准帮扶概要
2021年5月，经海南省扶贫开发领导小组评定，2020年度公司扶贫工作在省派定点扶贫单位工作成效
考核中被评定为“好”。2021年上半年，公司累计投入帮扶资金2.3106万元，其中新春送温暖慰问金及慰
问品1.3万元，消费帮扶0.7106万元，“七一”前走访慰问金0.3万元。2021年定点帮扶工作开展情况如下：
（1）开展新春慰问送温暖活动
2021年春节前夕，公司领导带队赴定点帮扶单位白水港村开展“新春慰问送温暖”活动，为该村41户
困难家庭送去总价值1.3万元的慰问金及慰问品。
（2）时刻关注金菠萝种植项目及种养专业合作社情况
为切实解决白水港村农民增收致富问题，2018年，公司拨付30万元帮助贫困户实施金菠萝种植项目。
2019年，公司又拨付5.5万元专项资金帮助白水港村委会入股种养专业合作社，该合作社采用“合作社+农
户”的商业模式，积极吸收白水港村村民，特别是将贫困户融入产业链，这不仅解决了村民的就业问题，
还为村民带来了可观的分红收入。2019年11月起，参与合作社的村民共陆续拿到合作社分红款4.9656万元。
2020年5月起，金菠萝已分批成熟并由经销商逐批包销。2021年，公司将关注并督促种养专业合作社按期、
足额为村民发放分红款项。
（3）推动乡村旅游驿站建设
2017年起，公司充分利用白水港村周边“灯笼洞”等旅游资源，以开发乡村旅游为龙头，帮助村里建
设、完善住宿、餐饮、停车、导游、土特产销售等接待基础设施和环境条件，主要项目是帮助白水港村建
设旅游驿站试点，在村里建设一栋200多平米的两层乡村楼舍，由村委会主任王仕东带领三户村民进行建
设、经营。由于村民个人资金有限，公司投资10万元予以补足。经公司多次敦促村委会加快旅游驿站建设
进度，驿站主体工程、环境整治、装修工作已完成，并于2020年正式营业，游客反映良好。2021年，公司
将协助县乡两级政府做好项目后期的策划、宣传和管理工作，力争尽早产出，形成经济效益，最终让青山
绿水变成金山银山，推动村民增收致富，巩固脱贫成效、助力乡村振兴。
（4）积极开展“以购代捐”消费帮扶活动
为深入贯彻习近平总书记在全国脱贫攻坚总结表彰大会上的重要讲话精神，切实落实海南省委省政
府、省乡村振兴局关于开展消费帮扶行动的相关文件要求，进一步凝聚爱心和力量，常态化助力消费帮扶，
以实际行动有效支持扶贫产业发展和脱贫群众持续稳定增收。2021年上半年，公司组织开展了“以购代
捐”消费帮扶活动，消费金额0.7106万元。
（5）积极开展“讲党史 感党恩 促发展”走访慰问活动
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
为认真贯彻落实省乡村振兴局的相关文件要求，进一步抓好建党100周年和党史学习教育，2021年6月，
公司领导带队赴定点帮扶单位白水港村开展“讲党史 感党恩 促发展”走访慰问活动，为5位因病脱贫不
稳定户家庭送去了慰问金共计0.3万元。
3、精准帮扶成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 2.3106
2.物资折款 万元
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 641
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫；旅游扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数 个 3
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 3
9.2.投入金额 万元 2.3106
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 641
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
4、后续精准帮扶计划
（1）继续派出1名工作队员到白沙县牙叉镇探扭村驻村帮扶，做好村庄建设、党建完善、环境整治等
乡村振兴工作。
（2）协助做好金菠萝项目的后期管理工作。
（3）继续对白水港村开展定点帮扶和乡村振兴工作，巩固现有脱贫成果，严防返贫现象发生。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
自国广控股 50%股权转让的工商变更登 自国广控股 50%股权转
记完成之日起 12 个月内不转让持有的 让的工商变更登记完
拉萨融威 其他承诺 2018 年 11 月 20 日 正在履行之中
国广控股 50%股权，也不通过国广控股 成之日（目前尚未完
间接转让拥有权益的华闻集团的股份。 成）起 12 个月内
自国广控股股东由和平财富变更为拉萨 自国广控股股东由和
融威之日（即国广控股本次股东变更的 平财富变更为拉萨融
工商登记完成之日）起 12 个月内不转让 威之日〔即国广控股本
国广控股 其他承诺 2018 年 11 月 20 日 正在履行之中
收购报告书或 截至本承诺出具之日持有的国广资产股 次股东变更的工商登
权益变动报告 权，也不通过国广资产间接转让拥有权 记完成之日（目前尚未
书中所作承诺 益的华闻集团的股份。 完成）〕起 12 个月内
自国广资产控股股东
国广控股的共同控制
自国广资产控股股东国广控股的共同控
人发生变更之日〔即国
制人发生变更之日（即国广控股本次股
国广资产 其他承诺 2018 年 11 月 20 日 广控股本次股东变更 正在履行之中
东变更的工商登记完成之日）起 12 个月
的工商登记完成之日
内不转让持有的华闻集团的股份。
（目前尚未完成）〕起
12 个月内
资产重组时所 关于股份锁定的承诺：西藏风网承诺其 自 2014 年 11 月 27 日 正在履行之中，所持认购股份总数的 40%已解除限售并
西藏风网 股份限售承诺 2014 年 05 月 04 日
作承诺 所认购的股份（包括但不限于，限售期 起，5 年 于 2017 年 12 月 11 日上市流通。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内送红股、转增股本等原因所增持的股
份），自股份上市之日（2014 年 11 月
27 日）起 36 个月内不得转让；48 个月
内转让股份数量不超过其本次认购股份
总数的 40%；60 个月内转让股份数量不
超过其本次认购股份总数的 70%。
关于标的公司利润的承诺：掌视亿通于
2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现
未履行完毕。2014 年度、2015 年度及 2016 年度的业
的扣除非经常性损益后归属于母公司所
绩承诺已实现。2015 年的非经常性收益承诺已实现；
有者的净利润分别不低于 9,035.00 万
2016 年的非经常性收益承诺未实现，西藏风网已向掌
元、11,700.00 万元和 15,900.00 万元。
视亿通予以现金补偿 797.52 万元；2017 年实现非经常
此外，西藏风网向华闻集团承诺：掌视
净利润承诺自 2014 年 性收益 1,078.70 万元，未达到收益承诺水平，西藏风
亿通 2015 年、2016 年、2017 年、2018
业绩承诺及补 起，3 年；非经常性收 网应向掌视亿通予以现金补偿 1,971.30 万元；2018
西藏风网 年、2019 年获得的政府补贴等非经常性 2014 年 05 月 16 日
偿安排 益承诺自 2015 年起，5 年实现非经常性收益 725.67 万元，未达到收益承诺水
收益（补偿期结束后，掌视亿通因为双
年 平，西藏风网应向掌视亿通予以现金补偿 364.33 万元；
软认证、高新技术企业认证等所享受的
2019 年实现非经常性收益 494.54 万元，未达到收益承
税收优惠可视同为掌视亿通实际获得的
诺水平，西藏风网应向掌视亿通予以现金补偿 595.46
政府补贴等非经常性收益）分别不低于
万元。截至目前，2017 年、2018 年、2019 年现金补偿
1,600.00 万元、2,270.00 万元、
尚未履行。
3,050.00 万元、1,090.00 万元、
1,090.00 万元。
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
子栋科技、鼎金实业共同承诺：车音智 正在履行之中。2018 年度实现净利润数为 19,234.54
其他对公司中
子栋科技、鼎 业绩承诺及补 能 2018 年度、2019 年度、2021 年度、 自 2018 年起，5 年（不 万元，2019 年度首次执行新金融工具准则调整 2019
小股东所作承 2018 年 07 月 17 日
金实业 偿安排 2022 年度和 2023 年度实现的净利润分 含 2020 年） 年度期初净利润数为 2,338.49 万元，2019 年度实现净
诺
别不低于 18,000 万元、22,300 万元、 利润数为 19,605.39 万元。2020 年度实现净利润数为
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
28,600 万元、39,800 万元和 44,000 万 -15,056.34 万元，考虑到 2020 年新冠疫情对车音智能
元（其中：2018 年、2019 年以扣除非经 的实际影响情况，为防控风险，稳定经营，加强价值
常性损益前后归属于母公司所有者的净 管理，保护中小股东及投资者的利益，以时间换空间，
利润孰低者为准，2021 年、2022 年、2023 共克时艰，度过难关，基于《证监会有关部门负责人
年为归属于母公司所有者的净利润）。 就上市公司并购重组中标的资产受疫情影响相关问题
业绩补偿的原则为五年业绩承诺期累积 答记者问》的指导意见，经公司第八届董事会 2021 年
补偿，即业绩承诺期结束后，如车音智 第五次临时会议、第八届监事会 2021 年第三次临时会
能在五年业绩承诺期内的累积实际净利 议及 2020 年度股东大会审议通过，同意：（1）业绩
润低于累积承诺净利润的，则由子栋科 承诺期由"2018 年、2019 年、2020 年、2021 年及 2022
技、鼎金实业按照 50%：50%的比例以现 年"调整为"2018 年、2019 年、2021 年、2022 年及 2023
金方式向公司进行补偿。 年"五个会计年度；（2）将 2021 年、2022 年、2023
年实际净利润由"扣除非经常性损益前后归属于母公
司所有者的净利润孰低者为准"调整为"归属于母公司
所有者的净利润"；（3）不再向子栋科技、鼎金实业
收取相关保证金等。2018-2019 年度累计实现净利润数
为 41,178.42 万元，2018-2019 年度承诺累计净利润数
为 40,300.00 万元，2018-2019 年度累计实现数高于承
诺数 878.42 万元。
截至 2021 年 7 月 31 日未履行完毕。国广控股原承诺，
国广控股延期并变更承诺为：自 2020 自公司股票于 2018 年 7 月 16 日复牌后十二个月内国
年 7 月 31 日起 12 个月内（因停牌事项， 广控股拟通过自身或控股子公司以不低于 5 亿元的资
增持期限予以相应顺延），国广控股及 金总额择机增持公司股份，2019 年，受市场环境变化、
其控股子公司或国广控股股东及其控股 融资环境恶化、股东机构调整、股东权利受限、新投
自 2018 年 07 月 16 日
子公司或国广控股股东指定方通过深圳 资人引入、自身资产减值及提前偿付债务等综合影响，
国广控股 股份增持承诺 2018 年 07 月 16 日 起，至 2021 年 07 月 31
证券交易所系统允许的方式（包括但不 国广控股在原承诺期限内确实已无法完成增持计划，
日止
限于集中竞价、大宗交易、协议受让、 经公司第七届董事会 2019 年第十一次临时会议、第七
认购非公开发行股份等），以不低于人 届监事会 2019 年第二次临时会议及 2019 年第二次临
民币 5 亿元的资金总额择机增持公司股 时股东大会审议通过，同意国广控股延期实施增持计
份。 划并变更增持承诺；2020 年，受市场环境变化、自身
资产经营效益不佳、融资环境窘迫、债务偿付压力巨
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
大、原战略投资人实际经营和管理受限、新战略投资
人希望通过定向增发的方式进行增持且将同步解决国
广控股资金压力及公司现金流和发展资金问题等综合
影响，国广控股预估其及相关方在自 2019 年 7 月 15
日起 12 个月内无法完成增持计划，经公司第八届董事
会 2020 年第九次临时会议、第八届监事会 2020 年第
三次临时会议及 2020 年第三次临时股东大会审议通
过，同意国广控股延期 12 个月实施增持计划并增加认
购非公开发行股份的增持方式。截至目前，国广控股
通过全资子公司国广环球财富文化传媒（北京）有限
公司增持公司股份 36,400 股，增持金额约 20 万元。
正在履行之中。（1）截至 2019 年 8 月 30 日，子栋科
技、鼎金实业尚未购买公司股票；新意资本已通过集
子栋科技、鼎金实业、新意资本承诺并
中竞价交易方式购买公司股票共 8,330,348 股（占公
保证：自车音智能 60%股权过户之日
司总股本的 0.42%），新意资本已实施完毕购买公司股
（2018 年 8 月 13 日）起 12 个月内（不
票承诺。（2）2019 年，子栋科技、鼎金实业向公司申
含车音智能 60%股权过户的当月），子
请延期实施购买公司股票承诺，购买期间由"自车音智
栋科技、鼎金实业和新意资本应当按照
能 60%股权过户之日起 12 个月内（不含车音智能 60%
45.85%：45.85%：8.3%的比例，通过集
股权过户的当月）"调整为"自公司股东大会审议通过
中竞价交易方式或其他方式直接购买华
子栋科技、鼎 本次申请延期实施购买公司股票承诺事项之日起 12 个
闻集团股票，且三方用于购买华闻集团 自 2018 年 9 月 1 日起，
金实业、新意 其他承诺 2018 年 07 月 17 日 月内（因停牌事项，购买期限予以相应顺延）"，本事
股票的金额合计不得低于 5 亿元，但三 2021 年 11 月 8 日止
资本 项已经公司于 2019 年 9 月 10 日召开的第七届董事会
方购买华闻集团股票的比例合计达到华
2019 年第十三次临时会议、第七届监事会 2019 年第三
闻集团届时总股本的 4.99%时，子栋科
次临时会议和 2019 年 10 月 10 日召开的 2019 年第三
技、鼎金实业和新意资本可不再继续购
次临时股东大会审议通过。子栋科技、鼎金实业实施
买华闻集团股票，自购买之日起至 2023
购买公司股票承诺延期至 2020 年 10 月 9 日；（3）2020
年 6 月 30 日期间，未经华闻集团事先书
年，新意资本向公司支付 1,000 万元保证金，换取其
面同意，不得以任何方式减持、设置质
对已购买的公司股票是否减持、设置质押或其他财产
押或其他财产性权利负担。
性权利负担的决定权，本事项已经公司于 2020 年 3 月
3 日召开的第八届董事会 2020 年第二次临时会议、第
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
八届监事会 2020 年第一次临时会议和 2020 年 3 月 20
日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。截至
目前，新意资本已支付该保证金；（4）2020 年，子栋
科技、鼎金实业再次向公司申请延期实施购买公司股
票承诺，购买期间由"自车音智能 60%股权过户之日起
12 个月内（不含车音智能 60%股权过户的当月）"调整
为"自公司股东大会审议通过本次申请延期实施购买
公司股票承诺事项之日起 12 个月内（因停牌事项，购
买期限予以相应顺延）"，本事项已经公司于 2020 年
10 月 23 日召开的第八届董事会 2020 年第十四次临时
会议、第八届监事会 2020 年第四次临时会议和 2020
年 11 月 9 日召开的 2020 年第五次临时股东大会审议
通过，子栋科技、鼎金实业实施购买公司股票承诺继
续延期至 2021 年 11 月 8 日。
承诺是否按时
否
履行
公司、掌视亿通已于 2019 年 3 月 4 日就西藏风网未履行 2017 年掌视亿通政府补贴等非经常性收益现金补偿事项向海南省海口市中级人民法院递交《民事起诉状》并
如 承 诺 超 期 未 于同日收到《受理通知书》；海南省海口市中级人民法院已于 2019 年 9 月 30 日下达《民事判决书》，判决：一、西藏风网于本判决生效之日起十日内向掌视亿通支
履行完毕的，应 付补偿款 1971.30 万元及违约金（计算方式：以 1971.30 万元为基数，从 2018 年 8 月 25 日起至实际清偿之日止，按照年利率 24%计算）；二、驳回公司及掌视亿通
当 详 细 说 明 未 的其他诉讼请求。截至目前，西藏风网尚未向掌视亿通支付 2017 年现金补偿款 1,971.30 万元及违约金、2018 年现金补偿款 364.33 万元及违约金、2019 年现金补偿
完 成 履 行 的 具 款 595.46 万元及违约金，公司正在督促西藏风网履行承诺。
体 原 因 及 下 一 近两年因受突发事件的影响，加上所在传媒行业市场下滑以及疫情的影响，国广控股自身资产经营效益不佳，债务偿付压力较大，资金极其紧缺；同时国广控股 2018
步的工作计划 年引入的战略投资人迟迟无法办理工商登记，影响了国广控股的实际经营和管理，目前各方仍在积极推进引入新战略投资人工作来解决资产及债务重组问题，对于增
持承诺的后续处理方案仍在跟相关方沟通协调中。
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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
（万元） 负债 结果及影响 决执行情况
公司就义乌商阜创赢投资中心（有限合伙）（以下简称"商阜创
赢"）的其他合伙人等可能涉嫌挪用公司作为有限合伙人向商阜 在巨潮网上披露的《关于公司就
创赢支付的投资款 33,300.00 万元以及常州恒琪资产管理有限 案件目前正在处 2018 年 10 月 有关方侵害公司投资款事宜向
133,300 否 不适用 不适用
公司等可能涉嫌犯罪导致公司无法收回公司对海南国文文化旅 理过程中 24 日 公安机关报案的公告》（编号：
游产业投资基金（有限合伙）的投资款 100,000.00 万元相关事 2018-111）
宜提起刑事报案
2021 年 5 月 2 日，公司收到江苏省盐城市中级人民法院（以下
简称"盐城中院"）送达的（2021）苏 09 民初 241 号案件的《民
事起诉状》《民事裁定书》《应诉通知书》《举证通知书》及
建湖县经济开发总公司（以下简称"建湖经开"）提交的证据材
料等相关文件，获知建湖经开因江苏佳磊矿业投资有限公司（以
下简称"佳磊矿业"）拖欠江苏开汇贸易有限公司（以下简称"江
苏开汇"，建湖经开与江苏开汇均系建湖县人民政府 100%控制的 在巨潮网上披露的《关于公司部
企业）"稀释沥青"相关货款，并以公司及江苏海德石化集团有 案件目前正在处 2021 年 05 月 分银行账户被冻结及诉讼有关
40,448.78 否 案件尚未审理 尚未执行
限公司（以下简称"海德石化"）为佳磊矿业提供最高额保证担 理过程中 07 日 事项的进展公告》（编号：
保为由，于 2021 年 3 月 23 日向盐城中院提起民事诉讼，并提 2021-027）
出财产保全申请。盐城中院于 2021 年 4 月 20 日作出裁定，经
盐城中院审查认为，建湖经开的财产保全申请符合法律规定。
依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百条、第一百零二条、
第一百零三条第一款规定，裁定如下：查封、扣押、冻结被申
请人佳磊矿业、华闻集团、海德石化价值 40,448.7752 万元的
财产。
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其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
（万元） 负债 结果及影响 决执行情况
部分尚处于 进展
阶段；部分已判决 已判决的大部
或仲裁，其中我方 单项金额对公司 分 已 执 行 完 毕
其他（业务合同纠纷、劳动纠纷、侵权纠纷等） 18,675.46 否
胜诉的涉案 金额 影响较小 或正在执行，或
占比较大；部分已 达成调解/和解
达成调解/和解
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司不是失信被执行人，不存在所负数额较大的债务到期未清偿、未履行法院生效法律文书确定的义务等情况；
公司实际控制人国广控股不是失信被执行人，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务等情况；
公司控股股东国广资产是失信被执行人，其对上海华瑞银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行等所负数额较大的债务到期未
清偿，尚未履行法院生效法律文书就上述债务确定的相关义务。
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十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资产
关联交易 产的账 的评估价 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 关联关系 关联交易内容 关联交易定价原则 披露日期 披露索引
类型 面价值 值（万元） （万元） 结算方式 （万元）
（万元） （如有）
经公司与金屹晟充 详见在巨潮网上披露的《关于购买三
公 司 以 现 金 方 式 以 分、友好协商，参 亚辉途文化旅游投资发展有限公司
8,265.67 万元的价格购 考近两年三亚辉途 2021 年 24%股权暨关联交易的公告》（公告
和融浙联的
金屹晟 购买资产 买金屹晟持有的三亚辉 股权的交易价格、 5,271.3 8,265.67 现金方式 0 03 月 20 编号：2021-013）、《关于购买三亚
关联企业
途 6,000.00 万元实缴资 考虑凤凰岭景区的 日 辉途文化旅游投资发展有限公司 24%
本（对应 24.00%股权） 发展前景等因素予 股权暨关联交易的进展公告》（公告
以确定 编号：2021-023）
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 无
本次交易有利于加强公司对三亚辉途的控制权，对公司未来经营成果与财务状况的影响主要取决于凤凰岭景区的经营成
对公司经营成果与财务状况的影响情况
果。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 无
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
关联方 关联关系 形成原因 期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元） 利率 本期利息（万元）期末余额（万元）
金屹晟 和融浙联的关联企业 三亚辉途股权转让款 72.20 942.67 1,014.87 0.00
金屹晟 和融浙联的关联企业 金屹晟向三亚辉途提供的财务资助 2,126.00 2,126.00 12.00% 62.60 0.00
隆丰融资租 公司董事邓慧明担任 隆丰融资租赁有限公司向车音智能提
2,750.00 4.35% 59.32 2,750.00
赁有限公司 董事长 供的财务资助
鼎金实业 和融浙联的关联企业 鼎金实业向车音智能提供的财务资助 1,685.00 4.35% 36.35 1,685.00
关联债务对公司经营成果及财务状
上述关联方向公司控股子公司提供财务资助主要用于补充控股子公司流动资金，促进业务发展，提升盈利能力。
况的影响
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）国广光荣与国广控股之间的关联交易
国广光荣于 2011 年 1 月 1 日与公司实际控制人国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予
国广光荣拥有国际台国内三套广播频率广告经营业务的独家经营权，国广光荣按照每年度经营国际台国内
三套广播频率广告经营业务收入的 33%向国广控股支付广告费用，并确保每个完整年度支付的广告费用不
得低于 4,500 万元，授权期限为 30 年（即自 2011 年 1 月 1 日起至 2040 年 12 月 31 日止）。
国广光荣于 2020 年 1 月 10 日与国广控股签订《经营业务授权协议之补充协议（2020-2022 年）》，
国广光荣在 2020 年 4 月 30 日前向国广控股支付 9,990 万元广告费作为 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日期间国广光荣应向国广控股支付的全部的广告费。国广控股同意在全部收到上述 9,990 万元广告费后
将“劲曲调频 APP、HitFM 微博、HitFM 微信公众号”等新媒体广告资源一并授权给国广光荣或其指定方独
家经营，不再另行收取费用。2023 年及之后，国广光荣向国广控股支付广告费的比例或保底费由双方在不
高于现有比例或金额的前提下根据实际情况以协商确定，并另外签署补充协议。
国广光荣需向国广控股支付 9,990 万元广告费作为 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间国广光
荣应向国广控股支付的全部的广告费，其中，本报告期已从预付款项中结转广告费 1,570.75 万元（不含
税）。
（2）国视上海与国视北京之间的关联交易
国视上海于 2014 年 1 月 1 日与国广控股控股子公司国视北京签订了《运营管理服务协议》，合作有
效期自 2014 年 1 月 1 日至 2043 年 12 月 31 日。国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理
等费用。国视北京内容审核及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%，每年度，若按照上
述公式计算的国视北京内容审核及管理等费用当年累计低于 960 万元的，差额部分在年终一次性冲减国视
上海当年 12 月份应收取的运营管理服务费用，直至国视上海当年 12 月份运营管理服务费用为零为止。国
视上海依据协议约定向国视北京收取运营管理服务费用。
国视上海于 2018 年 10 月 29 日与国广控股控股子公司国视北京签订了《运营管理服务协议》之补充
协议，取消上述内容审核及管理等的保底费。
本报告期，国视上海与国视北京之间发生的内容审核服务费用 31.85 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2013-003） 2013 年 01 月 16 日 巨潮网
《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2014-038） 2014 年 04 月 30 日 巨潮网
《关于调整全资子公司北京国广光荣广告有限公司 2020-2022 年度向
2020 年 01 月 14 日 巨潮网
关联方支付广告费金额暨关联交易的公告》（公告编号：2020-003）
43
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十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
① 公司控制企业鸿立华享和拉萨鸿新于 2015 年 9 月 15 日在上海市签署《委托管理协议》，聘请拉
萨鸿新为其管理人，对鸿立华享的投资业务进行全面的管理，主要包括委托拉萨鸿新负责鸿立华享已投项
目、对外投资管理。截至 2015 年 8 月 31 日鸿立华享的资产总额为 10,764.63 万元，财产份额总额为 5,000.00
万元。鸿立华享每年按投资本金余额（指鸿立华享财产份额总额减去《委托管理协议》生效日后收回的投
资本金）的日均加权平均数的 2%向拉萨鸿新支付管理费用，并按协议约定向拉萨鸿新支付管理业绩报酬。
鸿立华享和拉萨鸿新于 2018 年 4 月 11 日在上海市签署《委托管理协议之补充协议》，鸿立华享委托拉萨
鸿新管理的委托管理期调整为自 2015 年 11 月 1 日到 2022 年 12 月 31 日止。
② 公司及控股子公司上海鸿立与拉萨鸿新于 2015 年 9 月 15 日在海口市签署《委托管理协议》，委
托拉萨鸿新管理上海鸿立，主要包括委托拉萨鸿新负责上海鸿立已投项目、对外投资和日常经营的管理，
但不包括对上海鸿立下属的鸿立华享委托管理。截至 2015 年 8 月 31 日上海鸿立的合并资产总额为
62,052.56 万元，其下属机构鸿立华享的资产总额为 10,764.63 万元，上海鸿立剔除其合并的鸿立华享的
资产总额后的资产总额为 51,287.93 万元。上海鸿立每年按投资本金余额（指上海鸿立注册资本减去上海
鸿立投资鸿立华享的投资本金和《委托管理协议》生效日后收回的投资本金）的日均加权平均数的 2%向拉
萨鸿新支付管理费用，并按协议约定向拉萨鸿新支付管理业绩报酬。上海鸿立与拉萨鸿新于 2018 年 4 月
11 日在上海市签署《委托管理协议之补充协议》，上海鸿立委托拉萨鸿新管理的资产总额调整为不得超过
80,000.00 万元（含股票质押贷款资金不超过 20,000.00 万元），委托管理期调整为自 2015 年 11 月 1 日
起到 2024 年 12 月 31 日止（其中 2021 年 12 月 31 日前为投资期，2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
为退出期）。
③ 公司、上海鸿立、鸿立华享与拉萨鸿新于 2019 年 4 月 4 日在海口市共同签署《<委托管理协议>之
补充协议之二》，公司委托授权拉萨鸿新决定单次出售上海鸿立、鸿立华享合计持有的任一已上市项目公
司股份涉及的交易金额不超过 30,000.00 万元，实际出售价格按市场公允价格作为依据。
2021 年上半年，上海鸿立与鸿立华享合计向拉萨鸿新支付管理费用 456 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2 、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 是否为
担保对象名 实际发生日 实际担保 担保物 是否履
关公告披露 担保额度 担保类型 反担保情况（如有） 担保期 关联方
称 期 金额 （如有） 行完毕
日期 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相 是否为
担保对象名 实际担保 担保物 是否履
关公告披露 担保额度 实际发生日期 担保类型 反担保情况（如有） 担保期 关联方
称 金额 （如有） 行完毕
日期 担保
2018 年 12 月 2019 年 01 月
海南文旅 38,000 27,200 连带责任担保 两年 否 否
29 日 15 日
2019 年 06 月 2019 年 06 月
海南文旅 30,000 14,920 连带责任担保 两年 否 否
26 日 25 日
2019 年 06 月 2019 年 06 月
海南文旅 10,000 9,500 连带责任担保 两年 否 否
26 日 25 日
2019 年 10 月 2019 年 10 月
车音智能 3,000 2,100 连带责任担保 一年 否 否
23 日 22 日
2019 年 12 月 2019 年 12 月 子栋科技、鼎金实业、车
车音智能 2,000 1,700 连带责任担保 一年 否 否
13 日 12 日 音智能提供反担保
2020 年 01 月 2020 年 01 月
凤凰岭文旅 3,840 2,700 连带责任担保 凤凰岭文旅提供反担保 两年 否 否
14 日 10 日
2020 年 04 月 2020 年 04 月 子栋科技、鼎金实业、王
车音智能 1,000 500 连带责任担保 三年 否 否
21 日 24 日 力劭、曾辉提供反担保
成都车音智
2020 年 08 月 2020 年 08 月 子栋科技、鼎金实业、车
能科技有限 8,000 8,000 连带责任担保 两年 否 否
21 日 20 日 音智能提供反担保
公司
2021 年 03 月 2021 年 03 月
山南华闻 20,000 17,789 连带责任担保 两年 否 否
10 日 09 日
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 20,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 17,789
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 115,840 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 84,409
子公司对子公司的担保情况
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担保额度相 是否为
担保对象名 实际发生日 实际担保 担保物 是否履
关公告披露 担保额度 担保类型 反担保情况（如有） 担保期 关联方
称 期 金额 （如有） 行完毕
日期 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 20,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 17,789
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 115,840 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 84,409
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 30.77%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
17,789
保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 17,789
（1）公司于 2021 年 4 月收到广东省深圳市南山区人民法院（以下简称“南山区法院”）送达的（2021）
粤 0305 民初 8281 号案件的相关材料，获知梁海燕就公司控股子公司车音智能与其发生的由公司提供连
带责任保证担保的债务违约事项（涉及车音智能向其借入资金余额 1,700 万元及应付利息），同时请求
对未到期担保合同，报告期内已发生 对车音智能及公司名下价值 1,878.2671 万元的财产采取司法保全措施，其中：公司持有的车音智能
担保责任或有证据表明有可能承担连 31.2%股权（对应出资额 1,875.30701 万元）被南山区法院采取司法冻结措施，冻结期限为自 2021 年 4
带清偿责任的情况说明（如有） 月 14 日至 2024 年 4 月 13 日。该诉讼案件一审已于 2021 年 7 月 5 日开庭审理，尚未收到判决结果。（2）
车音智能向杨贰珠借入资金余额 3,500.00 万元（公司提供的担保余额为 2,100.00 万元）及应付利息尚
未偿还，该债务原于 2020 年 10 月到期，车音智能与杨贰珠一直在协商延期还款方案。目前相关方正在
沟通协商解决方案，不排除引发新的诉讼风险或其他风险。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
逾期未收回理财已
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
计提减值金额
信托理财产品 自有资金 27,547.88 27,547.88 0.00 0.00
银行理财产品 自有资金 7,000.00 6,500.00 0.00 0.00
合计 34,547.88 34,047.88 0.00 0.00
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在指定网站和公司网站披露的重要事项如下：
公告编号 公告标题 披露时间
2021-001 2020年年度业绩预告 2021年1月30日
2021-002 第八届董事会2021年第一次临时会议决议公告 2021年2月4日
2021-003 关于2020年度续聘会计师事务所的公告 2021年2月4日
独立董事关于2020年度续聘会计师事务所的独立意见 2021年2月4日
2021-004 关于对深圳证券交易所关注函的回复公告 2021年2月6日
关于对华闻传媒投资集团股份有限公司关注函的回复 2021年2月6日
2021-005 第八届董事会2021年第二次临时会议决议公告 2021年3月10日
2021-006 第八届监事会2021年第一次临时会议决议公告 2021年3月10日
2021-007 关于会计政策变更的公告 2021年3月10日
2021-008 关于计提资产减值准备的公告 2021年3月10日
独立董事关于会计政策变更等事项的独立意见 2021年3月10日
2021-009 关于全资子公司转让东海证券股份有限公司股份的公告 2021年3月10日
东海证券股份有限公司截至2020年9月30日审计报告 2021年3月10日
常州投资集团有限公司拟进行股权收购涉及的东海证券股份有限公司股东部分权益价值资产评估报告 2021年3月10日
常州投资集团有限公司拟进行股权收购涉及的东海证券股份有限公司股东部分权益价值资产评估说明 2021年3月10日
2021-010 关于为全资子公司有关债务提供担保的公告 2021年3月10日
2021-011 关于召开2021年第一次临时股东大会的通知 2021年3月10日
2021-012 第八届董事会2021年第三次临时会议决议公告 2021年3月20日
2021-013 关于购买三亚辉途文化旅游投资发展有限公司24%股权暨关联交易的公告 2021年3月20日
独立董事关于购买三亚辉途文化旅游投资发展有限公司24%股权暨关联交易之独立意见 2021年3月20日
2021-014 2021年第一次临时股东大会决议公告 2021年3月26日
海南天皓律师事务所关于公司2021年第一次临时股东大会的法律意见书 2021年3月26日
2021-015 股票交易异常波动公告 2021年4月12日
2021-016 关于公司高级管理人员辞职的公告 2021年4月16日
2021-017 第八届董事会第四次会议决议公告 2021年4月17日
2020年度董事会工作报告 2021年4月17日
独立董事2020年度述职报告 2021年4月17日
独立董事关于2020年度公司对外担保情况等有关事项的独立意见 2021年4月17日
2021-018 第八届监事会第四次会议决议公告 2021年4月17日
2020年度监事会工作报告 2021年4月17日
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021-019 关于2020年度计提资产减值准备的公告 2021年4月17日
2021-020 2020年年度报告摘要 2021年4月17日
2020年年度报告 2021年4月17日
2020年度审计报告 2021年4月17日
关于深圳市麦游互动科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况专项审核报告 2021年4月17日
关于2020年度营业收入扣除情况的专项审核报告 2021年4月17日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 2021年4月17日
2020年度内部控制评价报告 2021年4月17日
2020年度内部控制审计报告 2021年4月17日
董事会关于对会计事务所出具的内部控制审计报告的专项说明 2021年4月17日
监事会关于对会计事务所出具的内部控制审计报告的专项说明 2021年4月17日
2020年度社会责任报告 2021年4月17日
2021年度投资者关系管理工作计划 2021年4月17日
2021-021 关于车音智能科技有限公司业绩承诺实现及应收账款收回等情况的公告 2021年4月17日
关于车音智能科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况专项审核报告 2021年4月17日
2021-022 2021年第一季度业绩预告 2021年4月20日
2021-023 关于购买三亚辉途文化旅游投资发展有限公司24%股权暨关联交易的进展公告 2021年4月20日
2021-024 股票交易异常波动公告 2021年4月21日
2021-025 2021年第一季度报告正文 2021年4月29日
2021年第一季度报告全文 2021年4月29日
2021-026 关于公司部分银行账户被冻结有关事项的公告 2021年4月30日
2021-027 关于公司部分银行账户被冻结及诉讼有关事项的进展公告 2021年5月7日
2021-028 关于参加“海南辖区上市公司2020年度业绩网上集体说明会”的公告 2021年5月18日
2021-029 关于全资子公司转让东海证券股份有限公司股份的进展公告 2021年5月26日
2021-030 第八届董事会2021年第五次临时会议决议公告 2021年6月9日
独立董事关于公司第八届董事会独立董事候选人等事项之独立意见 2021年6月9日
2021-031 独立董事提名人声明和候选人声明 2021年6月9日
2021-032 第八届监事会2021年第三次临时会议决议公告 2021年6月9日
2021-033 关于调整车音智能科技有限公司业绩承诺有关事项的公告 2021年6月9日
2021-034 关于召开2020年度股东大会的通知 2021年6月9日
2021-035 关于增加临时提案暨召开2020年度股东大会的补充通知 2021年6月16日
2021-036 关于对深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告 2021年6月23日
关于对华闻传媒投资集团股份有限公司2020年年报问询函的回复 2021年6月23日
2021-037 2020年度股东大会决议公告 2021年6月30日
2020年度股东大会的法律意见书 2021年6月30日
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 36,236,842 1.81% 225 225 36,237,067 1.81%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 36,236,842 1.81% 225 225 36,237,067 1.81%
其中：境内法人持股 36,236,842 1.81% 36,236,842 1.81%
境内自然人持股 0 0.00% 225 225 225 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,961,008,615 98.19% -225 -225 1,961,008,390 98.19%
1、人民币普通股 1,961,008,615 98.19% -225 -225 1,961,008,390 98.19%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 1,997,245,457 100.00% 0 0 1,997,245,457 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
郭全中先生持有的 225 股流通股自辞职生效之日即 2021 年 6 月 29 日起转为高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数 数
限售股份 23,657,894 股于 2017 年
12 月 11 日上市流通，2018 年 11
月 27 日 拟 计 划 解 除 限 售 股 份
2014 年以相关资产认
西藏风网 35,486,842 0 0 0 17,743,421 股（尚未解除限售），
购公司发行的股份
2019 年 11 月 27 日拟计划解除限售
股份 17,743,421 股（尚未解除限
售）。
2021 年 3 月，西藏风
网原持有的限售股份
中国民生银行股份有 17,740,000 股被司法
0 0 17,740,000 17,740,000 尚未办理上市流通手续。
限公司北京分行 划转给中国民生银行
股份有限公司北京分
行
2021 年 4 月，西藏风
网原持有的限售股份
江苏省无锡蠡园经济 17,746,842 股被司法
0 0 17,746,842 17,746,842 尚未办理上市流通手续。
开发区发展总公司 划转给江苏省无锡蠡
园经济开发区发展总
公司
海口市长秀工程公司 750,000 0 0 750,000 股改 尚未办理上市流通手续。
郭全中先生持有的
225 股流通股自辞职
郭全中 0 0 225 225 生效之日即 2021 年 6 2021 年 12 月 29 日后可以流通。
月 29 日起转为高管
锁定股
合计 36,236,842 0 35,487,067 36,237,067 -- --
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二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数（户） 105,819 0
股股东总数（户）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押、标记或冻结情
报告期末持 持有有限售 持有无限售
持股 报告期内增 况
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
比例 减变动情况 股份
数量 股数量 股数量 数量
状态
质押 141,951,495
国广环球资产管理有限公司 国有法人 7.12% 142,300,244 142,300,244
冻结 142,300,244
前海开源基金－浦发银行－渤海
国际信托－渤海信托煦沁聚和 1 其他 6.14% 122,721,037 122,721,037 冻结 122,721,037
号集合资金信托计划
长信基金－浦发银行－长信－浦
其他 5.14% 102,561,435 102,561,435
发－粤信 2 号资产管理计划
四川信托有限公司－四川信
其他 3.93% 78,506,261 78,506,261 冻结 78,506,261
托星光 5 号单一资金信托
方正东亚信托有限责任公司－腾
其他 2.96% 59,088,209 59,088,209 冻结 59,088,209
翼投资 1 号单一资金信托
前海开源基金－浦发银行－前海
其他 1.53% 30,515,332 30,515,332 冻结 30,515,332
开源聚和资产管理计划
云南国际信托有限公司－峻茂 15
其他 1.28% 25,605,883 25,605,883 冻结 25,605,883
号单一资金信托
江苏省无锡蠡园经济开发区发展 境内非国
1.00% 19,999,964 19,999,964 17,746,842 2,253,122
总公司 有法人
四川信托有限公司－四川信
其他 0.98% 19,554,622 19,554,622 冻结 19,554,622
托星光 3 号单一资金信托
中国民生银行股份有限公司北京 境内非国
0.90% 17,954,736 17,954,736 17,740,000 214,736
分行 有法人
截至报告期末，国广资产合计持有公司股份 220,806,505 股（占公司已发行股份的 11.06%），
上述股东关联关系或一致行动的 其中：国广资产直接持有公司股份 142,300,244 股（占公司已发行股份的 7.12%），通过“四
说明 川信托有限公司－四川信托星光 5 号单一资金信托”持有公司股份 78,506,261 股（占公司
已发行股份的 3.93%）。常州煦沁投资中心（有限合伙）直接或间接通过前海开源基金管理有
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限公司发起设立的三只资产管理计划合计持有公司股份 162,524,407 股（占公司已发行股份
的 8.14%），其中：通过“前海开源基金－浦发银行－渤海国际信托－渤海信托煦沁聚和 1
号集合资金信托计划”持有公司股份 122,721,037 股（占公司已发行股份的 6.14%），通过“前
海开源基金－浦发银行－前海开源聚和资产管理计划”持有公司股份 30,515,332 股（占公司
已发行股份的 1.53%），通过“前海开源基金－浦发银行－前海开源鲲鹏资产管理计划”持有
公司股份 9,288,038 股（占公司已发行股份的 0.47%）。除国广资产与“四川信托有限公司－
四川信托星光 5 号单一资金信托”存在关联关系且为一致行动人、前海开源基金管理有限公
司发起设立的三只资产管理计划存在关联关系且为一致行动人外，公司未知上述其他股东之
间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
公司未获得上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权的相关文件。
放弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
国广环球资产管理有限公司 142,300,244 人民币普通股 142,300,244
前海开源基金－浦发银行－渤海国际信托－渤海
122,721,037 人民币普通股 122,721,037
信托煦沁聚和 1 号集合资金信托计划
长信基金－浦发银行－长信－浦发－粤信 2 号资
102,561,435 人民币普通股 102,561,435
产管理计划
四川信托有限公司－四川信托星光 5 号单一资
78,506,261 人民币普通股 78,506,261
金信托
方正东亚信托有限责任公司－腾翼投资 1 号单一
59,088,209 人民币普通股 59,088,209
资金信托
前海开源基金－浦发银行－前海开源聚和资产管
30,515,332 人民币普通股 30,515,332
理计划
云南国际信托有限公司－峻茂 15 号单一资金信托 25,605,883 人民币普通股 25,605,883
四川信托有限公司－四川信托星光 3 号单一资
19,554,622 人民币普通股 19,554,622
金信托
德邦证券股份有限公司 16,291,085 人民币普通股 16,291,085
海口市能源集团有限公司 11,112,652 人民币普通股 11,112,652
前 10 名无限售条件普通股股东之 除国广资产与"四川信托有限公司－四川信托星光 5 号单一资金信托"存在关联关系且为一
间，以及前 10 名无限售条件普通股 致行动人、前海开源基金管理有限公司发起设立的三只资产管理计划存在关联关系且为一
股东和前 10 名普通股股东之间关联 致行动人外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属
关系或一致行动的说明 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
上述股东均未参与融资融券业务。
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 利率 还本付息方式 交易场所
（万元）
2021 年 11 月 8 日
华闻传媒投资集
归还 30%本金并
团股份有限公司 17 华闻传 2017 年 11 2017 年 11 2022 年 11
101761046 70,000.00 5.45% 付息，2022 年 11 中国银行间市场
2017 年度第一期 媒 MTN001 月 07 日 月 08 日 月 08 日
月 8 日归还剩余
中期票据
本金并付息
2022 年 4 月 4 日
华闻传媒投资集
归还 30%本金并
团股份有限公司 18 华闻传 2018 年 04 2018 年 04 2023 年 04
101800353 91,000.00 6.00% 付息，2023 年 4 中国银行间市场
2018 年度第一期 媒 MTN001 月 03 日 月 04 日 月 04 日
月 4 日归还剩余
中期票据
本金并付息
投资者适当性安排（如有） 无
适用的交易机制 无
是否存在终止上市交易的风险（如有）和
否
应对措施
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√ 适用 □ 不适用
“17 华闻传媒 MTN001”及“18 华闻传媒 MTN001”两期中期票据募集说明书第十二章第六条对投资人
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特殊保护条款进行了约定，具体详见公司在中国货币网上披露的有关公告。
报告期内未发生投资者保护条款的触发情况。
3、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司信用评级未发生调整。
根据相关规定，公司不再委托联合资信评估股份有限公司对公司主体及债项评级，具体详见公司于
2021 年 7 月 20 日在中国货币网上披露的有关公告。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
√ 适用 □ 不适用
2020 年，公司以部分子公司股权对“17 华闻传媒 MTN001”及“18 华闻传媒 MTN001”两期中期票据提
供质押担保，公司兑付两期中期票据的资金主要来源于公司业务经营收入、股权投资收益等，公司将继续
做好日常经营管理及投资项目管理工作。
报告期内公司对债务的担保情况未发生变化。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 162.76% 185.04% -22.28%
资产负债率 56.08% 62.12% -6.04%
速动比率 149.33% 175.23% -25.90%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 -10,914.45 -20,340.06 9,425.61%
EBITDA 全部债务比 2.32% 1.04% 1.28%
利息保障倍数 0.63 0.05 1,160.00%
现金利息保障倍数 1.29 1.02 26.47%
EBITDA 利息保障倍数 0.71 0.38 86.84%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 750,081,134.93 636,967,107.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 112,183,614.00 1,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 563,486.00 245,000.00
应收账款 672,049,055.27 691,823,517.01
应收款项融资
预付款项 510,272,597.35 658,443,587.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 327,639,554.06 404,837,785.64
其中：应收利息
应收股利 4,989,853.02 30,794,151.67
买入返售金融资产
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存货 250,135,974.33 156,844,429.63
合同资产 5,115.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 406,957,781.25 407,154,585.64
流动资产合计 3,029,888,313.17 2,957,316,012.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 789,499,373.84 2,072,878,780.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,146,572,801.61 1,613,946,979.06
投资性房地产 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
固定资产 280,354,781.09 287,969,666.26
在建工程 9,960,766.94 1,905,098.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,158,204.71
无形资产 121,081,381.80 123,973,131.04
开发支出
商誉 259,585,604.61 259,386,329.27
长期待摊费用 15,784,262.84 4,392,353.81
递延所得税资产 78,519,400.90 76,740,148.52
其他非流动资产 566,900,000.00 557,000,000.00
非流动资产合计 4,506,022,441.35 6,222,798,349.52
资产总计 7,535,910,754.52 9,180,114,361.74
流动负债：
短期借款 524,507,077.60 558,187,868.75
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 203,321,485.79 226,923,394.56
预收款项 8,504,475.48 8,234,522.63
合同负债 43,059,563.53 55,533,585.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,411,071.66 80,767,529.55
应交税费 62,313,922.99 59,208,921.14
其他应付款 309,036,149.14 250,156,882.98
其中：应付利息 66,880,574.86 43,541,312.87
应付股利 2,684,388.21 2,684,388.21
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 671,398,687.50 356,398,687.50
其他流动负债 1,986,596.85 2,750,675.19
流动负债合计 1,861,539,030.54 1,598,162,068.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,149,290,000.00 2,628,800,000.00
应付债券 1,127,000,000.00 1,399,761,169.22
其中：优先股
永续债
租赁负债 11,086,159.15
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 76,826,930.26 75,370,834.66
其他非流动负债 515,947.00 515,947.00
非流动负债合计 2,364,719,036.41 4,104,447,950.88
负债合计 4,226,258,066.95 5,702,610,018.89
59
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所有者权益：
股本 1,997,245,457.00 1,997,245,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,737,098,554.28 3,765,872,311.66
减：库存股
其他综合收益 14,575,077.25 1,683,409.15
专项储备
盈余公积 384,109,971.11 384,109,971.11
一般风险准备
未分配利润 -3,389,530,214.02 -3,313,028,346.89
归属于母公司所有者权益合计 2,743,498,845.62 2,835,882,802.03
少数股东权益 566,153,841.95 641,621,540.82
所有者权益合计 3,309,652,687.57 3,477,504,342.85
负债和所有者权益总计 7,535,910,754.52 9,180,114,361.74
法定代表人：汪方怀 主管会计工作负责人：周敏洁 会计机构负责人：汪波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 30,028,091.76 271,447,150.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,522,672,426.23 1,194,063,312.65
其中：应收利息 14,751,218.75 9,277,961.63
应收股利 27,949,853.02 40,394,151.67
存货
合同资产
60
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,981,733.31 9,348,499.85
流动资产合计 1,562,682,251.30 1,474,858,962.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,800,603,456.75 6,814,649,796.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 154,094,950.00 481,791,390.00
投资性房地产 40,072,468.56 40,072,468.56
固定资产 2,524,436.00 3,240,649.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 54,321,075.75
无形资产 1,058,510.97 1,590,925.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 741,384.77 674,272.17
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,053,416,282.80 7,342,019,501.60
资产总计 8,616,098,534.10 8,816,878,464.54
流动负债：
短期借款 411,000,000.00 421,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 14,668,634.46 30,678,364.61
61
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应交税费 1,723,843.24 1,568,482.24
其他应付款 994,550,461.36 977,946,018.49
其中：应付利息 38,998,916.89 15,051,588.12
应付股利 2,684,388.21 2,684,388.21
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 604,598,687.50 329,598,687.50
其他流动负债
流动负债合计 2,026,541,626.56 1,760,791,552.84
非流动负债：
长期借款 28,000,000.00 232,000,000.00
应付债券 1,127,000,000.00 1,399,761,169.22
其中：优先股
永续债
租赁负债 56,588,692.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,211,588,692.46 1,631,761,169.22
负债合计 3,238,130,319.02 3,392,552,722.06
所有者权益：
股本 1,997,245,457.00 1,997,245,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,051,251,440.42 5,066,012,776.78
减：库存股
其他综合收益 36,443,290.82 36,443,290.82
专项储备
盈余公积 330,503,949.95 330,503,949.95
未分配利润 -2,037,475,923.11 -2,005,879,732.07
所有者权益合计 5,377,968,215.08 5,424,325,742.48
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 8,616,098,534.10 8,816,878,464.54
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 543,819,359.35 1,553,506,434.28
其中：营业收入 543,819,359.35 1,553,506,434.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 644,889,230.16 1,715,473,493.13
其中：营业成本 401,629,365.20 1,321,081,946.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,107,602.53 18,355,001.72
销售费用 18,832,128.67 62,158,301.74
管理费用 81,663,607.83 127,997,655.38
研发费用 21,919,879.39 35,614,991.15
财务费用 113,736,646.54 150,265,596.24
其中：利息费用 113,454,928.69 149,143,852.51
利息收入 2,127,452.53 1,814,055.51
加：其他收益 6,487,547.57 12,257,596.69
投资收益（损失以“－”号填列） 66,131,395.69 27,739,972.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -13,833,396.21 19,268,999.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,977,382.00 -2,882,115.79
信用减值损失（损失以“-”号填列） -16,012,477.37 -21,501,416.63
63
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填列） 19,717.99 -4,551,347.13
资产处置收益（损失以“-”号填列） 171,432.14 3,139,015.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,249,636.79 -147,765,353.25
加：营业外收入 6,875,198.51 18,875,698.43
减：营业外支出 225,190.44 13,198,561.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -41,599,628.72 -142,088,216.17
减：所得税费用 13,707,530.30 13,190,394.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -55,307,159.02 -155,278,610.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -55,307,159.02 -155,102,499.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -176,110.65
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -77,572,682.19 -161,382,633.32
2.少数股东损益 22,265,523.17 6,104,022.69
六、其他综合收益的税后净额 12,891,668.10 -47,568,176.30
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 12,891,668.10 -47,580,627.15
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 12,891,668.10 -47,580,627.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益 12,891,668.10 974,428.64
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 19,754.10
7.其他 -48,574,809.89
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 12,450.85
七、综合收益总额 -42,415,490.92 -202,846,786.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 -64,681,014.09 -208,963,260.47
归属于少数股东的综合收益总额 22,265,523.17 6,116,473.54
64
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0388 -0.0808
（二）稀释每股收益 -0.0388 -0.0808
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：汪方怀 主管会计工作负责人：周敏洁 会计机构负责人：汪波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 633,969.26 75,374,216.18
减：营业成本 0.00 27,879,109.34
税金及附加 403,203.66 6,437,442.33
销售费用
管理费用 32,411,343.42 44,313,052.60
研发费用
财务费用 55,997,166.75 82,950,445.99
其中：利息费用 59,555,499.84 86,853,846.61
利息收入 5,467,312.78 3,924,280.33
加：其他收益 4,864.15 -25,087.01
投资收益（损失以“－”号填列） 67,183,622.61 284,124,259.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,937,814.89 -12,212,890.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,730,000.00 -3,814,000.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -227,372.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,946,629.94 194,079,338.68
加：营业外收入 10,818.31 897,051.92
减：营业外支出 13,001.10 14,187.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29,948,812.73 194,962,202.72
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,948,812.73 194,962,202.72
65
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -29,948,812.73 194,962,202.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -48,574,809.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -48,574,809.89
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他 -48,574,809.89
六、综合收益总额 -29,948,812.73 146,387,392.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 558,347,232.70 1,813,602,181.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
66
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 186,537.56 14,760,373.03
收到其他与经营活动有关的现金 87,343,715.27 138,462,417.59
经营活动现金流入小计 645,877,485.53 1,966,824,971.94
购买商品、接受劳务支付的现金 354,078,082.91 1,545,378,538.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 84,272,758.37 197,564,048.52
支付的各项税费 24,877,916.21 76,898,526.39
支付其他与经营活动有关的现金 163,120,521.29 157,150,038.29
经营活动现金流出小计 626,349,278.78 1,976,991,152.04
经营活动产生的现金流量净额 19,528,206.75 -10,166,180.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,799,603,499.30 144,220,217.91
取得投资收益收到的现金 39,023,894.38 14,881,384.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,101,285.48 97,814,498.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,250,000.00 5,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,846,978,679.16 261,916,100.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,160,028.27 36,760,679.13
投资支付的现金 346,324,001.00 86,730,402.22
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 33,350,000.00 5,120,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 398,834,029.27 128,611,081.35
投资活动产生的现金流量净额 1,448,144,649.89 133,305,019.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
67
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 125,007,077.60 341,495,217.98
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,007,077.60 341,495,217.98
偿还债务支付的现金 1,384,197,868.75 340,315,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 116,178,336.02 220,924,197.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 29,792,000.00 63,450,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,500,376,204.77 563,239,197.36
筹资活动产生的现金流量净额 -1,375,369,127.17 -221,743,979.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -75.00 137.16
五、现金及现金等价物净增加额 92,303,654.47 -98,605,003.28
加：期初现金及现金等价物余额 612,318,989.51 510,932,968.39
六、期末现金及现金等价物余额 704,622,643.98 412,327,965.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 281.74
收到其他与经营活动有关的现金 531,636,449.71 443,948,819.78
经营活动现金流入小计 531,636,449.71 443,949,101.52
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,529,149.67 14,035,319.54
支付的各项税费 782,691.39 1,939,688.47
支付其他与经营活动有关的现金 821,254,540.46 492,102,793.62
经营活动现金流出小计 846,566,381.52 508,077,801.63
经营活动产生的现金流量净额 -314,929,931.81 -64,128,700.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 179,755,716.65 3,155,000.00
取得投资收益收到的现金 43,536,823.65 17,830,958.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,047,535.48 83,046,740.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,000,000.00 5,000,000.00
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231,340,075.78 109,032,699.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,939.00 236,262.54
投资支付的现金 63,000,001.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 68,230,000.00 5,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 131,261,940.00 15,236,262.54
投资活动产生的现金流量净额 100,078,135.78 93,796,436.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 261,520,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 261,520,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,034,566.21 87,927,311.48
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 167,034,566.21 247,927,311.48
筹资活动产生的现金流量净额 -47,034,566.21 13,592,688.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -261,886,362.24 43,260,424.93
加：期初现金及现金等价物余额 263,445,893.86 16,847,096.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,559,531.62 60,107,521.84
69
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 工具 ： 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储备 他
先 续 存 准备
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,997,245,457.00 3,765,872,311.66 1,683,409.15 384,109,971.11 -3,313,028,346.89 2,835,882,802.03 641,621,540.82 3,477,504,342.85
加：会计政策
-371,709.59 -371,709.59 -45,858.42 -417,568.01
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,997,245,457.00 3,765,872,311.66 1,683,409.15 384,109,971.11 -3,313,400,056.48 2,835,511,092.44 641,575,682.40 3,477,086,774.84
三、本期增减变动
金额（减少以 -28,773,757.38 12,891,668.10 -76,130,157.54 -92,012,246.82 -75,421,840.45 -167,434,087.27
“－”号填列）
（一）综合收益总
12,891,668.10 -77,572,682.19 -64,681,014.09 22,265,523.17 -42,415,490.92
额
（二）所有者投入
-28,773,757.38 -28,773,757.38 -67,895,363.62 -96,669,121.00
和减少资本
70
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．所有者投入的
-14,761,336.36 -14,761,336.36 -67,895,363.62 -82,656,699.98
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 -14,012,421.02 -14,012,421.02 -14,012,421.02
（三）利润分配 -29,792,000.00 -29,792,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-29,792,000.00 -29,792,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
1,442,524.65 1,442,524.65 1,442,524.65
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
71
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5．其他综合收益
1,442,524.65 1,442,524.65 1,442,524.65
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,997,245,457.00 3,737,098,554.28 14,575,077.25 384,109,971.11 -3,389,530,214.02 2,743,498,845.62 566,153,841.95 3,309,652,687.57
上期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 工具 ： 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储备 他
先 续 存 准备
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,997,245,457.00 3,775,418,066.61 338,644,731.61 384,109,971.11 -1,221,593,519.05 5,273,824,707.28 917,877,181.30 6,191,701,888.58
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
72
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、本年期初余额 1,997,245,457.00 3,775,418,066.61 338,644,731.61 384,109,971.11 -1,221,593,519.05 5,273,824,707.28 917,877,181.30 6,191,701,888.58
三、本期增减变动
金额（减少以 -9,545,754.95 -336,961,322.46 -2,091,434,827.84 -2,437,941,905.25 -276,255,640.48 -2,714,197,545.73
“－”号填列）
（一）综合收益总
-336,961,322.46 -2,091,434,827.84 -2,428,396,150.30 -48,924,472.72 -2,477,320,623.02
额
（二）所有者投入
-9,545,754.95 -9,545,754.95 -89,108,167.76 -98,653,922.71
和减少资本
1．所有者投入的普
-1,275,112.00 -1,275,112.00 -23,724,888.00 -25,000,000.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -8,270,642.95 -8,270,642.95 -65,383,279.76 -73,653,922.71
（三）利润分配 -138,223,000.00 -138,223,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-138,223,000.00 -138,223,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
73
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,997,245,457.00 3,765,872,311.66 1,683,409.15 384,109,971.11 -3,313,028,346.89 2,835,882,802.03 641,621,540.82 3,477,504,342.85
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具
项目 减：库存
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 股
股 债
一、上年期末余额 1,997,245,457.00 5,066,012,776.78 36,443,290.82 330,503,949.95 -2,005,879,732.07 5,424,325,742.48
加：会计政策变更 -1,647,378.31 -1,647,378.31
74
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,997,245,457.00 5,066,012,776.78 36,443,290.82 330,503,949.95 -2,007,527,110.38 5,422,678,364.17
三、本期增减变动金额
-14,761,336.36 -29,948,812.73 -44,710,149.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -29,948,812.73 -29,948,812.73
（二）所有者投入和减少
-14,761,336.36 -14,761,336.36
资本
1．所有者投入的普通股 -14,761,336.36 -14,761,336.36
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
75
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,997,245,457.00 5,051,251,440.42 36,443,290.82 330,503,949.95 -2,037,475,923.11 5,377,968,215.08
上期金额
单位：元
2020 年度
其他权益工具
项目 减：库存
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 股
股 债
一、上年期末余额 1,997,245,457.00 5,045,076,786.05 185,590,790.51 330,503,949.95 -394,524,222.30 7,163,892,761.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,997,245,457.00 5,045,076,786.05 185,590,790.51 330,503,949.95 -394,524,222.30 7,163,892,761.21
三、本期增减变动金额
20,935,990.73 -149,147,499.69 -1,611,355,509.77 -1,739,567,018.73
（减少以“－”号填列）
76
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）综合收益总额 -149,147,499.69 -1,611,355,509.77 -1,760,503,009.46
（二）所有者投入和减少
20,935,990.73 20,935,990.73
资本
1．所有者投入的普通股 -1,276,670.00 -1,276,670.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 22,212,660.73 22,212,660.73
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
77
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,997,245,457.00 5,066,012,776.78 36,443,290.82 330,503,949.95 -2,005,879,732.07 5,424,325,742.48
78
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“华闻集团”），原名“华闻传
媒投资股份有限公司”、“海南民生燃气（集团）股份有限公司”、“海口管道燃气股份有限公司”，前
身是海南石化煤气公司。本公司是于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）27号文
批准，以定向募集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为36,674,257.00元，1993年7月经海南省股份
制试点领导小组办公室批准，本公司进行了增资扩股，注册资本增加至154,010,257.00元。1997年4月经
海南省证管办批准，本公司以1：0.5的比例进行了缩股。1997年7月，经中国证监会批准，本公司向社会
公 开 发行 5,000万 股A 股股 票 ，并 于7 月 29 日在 深圳 证 券交 易所 上市 。首 次公 开 发行 后注 册资 本 为
127,005,129.00 元 。 本 公 司 由 海 南 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 法 人 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
914600002012502172，法定代表人为汪方怀。
1998年6月，经本公司第六次股东大会决议通过，以1997年度末总股本127,005,129股为基数，每10股
送2股红股，同时用资本公积转增8股，转送股后注册资本为254,010,258.00元。
2000年4月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17号文核准，本公司以总股本254,010,258股
为基数，按10:3的比例配股，共配售37,401,255股，注册资本变更为291,411,513.00元。
2003年10月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110号文核准，本公司以总股本291,411,513
股为基数，按10:3的比例配股，共配售48,621,631股，注册资本变更为340,033,144.00元。
2004年4月，经本公司2004年4月8日召开的2003年度股东大会决议通过，以2003年12月31日总股本
340,033,144 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 2 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 8 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
680,066,288.00元。
2005年3月，经本公司2005年2月22日召开的2004年度股东大会决议通过，以2004年12月31日总股本
680,066,288 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 1 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 9 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
1,360,132,576.00元。
2006年11月1日，经本公司2006年第四次临时股东大会决议通过，将公司名称由“海南民生燃气（集
团）股份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司”。
2008年2月20日，经本公司2008年第一次临时股东大会决议通过，将公司名称由“华闻传媒投资股份
有限公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。
2013年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向陕西华路新型
塑料建材有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1467号）核准，本公司分别向陕西华路
新型塑料建材有限公司发行76,678,241股、上海常喜投资有限公司发行60,763,889股、上海大黎资产管理
有限公司发行86,805,555股、新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙）（原名“西安锐盈企业管理咨询有
限公司”）发行154,166,667股、拉萨澄怀管理咨询有限公司发行21,543,210股、拉萨观道管理咨询有限
公司发行33,391,975股、天津大振资产管理有限公司发行52,780,864股，本次合计发行486,130,401股，
每股面值为1.00元，每股发行价格为6.48元，注册资本变更为1,846,262,977.00元。
79
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2014年7月，经本公司2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产
2013年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份4,531,236股并予以注销，共计人民币
4,531,236.00 元 ， 公 司 申 请 减 少 注 册 资 本 人 民 币 4,531,236.00 元 ， 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币
1,841,731,741.00元。
2014年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号）核准，本公司分别向西
藏风网科技有限公司发行59,144,736股、德清精视投资发展有限公司（原名“上海精视投资发展有限公司）
发行13,039,049股、上海莫昂投资合伙企业（有限合伙）发行5,908,319股、程顺玲发行20,751,789股、
李菊莲发行14,436,421股、曾子帆发行2,706,526股、金城发行11,348,684股、长沙传怡合盛股权投资合
伙企业（有限合伙）发行2,691,885股、湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）发行1,096,491股、北京
中技富坤创业投资中心（有限合伙）发行1,096,491股、广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合
伙）发行1,096,491股、广州漫时代投资管理中心（有限合伙）发行375,000股、俞涌发行230,263股、邵
璐璐发行98,684股、刘洋发行78,947股、张显峰发行78,947股、张茜发行78,947股、朱斌发行78,947股、
崔伟良发行49,342股、施桂贤发行49,342股、许勇和发行49,342股、曹凌玲发行49,342股、赖春晖发行
49,342股、邵洪涛发行29,605股、祖雅乐发行29,605股、邱月仙发行29,605股、葛重葳发行29,605股、韩
露发行19,736股、丁冰发行19,736股、李凌彪发行19,736股。本次合计发行134,760,955股，每股面值为
1.00元，每股发行价格为13.68元，注册资本变更为1,976,492,696.00元。
2015年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号文）核准，本公司分别向
申万菱信（上海）资产管理有限公司发行22,000,000股、鹏华资产管理（深圳）有限公司发行22,000,000
股、东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”）发行7,500,000股、重庆涌瑞股权投资有限公司发
行7,500,000股、嘉实基金管理有限公司发行7,500,000股、金鹰基金管理有限公司发行8,235,987股，本
次合计发行74,735,987股新股，注册资本变更为2,051,228,683.00元。
2016年6月，经本公司2016年4月26日召开的2015年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产
2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份33,862,718股并予以注销，共计人民币
33,862,718.00元，公司申请减少注册资本人民币33,862,718.00元，注册资本变更为2,017,365,965.00元。
2017年9月，经本公司2017年6月23日召开的2016年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产
2016年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份16,071,225股并予以注销，共计人民币
16,071,225.00元，公司申请减少注册资本人民币16,071,225.00元，注册资本变更为2,001,294,740.00元。
2018年11月，经本公司2018年9月17日召开的2018年第四次临时股东大会第四号决议通过关于2014年
重大资产重组部分标的资产补充2014-2016年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份
4,049,283股并予以注销，共计人民币4,049,283.00元，公司申请减少注册资本人民币4,049,283.00元，
注册资本变更为1,997,245,457.00元。
截 至 2021 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 1,997,245,457.00 股 ， 公 司 注 册 资 本 为
80
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1,997,245,457.00元。
本公司的母公司为国广环球资产管理有限公司（以下简称“国广资产”，原名为上海渝富资产管理有
限公司），国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）为国广资产第一大股东和控股股东，国
广控股由国广传媒发展有限公司（以下简称“国广传媒”）、拉萨融威企业管理有限公司（以下简称“拉
萨融威”）共同控制。国广传媒的实际控制人为中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）。拉萨融
威的单一股东为和融浙联实业有限公司（以下简称“和融浙联”），和融浙联任一股东均不对其形成实际
控制。
公司注册地：海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗28楼，总部办公地：海南省海口市美
兰区国兴大道15A号全球贸易之窗。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属于传播与文化业。经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、
多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发与投资，电子商务，股权投资，创业投
资，高科技风险投资；贸易及贸易代理（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文
件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（三）财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第五次会议于2021年8月5日批准。
截至2021年6月30日止，本期纳入合并报表范围的主体共96家，具体如下：
序号 子公司名称 以下简称
1 北京城事文化传媒有限公司 北京城事文化
2 上海鸿立股权投资有限公司 上海鸿立
3 上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙） 鸿立华享
4 北京国广光荣广告有限公司 国广光荣
5 拉萨风之尚文化传媒有限公司 拉萨风之尚
6 山南国广风尚文化传媒有限公司 山南国广
7 西藏融媒广告有限公司 西藏融媒广告
8 北京华闻视讯新媒体科技有限公司 华闻视讯
9 国视通讯（上海）有限公司 国视上海
10 国广华屏网络传媒（北京）有限公司 国广华屏
11 天津掌视亿通信息技术有限公司 掌视亿通
12 天津掌视广通信息技术有限公司 掌视广通
13 华屏传媒国际有限公司 华屏国际
14 海南华闻民享投资有限公司 民享投资
15 澄迈民博科技有限公司 澄迈民博
16 新疆悦胜股权投资有限公司 新疆悦胜
17 重庆华博传媒有限公司 重庆华博
18 重庆爱达生活网络科技有限公司 爱达生活网络
19 辽宁盈丰传媒有限公司 辽宁盈丰
81
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
20 沈阳盈广丰广告传媒有限公司 盈广丰广告
21 陕西华商文化产业投资有限公司 华商文投
22 吉林华商数码印务有限公司 吉林华商数码
23 北京华商圣锐广告有限公司 北京华商圣锐
24 北京华商通达文化传媒有限公司 华商通达
25 重庆华数印务有限公司 重庆华数
26 华商数码信息股份有限公司重庆分公司 华商数码重庆分公司
27 吉林华商传媒有限公司 吉林华商传媒
28 北京华商盈通投资有限公司 北京盈通
29 华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司 华闻影视
30 海丝（香港）文化交流中心有限公司 海丝香港
31 华闻传媒（海外）有限公司 华闻海外
32 北京华闻创新传媒文化研究院有限责任公司 华闻研究院
33 山南华闻创业投资有限公司 山南华闻
34 海南华闻体育文化发展有限公司 华闻体育
35 深圳市麦游互动科技有限公司 麦游互动
36 龙大（深圳）网络科技有限公司 龙大网络
37 海南龙大互娱科技有限公司 海南龙大互娱
38 海南华闻互动科技有限公司 海南华闻互动
39 深圳市华闻互娱科技有限公司 深圳华闻互娱
40 海南华闻网络科技有限公司 华闻网络
41 深圳永益网络科技有限公司 深圳永益
42 深圳市柚子互动科技有限公司 深圳柚子互动
43 海南柚子互娱科技有限公司 海南柚子互娱
44 深圳市洪鼎科技有限公司 深圳洪鼎科技
45 车音智能科技有限公司 车音智能
46 深圳车音智能电子商务有限公司 深圳车音电子
47 上海车音智能科技有限公司 上海车音
48 北京车音网科技有限公司 北京车音
49 成都融智汽车服务有限公司 成都融智汽车
50 成都融智优车科技有限公司 成都融智优车
51 广西车音智能科技有限公司 广西车音
52 深圳车音汽车电子科技有限公司 车音汽车电子
53 成都车音智能科技有限公司 成都车音
54 新加坡车音网科技有限公司 新加坡车音
55 成都车音互动科技有限公司 成都车音互动
56 海南省文创旅游产业园集团有限公司 海南文旅
57 海南文咖投资有限公司 海南文咖
58 海南文春投资有限公司 海南文春
59 海南文绚投资有限公司 海南文绚
82
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
60 海南文诺投资有限公司 海南文诺
61 海南文楷投资有限公司 海南文楷
62 海南文贤投资有限公司 海南文贤
63 海南创道投资有限公司 海南创道
64 海南文宴投资有限公司 海南文宴
65 海南文昂投资有限公司 海南文昂
66 海南创傲投资有限公司 海南创傲
67 海南文妙投资有限公司 海南文妙
68 海南创模投资有限公司 海南创模
69 海南文泽投资有限公司 海南文泽
70 海南祺乐投资有限公司 海南祺乐
71 海南文筱投资有限公司 海南文筱
72 海南创雄投资有限公司 海南创雄
73 海南文舒投资有限公司 海南文舒
74 海南达闻投资有限公司 海南达闻
75 海南创贵投资有限公司 海南创贵
76 海南禧闻投资有限公司 海南禧闻
77 海南创铭投资有限公司 海南创铭
78 海南创标投资有限公司 海南创标
79 海南文珠投资有限公司 海南文珠
80 海南创闻投资有限公司 海南创闻
81 海南文聚投资有限公司 海南文聚
82 海南文乐投资有限公司 海南文乐
83 海南创祺投资有限公司 海南创祺
84 海南创牌投资有限公司 海南创牌
85 海南歌闻投资有限公司 海南歌闻
86 海南文颂投资有限公司 海南文颂
87 海南自贸区全球贸易之窗管理有限公司 贸易之窗管理
88 海南省农旅文产业集团有限公司 农旅文
89 海南新海岸置业有限公司 新海岸
90 海南丰泽投资开发有限公司 丰泽投资
91 三亚辉途文化旅游投资发展有限公司 三亚辉途文化
92 三亚凤凰岭文化旅游有限公司 三亚凤凰岭文化
93 三亚凤凰岭旅游开发有限公司 三亚凤凰岭旅游
94 海南华闻互娱科技发展有限公司 海南华闻互娱
95 海南华闻文化旅游发展有限公司 海南华闻文化旅游
96 上海智慧蓝海文化旅游集团有限公司 智慧蓝海
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权
益”。
83
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报
告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产
如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起十二个月不存在对本公司持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财
务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
84
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
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控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
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控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
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（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融
工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
（2）金融资产的确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
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权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分
配处理。
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11、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债
权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准
备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化
方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本
公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适
用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增
加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，
考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风
险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；经判断确定几乎可以收回的代收款项、未逾期押金及保证金、备用金、公司员工个人欠款；已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金
额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
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本公司对于账龄在1年以内应收票据，判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在
差异，不确认应收票据减值准备；账龄超过1年的应收票据，应单独进行减值测试，根据该应收票据的账
面金额与预期能收到的现金流量现值的差额确认应收票据的预期信用损失金额，按单项计提坏账准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合为账龄在1年以内应收票据作为信用风险特征。
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，（除单项评估信用风险及合并
账龄组合
范围内关联方之外的应收款项）。
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
合并范围内关联方的应收款项，不计提信用损失。
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
账龄 应收账款计提比例（%）
0-6个月（含6个月） 0.00
7-12个月（含12个月） 5.00
1－2年（含2年） 10.00
2－3年（含3年） 20.00
3－4年（含4年） 40.00
4－5年（含5年） 60.00
5年以上 100.00
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收股利 本组合为应收股利。
应收利息 本组合为应收利息。
本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征（除应收股利、应收利息
账龄组合
及单项评估信用风险之外的其他应收账款）。
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按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
账龄 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 5.00
1－2年（含2年） 10.00
2－3年（含3年） 20.00
3－4年（含4年） 40.00
4－5年（含5年） 60.00
5年以上 100.00
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、原材料、低值易耗品和委托加工物资、工
程施工、开发成本、开发产品、影视剧成本、影视剧在产品、影视片成本等。
影视剧成本是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或
电视剧投入拍摄时转入影片制作成本。影视剧在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完
成并取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入影视片成本。
（2）发出存货的计价方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
开发产品按已完工工程项目的预计结算成本和未完工工程项目的预算成本之和，扣除本公司拥有产权
的配套设施成本后，按可售建筑面积分摊。
发出的开发产品按个别认定法计价，发出的农产品按先进先出法计价，发出的其他存货按加权平均法
计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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房地产项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
期刊类存货发行三个月以内的不计提存货跌价准备，发行三个月以上的期刊按照实洋的10%作为可变
现净值，采用成本与可变现净值孰低法确定跌价准备。图书类存货出版1年以内的不计提存货跌价准备，
出版1-2年的按实际成本的10%计提存货跌价准备，出版2-3年的按实际成本的20%计提存货跌价准备，出版
3年以上的按实际成本的30%计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品采用一次转销法；
② 包装物采用一次转销法。
（6）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
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日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
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的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方
法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
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以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，不计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性
房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递
延所得税资产或递延所得税负债的影响。
公司采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用
房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公
允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原
账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 3% 9.70%-2.43%
机器设备 年限平均法 10-18 年 3% 9.70%-5.38%
运输设备 年限平均法 5-12 年 3% 19.40%-8.08%
其他设备 年限平均法 5-10 年 3% 19.40%-9.70%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划
分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命
和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已
计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
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（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有
差异的，调整预计净残值。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、使用权资产
（1）确认方法
新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁
均采用相同的会计处理，均需确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（2）会计处理方法
使用权资产应当按照成本进行初始计量，该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初
始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复
原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
本公司采用直线法对使用权资产计提折旧。对于使用权资产，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
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有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、
减值准备计提方法见本附注五、21、长期资产减值。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司可以选择不确认使用权资产，并在租赁期内各个期间按照直
线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
B.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊
销，其摊销期限如下
A.土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；
B.其他无形资产按预计使用年限摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断
A.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的
期限；
B.合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本
的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无
形资产能为企业带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
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合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括经营租入固定资产改良、客户技改工程、金鹿卡、环境修缮费用、广告牌经营权等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
①对于筹建期间发生的开办费，从发生的当月直接扣除；
②其余的长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。
23、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划与设定受益计划。
①设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务
的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司无。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退
福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25、租赁负债
本公司作为承租人。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚
未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价
格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司
将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则
采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资
产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用
权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续
租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新
计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
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②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称：商品）控制权时，按照分
摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义
务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，
本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带
来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不
可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客
户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的
履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度/投入法是根据公司为履行履
约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常以控制权转移时点确
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认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、
商品实物资产的转移、客户接受该商品。
本公司主要收入确认判断标准：
①提供媒体信息刊登及广告服务的收入，以信息或广告刊登于媒体时确认收入。
②提供网络游戏的收入，对从玩家取得的充值金额全部确认为合同负债，在游戏虚拟钻石、虚拟金币
被实际消费使用时确认收入。
（3）房地产销售是以本公司房产竣工验收合格，签订了销售合同或其他结算通知书，取得了买方付
款证明时确认收入的实现。
（4）电影、电视剧收入
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可
证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流
入本公司时确认。
电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可
证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发
行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使
用时，确认销售收入的实现。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资
产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租入资产，除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁
均采用相同的会计处理，均需确认使用权资产和租赁负债；对于使用权资产，本公司能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时本公
司需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司可以选择不确认使用权资产，并在租赁期内各个期间按照直
线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31、终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组
成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号 经本公司第八届董事会 2021 年第二次临时会议于
——租赁（2018 年 12 月修订）》（财会〔2018〕35 号），2021 年 3 月 8 日决议通过，本公司于 2021 年 1 月
要求境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起执行。 1 日起开始执行新租赁准则。
本公司追溯应用新租赁准则，对前期比较财务报表数据与新租赁准则不一致的，本公司选择进行重述。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 636,967,107.06 636,967,107.06
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 245,000.00 245,000.00
应收账款 691,823,517.01 691,823,517.01
应收款项融资
预付款项 658,443,587.24 658,443,587.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 404,837,785.64 404,837,785.64
其中：应收利息
应收股利 30,794,151.67 30,794,151.67
买入返售金融资产
存货 156,844,429.63 156,844,429.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 407,154,585.64 407,154,585.64
流动资产合计 2,957,316,012.22 2,957,316,012.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,072,878,780.18 2,072,878,780.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,613,946,979.06 1,613,946,979.06
投资性房地产 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
固定资产 287,969,666.26 287,969,666.26
在建工程 1,905,098.37 1,905,098.37
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产 12,667,147.88 12,667,147.88
无形资产 123,973,131.04 123,973,131.04
开发支出
商誉 259,386,329.27 259,386,329.27
长期待摊费用 4,392,353.81 4,392,353.81
递延所得税资产 76,740,148.52 76,740,148.52
其他非流动资产 557,000,000.00 557,000,000.00
非流动资产合计 6,222,798,349.52 6,235,465,497.40 12,667,147.88
资产总计 9,180,114,361.74 9,192,781,509.62 12,667,147.88
流动负债：
短期借款 558,187,868.75 558,187,868.75
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 226,923,394.56 226,923,394.56
预收款项 8,234,522.63 8,234,522.63
合同负债 55,533,585.71 55,533,585.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 80,767,529.55 80,767,529.55
应交税费 59,208,921.14 59,208,921.14
其他应付款 250,156,882.98 250,156,882.98
其中：应付利息 43,541,312.87 43,541,312.87
应付股利 2,684,388.21 2,684,388.21
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 356,398,687.50 356,398,687.50
其他流动负债 2,750,675.19 2,750,675.19
流动负债合计 1,598,162,068.01 1,598,162,068.01
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,628,800,000.00 2,628,800,000.00
应付债券 1,399,761,169.22 1,399,761,169.22
其中：优先股
永续债
租赁负债 13,084,715.89 13,084,715.89
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 75,370,834.66 75,370,834.66
其他非流动负债 515,947.00 515,947.00
非流动负债合计 4,104,447,950.88 4,117,532,666.77 13,084,715.89
负债合计 5,702,610,018.89 5,715,694,734.78 13,084,715.89
所有者权益：
股本 1,997,245,457.00 1,997,245,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,765,872,311.66 3,765,872,311.66
减：库存股
其他综合收益 1,683,409.15 1,683,409.15
专项储备
盈余公积 384,109,971.11 384,109,971.11
一般风险准备
未分配利润 -3,313,028,346.89 -3,313,400,056.48 -371,709.59
归属于母公司所有者权益合计 2,835,882,802.03 2,835,511,092.44 -371,709.59
少数股东权益 641,621,540.82 641,575,682.40 -45,858.42
所有者权益合计 3,477,504,342.85 3,477,086,774.84 -417,568.01
负债和所有者权益总计 9,180,114,361.74 9,192,781,509.62 12,667,147.88
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 271,447,150.44 271,447,150.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,194,063,312.65 1,194,063,312.65
其中：应收利息 9,277,961.63 9,277,961.63
应收股利 40,394,151.67 40,394,151.67
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,348,499.85 9,348,499.85
流动资产合计 1,474,858,962.94 1,474,858,962.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,814,649,796.00 6,814,649,796.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 481,791,390.00 481,791,390.00
投资性房地产 40,072,468.56 40,072,468.56
固定资产 3,240,649.52 3,240,649.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 57,841,345.43 57,841,345.43
无形资产 1,590,925.35 1,590,925.35
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开发支出
商誉
长期待摊费用 674,272.17 674,272.17
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,342,019,501.60 7,399,860,847.03 57,841,345.43
资产总计 8,816,878,464.54 8,874,719,809.97 57,841,345.43
流动负债：
短期借款 421,000,000.00 421,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 30,678,364.61 30,678,364.61
应交税费 1,568,482.24 1,568,482.24
其他应付款 977,946,018.49 977,946,018.49
其中：应付利息 15,051,588.12 15,051,588.12
应付股利 2,684,388.21 2,684,388.21
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 329,598,687.50 329,598,687.50
其他流动负债
流动负债合计 1,760,791,552.84 1,760,791,552.84
非流动负债：
长期借款 232,000,000.00 232,000,000.00
应付债券 1,399,761,169.22 1,399,761,169.22
其中：优先股
永续债
租赁负债 59,488,723.74 59,488,723.74
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
112
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,631,761,169.22 1,691,249,892.96 59,488,723.74
负债合计 3,392,552,722.06 3,452,041,445.80 59,488,723.74
所有者权益：
股本 1,997,245,457.00 1,997,245,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,066,012,776.78 5,066,012,776.78
减：库存股
其他综合收益 36,443,290.82 36,443,290.82
专项储备
盈余公积 330,503,949.95 330,503,949.95
未分配利润 -2,005,879,732.07 -2,007,527,110.38 -1,647,378.31
所有者权益合计 5,424,325,742.48 5,422,678,364.17 -1,647,378.31
负债和所有者权益总计 8,816,878,464.54 8,874,719,809.97 57,841,345.43
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按照国家税法有关规定 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 按照国家税法有关规定 1%、5%、7%
企业所得税 按照国家税法有关规定 9%、12.5%、15%、17%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
拉萨风之尚、山南国广、西藏融媒广告 9%
麦游互动、车音智能 12.5%
山南华闻、上海车音、成都融智汽车、龙大互娱 15%
新加坡车音 17%
鸿立华享 按照合伙企业相关规定缴纳税款
本公司及其他子公司(小微企业除外) 25%
2、税收优惠
（1）根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发
〔2021〕9 号）第二章第四条规定，企业自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，从事《西部地区鼓励
类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额 60%（含本数）以上的，执行西部大开发 15%的企业所
得税税率。符合报刊业、图书出版业、广播影视业、音像业、网络业、广告业、旅游业、艺术产业和体育
产业等九类产业中提供文化制品和服务的文化企业和项目，及其涵盖上述产业的文化创意企业和项目，自
2018 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，暂免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。
拉萨风之尚、山南国广、西藏融媒广告适用以上所得税优惠政策，2021 年所得税实际税率为 9%，山南华
闻适用西部大开发的优惠税率，2021 年所得税税率为 15%。
（2）鸿立华享为合伙企业，按照合伙企业相关规定缴纳税款。
（3）麦游互动经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务
局批准，于 2017 年 12 月取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201744205000），有效期三年。并经
深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局复审批准，于 2020 年 12 月取得《高
新技术企业证书》（证书编号：GR202044201813），有效期三年。根据国务院关于经济特区和上海浦东新
区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知国发[2007]40 号，对经济特区和上海浦东新区内在 2008
年 1 月 1 日（含）之后完成登记注册的国家需要重点扶持的高新技术企业，在经济特区和上海浦东新区内
取得的所得，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第
五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。麦游互动 2021 年为第五年优惠期，享受所得税税率为
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12.5%。
（4）2019 年 8 月，车音智能高新技术企业证书申请复审，于 2019 年 12 月 9 日取得由深圳市科学技
术厅、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的证书编号为 GR201944205163 的《高新技术
企业证书》，有效期 3 年。2017 年 12 月，车音智能获得软件企业资格证书（证书编号深 RQ-2017-0794），
根据财政部颁发的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
号）文件，软件企业自获利年度起享受两免三减半的所得税税收优惠。车音智能自 2017 年 1 月 1 日起，
享受两免三减半的所得税税收优惠。2017 年和 2018 年免税，2019-2021 年所得税税率 12.5%，2022 年起
可以按高新技术企业优惠税率 15%缴纳所得税。
（5）上海车音通过高新技术企业的重新认定，并于 2017 年 11 月 23 日取得由上海市科学技术厅、上
海市财政厅、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的证书编号为 GR201731001743 高新技术企
业证书，有效期 3 年。于 2020 年 11 月 12 日重新取得由上海市科学技术厅、上海市财政厅、上海市国家
税务总局、上海市科学技术委员会联合颁发的证书编号为 GR202031001996 高新技术企业证书，有效期 3
年，按高新技术企业优惠税率 15%缴纳所得税。
（6）新加坡车音所得税税率为 17%，且可享受前 30 万新加坡元所得的部分免税待遇。
（7）成都融智汽车通过高新技术企业的重新认定，并于 2019 年 10 月 14 日取得由四川省科学技术厅、
国家税务总局四川省税务局、四川省财政厅联合颁发的证书编号为 GR201951000024 高新技术企业证书，
有效期 3 年。同时根据该文件规定成都融智汽车享受国家规定的有关优惠政策，自 2019 年至 2021 年所得
税减按 15%计征。
（8）按照《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》财税〔2020〕31 号的规定，对注册在
海南自贸港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按 15%的税率征收企业所得税。龙大互娱为 2021 年新设立
在海南自贸港的软件企业，并开展了实质性运营，满足上述条件，可减按 15%税率计征企业所得税。
（9）本公司及其他子公司(小微企业除外)2021 年度企业所得税税率为 25%。
3、其他
（1）增值税
项目 税率
购买纸张、受托印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序的图书、报
9%
刊和杂志取得印刷收入
其他印刷收入 13%
软件、硬件、商品销售收入 13%
信息传播服务收入、视频信息服务收入、网络游戏收入 6%
9%，
房租出租业务收入
适用简易征收税率为5%
贸易代理及其他服务业务 6%
小规模纳税人增值税简易征收 3%
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
①根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部国家税务
总局海关总署公告 2019 年第 39 号）文有关规定，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人（以下称纳
税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，
税率调整为 9%。自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可
抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额（以下称加计抵减政策）。
②根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）文有关规定，
车音智能自行开发研制软件产品销售收入按法定税率缴纳增值税后，增值税即征即退政策参考财税
[2016]36 号文件附件 3 第二条(三)执行：本规定所称增值税实际税负，是指纳税人当期提供应税服务实际
缴纳的增值税额占纳税人当期提供应税服务取得的全部价款和价外费用的比例。车音智能自行开发研制软
件产品销售收入按法定税率缴纳增值税后，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
（2）城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加
①海南华闻互娱、农旅文、丰泽投资城市维护建设税按计提增值税额的 5%计征缴纳；上海鸿立、国视
上海城市维护建设税按计提增值税额的 1%计征缴纳。
②本公司及其他子公司城市维护建设税按增值税额的 7%计征缴纳。
③本公司及其他子公司的教育费附加、地方教育费附加按增值税额的 3%、2%计征缴纳。
116
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 270,987.59 384,094.39
银行存款 662,210,711.11 566,144,286.32
其他货币资金 87,599,436.23 70,438,726.35
合计 750,081,134.93 636,967,107.06
其中：存放在境外的款项总额 14,151.19 5,109.02
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 1,256.58 1,256.58
业务保证金 20,000.00 20,000.00
被查封冻结的存款 45,437,234.37 24,626,860.97
合计 45,458,490.95 24,648,117.55
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
112,183,614.00 1,000,000.00
的金融资产
其中：
权益工具投资 103,183,614.00
银行理财 9,000,000.00 1,000,000.00
合计 112,183,614.00 1,000,000.00
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
117
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
商业承兑票据 563,486.00 245,000.00
合计 563,486.00 245,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提坏账准备的应
377,146.00 66.93% 377,146.00 245,000.00 100.00% 245,000.00
收票据
按组合计提坏账准备的应
186,340.00 33.07% 186,340.00
收票据
合计 563,486.00 100.00% 563,486.00 245,000.00 100.00% 245,000.00
按单项计提坏账准备：377,146.00 元
（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司不存在已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
（5）本期未计提应收票据坏账准备，不存在坏账准备收回或转回的情况
（6）本期无实际核销的应收票据
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准备的应收账
44,641,552.63 5.73% 29,809,468.67 66.78% 14,832,083.96 38,476,097.62 4.86% 28,494,597.62 74.06% 9,981,500.00
款
其中：
按组合计提坏账准备的应收账
734,748,311.26 94.27% 77,531,339.95 10.55% 657,216,971.31 753,062,835.79 95.14% 71,220,818.78 9.46% 681,842,017.01
款
其中：
账龄组合 734,748,311.26 94.27% 77,531,339.95 10.55% 657,216,971.31 753,062,835.79 95.14% 71,220,818.78 9.46% 681,842,017.01
合计 779,389,863.89 100.00% 107,340,808.62 13.77% 672,049,055.27 791,538,933.41 100.00% 99,715,416.40 12.60% 691,823,517.01
119
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：29,809,468.67 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州联手网络科技有限公司 19,500,000.00 9,750,000.00 50.00% 预计部分不可收回
北京行圆互动广告有限公司 11,046,915.15 11,046,915.15 100.00% 预计不可收回
北京畅达文化传播有限公司 4,545,418.26 909,083.65 20.00% 预计部分不可收回
汕头市兽游互娱科技有限公司 1,918,486.28 1,918,486.28 100.00% 预计不可收回
厦门聚买网络科技有限公司 1,648,815.26 329,763.05 20.00% 预计部分不可收回
北京鼎木宏兴科技有限公司 1,205,212.60 1,205,212.60 100.00% 预计不可收回
武汉清风得意网络科技有限公司 897,026.27 897,026.27 100.00% 预计不可收回
沈阳曼普利斯房地产开发有限公司 649,062.00 649,062.00 100.00% 预计不可收回
沈阳盛创传媒广告有限公司 632,988.00 632,988.00 100.00% 预计不可收回
国家新闻出版广电总局 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计不可收回
海南观光国际旅行社有限公司 350,108.00 350,108.00 100.00% 预计不可收回
深圳市数动汽车电子科技有限公司 336,000.00 336,000.00 100.00% 预计不可收回
沈阳润汇房地产开发有限公司 299,225.06 299,225.06 100.00% 预计不可收回
深圳市墨阳科技有限公司 169,502.76 169,502.76 100.00% 预计不可收回
海南海之缘国际旅行社有限公司 148,675.00 148,675.00 100.00% 预计不可收回
海南远安旅行社有限公司 144,309.00 144,309.00 100.00% 预计不可收回
厦门鞋丰网络科技有限公司 118,996.43 23,799.29 20.00% 预计部分不可收回
辽宁香格蔚蓝房地产开发有限公司 111,715.56 111,715.56 100.00% 预计不可收回
重庆中美恒置业有限公司 110,000.00 110,000.00 100.00% 预计不可收回
海南南海假日旅行社有限公司 75,281.00 75,281.00 100.00% 预计不可收回
沈阳新希望置业有限公司 35,000.00 35,000.00 100.00% 预计不可收回
吉林大众置业集团有限公司 35,000.00 3,500.00 10.00% 预计部分不可收回
辽宁盛融万恒房地产开发有限公司 32,735.00 32,735.00 100.00% 预计不可收回
海南蓝海湾旅行社有限公司 27,593.00 27,593.00 100.00% 预计不可收回
沈阳富兴安泰房地产开发有限公司 27,500.00 27,500.00 100.00% 预计不可收回
海南时代旅行社有限公司 16,802.00 16,802.00 100.00% 预计不可收回
海南世纪飞扬旅行社有限公司 15,715.00 15,715.00 100.00% 预计不可收回
海南远安旅行社有限公司三亚分公司 7,420.00 7,420.00 100.00% 预计不可收回
海南心旅途国际旅行社有限公司 6,642.00 6,642.00 100.00% 预计不可收回
海南辉煌国际旅行社有限公司 6,362.00 6,362.00 100.00% 预计不可收回
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海南椰达假期国际旅行社有限公司 4,460.00 4,460.00 100.00% 预计不可收回
其他 18,587.00 18,587.00 100.00% 预计不可收回
合计 44,641,552.63 29,809,468.67 -- --
按组合计提坏账准备：77,531,339.95 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 252,589,887.25 4,889,536.61 1.94%
其中：0-6 个月 154,799,155.35
7-12 个月 97,790,731.90 4,889,536.61 5.00%
1－2 年 286,876,136.32 28,687,613.63 10.00%
2－3 年 184,795,896.46 36,959,179.29 20.00%
3－4 年 4,664,954.44 1,865,981.78 40.00%
4－5 年 1,731,020.38 1,038,612.23 60.00%
5 年以上 4,090,416.41 4,090,416.41 100.00%
合计 734,748,311.26 77,531,339.95 --
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 258,911,117.20
其中：0-6 个月 154,799,155.35
7-12 个月 104,111,961.85
1至2年 306,403,136.32
2至3年 200,643,039.52
3 年以上 13,432,570.85
3至4年 4,743,884.44
4至5年 2,251,964.38
5 年以上 6,436,722.03
合计 779,389,863.89
121
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款 99,715,416.40 9,512,754.69 1,908,173.47 20,811.00 107,340,808.62
合计 99,715,416.40 9,512,754.69 1,908,173.47 20,811.00 107,340,808.62
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
拉萨美娱传媒有限公司 120,642,773.23 15.48% 6,047,455.20
拉萨美瑞广告传媒有限公司 84,130,004.00 10.79% 9,586,000.00
北京创实云科技有限公司 62,085,001.93 7.97% 7,742,000.19
北京瀚天星河广告有限责任公司 42,556,692.00 5.46% 8,353,208.40
上海道丰互联网科技有限公司 29,260,000.00 3.75% 2,926,000.00
合计 338,674,471.16 43.45%
（5）本期应收账款中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 255,540,698.94 50.08% 542,623,664.22 82.41%
1至2年 202,576,758.86 39.70% 91,387,267.72 13.88%
2至3年 33,932,973.47 6.65% 21,507,603.23 3.27%
3 年以上 18,222,166.08 3.57% 2,925,052.07 0.44%
合计 510,272,597.35 -- 658,443,587.24 --
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款期末余额合计数
预付对象 与本公司关系 期末余额
的比例（%）
上海永澜科技有限公司 非关联方 75,730,565.45 14.84
浙江和于道广告有限公司 非关联方 75,410,400.94 14.78
湖北今日头条科技有限公司 非关联方 61,482,482.57 12.05
国广环球传媒控股有限公司 关联方 54,492,452.83 10.68
上海车仁堂信息科技有限公司 非关联方 42,695,555.10 8.37
合计 309,811,456.89 60.71
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,989,853.02 30,794,151.67
其他应收款 322,649,701.04 374,043,633.97
合计 327,639,554.06 404,837,785.64
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
广州漫友文化科技发展有限公司（以下简称"漫友文化"） 4,989,853.02 4,989,853.02
陕西华商传媒集团有限责任公司(以下简称"华商传媒"） 12,444,298.65
东海证券 13,360,000.00
合计 4,989,853.02 30,794,151.67
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
漫友文化 4,989,853.02 4-5 年 否，待发放
合计 4,989,853.02 -- -- --
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（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 97,131,850.25 140,711,549.95
备用金 5,807,095.83 3,606,046.23
资金往来 353,466,245.09 338,010,379.25
其他 453,215.63 17,496,127.25
合计 456,858,406.80 499,824,102.68
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 15,576,630.34 110,203,838.37 125,780,468.71
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 9,600,377.92 9,600,377.92
本期转回 1,192,481.77 1,192,481.77
其他变动 20,340.90 20,340.90
2021 年 6 月 30 日余额 24,004,867.39 110,203,838.37 134,208,705.76
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
其他应收款（按单位）
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
霍尔果斯光魔文化传媒有限公司 55,277,372.26 55,277,372.26 100 预期无法收回
霍尔果斯博十科技有限公司 16,921,184.54 16,921,184.54 100 预期无法收回
大庭广众影视传媒（北京）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 100 预期无法收回
北京乐捷互通科技有限公司 5,839,735.33 5,839,735.33 100 预期无法收回
新文化报社 4,850,000.00 4,850,000.00 100 预期无法收回
北京十指互联科技有限公司 3,237,563.96 3,237,563.96 100 预期无法收回
渝北区人民法院 3,204,746.95 3,204,746.95 100 预期无法收回
山东丰源集团股份有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 100 预期无法收回
重庆爱达装饰工程有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100 预期无法收回
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徐佳 1,108,800.00 1,108,800.00 100 预期无法收回
北京风网信息技术有限公司 562,037.48 562,037.48 100 预期无法收回
陈金 212,750.80 212,750.80 100 预期无法收回
三亚市政府（项目保证金） 200,000.00 200,000.00 100 预期无法收回
海南中金润达文化旅游管理股份有限公司 122,079.60 122,079.60 100 预期无法收回
深圳科技园工业物业管理有限公司 94,412.00 94,412.00 100 预期无法收回
王源 65,189.99 65,189.99 100 预期无法收回
上海越唐文化传媒有限公司 56,603.77 56,603.77 100 预期无法收回
上海上影影视文化交流有限公司 43,150.00 43,150.00 100 预期无法收回
昊基人力资源服务（北京）有限公司 14,663.88 14,663.88 100 预期无法收回
北京零点潮风企业策划中心 10,800.00 10,800.00 100 预期无法收回
代垫公积金 9,075.20 9,075.20 100 预期无法收回
张瑾 6,500.00 6,500.00 100 预期无法收回
云开日见剧组 5,000.00 5,000.00 100 预期无法收回
顺丰速运（集团）有限公司 1,000.00 1,000.00 100 预期无法收回
代垫社保款 872.61 872.61 100 预期无法收回
深圳市新平花卉有限公司 300.00 300.00 100 预期无法收回
合计 110,203,838.37 110,203,838.37 100
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 159,552,247.76
1至2年 100,945,304.61
2至3年 150,617,126.05
3 年以上 45,743,728.38
3至4年 34,621,772.39
4至5年 3,618,987.56
5 年以上 7,502,968.43
合计 456,858,406.80
125
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 125,780,468.71 9,600,377.92 1,192,481.77 20,340.90 134,208,705.76
合计 125,780,468.71 9,600,377.92 1,192,481.77 20,340.90 134,208,705.76
4）本期无实际核销的其他应收款
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
霍尔果斯光魔文化传媒有限公司 往来款 55,277,372.26 2-3 年 12.10% 55,277,372.26
国广频点文化传播（北京）有限公司 保证金 53,150,000.00 1-2 年 11.63%
林广茂 合作诚意金 50,000,000.00 1 年以内 10.94%
海南艺晨旭光农业开发有限公司 股权转让款 35,000,000.00 1-2 年 7.66% 3,500,000.00
山南市国广文旅发展有限公司 股权转让款 27,000,000.00 1-2 年 5.91% 2,700,000.00
合计 -- 220,427,372.26 -- 48.25% 61,477,372.26
6）期末无涉及政府补助的应收款项
7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
126
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7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 10,620,266.09 10,620,266.09 11,041,098.81 19,717.99 11,021,380.82
库存商品 23,094,591.11 23,094,591.11 4,537,066.97 4,537,066.97
发出商品 6,038,006.76 6,038,006.76 5,982,418.80 5,982,418.80
委托加工物资 23,607.08 23,607.08
低值易耗品 291,437.56 291,437.56 255,929.58 255,929.58
开发成本 91,959,551.50 91,959,551.50 91,101,162.08 91,101,162.08
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42
项目服务成本 106,332,121.31 106,332,121.31 43,899,034.30 43,899,034.30
其他 11,800,000.00 11,800,000.00 23,830.00 23,830.00
合计 252,382,830.75 2,246,856.42 250,135,974.33 159,111,004.04 2,266,574.41 156,844,429.63
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 19,717.99 19,717.99
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42
合计 2,266,574.41 19,717.99 2,246,856.42
8、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
采购合同 5,115.98 5,115.98
合计 5,115.98 5,115.98
合同资产的账面价值在本期内未发生重大变动，本期未计提合同资产减值。
127
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9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 323,678,810.00 309,578,810.00
待抵扣税金 75,688,697.66 89,688,606.28
其他 7,590,273.59 7,887,169.36
合计 406,957,781.25 407,154,585.64
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面价 宣告发放 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位 权益法下确认的 其他综合收益 计提减值
值) 追加投资 减少投资 其他权益变动 现金股利 其他 值) 余额
投资损益 调整 准备
或利润
一、合营企业
二、联营企业
海南国文产业基金投资
管理有限公司（以下简称 7,988,566.30 7,988,566.30
"国文管理"）
国广环球在线文化传媒
（北京）有限公司(以下 741,288.88 -335,082.05 406,206.83
简称"国广在线文化")
深圳市新财富多媒体经
174,855,580.40 272,062.10 175,127,642.50
营有限公司（以下简称"
128
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新财富多媒体"）
国广惠能（武汉）文化投
资管理有限公司（以下简 1,000,001.00 -622,755.37 377,245.63
称"国广惠能"）
海南国文文化旅游产业
投资基金（有限合伙）（以 9,251,725.95 9,251,725.95
下简称"国文基金"）
上海脱肯信息科技有限
公司（以下简称"上海脱 3,991,591.17
肯"）
海南盛世蓝海投资管理
有限公司（以下简称"盛 2,104,609.46 -181,159.47 1,923,449.99
世蓝海"）
国广东方网络（北京）有
限公司（以下简称"国广 35,780,450.60 -2,519,665.02 33,260,785.58
东方"）
陕西和煦阳光商贸有限
5,052,881.48 -173,969.45 4,878,912.03
公司
海南华闻健康产业投资
1,745,383.18 7,300,000.00 -768,704.09 8,276,679.09
有限公司
辽宁新闻印刷集团有限
公司（以下简称"辽宁印 74,114,809.53 -1,889,587.48 72,225,222.05
刷"）
陕西三六五网络有限公
3,375,421.68 645,232.94 4,020,654.62
司
辽宁天禹星科技股份有
15,444,708.95
限公司
129
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西安沣荣文化发展有限
1,768,494.86 -139,049.43 1,629,445.43
公司
环球智达科技（北京）有
44,159,325.26
限公司
江苏振江新能源装备股
份有限公司（以下简称" 216,006,138.37 4,857,421.38 5,363,609.08 -10,423,241.78 -7,780,060.82 198,309,023.47
振江股份"）
国广联合文化发展（北
12,382,616.87 -268,434.62 -15,934.53 12,098,247.72
京）有限公司
二十一世纪晨哨数据（上
24,322,139.70 -546,936.90 23,775,202.80
海）有限公司
上海奇势信息科技有限
10,050,000.00 -158,733.83 9,891,266.17 2,033,273.75
公司
东海证券 1,265,588,089.53 1,225,119,859.90 -11,818,737.91 12,891,668.10 -3,573,244.71 -37,967,915.11
深圳爱玩网络科技股份
有限公司（以下简称"爱 167,286,531.48 -691,484.71 166,595,046.77
玩网络"）
大连闻音科技有限公司
960,000.00
（以下简称"大连闻音"）
北京恒丰保险经纪有限
公司（以下简称"北京恒 23,621,931.28 23,621,931.28
丰保险"）
上海祥隆电子商务有限
公司（以下简称"上海祥 35,842,119.63 35,842,119.63
隆"
小计 2,072,878,780.18 7,300,000.00 1,229,977,281.28 -13,833,396.21 12,891,668.10 -14,012,421.02 -45,747,975.93 789,499,373.84 66,588,899.13
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合计 2,072,878,780.18 7,300,000.00 1,229,977,281.28 -13,833,396.21 12,891,668.10 -14,012,421.02 -45,747,975.93 789,499,373.84 66,588,899.13
11、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 1,146,572,801.61 1,613,946,979.06
合计 1,146,572,801.61 1,613,946,979.06
其他说明：
权益工具投资明细：
本期增加 本期减少
公司名称 股权比例 期初金额 期末余额
新增投资 公允价值变动 其他 小计 处置 公允价值变动 其他 小计
深圳国金天惠创业投资企业（有限合伙） 7.14% 26,790,000.00 26,790,000.00
湖北省资产管理有限公司 0.82% 355,001,390.00 327,696,440.00 327,696,440.00 27,304,950.00
上海鸿立虚拟现实投资合伙企业（有限
45.45% 100,000,000.00 100,000,000.00
合伙）
成都数联铭品科技有限公司 3.12% 95,170,000.00 95,170,000.00
南京天桐新奇创业投资基金（有限合伙） 3.39% 2,000,000.00 2,000,000.00
山东丰源集团股份有限公司 2.21% 42,300,000.00 42,300,000.00
上海蓝光科技有限公司 1.46% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
新宇药业股份有限公司 7,080,000.00 7,080,000.00 7,080,000.00
汇绿生态科技集团股份有限公司 1.56% 28,885,930.00 28,885,930.00
厦门一品威客网络科技股份有限公司 10.12% 5,700,000.00 5,700,000.00
江苏锐天信息科技有限公司 17.11% 17,550,000.00 17,550,000.00
苏州瑞步康医疗科技有限公司 7.69% 5,000,000.00 5,000,000.00
上海英翼文化传播有限公司 1.55% 10,000,000.00 10,000,000.00
131
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方一信息科技（上海）有限公司 14.08% 10,000,000.00 10,000,000.00
北京优朋普乐科技有限公司 2.85% 38,800,000.00 38,800,000.00
浙江博弈科技股份有限公司 1.27% 4,605,000.00 4,605,000.00
当涂鸿新智能制造产业基金（有限合伙） 35.45% 78,000,000.00 78,000,000.00
宁波可可磁业股份有限公司 9.08% 17,702,700.00 17,702,700.00
上海优珀斯材料科技有限公司 5.49% 14,000,006.58 14,000,006.58
正和汽车科技（十堰）股份有限公司 1.27% 13,875,360.00 13,875,360.00
苏州巨峰电气绝缘系统股份有限公司 2.49% 19,918,000.00 19,918,000.00
上海水生环境工程有限公司 5.00% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
深圳市沃尔奔达新能源股份有限公司 2.83% 13,224,000.00 13,224,000.00 13,224,000.00
成都康拓兴业科技有限责任公司 2.14% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
上海萌果信息科技有限公司 22.54% 37,987,500.00 37,987,500.00
恒飞电缆股份有限公司 2.07% 20,400,000.00 20,400,000.00
上海乐相科技有限公司 7.31% 5,986,008.24 5,986,008.24
苏州舞之动画股份有限公司 14.18% 23,160,000.00 23,160,000.00
北京兰亭数字科技有限公司 11.78% 3,088,000.00 3,088,000.00
上海青研科技有限公司 11.88% 4,950,000.00 4,950,000.00
广州超级暴龙投资企业（有限合伙） 8.89% 7,364,119.63 7,364,119.63
浙江博弈科技股份有限公司 4.22% 25,350,000.00 25,350,000.00
广德天运新技术股份有限公司 1.46% 12,087,680.00 12,087,680.00
福建夜光达科技股份有限公司 0.81% 17,943,321.90 17,943,321.90
芜湖领航基石创业投资合伙企业（有限
7.61% 56,363,433.04 8,250,000.00 8,250,000.00 48,113,433.04
合伙）
马鞍山盛凯股权投资合伙企业（有限合
21.43% 150,000,000.00 50,100,000.00 50,100,000.00 99,900,000.00
伙）
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 1.07% 9,032,214.36 9,032,214.36
北京磐聿企业管理中心（有限合伙） 99.50% 198,556,903.27 52,471,737.45 52,471,737.45 146,085,165.82
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磐信夹层（上海）投资中心（有限合伙） 0.98% 799,416.04 799,416.04
亳州信望基石股权投资合伙企业（有限
18.18% 97,500,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 45,500,000.00
合伙）
晋大纳米科技（厦门）有限公司 3.24% 20,000,000.00 20,000,000.00
上海太洋科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
易点天下网络科技股份有限公司 0.32% 17,999,996.00 17,999,996.00
合计 1,613,946,979.06 43,224,000.00 43,224,000.00 507,598,177.45 3,000,000.00 510,598,177.45 1,146,572,801.61
注：由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引
入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，属于可用成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”。
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12、投资性房地产
（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
二、本期变动
加：外购
存货\固定资
产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
金桥新村 B 座 502 商品房 864,000.00 债务公司抵押物
水岸星城 C2 栋-2303 房 1,375,000.00 政府拆迁补偿安置房，未通知办理
50 号公馆 15 幢 16 门 2,396,837.00 正在办理中
五丰市场 1403 76,757.00 正在办理中
锦绣四合院 10 门 1,189,728.00 正在办理中
五丰市场 1390 76,757.00 正在办理中
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 280,345,751.92 287,969,666.26
固定资产清理 9,029.17
合计 280,354,781.09 287,969,666.26
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（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 280,616,351.84 201,307,018.01 24,503,437.61 48,089,306.28 554,516,113.74
2.本期增加金额 687,647.40 435,289.38 1,206,439.92 2,329,376.70
（1）购置 635,154.74 435,289.38 1,155,711.69 2,226,155.81
（2）在建工程
52,492.66 50,728.23 103,220.89
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,551,800.00 248,032.48 2,808,224.91 4,608,057.39
（1）处置或报
1,551,800.00 248,032.48 2,791,786.92 4,591,619.40
废
（2）其他 16,437.99 16,437.99
4.期末余额 280,616,351.84 200,442,865.41 24,690,694.51 46,487,521.29 552,237,433.05
二、累计折旧
1.期初余额 46,141,084.44 162,825,210.91 18,778,338.89 38,801,813.24 266,546,447.48
2.本期增加金额 5,011,328.44 1,986,566.90 1,043,650.62 1,680,765.81 9,722,311.77
（1）计提 5,011,328.44 1,986,566.90 1,043,650.62 1,680,765.81 9,722,311.77
（2）企业合并
增加
（3）其他
3.本期减少金额 1,505,246.00 200,497.00 2,671,335.12 4,377,078.12
（1）处置或报
1,505,246.00 200,497.00 2,663,872.65 4,369,615.65
废
（2）其他 7,462.47 7,462.47
4.期末余额 51,152,412.88 163,306,531.81 19,621,492.51 37,811,243.93 271,891,681.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
135
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 229,463,938.96 37,136,333.60 5,069,202.00 8,676,277.36 280,345,751.92
2.期初账面价值 234,475,267.40 38,481,807.10 5,725,098.72 9,287,493.04 287,969,666.26
（2）无暂时闲置的固定资产
（3）无通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
机器设备 8,606.04
（5）无未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 9,029.17
合计 9,029.17
14、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 9,960,766.94 1,905,098.37
工程物资
合计 9,960,766.94 1,905,098.37
136
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（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
全球贸易之窗装修项目 6,433,004.18 6,433,004.18
其他 3,527,762.76 3,527,762.76 1,905,098.37 1,905,098.37
合计 9,960,766.94 9,960,766.94 1,905,098.37 1,905,098.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转入固 本期其他减 工程累计投入 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 资金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度
定资产金额 少金额 占预算比例 累计金额 资本化金额 本化率 来源
全球贸易之 自有
6,433,004.18 6,433,004.18
窗装修项目 资金
自有
其他 1,905,098.37 2,191,088.08 52,492.66 515,931.03 3,527,762.76
资金
合计 1,905,098.37 8,624,092.26 52,492.66 515,931.03 9,960,766.94 -- -- --
（3）本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
（4）本期末不存在工程物资。
137
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15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 14,921,749.62 14,921,749.62
2.本期增加金额 3,666,455.80 3,666,455.80
（1）租入房屋及建筑物 3,666,455.80 3,666,455.80
4.期末余额 18,588,205.42 18,588,205.42
二、累计折旧
1.期初余额 2,254,601.74 2,254,601.74
2.本期增加金额 3,175,398.97 3,175,398.97
（1）计提 3,175,398.97 3,175,398.97
3.本期减少金额
4.期末余额 5,430,000.71 5,430,000.71
三、减值准备
1.期初余额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,158,204.71 13,158,204.71
2.期初账面价值 12,667,147.88 12,667,147.88
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 144,546,566.57 22,636,330.44 91,388.68 167,274,285.69
2.本期增加金额 425,742.57 425,742.57
（1）购置 425,742.57 425,742.57
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）在建工程转入
（5）其他
138
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）处置子公司
（3）其他
4.期末余额 144,546,566.57 23,062,073.01 91,388.68 167,700,028.26
二、累计摊销
1.期初余额 20,599,367.59 18,441,288.62 61,703.26 39,102,359.47
2.本期增加金额 2,138,994.72 1,173,687.85 4,809.24 3,317,491.81
（1）计提 2,138,994.72 1,173,687.85 4,809.24 3,317,491.81
（2）企业合并增加
（3）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2） 处置子公司
（3） 其他
4.期末余额 22,738,362.31 19,614,976.47 66,512.50 42,419,851.28
三、减值准备
1.期初余额 4,198,795.18 4,198,795.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,198,795.18 4,198,795.18
四、账面价值
1.期末账面价值 117,609,409.08 3,447,096.54 24,876.18 121,081,381.80
2.期初账面价值 119,748,403.80 4,195,041.82 29,685.42 123,973,131.04
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况
139
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17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
华闻影视 167,460.42 167,460.42
新海岸 6,678,627.93 6,678,627.93
掌视亿通 1,092,989,827.09 1,092,989,827.09
国广华屏 337,138.07 337,138.07
成都融智汽车 852,600.07 852,600.07
麦游互动 161,624,939.01 161,624,939.01
龙大网络 923,586.39 923,586.39
深圳华闻互娱 87,252.00 87,252.00
深圳永益 120,000.00 120,000.00
深圳柚子互动 79,275.34 79,275.34
深圳洪鼎科技 120,000.00 120,000.00
车音智能 1,505,778,129.37 1,505,778,129.37
三亚辉途文化 2,798,607.68 2,798,607.68
三亚凤凰岭文化 11,014,486.82 11,014,486.82
合计 2,783,372,654.85 199,275.34 2,783,571,930.19
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
掌视亿通 1,092,989,827.09 1,092,989,827.09
国广华屏 337,138.07 337,138.07
华闻影视 167,460.42 167,460.42
车音智能 1,430,491,900.00 1,430,491,900.00
合计 2,523,986,325.58 2,523,986,325.58
140
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18、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
535,193.64 43,250.00 55,432.50 523,011.14
改良
金鹿卡 190,000.00 4,999.96 185,000.04
环境修缮费用 779,351.26 171,666.48 607,684.78
影片版权费 1,041,015.37 13,302,626.61 1,147,959.80 13,195,682.18
其他 1,846,793.54 892,920.83 1,466,829.67 1,272,884.70
合计 4,392,353.81 14,238,797.44 2,846,888.41 15,784,262.84
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 161,061,679.85 34,389,053.60 156,094,570.21 33,142,353.79
可抵扣亏损 44,669,235.80 11,167,308.95 45,532,709.32 11,383,177.33
公允价值计量差异 131,852,153.42 32,963,038.35 128,852,153.42 32,213,038.35
其他 31,581.05 1,579.05
合计 337,583,069.07 78,519,400.90 330,511,014.00 76,740,148.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产税会差异 307,307,721.04 76,826,930.26 301,263,513.04 75,315,878.26
其他 219,825.58 54,956.40
合计 307,307,721.04 76,826,930.26 301,483,338.62 75,370,834.66
141
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（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 4,094,618,955.47 2,772,443,907.11
资产减值准备 2,677,508,710.84 3,692,997,679.75
合计 6,772,127,666.31 6,465,441,586.86
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 41,365,035.26 2016 年度未弥补亏损
2022 年 112,109,304.17 95,456,508.03 2017 年度未弥补亏损
2023 年 921,791,750.79 586,485,904.63 2018 年度未弥补亏损
2024 年 1,102,835,417.98 107,663,825.49 2019 年度未弥补亏损
2025 年 1,957,882,482.53 1,941,472,633.70 2020 年度未弥补亏损
合计 4,094,618,955.47 2,772,443,907.11 --
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
保证金*1 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
投资款*2 476,900,000.00 476,900,000.00 467,000,000.00 467,000,000.00
合计 566,900,000.00 566,900,000.00 557,000,000.00 557,000,000.00
其他说明：
*1 包含保证金：本公司之子公司国广光荣支付给国广控股的经营业务授权履约保证金 90,000,000.00
元。
*2 投资款：（1）国视上海分别于 2017 年 8 月、9 月认购建信信托-山南华闻股权收益权投资集合资
金信托计划劣后级信托资金，认购金额分别为 300,000,000.00 元、167,000,000.00 元；（2）上海鸿立预
付珠海菲高科技股份有限公司投资款 9,900,000.00 元。
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21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 15,000,000.00 286,000,000.00
抵押借款 396,000,000.00 139,024,875.76
保证借款 85,007,077.60 105,662,992.99
信用借款 28,500,000.00 27,500,000.00
合计 524,507,077.60 558,187,868.75
（2）本期末无已逾期未偿还的短期借款
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 128,819,380.45 168,579,158.91
1－2 年 46,396,686.79 36,573,123.16
2－3 年 10,442,511.91 7,841,113.05
3 年以上 17,662,906.64 13,929,999.44
合计 203,321,485.79 226,923,394.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江和于道广告有限公司 11,305,584.91 未到结算期
国广环球传媒控股有限公司 5,686,620.00 未达到付款条件
联通智网科技有限公司 4,445,323.58 未达到付款条件
北京亚太东方通信网络有限公司 2,143,266.96 未到结算期
辉山乳业（沈阳）销售有限公司 1,488,076.21 未达到付款条件
合计 25,068,871.66 --
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23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 4,909,924.38 7,339,971.53
1－2 年（含 2 年） 2,600,300.00 300.00
2－3 年（含 3 年） 174,202.79 147,086.51
3 年以上 820,048.31 747,164.59
合计 8,504,475.48 8,234,522.63
24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销售合同 35,562,435.05 36,800,797.40
服务合同 7,049,801.12 18,732,788.31
印刷合同 447,327.36
合计 43,059,563.53 55,533,585.71
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25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 80,727,640.63 60,018,646.64 103,439,180.37 37,307,106.90
二、离职后福利-设定提
25,188.92 4,179,026.07 4,100,250.23 103,964.76
存计划
三、辞退福利 14,700.00 1,629,048.28 1,643,748.28
合计 80,767,529.55 65,826,720.99 109,183,178.88 37,411,071.66
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
66,715,360.26 52,387,049.53 96,095,872.85 23,006,536.94
补贴
2、职工福利费 1,497,586.20 1,497,586.20
3、社会保险费 76,869.29 2,917,652.05 2,929,452.14 65,069.20
其中：医疗保险费 70,415.32 2,764,091.98 2,772,359.97 62,147.33
工伤保险费 165.52 82,424.39 80,359.24 2,230.67
生育保险费 6,288.45 71,135.68 76,732.93 691.20
4、住房公积金 22,590.25 2,585,781.00 2,404,383.00 203,988.25
5、工会经费和职工教育
13,912,820.83 630,577.86 511,886.18 14,031,512.51
经费
合计 80,727,640.63 60,018,646.64 103,439,180.37 37,307,106.90
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,531.97 4,031,524.99 3,955,449.44 100,607.52
2、失业保险费 656.95 147,501.08 144,800.79 3,357.24
合计 25,188.92 4,179,026.07 4,100,250.23 103,964.76
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26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,461,462.19 2,531,853.87
企业所得税 32,008,230.85 28,179,446.02
个人所得税 1,554,355.60 1,095,611.74
城市维护建设税 56,663.08 26,618.48
房产税 2,503,268.03 2,374,782.47
教育费附加 41,315.52 54,111.01
土地使用税 102,611.98 102,612.05
印花税 563,061.87 827,389.22
文化建设事业费 24,016,496.28 24,016,496.28
水利基金 653.24
其他 5,804.35
合计 62,313,922.99 59,208,921.14
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 66,880,574.86 43,541,312.87
应付股利 2,684,388.21 2,684,388.21
其他应付款 239,471,186.07 203,931,181.90
合计 309,036,149.14 250,156,882.98
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 5,345,600.17 22,533,496.30
长期借款应付利息 188,222.22 1,222,870.81
中期票据应付利息 37,549,590.50 13,602,261.73
其他应付利息 23,797,161.97 6,182,684.03
合计 66,880,574.86 43,541,312.87
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（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,684,388.21 2,684,388.21
合计 2,684,388.21 2,684,388.21
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
应付普通股股利：
国广资产 1,777,499.73 1,777,499.73 因被质押未领息
海口市长秀工程公司 123,000.00 123,000.00 未办理领息手续
海口市长秀开发建设总公司 18,000.00 18,000.00 未办理领息手续
其他 765,888.48 765,888.48 未办理领息手续
合计 2,684,388.21 2,684,388.21
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
资金往来 188,955,998.40 168,637,582.67
内部员工款 8,621,981.47 8,552,651.49
代收代付款 1,637,471.67 4,194,734.44
保证金押金 18,841,938.38 16,504,136.34
其他 21,413,796.15 6,042,076.96
合计 239,471,186.07 203,931,181.90
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东大城装饰工程有限公司 1,858,290.72 未到期
内部员工汇绿生态共同投资款 1,430,000.00 员工跟投款
合计 3,288,290.72 --
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28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 188,398,687.50 146,398,687.50
一年内到期的应付债券 483,000,000.00 210,000,000.00
合计 671,398,687.50 356,398,687.50
一年内到期的长期借款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 114,598,687.50 114,598,687.50
抵押借款 7,000,000.00 5,000,000.00
质押借款 66,800,000.00 26,800,000.00
合计 188,398,687.50 146,398,687.50
29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,986,596.85 2,750,675.19
合计 1,986,596.85 2,750,675.19
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 604,890,000.00 2,067,000,000.00
抵押借款 544,400,000.00 561,800,000.00
合计 1,149,290,000.00 2,628,800,000.00
148
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31、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中期票据 1,127,000,000.00 1,399,761,169.22
合计 1,127,000,000.00 1,399,761,169.22
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
本期 按面值 本期
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 溢折价摊销 一年内到期的应付债券 期末余额
发行 计提利息 偿还
17 华闻传
1,000,000,000.00 2017 年 11 月 7 日 三年 1,000,000,000.00 490,000,000.00 490,000,000.00
媒 MTN001
18 华闻传
1,300,000,000.00 2018 年 4 月 3 日 三年 1,300,000,000.00 909,761,169.22 238,830.78 273,000,000.00 637,000,000.00
媒 MTN001
合计 -- -- -- 2,300,000,000.00 1,399,761,169.22 238,830.78 273,000,000.00 1,127,000,000.00
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32、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 11,086,159.15 13,084,715.89
合计 11,086,159.15 13,084,715.89
33、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 515,947.00 515,947.00
合计 515,947.00 515,947.00
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,997,245,457.00 1,997,245,457.00
35、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,484,236,599.90 14,761,336.36 3,469,475,263.54
其他资本公积 281,635,711.76 14,012,421.02 267,623,290.74
合计 3,765,872,311.66 28,773,757.38 3,737,098,554.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明
本期减少系：（1）上海鸿立及鸿立华享处置振江股份部分股权，所享有的所有者权益份额减少
9,373,034.17元；（2）上海鸿立之联营企业振江股份所有者权益变动，所享有的所有者权益份额减少
1,050,207.61元；（3）本公司受让金屹晟 所持有的三亚辉途24% 股权所享有的所有者权 益份额减少
14,761,336.36元；（4）山南华闻处置其联营企业东海证券部分股权，所享有的所有者权益份额减少
3,573,244.71元；（5）山南华闻之联营企业国广联合所有者权益变动，所享有的所有者权益份额减少
15,934.53元。
150
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36、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
本期所得 减：前期计入其他 计入其他 税后归
项目 期初余额 减：所得 税后归属于母公 期末余额
税前发生 综合收益当期转 综合收益 属于少
税费用 司
额 入损益 当期转入 数股东
留存收益
二、将重分类进损益
1,683,409.15 -12,891,668.10 12,891,668.10 14,575,077.25
的其他综合收益
其中：权益法下可转
-34,759,881.67 -12,891,668.10 12,891,668.10 -21,868,213.57
损益的其他综合收益
其他*1 36,443,290.82 36,443,290.82
其他综合收益合计 1,683,409.15 -12,891,668.10 12,891,668.10 14,575,077.25
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注*1：其他主要为首次转为投资性房地产时的公允价值变动影响金额。
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 384,109,971.11 384,109,971.11
合计 384,109,971.11 384,109,971.11
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -3,313,028,346.89 -1,221,593,519.05
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -371,709.59
调整后期初未分配利润 -3,313,400,056.48 -1,221,593,519.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -77,572,682.19 -2,091,434,827.84
减：提取法定盈余公积
其他 1,442,524.65
期末未分配利润 -3,389,530,214.02 -3,313,028,346.89
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-371,709.59 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 540,341,990.42 399,945,232.95 1,456,141,500.00 1,286,730,639.71
其他业务 3,477,368.93 1,684,132.25 97,364,934.28 34,351,307.19
合计 543,819,359.35 401,629,365.20 1,553,506,434.28 1,321,081,946.90
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 合计
商品类型 228,231,070.52 19,389,884.90 258,776,214.87 30,014,581.90 3,930,238.23 540,341,990.42
其中：
信息传播服务业 209,347,781.98 209,347,781.98
印刷 14,168,655.31 14,168,655.31
商品销售及配送 4,198,069.89 4,198,069.89
其他代理业务 516,563.34 516,563.34
视频信息服务 19,389,884.90 19,389,884.90
销售硬件、软件及
134,377,603.87 134,377,603.87
提供服务
网络游戏 124,398,611.00 124,398,611.00
综合体管理服务 30,014,581.90 30,014,581.90
休闲观光旅游活动 3,930,238.23 3,930,238.23
按经营地区分类 228,231,070.52 19,389,884.90 258,776,214.87 30,014,581.90 3,930,238.23 540,341,990.42
其中：
华南地区 174,213,613.69 30,014,581.90 3,930,238.23 208,158,433.82
华东地区 4,714,633.21 17,964,541.27 1,451,745.88 24,130,920.36
东北地区 5,295,259.15 5,295,259.15
华北地区 208,657,706.64 1,425,343.63 210,083,050.27
西南及其他地区 9,563,471.52 83,110,855.30 92,674,326.82
152
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与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 116,766,666.32
元，其中，112,978,024.23 元预计将于 2021 年度确认收入，2,226,465.85 元预计将于 2022 年度确认收
入，1,562,176.24 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明
分部 1 至分部 5 分别为传播与文化产业、数字内容服务业、软件信息服务业、商业服务业、娱乐业。
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 460,387.70 992,951.60
教育费附加 221,941.63 712,117.84
文化建设事业费 566,302.32
房产税及土地使用税 5,550,161.85 8,955,078.71
其他 875,111.35 7,128,551.25
合计 7,107,602.53 18,355,001.72
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,321,607.10 44,200,872.41
办公费 563,531.31 900,866.83
差旅费 333,289.90 435,972.77
招待费 1,334,555.34 1,504,913.81
小车费 136,469.70 488,738.87
中介机构费用 731,077.30 345,694.27
折旧费 91,221.70 685,677.05
摊销费 204,747.10 371,125.41
代理费 319,424.22 966,366.26
租赁费 238,094.62 1,479,745.91
广告宣传费 187,307.24 906,055.93
劳务费 1,675.00 271,277.15
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物业费 44,856.14 242,860.19
技术服务费 1,311,606.99 8,563,475.47
其他 1,012,665.01 794,659.41
合计 18,832,128.67 62,158,301.74
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 37,043,407.26 58,869,551.92
办公费 1,336,733.77 2,128,769.10
差旅费 1,141,589.03 1,557,456.42
招待费 6,579,713.34 6,200,814.41
汽车费 1,146,669.49 1,769,469.36
中介机构费用 10,686,493.28 11,135,826.55
折旧费 4,944,886.58 8,146,451.66
摊销费 3,066,162.82 5,706,713.76
租赁费 3,779,042.26 7,596,504.56
会务费 214,717.00 501,444.46
物业管理费 1,753,530.58 4,367,610.57
劳务费 1,603,465.46 8,367,698.84
委托管理费 4,951,434.93 4,605,554.27
其他 3,415,762.03 7,043,789.50
合计 81,663,607.83 127,997,655.38
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工费用 11,958,912.18 28,599,764.03
直接投入费用 1,077,030.51 7,765.28
折旧费用 282,424.46 624,331.66
无形资产摊销 210,179.59
房租及物业费 694,957.70 2,894,761.76
外包服务费 7,266,415.09 959,237.84
其他 429,959.86 2,529,130.58
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合计 21,919,879.39 35,614,991.15
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 113,454,928.69 149,143,852.51
减：利息收入 2,127,452.53 1,814,055.51
汇兑损益 -860.78 25,392.55
其他 2,410,031.16 2,910,406.69
合计 113,736,646.54 150,265,596.24
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,487,547.57 12,257,596.69
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,833,396.21 19,268,999.00
处置长期股权投资产生的投资收益 63,145,280.80 327,681.01
交易性金融资产在持有期间的投资收益 5,682,956.65 3,443,137.15
处置交易性金融资产取得的投资收益 10,959,813.49 4,511,562.46
其他 176,740.96 188,593.16
合计 66,131,395.69 27,739,972.78
47、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -3,977,382.00 -2,882,115.79
合计 -3,977,382.00 -2,882,115.79
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48、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -8,407,896.15 -5,774,699.28
应收账款坏账损失 -7,604,581.22 -15,726,717.35
合计 -16,012,477.37 -21,501,416.63
49、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值
19,717.99
损失
二、长期股权投资减值损失 -4,551,347.13
合计 19,717.99 -4,551,347.13
50、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产而 171,432.14 3,139,015.68
产生的处置利得或损失小计
其中：固定资产处置收益 171,432.14 3,339,037.91
其他 -200,022.23
51、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,187,099.01 3,626,366.52 1,187,099.01
罚款收入和违约金收入 5,575,047.45 834,636.02 5,575,047.45
其他 113,052.05 14,414,695.89 113,052.05
合计 6,875,198.51 18,875,698.43 6,875,198.51
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计入当期损益的政府补助：
单位：元
发放 补贴是否影 是否特 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 本期发生金额 上期发生金额
原因 响当年盈亏 殊补贴 与收益相关
2014 年西安市服务业综
因从事国家鼓励和扶持特定
合改革试点专项资金第 西安市财
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 62,500.07 与资产相关
三批（城市电子商务快捷 政局
国家级政策规定依法取得）
配送项目）
因从事国家鼓励和扶持特定
2017 年西安市现代服务 西安市财
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 500,000.06 与资产相关
业发展专项资金 政局
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
陕西省新
绿色印刷(高宝设备) 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 170,689.68 与资产相关
闻出版局
国家级政策规定依法取得）
西安经济 因从事国家鼓励和扶持特定
印刷生产线升级改造 技术开发 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 67,289.70 与资产相关
区管委会 国家级政策规定依法取得）
2012 年信息化和工业化
国家工业 因从事国家鼓励和扶持特定
深度融合专项资金（黄马
和信息化 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 10,879.50 与资产相关
甲物流配送信息化建设
部工信部 国家级政策规定依法取得）
项目）
因从事国家鼓励和扶持特定
2018 年度供应链体系建 安市财政
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 525,000.00 与资产相关
设项目补助资金 局市
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
西安失业
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 130,386.00 与收益相关
保险处
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
陕西省财
政府补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 1,040,000.00 与收益相关
政厅
国家级政策规定依法取得）
西安市经 因从事国家鼓励和扶持特定
2020 年西安市服务业综
开区财政 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 80,000.00 与收益相关
合改革专项资金
局 国家级政策规定依法取得）
西安市经 因从事国家鼓励和扶持特定
2019 年黄马甲生鲜供应
开区财政 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 50,000.00 与资产相关
链创新项目
局 国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
2020 年疫情期间电商物 西安市商
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 500,000.00 与收益相关
流配送企业补助资金 务局
国家级政策规定依法取得）
北京市东 因从事国家鼓励和扶持特定
社保补贴 城区社会 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 6,160.00 与收益相关
保险基金 国家级政策规定依法取得）
157
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四川省泸 因从事国家鼓励和扶持特定
个税返还 州市税务 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 11.99 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
西安市曲 因从事国家鼓励和扶持特定
财税补贴 江新区财 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 243,000.00 与收益相关
政局 国家级政策规定依法取得）
四川省雅 因从事国家鼓励和扶持特定
社保补贴 安市社保 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 2.49 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
西安市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 67,502.00 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
四川省邛 因从事国家鼓励和扶持特定
社保补贴 崃市社保 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 213.70 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
成都市成 因从事国家鼓励和扶持特定
个税返还 华区税务 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 250.57 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
西安市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 24,552.00 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
成都市大 因从事国家鼓励和扶持特定
稳岗补贴 邑县社保 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 112.65 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
深圳市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
生育津贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 9,522.09 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
成都市高 因从事国家鼓励和扶持特定
个税返还 新区税务 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 74.52 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
北京市东 因从事国家鼓励和扶持特定
残疾人岗位补贴 城区残疾 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 10,078.77 与收益相关
人联合会 国家级政策规定依法取得）
北京市东
因从事国家鼓励和扶持特定
城区社会
社保补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 3,080.00 与收益相关
保险基金
国家级政策规定依法取得）
管理中心
158
华闻传媒投资集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
北京市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 17,700.26 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
因从事国家鼓励和扶持特定
三亚市人
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 16,272.84 与收益相关
力资源
国家级政策规定依法取得）
北京市东 因从事国家鼓励和扶持特定
残疾人岗位补贴 城区残疾 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 10,079.07 与收益相关
人联合会 国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
个税手续费返还 上海税局 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 11,042.10 与收益相关
国家级政策规定依法取得）
因符合地方政府招商引资等
成都市府
税收奖励 奖励 地方性扶持政策而获得的补 是 否 58,000.00 与收益相关
青街道办
助
深圳市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 10,839.18 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
成都市高 因从事国家鼓励和扶持特定
社保补贴 新区社保 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 1,127.28 与收益相关
局 国家级政策规定依法取得）
深圳市人
因从事国家鼓励和扶持特定
力资源和
稳岗补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 99.00 与收益相关
社会保障
国家级政策规定依法取得）
局
浦东新区 因符合地方政府招商引资等
浦东新区镇级财政拨款 曹路镇政 奖励 地方性扶持政策而获得的补 是 否 1,116,000.00 与收益相关
府 助
因从事国家鼓励和扶持特定
南山区国
残疾人岗位补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 50,387.67 与收益相关
税局
国家级政策规定依法取得）
北京市东
因从事国家鼓励和扶持特定
城区残疾
残疾人岗位补贴 补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 20,612.34 与收益相关
人就业服
国家级政策规定依法取得）
务中心
159
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52、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
罚款支出 47,160.95 537,994.67 47,160.95
公益性捐赠支出 13,000.00 44,000.00 13,000.00
非常损失 40,000.00 825,081.27 40,000.00
其他 125,029.49 11,791,485.41 125,029.49
合计 225,190.44 13,198,561.35 225,190.44
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,051,060.84 12,454,153.28
递延所得税费用 -343,530.54 736,241.18
合计 13,707,530.30 13,190,394.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -41,599,628.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 -10,399,907.18
子公司适用不同税率的影响 -7,754,949.34
调整以前期间所得税的影响 -410,612.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 294,961.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,088,066.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
33,803,055.91
损的影响
其他 263,048.37
所得税费用 13,707,530.30
160
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54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 29,907,807.08 62,608,788.54
代收代付款 2,483,685.91 30,022,061.92
利息收入 1,827,943.65 1,851,746.89
政府补助 5,908,901.20 7,706,749.55
押金、保证金 12,933,208.74 7,871,537.75
备用金 1,445,302.58 4,001,427.68
其他 32,836,866.11 24,400,105.26
合计 87,343,715.27 138,462,417.59
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 57,628,515.64 43,826,557.41
付现销售费用 8,263,722.06 5,567,490.94
单位往来 39,020,524.40 34,650,770.33
代收代付款 4,016,093.93 9,652,477.36
备用金 3,654,312.72 13,950,875.71
押金、保证金 2,296,451.91 8,742,567.22
其他 48,240,900.63 40,759,299.32
合计 163,120,521.29 157,150,038.29
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
少数股东减资款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
161
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55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -55,307,159.02 -155,278,610.63
加：资产减值准备 15,992,759.38 26,052,763.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,722,311.77 37,407,165.02
使用权资产折旧
无形资产摊销 3,317,491.81 5,971,982.41
长期待摊费用摊销 2,846,888.41 5,539,085.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -171,432.14 -3,139,015.68
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,703.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,977,382.00 2,882,115.79
财务费用（收益以“－”号填列） 113,736,646.54 150,265,596.24
投资损失（收益以“－”号填列） -66,131,395.69 -27,739,972.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,779,252.38 728,202.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,456,095.60 8,038.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -93,291,544.70 -23,163,300.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 273,288,414.48 146,138,338.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -188,128,999.31 -175,844,272.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,528,206.75 -10,166,180.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 704,622,643.98 412,327,965.11
减：现金的期初余额 612,318,989.51 510,932,968.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 92,303,654.47 -98,605,003.28
162
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 120,000.00
其中： --
深圳洪鼎科技 120,000.00
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 33,230,000.00
其中： --
三亚辉途 33,230,000.00
取得子公司支付的现金净额 33,350,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,250,000.00
其中： --
澄怀科技 3,000,000.00
精视文化 1,000,000.00
四川融智昇拓保险代理有限公司 250,000.00
处置子公司收到的现金净额 4,250,000.00
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 704,622,643.98 612,318,989.51
其中：库存现金 270,987.59 384,094.39
可随时用于支付的银行存款 662,210,711.11 566,144,286.32
可随时用于支付的其他货币资金 42,140,945.28 45,790,608.80
二、期末现金及现金等价物余额 704,622,643.98 612,318,989.51
163
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56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 45,458,490.95
存货 91,357,501.50
固定资产 106,433,134.31
其他非流动金融资产 27,304,950.00
交易性金融资产 103,183,614.00
投资性房地产 948,766,281.37
长期股权投资 249,718,350.78
合计 1,572,222,322.91 --
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 14,151.19
其中：美元 223.41 6.46 1,443.25
港币 6,330.65 0.83 5,267.61
新币 1,550.03 4.80 7,440.33
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
被购买方名称 购买日 末被购买方 末被购买方
点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2021 年 02 月 2021 年 02 为实际控制
深圳柚子互动 70,000.00 100.00% 现金收购 被购买方的 184.45 -458,512.26
22 日 月 05 日
日期
2021 年 05 月 2021 年 04 为实际控制
深圳洪鼎科技 120,000.00 100.00% 现金收购 被购买方的 -8,904.57
24 日 月 20 日
日期
164
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（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本 深圳柚子互动 深圳洪鼎科技
--现金 70,000.00 120,000.00
合并成本合计 70,000.00 120,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -9,275.34
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资
79,275.34 120,000.00
产公允价值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
深圳柚子互动 深圳洪鼎科技
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 724.66 724.66
其他应付款 10,000.00 10,000.00
净资产 -9,275.34 -9,275.34
取得的净资产 -9,275.34 -9,275.34
2、同一控制下企业合并
2021年1-6月未发生同一控制下企业合并。
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期其他原因新增合并单位5家，明细如下：
序号 公司名称 增加原因 设立日期
1 海南龙大互娱科技有限公司 新设成立 2021.4.9
2 海南华闻网络科技有限公司 新设成立 2021.4.9
3 海南柚子互娱科技有限公司 新设成立 2021.4.9
4 成都融智优车科技有限公司 新设成立 2020.12.29
5 成都车音互动科技有限公司 新设成立 2021.4.6
（2）本期无合并单位减少。
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京城事文化 北京 北京 服务业 60.00% 设立
上海鸿立 上海 上海 投资 100.00% 设立
鸿立华享 上海 上海 投资 73.92% 24.88% 设立
国广光荣 北京 北京 传媒业 100.00% 同一控制下企业合并
拉萨风之尚 拉萨 拉萨 传媒业 100.00% 设立
山南国广 北京 山南 传媒业 100.00% 设立
西藏融媒广告 拉萨 拉萨 服务业 100.00% 设立
华闻视讯 北京 北京 信息服务业 100.00% 同一控制下企业合并
国视上海 北京 上海 信息服务业 100.00% 同一控制下企业合并
国广华屏 北京 北京 移动视频 81.33% 非同一控制下企业合并
掌视亿通 北京 天津 信息服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
掌视广通 北京 天津 信息服务业 100.00% 设立
华屏国际 北京 北京 信息服务业 100.00% 设立
民享投资 海口 海南 商业 100.00% 设立
澄迈民博 海口 澄迈 信息服务业 100.00% 设立
新疆悦胜 乌鲁木齐 乌鲁木齐 投资 100.00% 设立
重庆华博 重庆 重庆 传媒业 15.00% 85.00% 同一控制下企业合并
爱达生活网络 重庆 重庆 信息服务业 45.00% 非同一控制下企业合并
辽宁盈丰 沈阳 沈阳 传媒业 15.00% 85.00% 同一控制下企业合并
盈广丰广告 沈阳 沈阳 传媒业 100.00% 设立
华商文投 西安 西安 服务业 100.00% 同一控制下企业合并
吉林华商数码 吉林 吉林 工业 100.00% 同一控制下企业合并
北京华商圣锐 北京 北京 传媒业 100.00% 同一控制下企业合并
华商通达 北京 北京 服务业 100.00% 设立
印刷和记录媒介
重庆华数 重庆 重庆 100.00% 设立
复制业
华商数码重庆分公司 重庆 重庆 批发和零售业 100.00% 同一控制下企业合并
吉林华商传媒 吉林 吉林 传媒业 15.00% 85.00% 同一控制下企业合并
166
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北京盈通 北京 北京 投资 100.00% 设立
华闻影视 北京 北京 文化业 100.00% 非同一控制下企业合并
海丝香港 香港 香港 投资 100.00% 设立
华闻海外 海口 英属维京群岛 投资 100.00% 设立
华闻研究院 北京 北京 服务业 32.22% 34.44% 设立
山南华闻 山南 山南 投资 100.00% 设立
华闻体育 海口 海口 文化业 100.00% 设立
麦游互动 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 非同一控制下企业合并
龙大网络 深圳 深圳 信息服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
海南龙大互娱 海口 澄迈 信息服务业 100.00% 设立
海南华闻互动 海口 海口 信息服务业 100.00% 设立
深圳华闻互娱 深圳 深圳 信息服务业 100.00% 设立
华闻网络 海口 澄迈 互联网 100.00% 设立
深圳永益 深圳 深圳 信息服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
深圳柚子互动 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 非同一控制下企业合并
海南柚子互娱 海口 澄迈 信息服务业 100.00% 设立
深圳洪鼎科技 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 非同一控制下企业合并
车音智能 深圳 深圳 服务业 31.20% 28.80% 非同一控制下企业合并
广西车音 柳州 柳州 批发和零售业 51.00% 设立
车音汽车电子 深圳 深圳 批发和零售业 100.00% 设立
深圳车音电子 深圳 深圳 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
上海车音 上海 上海 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
北京车音 北京 北京 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
成都融智汽车 成都 成都 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
成都融智优车 成都 成都 服务业 100.00% 设立
新加坡车音 新加坡 新加坡 服务业 60.00% 非同一控制下企业合并
成都车音 成都 成都 批发和零售业 100.00% 设立
成都车音互动 成都 成都 服务业 100.00% 设立
海南文旅 海口 海口 服务业 55.00% 设立
海南文咖 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文春 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文绚 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文诺 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文楷 海口 海口 服务业 100.00% 设立
167
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海南文贤 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创道 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文宴 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文昂 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创傲 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文妙 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创模 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文泽 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南祺乐 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文筱 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创雄 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文舒 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南达闻 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创贵 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南禧闻 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创铭 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创标 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文珠 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创闻 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文聚 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文乐 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创祺 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南创牌 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南歌闻 海口 海口 服务业 100.00% 设立
海南文颂 海口 海口 服务业 100.00% 设立
贸易之窗管理 海口 海口 服务业 100.00% 设立
农旅文 海口 海口 商务服务业 100.00% 设立
新海岸 海口 海南 投资 100.00% 设立
丰泽投资 澄迈 澄迈 投资 80.00% 20.00% 设立
三亚辉途文化 三亚 三亚 服务业 94.00% 非同一控制下企业合并
三亚凤凰岭文化 三亚 三亚 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
三亚凤凰岭旅游 三亚 三亚 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
海南华闻互娱 澄迈 澄迈 服务业 100.00% 设立
海南华闻文化旅游 海口 海口 服务业 100.00% 设立
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智慧蓝海 上海 上海 商务服务业 100.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
麦游互动 49.00% 33,847,346.32 29,792,000.00 19,182,389.66
车音智能 40.00% -12,711,980.65 185,887,627.27
海南文旅 45.00% 2,551,827.36 338,924,121.03
三亚辉途文化 6.00% -1,485,294.14 16,681,068.04
169
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
麦游
46,441,069.00 2,045,453.46 48,486,522.46 9,338,788.45 0.00 9,338,788.45 50,432,426.75 1,922,094.52 52,354,521.27 21,483,004.24 21,483,004.24
互动
车音
938,647,068.22 77,154,447.14 1,015,801,515.36 545,133,745.45 4,666,832.45 549,800,577.90 998,176,153.46 77,478,144.27 1,075,654,297.73 572,077,222.68 5,804,933.12 577,882,155.80
智能
海南
82,701,012.23 1,290,297,589.72 1,372,998,601.95 53,606,958.28 566,226,930.26 619,833,888.54 100,475,814.60 1,285,612,338.73 1,386,088,153.33 60,478,289.13 578,115,878.26 638,594,167.39
文旅
三亚
辉途 24,295,367.33 189,944,552.01 214,239,919.34 32,303,693.98 27,000,000.00 59,303,693.98 27,068,372.85 192,569,246.06 219,637,618.91 30,695,870.20 27,000,000.00 57,695,870.20
文化
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
麦游互动 124,398,611.00 69,076,216.98 69,076,216.98 55,932,517.89 205,065,962.16 77,551,590.44 77,551,590.44 55,576,085.99
车音智能 134,406,113.53 -31,771,204.47 -31,771,204.47 7,497,062.50 180,924,994.62 -69,155,891.00 -69,144,218.33 5,162,032.42
海南文旅 34,485,169.13 5,670,727.47 5,670,727.47 35,691,215.49 12,776,960.10 -1,622,158.95 -1,622,158.95 -8,713,968.42
三亚辉途文化 4,347,893.73 -7,005,523.35 -7,005,523.35 10,488,434.46 2,194,955.07 -10,932,676.03 -10,932,676.03 1,758,635.77
170
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或 持股比例 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
称 计处理方法
国广东方 北京市 北京市 信息传播 12.00% 权益法
辽宁印刷 辽宁省 沈阳市 出版印刷 26.18% 权益法
爱玩网络 深圳市 深圳市 信息传输、软件和信息技术服务业 20.00% 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
国广东方 辽宁印刷 爱玩网络 国广东方 辽宁印刷 爱玩网络
流动资产 591,940,560.01 340,035,727.26 140,136,111.14 582,807,045.22 313,061,447.80 148,013,142.84
非流动资产 348,896,070.45 203,433,094.22 53,926,195.77 354,559,806.70 211,091,532.81 55,143,873.63
资产合计 940,836,630.46 543,468,821.48 194,062,306.91 937,366,851.92 524,152,980.61 203,157,016.47
流动负债 667,020,536.34 211,728,572.97 11,626,512.61 622,400,269.20 183,849,512.31 17,105,992.84
非流动负债 29,670,280.35 54,980,122.54 40,031,092.18 26,777,777.72 56,313,455.88 40,041,926.03
负债合计 696,690,816.69 266,708,695.51 51,657,604.79 649,178,046.92 240,162,968.19 57,147,918.87
少数股东权益 64,145,701.79 909,350.39 -752,875.67 75,263,862.60 892,955.40 -605,903.73
归属于母公司股东
180,000,111.98 275,850,775.58 143,157,577.79 212,924,942.40 283,097,057.02 146,615,001.33
权益
按持股比例计算的
21,599,293.44 72,217,733.05 28,631,515.56 25,550,141.39 74,114,809.53 29,323,000.27
净资产份额
对联营企业权益投
33,260,785.58 72,225,222.05 166,595,046.76 35,780,450.60 74,114,809.53 167,286,531.47
资的账面价值
营业收入 531,919,644.91 42,578,502.61 64,654,248.22 467,458,177.73 33,773,737.21 137,192,320.55
净利润 -37,733,840.93 -7,229,886.45 -3,604,395.48 -73,331,232.20 -9,996,155.78 7,967,361.80
综合收益总额 -37,733,840.93 -7,229,886.45 -3,604,395.48 -73,331,232.20 -9,996,155.78 7,967,361.80
投资溢价 11,661,492.14 7,489.00 137,963,531.20 10,230,309.21 137,963,531.20
本年度收到的来自
1,598,079.45
联营企业的股利
171
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十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行
程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。针对新客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每
一客户均设置了赊销限额及赊销期限，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
本公司按月对应收账款进行催收，对于未及时回款的客户，公司安排专门人员进行跟踪，当客户出现
超出赊销限额或历史欠款严重超出授予的赊销期限时，公司财务部会同法务部门、业务部门进行评估及风
险判断，必要时会采用法律手段。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利
率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利
率合同的相对比例。截至2021年6月30日止，本公司的带息债务均为人民币计价的固定利率借款，金额为
人民币计价的长期借款（含一年内到期的非流动负债）1,337,688,687.50元和应付债券1,610,000,000.00
元（含重分类至一年内到期的非流动负债的应付债券）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
（2）汇率风险
本公司期末无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
172
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预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
期末余额
项目
1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计
短期借款 524,507,077.60 524,507,077.60
其他应付款 215,308,689.31 11,522,561.83 9,015,946.21 3,623,988.72 239,471,186.07
一年内到期的非流动负债 671,398,687.50 671,398,687.50
应付利息 66,880,574.86 66,880,574.86
应付票据 -
应付债券 1,127,000,000.00 1,127,000,000.00
应付账款 182,994,234.48 2,188,170.25 11,498,990.83 6,640,090.23 203,321,485.79
长期借款 152,600,000.00 118,600,000.00 878,090,000.00 1,149,290,000.00
合计 1,661,089,263.75 1,293,310,732.08 139,114,937.04 888,354,078.95 3,981,869,011.82
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 103,183,614.00 1,155,572,801.61 1,258,756,415.61
1.以公允价值计量且其变动
103,183,614.00 1,155,572,801.61 1,258,756,415.61
计入当期损益的金融资产
（1）权益工具投资 103,183,614.00 1,155,572,801.61 1,258,756,415.61
（二）投资性房地产 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
1.出租的建筑物 1,224,605,863.01 1,224,605,863.01
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层公允价值计量项目系交易性金融资产，公司持有国内上市公司股票，期末根据持有股票
的公司资产负债表日收盘价作为公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层公允价值计量项目系公允价值核算的投资性房地产，根据出租建筑物的实际情况，对于
其所在区域附近交易市场比较活跃，且易找到类似房地产的交易案例，故采用市场法进行估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层公允价值计量项目系公允价值核算的银行理财产品和其他非流动金融资产，对于不存在
活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折
现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率等。公司持有的
无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，被投资单位经营环境和经营情况、财务状况未发生重
大变化的，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
174
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元）
持股比例 表决权比例
资产管理，投资管
理，商务信息咨询，
国广资产 上海 企业管理咨询，国内 70,650.00 7.12% 11.06%
贸易（专项审批除
外）
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司国广资产直接持有本公司7.12%的股份，国广资产通过四川信托有限公司－四川信托
星光5号单一资金信托间接持股3.93%，因此母公司对本公司的表决权比例为11.06%。
本公司的实际控制人为国广控股。
本企业最终控制方是中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）和和融浙联。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
大连闻音 联营企业
北京恒丰保险 联营企业
国文基金 联营企业
辽宁印刷 联营企业
175
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金正源联合投资控股有限公司（以下简称"金正源"） 和融浙联的关联企业
国视通讯（北京）有限公司（以下简称"国视北京"） 受同一控制人控制
拉萨鼎金实业有限公司（原名"拉萨鼎金投资管理咨询有限公
和融浙联的关联企业
司"，以下简称"拉萨鼎金"）
隆丰融资租赁有限公司（以下简称"隆丰租赁"） 公司董事邓慧明担任董事长
金屹晟 和融浙联的关联企业
国广联合文化发展（北京）有限公司（以下简称"国广联合"）公司实际控制人国广控股控股子公司暨公司参股公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
国广控股*1 代理成本 15,707,547.17 否 16,178,773.62
国视北京 审核服务 318,535.78 否 562,152.85
国广联合 广告成本 2,264,150.89 否
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
*2020年1月10日，国广光荣与国广控股签订经营业务授权协议之补充协议（2020-2022年），国广光
荣在2020年4月30日前向国广控股支付9,990万元广告费作为2020年1月1日至2022年12月31日期间国广光
荣应向国广控股支付的全部的广告费；国广控股同意在全部收到上述9,990万元广告费后将“劲曲调频
APP、HitFM微博、HitFM微信公众号”等新媒体广告资源一并授权给国广光荣或其指定方独家经营，不再
另行收取费用；2023年及之后，国广光荣向国广控股支付广告费的比例或保底费由双方在不高于现有比例
或金额的前提下根据实际情况以协商确定，并另外签署补充协议。
（2）关联租赁情况
本期无关联租赁情况。
（3）重要对外投资及股权转让情况
无重要对外投资及股权转让情况。
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
大连闻音 7,594,068.08 1,397,773.62 7,594,068.08 1,397,773.62
国视北京 22,160,537.58 24,000,000.00
其他非流动资产
国广控股 90,000,000.00 90,000,000.00
预付账款
国广控股 54,492,452.83 65,300,000.00
国广联合 945,000.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
国广控股 5,686,620.00 5,686,620.00
国视北京 1,142,031.67 2,662,958.31
大连闻音 849,793.29 849,793.29
其他应付款
北京恒丰保险 1,202,193.86 1,202,193.86
国文基金 18,550,000.00 18,550,000.00
拉萨鼎金 16,850,000.00 16,850,000.00
金屹晟 21,982,000.00
辽宁印刷 5,500,000.00 5,500,000.00
短期借款
隆丰租赁 27,500,000.00 27,500,000.00
应付利息
金屹晟 2,464,054.44
拉萨鼎金 10,058,093.52 9,694,618.25
隆丰租赁 3,266,075.43 2,672,866.51
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十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本报告期，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①北京汪氏德成国际广告有限责任公司（以下简称“汪氏”）诉青岛行圆汽车信息技术有限公司(以
下称“行圆”)服务合同纠纷一案，北京市朝阳区人民法院依原告申请于2020年7月24日追加车音智能为被
告。
2017年8月10日，车音智能与行圆签署《互联网营销服务合同》，约定车音智能委托行圆进行“一汽
丰田数字营销及电商运营”项目广告投放。2017年12月25日，汪氏、车音智能、行圆签署《合作备忘录》，
约定车音智能委托汪氏及行圆完成“2017年一汽丰田双11网销”广告投放项目，并由车音智能与汪氏及行
圆分别签署战略框架协议。2018年1月18日，汪氏与行圆签署《互联网营销服务合同》，约定行圆委托汪
氏进行2017年一汽丰田双11网销广告投放项目，合同金额共计7,461,552.40元，并应于2018年2月9日前一
次性付清。车音智能为汪氏与行圆服务合同纠纷一案中的实际委托方，三方通过签署《合作备忘录》及《互
联网营销服务合同》，由车音智能下达广告投放任务，汪氏完成广告投放并递交结案告后，由车音智能向
行圆支付合同款项，再由行圆将上述合同款项支付至汪氏。汪氏已经按约定完成委托事项并递交结案报告。
2020年7月21日，汪氏变更诉讼请求为：（1）判令由两被告共同向原告支付合同款4,250,656.40元；
（2）判令两被告自2018年2月9日起至实际付款日止，以应付未付合同款项4,250,656.40元为基数，按每
日千分之五的标准共同向原告支付逾期付款违约金；（3）判令两被告共同承担本案全部诉讼费。
本案同委托北京安坤律师事务所代理，律师费106,000.00元未付。车音智能已收到朝阳法院民事裁定
书和民事调解书，车音智能需在2021年8月3日前（6个月付款期限）向汪氏支付合同款4,250,656.40元，
并承担10,200.00元受理费。逾期支付则按LPR一年期贷款利息计算违约金。
②远盟康健科技有限公司（以下简称“远盟康健”）申请上海车音支付服务采购合同欠款纠纷一案，
北京仲裁委员会于2020年5月14日受理，2020年7月26日完成调解。
2016年5月申请人与被申请人签署《事故处理及协助服务采购协议》，由申请人为被申请人的用户提
供事故处理及协作服务项目。双方于2018年4月23日共同签署《上海车音智能科技有限公司与远盟康健技
有限公司合作补充协议》，协议约定：申请人对服务备案的被申请人用户继续提供服务至2019年12月31日
止。被申请人需履行的全部剩余付款义务合计750.00万元(即：2017年度的服务费700.00万元、2018年度
的服务费50.00万元)，除此750.00万元被申请人无需再行承担其它费用。此约定款项支付至申请人账户后，
原协议及补充协议项下的付款义务即告全部履行完毕。补充协议签订后，申请人按约定于2018年12月30日
前开出服务费发票共计674.75万元，被申请人分8次共计付款540.00万元。申请人于2019年12月20日按约
178
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定开出服务费发票共计50.00万元，统计截至2020年3月25日，申请人未获得服务费入账。
申请人2020年3月25日提请仲裁，请求被申请人：（1）支付截止到2019年12月31日应当支付的服务费
余额共计210.00万元整；（2）此服务费逾期付款的违约金计210.00万元整；（3）承担因申请仲裁而产生
的所有仲裁费。
2020年7月26日，本案开庭，双方达成调解。2020年7月26日北京仲裁委员会出具调解书，约定：上海
车音于2020年8月31日前以银行转账方式支付申请人服务费100.00万元；2020年10月30日前以银行转账方
式支付服务费60.00万元；2020年11月30日前以银行转账方式支付服务费50.00万元；2020年12月20日前支
付违约金10.00万元及仲裁费57,110.00元。
截至2020年12月31日，还有200.00万元未支付。远盟康健已于2021年5月20日向北京市朝阳区人民法
院申请强制执行。
③博彦科技股份有限公司（以下简称“博彦科技”）诉车音智能软件开发服务合同纠纷一案，北京仲
裁委员会于2020年7月29日受理，2020年10月13日完成调解。
博彦科技（申请人）与车音智能（被申请人）于2018年12月27日签订了《服务协议》及附件《工作说
明》（以下统称“服务协议”）。根据服务协议约定，被申请人委托申请人进行软件开发服务；被申请人
应向申请人支付服务费用，服务费按照不同级别的工程师之服务价格累加进行计算。2018年7月，申请人
与被申请人签署了《补充说明》，对于服务费价格进行了调整。2019年5月至2020年2月的服务费用共计
2,070,934.53元，被申请人并未依照服务协议约定支付。根据服务协议约定，被申请人迟延付款的，应当
按照欠付款项每日0.1％的标准支付违约金。
故申请人请求被申请人：（1）支付服务费用2,070,934.53元；（2）支付迟延支付服务费用的违约金
(以2,070,934.53元为基数，以每日千分之一的标准分段计算，计算至实际支付之日止违约金，暂时计算
至2020年6月22日为437,187.80元)；（3）请求裁决被申请人赔偿申请人因办理案件而支出的律师费
50,000.00元；(以上三项请求共计2,558,122.33元)；（4）被申请人承担本案全部仲裁费。
2020年10月13日开庭，双方达成调解，北京仲裁委员会出具调解书，约定：车音智能支付博彦科技本
金加利息合计215.00万元，2020年11月30日之前支付一半107.50万元，2020年12月31日之前支付另一半
107.50万元及50,000.00元律师费。如车音智能未在2021年1月15日付清全部款项的，应承担10.00万元的
违约金。
本案涉案款项还有1,745,812.67元未支付。博彦科技已于2021年2月18日向北京市第二中级人民法院
申请强制执行。
④北京五八汽车科技股份有限公司(以下简称“五八公司”)诉车音智能拖欠广告服务费合同纠纷一
案，北京仲裁委员会于2020年11月4日受理，于2021年2月4日开庭。
根据2019年11月签订的编号为58che1911019、58che1911019-W《58车网广告布合同》，2019年12月签
订的编号为58che1912004、58che1912004-W《58车网广发布合同》，2020年3月签订的编号为58che2003004、
58che2003004-W《58车网广告布合同》，五八公司按照车音智能的委托已充分完整地进行了广告资源的投
放 ， 且 车 音 智 能 已 经 收 到 五 八 公 司 开 具 5,000,000.00 元 的 发 票 。 根 据 编 号 为 (58che1911019 、
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58che1911019-W)、(58che1912004、58che1912004-W)和(58che2003004、58che2003004-W)合同第五条第2
款的约定，车音智能如逾期付款，每逾期一天向五八公司以未付款项为基数按照日万分之五支付违约金，
现五八公司自愿将违约金从日万分之五减少按2020年10月20日全国银行间同业拆借中心公布的1年期
LPR3.85%的4倍即15.40%计算违约金。车音智能至今仍拖欠3,900,000.00元服务费未付。
故申请人请求被申请人：一、裁决车音智能向五八公司支付编号为58che1911019、58che1911019-W《58
车网广告发布合同》项下的服务费人民币1,540,000.00元(大写：壹佰伍拾肆万圆整)；裁决车音智能向五
八公司支付违约金，违约金以1,540,000.00元为基数，按全国银行间同业拆借中心2020年10月20日公布的
1年期LPR的4倍即15.40%，自2020年2月12日起计算至实际履行完毕之日止，现暂计至2020年10月31日，为
172,599.78元(大写：壹拾柒万贰仟伍佰玖拾玖圆柒角捌分)。二、裁决车音智能向五八公司支付编号为
58che1912004、58che1912004-W《58车网广告发布合同》项下的服务费人民币1,540,000.00元(大写：壹
佰伍拾肆万圆整)；裁决车音智能向五八公司支付违约金，违约金以1,540,000.00元为基数，按全国银行
间同业拆借中心2020年10月20日公布的1年期LPR的4倍即15.40%，自2020年3月20日起计算至实际履行完毕
之日止，现暂计至2020年10月31日，为148,225.00元(大写：壹拾肆万捌仟贰佰贰拾伍圆整)。三、裁决车
音智能向五八公司支付编号为58che2003004、58che2003004-W《58车网广告发布合同》项下的服务费人民
币820,000.00元(大写：捌拾贰万圆整)；裁决车音智能向五八公司支付违约金，违约金以820,000.00元为
基数，按全国银行间同业拆借中心2020年10月20日公布的1年期LPR的4倍即15.40%，自2020年7月1日起计
算至实际履行完毕之日止，现暂计至2020年10月31日，为42,794.89元(大写：肆万贰仟柒佰玖拾肆元捌角
玖分)。承担本案的仲裁费用。
截至2021年2月4日已开庭调解，确认的调解结果如下：(一）被申请人于2021年3月1日前直接向申请
人支付第一笔服务费50.00万元；（二）被申请人于2021年3月31日前直接向申请人支付第二笔服务费250.00
万元；（三）被申请人于2021年4月30日前直接向申请人支付第三笔服务费90.00万元；上述服务费共计
390.00万元；（四）本案仲裁费57,542.62元（含仲裁员报酬36,254.48元，机构费用21,288.14元，已由
申请人全部预交），全部由被申请人承担，被申请人于2021年4月30日前直接向申请人支付申请人代其垫
付的仲裁费57,542.62元。
五八汽车已于2021年5月13日向深圳市中级人民法院申请强制执行。
⑤北京湛华互动科技有限公司（以下简称“湛华互动”）诉车音智能互联网营销服务合同纠纷一案，
北京仲裁委员会于2020年11月24日受理，2020年12月9日完成调解。
申请人与被申请人分别于2019年7月18日、2019年12月4日签订三份《互联网营销服务合同》，合同约
定申请人分别为被申请人于2019年7月19日至8月8日在驾考宝典媒体上发布“一汽丰田7月卡罗拉预售电
商活动”广告，2019年12月7日至2019年12月15日在驾考宝典媒体上发布“一汽丰田双十二电商活动”广
告，2019年12月11日至12月17日在12306网媒体上发布“一汽丰田12月亚洲龙活动项目”广告。双方约定
互联网营销服务费分别为人民币200.00万元、100.00万元、200.00万元，总计500.00万元。除去双方约定
的返点费用25.00万元外，被申请人应向申请人支付互联网营销服务费共计475.00万元。合同约定被申请
人应于申请人提供完本合同约定服务后90个自然日内向申请人支付以上款项。申请人按照合同约定履行了
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相关广告发布义务。但被申请人除于2020年9月27日支付50.00万元外，至今一直拖欠剩余款项未予支付。
故申请人请求被申请人：（1）裁决被申请人向申请人支付互联网营销费用共计人民币425.00万元；
（2）裁决被申请人向申请人支付违约金暂共计人民币711,775.00元；①以190.00万元为基数，按日万分
之五标准，自2019年11月7日至2020年9月27日的违约金为309,700.00元；②以140.00万元为基数，按日万
分之五标准，自2020年9月28日至实际支付完毕之日止，暂计算至2020年11月24日的违约金为40,600.00元；
③以95.00万元为基数，按日万分之五标准，自2020年3月15日至实际支付完毕之日止，暂计算至2020年11
月24日的违约金为121,125.00元；④以190.00万元为基数，按日万分之五标准，自2020年3月17日至实际
支付完毕之日止，暂计算至2020年11月24日的违约金为240,350.00元；（3）裁决被申请人承担申请人因
本案仲裁而发生的律师费人民币125,000.00元；（4）裁决被申请人承担本案仲裁费。
2021年1月18日，本案开庭，双方达成调解，仲裁庭出具调解书，约定：仲裁庭确认的调解结果如下：
(一)被申请人于2021年1月31日前向申请人支付互联网营销费用2,000,000.00元；(二)被申请人于2021年2
月28日前向申请人支付互联网营销费用2,250,000.00元；(三)被申请人于2021年2月28日前向申请人支付
计算至2021年2月28日的违约金363,838.00元；(四)被申请人于2021年2月28日前向申请人支付律师费
125,000.00元；(五)本案仲裁费79,324.37元(包含仲裁员报酬55,433.88元，机构费用23,890.49元，已由
申请人向本会全额预交)，全部由被申请人承担，被申请人于2021年2月28日前直接向申请人支付申请人代
其垫付的仲裁费79,324.37元；(六)被申请人如未能按时足额支付本调解书第(一)项、第(二)项、第(三)
项、第(四)项、第(五)项中的任何一笔款项，则申请人有权就上述全部款申请强制执行。
2020年1月28日，车音智能已支付200.00万元款项，剩余涉案款项于2021年2月28日前支付。湛华互动
已于2021年6月23日向深圳市中级人民法院申请强制执行。
⑥昆山德强凯精密机械有限公司诉上海车音合同买卖纠纷一案于2020年12月在常州市新北区人民法
院立案，于2021年3月2日常州市新北区人民法院开庭审理。
事实与理由：原被告间存在业务往来，被告向原告购买模具产品，原告均已按被告要求完成了产品的
生产与交付，但被告未履行完毕全部付款义务，后双方在案外人常州市新科汽车电子有限公司处签订《模
具合同三方转让协议》，其中就被告结欠原告的款项进行了确认，但截止原告起诉之日起，被告尚欠原告
货款共计168,990.81元，虽经原告多次催讨，被告均拒绝支付。
故原告请求被告：人民法院开庭审理。
诉讼请求：（1）判令被告立即支付货款人民币168,990.81元及逾期付款利息(以168,990.81元为基数
自起诉之日起按照按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算利息损失至被告实际付款之
日止)；（2）判令被告承担本案诉讼费、保全费。
本案于2021年3月2日在常州市新北区人民法院开庭，还未收到判决书。
⑦北京厚墙信息科技有限公司（以下简称“厚墙信息”）诉车音智能互联网营销服务合同纠纷一案，
北京仲裁委员会和深圳仲裁委员会于2021年6月受理，开庭时间暂未安排。
厚墙信息（申请人）与车音智能（被申请人）于2019年先后共签订3份《互联网服务合同》。根据《互
联网服务合同》约定，被申请人委托申请人进行互联网发布营销服务内容；2019年，申请人按照《互联网
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服务合同》履行全部义务，被申请人并未依照《互联网服务合同》约定支付。
北京仲裁委员会：故申请人请求被申请人：（1）支付服务费用共计3,000,000元；（2）支付迟延支
付服务费用的违约金(以3,000,000元为基数，以同期银行贷款利率分段计算)；（3）请求裁决被申请人赔
偿申请人因办理案件而支出的律师费；（4）被申请人承担本案全部仲裁费、保全费、差旅费等。
深圳仲裁委员会：故申请人请求被申请人：（1）支付服务费用共计3,000,000元；（2）支付迟延支
付服务费用的违约金(以3,000,000元为基数，以同期银行贷款利率分段计算)；（3）请求裁决被申请人赔
偿申请人因办理案件而支出的律师费；（4）被申请人承担本案全部仲裁费、保全费、差旅费等。
⑧自然人梁海燕诉车音智能借款纠纷一案，深圳市南山区人民法院已经受理，并于2021年5月25日开
庭受理。7月双方按照法院要求补充了证据资料，还未收到判决书。
诉讼请求：1、要求车音智能偿还借款本金1,700万元，以及借款利息；2、支付违约金；3、承担诉讼
费和保全费。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
本期无重要的非调整事项。
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十五、其他重要事项
1、重要的非调整事项
截止2021年6月30日，本公司的投资性房地产的公允价值为1,224,605,863.01元，占公司总资产的
16.25%。
2、终止经营
本年度目前无终止经营。
3、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了7个报告分部，分别为：传播与文化产
业、数字内容服务业、资本投资业务、软件信息服务业务、商业服务业、娱乐业和其他业务。本公司的各
个报告分部分别提供不同的产品或服务。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配
资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资源的投入情况在分部
之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可
归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的
负债也分配给这些经营分部。
本集团各个报告分部提供的主要服务分别如下：
A．传播与文化产业，指信息传播服务及相关商品销售配送、印刷，包含国广光荣、掌视广通及其子
公司、民享投资、海南华闻互娱等；
B．数字内容服务业，指从事视频信息服务的华闻视讯及其下属子公司（不包含掌视广通及其子公司）；
C．资本投资业务，指从事PE投资、股票二级市场投资等资本投资的上海鸿立、新疆悦胜、鸿立华享
及山南华闻；
D．软件信息服务业务，指从事软件信息服务的麦游互动、车音智能；
E．商业服务业，指从事综合管理服务的海南文旅及其下属子公司；
F．娱乐业，指从事旅游休闲观光服务的三亚辉途文化及其下属子公司；
G．其他业务，指从事除上述业务服务以外的其他子公司。
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（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 传播与文化产业 数字内容服务业 资本投资业务 软件信息服务业 商业服务业 娱乐业 其他业务 分部间抵销 合计
一、营业收入 231,388,512.73 19,389,884.90 258,804,724.53 34,485,169.13 4,347,893.73 61,009.17 -4,657,834.84 543,819,359.35
其中：主营业务收入 228,231,070.52 19,389,884.90 258,776,214.87 34,142,158.78 3,930,238.23 -4,127,576.88 540,341,990.42
二、营业成本 225,497,888.81 8,876,873.57 160,151,199.13 5,254,308.52 1,849,095.17 401,629,365.20
其中：主营业务成本 224,522,826.34 8,876,873.57 159,442,129.35 5,254,308.52 1,849,095.17 399,945,232.95
三、营业利润 -50,505,596.42 4,814,828.36 27,331,548.13 43,647,159.00 7,301,084.64 -6,972,545.12 -3,654,313.51 -70,211,801.87 -48,249,636.79
四、利润总额 -45,008,364.11 4,906,380.18 28,447,548.25 43,550,277.85 7,377,274.09 -7,005,523.35 -3,655,419.76 -70,211,801.87 -41,599,628.72
五、资产总额 10,512,793,399.84 716,584,369.75 1,617,006,033.58 1,064,288,037.82 1,372,998,601.95 214,239,919.34 784,109,619.94 -8,746,109,227.70 7,535,910,754.52
六、负债总额 3,574,099,977.13 427,185,904.57 670,460,586.69 559,139,366.35 619,833,888.54 59,303,693.98 701,067,815.55 -2,384,833,165.86 4,226,258,066.95
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（3）其他说明
主营业务收入
项目
本期发生额 上期发生额
分行业：
传播与文化产业 228,231,070.52 1,022,089,853.61
数字内容服务业 19,389,884.90 38,519,445.98
软件信息服务业 258,776,214.87 385,990,956.78
商务服务业 30,014,581.90 7,346,288.56
娱乐业 3,930,238.23 2,194,955.07
小计 540,341,990.42 1,456,141,500.00
分产品：
信息传播服务业 209,347,781.98 693,263,764.92
印刷 14,168,655.31 27,300,939.19
商品销售及配送 4,198,069.89 301,525,149.50
其他代理业务 516,563.34
视频信息服务 19,389,884.90 38,519,445.98
网络游戏 124,398,611.00 205,065,962.16
销售硬件、软件及提供服务等收入 134,377,603.87 174,231,866.91
代理保险佣金 6,693,127.71
综合体管理服务 30,014,581.90 7,346,288.56
旅游休闲观光 3,930,238.23 2,194,955.07
小计 540,341,990.42 1,456,141,500.00
分地区：
华南地区 208,158,433.82 257,755,376.91
华东地区 24,130,920.36 65,104,106.23
西北地区 389,929,811.53
东北地区 5,295,259.15 6,708,876.99
华北地区 210,083,050.27 501,251,254.48
西南及其他地区 92,674,326.82 235,392,073.86
小计 540,341,990.42 1,456,141,500.00
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,751,218.75 9,277,961.63
应收股利 27,949,853.02 40,394,151.67
其他应收款 1,479,971,354.46 1,144,391,199.35
合计 1,522,672,426.23 1,194,063,312.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
内部借款利息 14,751,218.75 9,277,961.63
合计 14,751,218.75 9,277,961.63
2）期末应收利息中无重要的逾期利息。
3）本期未计提应收利息坏账准备。
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
漫友文化 4,989,853.02 4,989,853.02
国广光荣 22,960,000.00 22,960,000.00
华商传媒 12,444,298.65
合计 27,949,853.02 40,394,151.67
2）本期未计提应收股利坏账准备。
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 937,092.48 2,868,738.40
备用金 1,526,817.24 1,845,315.11
资金往来 1,513,078,514.19 1,166,390,011.31
其他 100,481.35 228,685.33
合计 1,515,642,905.26 1,171,332,750.15
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 10,620,000.00 16,321,550.80 26,941,550.80
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 8,840,000.00 8,840,000.00
本期转回 110,000.00 110,000.00
2021 年 6 月 30 日余额 19,350,000.00 16,321,550.80 35,671,550.80
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 787,646,380.78
1至2年 195,004,705.55
2至3年 41,579,353.84
3 年以上 491,412,465.09
3至4年 491,335,191.84
4至5年 4,873.25
5 年以上 72,400.00
合计 1,515,642,905.26
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 26,941,550.80 8,840,000.00 110,000.00 35,671,550.80
合计 26,941,550.80 8,840,000.00 110,000.00 35,671,550.80
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
林广茂 合作诚意金 50,000,000.00 1 年以内 3.30%
海南艺晨旭光农业开发有限公司 股权转让款 35,000,000.00 1-2 年 2.31% 3,500,000.00
山南市国广文旅发展有限公司 股权转让款 27,000,000.00 1-2 年 1.78% 2,700,000.00
上海瓦一置业合伙企业（有限合伙） 股权转让款 25,400,000.00 2-3 年 1.68% 5,080,000.00
湖北省宏泰国有资本投资运营集团
股权转让款 21,200,000.00 1 年以内 1.40%
有限公司
合计 -- 158,600,000.00 -- 10.46% 11,280,000.00
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公
7,311,789,415.99 744,023,248.42 6,567,766,167.57 8,009,534,052.35 1,430,659,360.42 6,578,874,691.93
司投资
对联营、
合营企 236,828,880.35 3,991,591.17 232,837,289.18 239,766,695.24 3,991,591.17 235,775,104.07
业投资
合计 7,548,618,296.34 748,014,839.59 6,800,603,456.75 8,249,300,747.59 1,434,650,951.59 6,814,649,796.00
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（1）对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
被投资单位
(账面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 (账面价值) 期末余额
民享投资 1,221,651,766.91 1,221,651,766.91
鸿立华享 92,395,198.49 92,395,198.49
上海鸿立 500,270,000.00 500,270,000.00
海丝香港 78,720.00 78,720.00
国广光荣 380,531,962.10 380,531,962.10
吉林华商传媒 31,999,996.08 31,999,996.08
重庆华博 30,000,002.40 30,000,002.40
辽宁盈丰 40,000,003.20 40,000,003.20
华闻影视 49,999,000.00 49,999,000.00 167,460.42
华闻视讯 1,350,497,754.75 1,350,497,754.75
华闻研究院 2,900,000.00 2,900,000.00
山南华闻 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
华闻体育 11,500,000.00 11,500,000.00
麦游互动 185,640,000.00 185,640,000.00
车音智能 237,508,100.00 114,003,888.00 123,504,212.00 743,855,788.00
海南文旅 385,000,000.00 385,000,000.00
三亚辉途文化 193,446,888.00 82,656,700.00 14,761,336.36 261,342,251.64
农旅文 350,455,300.00 350,455,300.00
海南华闻互娱 15,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00
合计 6,578,874,691.93 117,656,700.00 128,765,224.36 6,567,766,167.57 744,023,248.42
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（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
其他 宣告发
期初余额(账面价 其他 计提 期末余额(账面价 减值准备期末
投资单位 追加 减少 权益法下确认 综合 放现金
值) 权益 减值 其他 值) 余额
投资 投资 的投资损益 收益 股利或
变动 准备
调整 利润
一、联营企业
国广东方 35,780,450.60 -2,519,665.02 33,260,785.58
国广在线文化 741,288.88 -335,082.05 406,206.83
国文管理 7,988,566.30 7,988,566.30
国文基金 9,251,725.95 9,251,725.95
上海脱肯 3,991,591.17
盛世蓝海 2,104,609.46 -181,159.47 1,923,449.99
新财富多媒体 174,855,580.40 272,062.10 175,127,642.50
陕西和煦阳光
5,052,881.48 -173,969.45 4,878,912.03
商贸有限公司
国广惠能 1.00 -1.00
小计 235,775,104.07 -2,937,814.89 232,837,289.18 3,991,591.17
合计 235,775,104.07 -2,937,814.89 232,837,289.18 3,991,591.17
3、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 633,969.26 75,374,216.18 27,879,109.34
合计 633,969.26 75,374,216.18 27,879,109.34
4、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 31,008,000.00 156,487,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,937,814.89 -12,212,890.07
处置长期股权投资产生的投资收益 39,028,912.50 139,850,149.84
其他 84,525.00
合计 67,183,622.61 284,124,259.77
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十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 40,606,418.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
7,067,372.38
额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
3,420,440.57
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,462,902.99
减：所得税影响额 856,227.97
少数股东权益影响额 1,863,596.22
合计 53,837,310.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据公司战略发展规划，公司较早就设立了新疆悦胜、上海鸿立及鸿立华
享等从事创业投资、项目投资等投资业务的专业投资公司。本公司及上述
投资公司经营范围包含投资业务，投资业务属于公司的主要业务之一，投
专业投资公司产生的
20,571,870.43 资业务合法合规。上述投资公司投资收益具有持续性、稳定性。因此，本
股权投资收益等
公司自 2016 年起将上述投资公司的股权处置等投资损益认定为经常性损
益。2021 年 1-6 月涉及金额为新疆悦胜 0 元，上海鸿立 14,955,560.24 元，
鸿立华享 5,616,310.19 元。
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2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -2.78% -0.0388 -0.0388
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4.71% -0.0658 -0.0658
华闻传媒投资集团股份有限公司董事会
董事长：汪方怀（签字）
二〇二一年八月五日
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