证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2007-004
中水集团远洋股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席
1.4 中审会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人董事长刘身利先生、董事总经理王鄂生先生，主管会计工作负责人佟众恒先生、会计机构负责人王小霞女士郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 中水渔业
股票代码 000798
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市西城区金融街23号
注册地址的邮政编码 100032
办公地址 北京市西城区西单民丰胡同31号
办公地址的邮政编码 100032
公司国际互联网网址 www.cofc.com.cn
电子信箱 chenming@cofc.com.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈明 吕慧玲
联系地址 北京市西城区西单民丰胡同31号613室 北京市西城区西单民丰胡同31号613室
电话 （010）88067461 （010）88067461
传真 （010）88067463 （010）88067463
电子信箱 chenming@cofc.com.cn lvhuiling@cofc.com.cn
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 165,370,096.98 153,682,885.20 7.60% 139,958,689.18
利润总额 7,311,454.45 7,088,785.40 3.14% 23,113,515.44
净利润 2,889,793.20 5,452,363.57 -47.00% 20,734,871.16
扣除非经常性损益的净利润 -28,820,081.28 -20,728,823.82 -39.03% -19,389,761.29
经营活动产生的现金流量净额 147,257,816.31 -24,403,018.03 703.00% -36,629,801.66
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 866,822,430.89 975,632,508.92 -11.15% 846,299,490.76
股东权益（不含少数股东权益 663,325,260.93 776,636,170.04 -14.59% 785,969,194.13
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.009 0.0216 -58.33% 0.0823
每股收益（注） 0.009 - - -
净资产收益率 0.44% 0.70% -0.26% 2.64%
扣除非经常性损益的净利润为基 -4.34% -2.67% -1.67% -2.47%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.46 -0.10 560.00% -0.15
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 2.08 3.08 -32.47% 3.12
调整后的每股净资产 1.85 2.20 -15.91% 2.48
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -2,299,831.88
产生的损益
各种形式的政府补贴 16,057,222.34
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 9,740,356.73
获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 -384,106.15
项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,059,261.07
非经常性损益对所得税的影响 -463,027.63
合计 31,709,874.48
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 189,025,0 75.01% -23,930,5 63,032,25 -39,030,0 71,750 189,096,7 59.19%
00 00 0 00 50
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0
2、国有法人持股 189,000,0 75.00% -23,940,0 63,015,00 -39,030,0 45,000 189,045,0 59.18%
00 00 0 00 00
3、其他内资持股 25,000 0.01% 9,500 17,250 0 26,750 51,750 0.02%
其中：境内法人持股 0 0.00%
境内自然人持股 25,000 0.01% 9,500 17,250 0 26,750 51,750 0.02%
4、外资持股 0 0.00% 0 0
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0.00%
二、无限售条件股份 62,975,00 24.99% 23,930,50 43,452,75 0 67,383,25 130,358,2 40.81%
0 0 0 0 50
1、人民币普通股 62,975,00 24.99% 23,930,50 43,452,75 0 67,383,25 130,358,2 40.81%
0 0 0 0 50
2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0
股
3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0
三、股份总数 252,000,0 100.00% 0 106,485,0 -39,030,0 67,455,00 319,455,0 100.00%
00 00 00 0 00
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-01-10 20,700 189,076,050 130,378,950 公司董事刘智义解聘董事职务半年后
，其所持有的本公司股票上市流通。
2008-04-27 9,452,250 179,623,800 139,831,200 自公司股权分置改革方案实施之日起
24个月禁售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12个
月内不得超过5%，在24个月内不得超
过10%
2009-04-27 9,452,250 170,171,550 149,283,450 自公司股权分置改革方案实施之日起
24个月禁售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12个
月内不得超过5%，在24个月内不得超
过10%
2010-04-27 170,140,500 31,050 319,423,950 公司股权分置改革方案禁售期满，公
司法人股全部上市流通。公司高管人
员持股依然禁售。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 中国农业发展集团总公 81,003,133 2008-04-27 4,050,156 自公司股权分置改革方案实
司 2009-04-27 4,050,157 施之日起24个月禁售期满后
2010-04-27 72,902,820 ，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比
例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%
2 中国水产舟山海洋渔业 65,032,154 2008-04-27 3,251,608 自公司股权分置改革方案实
公司 2009-04-27 3,251,608 施之日起24个月禁售期满后
2010-04-27 58,528,938 ，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比
例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%
3 中国水产华农公司 43,009,713 2008-04-27 2,150,485 自公司股权分置改革方案实
2009-04-27 2,150,486 施之日起24个月禁售期满后
2010-04-27 38,708,742 ，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比
例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%
4 境内自然人持股 51,750 2007-01-10 20,700 公司高管人员离职半年后所
持股票即可流通。
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 24,919
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
中国农业发展集团总公司 国有股东 25.36% 81,003,133 81,003,133
中国水产舟山海洋渔业公司 国有股东 20.36% 65,032,154 65,032,154 39,750,000
中国水产华农公司 国有股东 13.46% 43,009,713 43,009,713
耿汝明 其他 0.30% 951,784 0
青山 其他 0.25% 808,290 0
洋浦域通创业投资有限公司 其他 0.22% 698,601 0
张振龙 其他 0.19% 621,000 0
林海四 其他 0.19% 600,000 0
林伟 其他 0.18% 590,569 0
孙玛 其他 0.17% 558,693 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
耿汝明 951,784 人民币普通股
青山 808,290 人民币普通股
洋浦域通创业投资有限公司 698,601 人民币普通股
张振龙 621,000 人民币普通股
林海四 600,000 人民币普通股
林伟 590,569 人民币普通股
孙玛 558,693 人民币普通股
蔺善财 532,200 人民币普通股
王继东 459,540 人民币普通股
孙秉山 414,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，中国水产舟山海洋渔业公司、中国水产华农公司为中国农业发展集团总公司的全资子公
的说明 司。公司未知其他股东之间的关联关系。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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公司控股股东的实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会。单位性质：事业单位。公司实际控股股东名称：中国农业发展集
团总公司。法定代表人：刘身利。成立时间：1984年。注册资本：1亿元人民币。企业性质：国有全资企业。经营范围：水产品捕捞
、加工、储运、购销、进出口等。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
刘身利 董事长 男 55 2004-06-24 2007-06-24 10,000 20,700 股改及转增 0.00 是
郑清智 董事 男 55 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
王斌 董事 男 52 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
王鄂生 董事总经理 男 55 2005-06-29 2007-06-29 0 0 22.00 否
刘智义 董事（已离 男 58 2004-06-24 2007-06-24 10,000 20,700 股改及转增 0.00 是
职）
许军 董事 男 52 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
郑秉文 独立董事 男 52 2004-06-24 2007-06-24 0 0 5.00 否
刘琦斌 独立董事 男 43 2004-06-24 2007-06-24 0 0 5.00 否
李俊生 独立董事 男 46 2004-06-24 2007-06-24 0 0 5.00 否
宋权礼 监事会主席 男 43 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
刘振水 监事 男 44 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
白安明 监事 男 57 2004-06-24 2007-06-24 0 0 0.00 是
刘影 监事 女 49 2004-06-24 2007-06-24 0 0 16.00 否
茶海涛 监事 男 30 2004-06-24 2007-06-24 0 0 7.00 否
王忠尧 副总经理 男 46 2004-06-24 2007-06-24 0 0 17.00 否
佟众恒 总会计师、 男 44 2004-06-24 2007-06-24 0 0 17.00 否
副总经理
荆春德 总工程师、 男 43 2004-06-24 2007-06-24 0 0 20.00 是
副总经理
陈明 董事会秘书 男 44 2004-06-24 2007-06-24 5,000 10,350 股改及转增 15.00 否
侯保平 董事 男 48 2006-06-30 2007-06-30 0 0 0.00 是
周润华 副总经理 男 42 2004-11-24 2007-06-24 0 0 11.00 否
合计 - - - - - 25,000 51,750 - 140.00 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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本公司属农业类海洋渔业生产企业，公司的主营业务是远洋水产品的捕捞、储运、销售和进出口等。2006年公司贯彻“稳定主业、调
整结构”的指导思想，把握资源机会，适度扩大捕捞规模，增加作业渔场，全面增收节支，提升主业的竞争力和运行效率、质量，新
投资项目开始运营，公司经营活动稳定开展，进入新的发展期。报告期内，公司共捕捞各种鱼货18589吨，比上年同期10752吨增加78
37吨，上升73%，其中鱿鱼产量13737吨，比上年同期6606吨增加7131吨，上升108%。金枪鱼产量4667吨，比上年同期3174吨增加1493
吨，上升47%。2006年，公司累计实现主营业务收入16,537万元,比上年同期15,368万元增加8%，实现利润总额731万元,比上年同期70
9万元增加3%，实现净利润289万元,比上年同期545万元减少47%。公司本年度整体情况：西南大西洋鱿鱼资源得到恢复，南太金枪鱼
资源继续呈良好上升势头，两种作业生产产量同比有大幅度提高，主业效益因产量规模的增加有所回升，但全年平均油价仍属高位水
平，两个主捕品种因行业总捕捞量增加，价格受供求关系影响，有较大幅度回落，影响了效益的进一步提高。公司多元化建设继续得
到推进，已有控股项目保持稳定收益水平，新投资项目有的已开始营运，有的建成竣工，正在抓紧进行前期生产准备。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：①长期股权投资差额：按照现行会
计准则的规定，公司对原在同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额分期摊销。根据新《企业会计准则第38号-首次执行企业会
计准则》的规定，对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权
投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。截止2006年12月31日，公司账面保留同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额
10,927,204.48元，本公司根据新会计准则调减了2007年1月1日的留存收益10,927,204.48元。②以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产以及可供出售金融资产2006年12月31日账面结存的证券市场购买的股票、基金账面价值合计158,157,407.14元,本公司
将其归类为可供出售金融资产。该资产于2006年12月31日的公允价值为163,319,964.81元，高于账面价值5,162,557.67元，本公司根
据新会计准则调增了2007年1月1日的留存收益3,671,850.38元、调增了2007年1月1日少数股东权益1,490,707.29元。③少数股东权益
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为133,194,328.09元，由于上述第3项原因使少数股东权益增
加1,490,707.29元。新会计准则要求将其列报于股东权益项下，由此增加2007年1月1日的股东权益（新会计准则）134,685,035.38元
。（2）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响①根据《企业会计准
则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策变更将
影响母公司投资收益，更真实的反映母公司的财务状况和经营成果。②根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司将现
行会计政策下福利费按应付工资的14%计提变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股东权益，但影响不大。③根据《企业会
计准则第17号——借款费用》的规定，公司将对符合资本化条件的一般借款所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东
权益。④根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，会影响公司
的所得税费用，将影响公司的利润、少数股东权益和股东权益。⑤根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，以
公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产，由于其公允价值与帐面价值的差异，将影响公司的利润、
少数股东权益和股东权益。⑥根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司按照原会计准则在财务会计报表单独列示
的少数股东权益、少数股东损益，将改为少数股东损益在合并利润表项目下以“少数股东损益表”项目列示、少数股东权益在合并资
产负债表所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行
调整。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
渔业 16,537.01 12,439.49 24.78% 7.60% -1.89% 7.29%
主营业务分产品情况
鱿鱼 7,098.05 6,200.22 12.65% 12.06% 3.04% 7.65%
金枪鱼 8,672.30 5,870.70 32.31% 36.29% 46.02% -4.51%
杂鱼 766.66 368.57 51.93% -71.30% -86.05% 50.82%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 7,739.55 83.88%
境外 8,797.46 -21.16%
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6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 45,612.00 本年度已使用募集资金总额 1,885.00
已累计使用募集资金总额 39,528.00
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 度 益
购建远洋生产作业渔船34艘 35,489.00 否 29,405.00 0 否 否
补充流动资金和归还贷款 10,123.00 否 10,123.00 0 是 是
合计 45,612.00 - 39,528.00 - - -
未达到计划进度和预计收益 因生产作业环境改变未达到计划进程，公司尚余6084万元。因以募集资金购建的渔船与公司其他渔船一
的说明（分具体项目） 同作业，故未能分别计算投资收益。
变更原因及变更程序说明（ 无
分具体项目）
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变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经中审会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润2,889,793.2 未分配利润暂时用于补充流动资金。
0元,加年初未分配利润24,748,113.04元,本年度可供分配利润27,
637,906.24元.根据本公司章程规定,提取10%的法定盈余公积后,
可供投资者分配的利润27,343,063.58元,减本年度实施2005年度
利润分配方案4,259,400.00元,公司2006年度未分配利润23,083,6
63.58元。公司董事会认为公司本年度实现净利润较少，为确保公
司生产经营和资金的需要，提议公司2006年度暂不进行利润分配
。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
内蒙森工集团富 内蒙德盛纸业有限 2006-06-06 318.46 -139.59 -139.95 否 市场定价原 是 是
伦纸业有限公司 责任公司 则
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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无
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7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
中国水产总公司 0.00 0.00% 79.43 11.17%
中国水产舟山海洋渔业公司 138.03 100.00% 366.22 51.51%
舟山海宝运输公司 0.00 0.00% 231.90 32.61%
中国水产舟山海洋渔业公司劳务服务 0.00 0.00% 33.50 4.71%
公司
合计 138.03 100.00% 711.05 100.00%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额138.03万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国水产舟山海洋渔业公司 -3,317.88 0.00 0.00 0.00
中国水产华农公司 -500.00 0.00 0.00 0.00
中国水产上海公司（2006年3月后已 -172.40 0.00 0.00 0.00
不属于关联方）
中国水产舟山海洋渔业公司渔轮厂 -86.64 0.00 0.00 0.00
中国水产华农公司 -8,700.51 0.00 0.00 0.00
中远渔业有限公司 -470.88 0.00 0.00 0.00
中水远洋渔业有限责任公司 -29.96 0.00 0.00 0.00
中国水产天津公司 -170.00 0.00 0.00 0.00
中国农业发展集团总公司 -7,696.30 0.00 0.00 0.00
中水远洋公司拉斯办 -53.96 0.00 0.00 0.00
中国农业发展集团总公司 5,276.66 276.66 0.00 0.00
中国农垦（集团）总公司 2,260.00 2,260.00 0.00 0.00
唐山嘉美水产食品公司 200.00 200.00 0.00 0.00
合计 -13,461.87 2,736.66 0.00 0.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-13,461.87万元，余额2,736.66万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
21,198.53 476.66 26,198.53 以股抵债清偿 3,317.88 2006-04
以股抵债清偿 8,700.50 2006-04
其它 470.88 2006-06
其它 29.96 2006-06
其它 86.64 2006-06
现金清偿 170.00 2006-06
其它 53.96 2006-06
现金清偿 7,696.31 2006-03
现金清偿 500.00 2006-03
其它 172.40 2006-02
现金清偿 5,000.00 2006-07
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 截止本报告期末，中国水产舟山海洋渔业公司于2006年4月17日清欠3317.88万元，
及清欠情况的具体说明 中国农业发展集团总公司于2006年3月4日归还欠款7,696.31万元，中国水产华农公
司于2006年3月7日归还欠款500万元，中国水产上海公司于2006年2月10日已不属于
控股股东附属企业，中国水产舟山海洋渔业公司渔轮厂于2006年6月15日清欠86.64
万元，中中国水产华农公司于2006年4月17日清欠8700.5万元，中远渔业有限责任
公司于2006年6月28日归还欠款470.88万元，中水远洋渔业有限责任公司于2006年6
月28日归还欠款29.96万元，中国水产天津公司于2006年6月29日归还欠款170万元
，中水远洋公司拉斯办于2006年6月28日归还欠款53.96万元,中国农业发展集团总
公司于2006年07月29日归还欠款5000万元。
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2006年新增资金占用情况
√ 适用 □ 不适用
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2006年新增资金占用金额（万元） 7,736.66 新增资金占用发生时间 2006-06
新增资金占用的原因 1、中国农业发展集团总公司（本公司控股股东）276.66万元形成原因：2006年12月底，中国
农业发展集团总公司收到财政补贴，其中包括应付我公司的补贴收入款276.66万元。2、唐山
嘉美水产食品公司200万元形成原因：本报告期内，该公司被中国农业发展集团总公司收购，
故以前年度欠款200万元于本报告期内形成关联方占用。3、中国农业发展集团总公司于2006年
7月20日从华农财产保险股份有限公司拆借资金50,000,000.00元，后于2006年7月29日将50,00
0,000.00元归还。该公司于2006年12月纳入公司合并范围。4、本公司控股子公司中水金海房
地产公司与中国农垦（集团）总公司合作开发土地的预付款2260万元。该款项不属于非经营性
占用。
导致新增资金占用的责任人 无
公司董事会对新增资金占用的解决措 所有新增资金占用款均已于报告期后归还。
施
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截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
√ 适用 □ 不适用
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1、唐山嘉美水产食品公司200万元形成原因：本报告期内，该公司被中国农业发展集团总公司收购，故以前年度欠款200万元于本报
告期内形成关联方占用。清欠措施：公司积极清欠，该公司已于2007年3月28日归还完毕。2、中国农业发展集团总公司276.66万元形
成原因：2006年12月底，中国农业发展集团总公司收到财政补贴，其中包括应付我公司的补贴收入款276.66万元。清欠措施：已于20
07年3月05日收到补贴款。
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7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
中国农业发展集团总公司 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后 履约中 无违反承诺行为
，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%。
中国水产舟山海洋渔业公 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后 履约中 无违反承诺行为
司 ，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%。
中国水产华农公司 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后 履约中 无违反承诺行为
，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司的生产经营情况和财
务状况进行了解和审查，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督。报告期内，公司监事会召开了3次会
议，会议的召开时间及决议事项如下：第三届监事会第三次会议于2006年3月28日召开，会议审查并通过了公司“2005年度报告中的
监事会报告”、“2005年度财务决算报告”、“2005年度利润分配预案”和“2005年度报告和年度报告摘要”。第三届监事会第四次
会议于2006年4月14日召开，会议审查并通过了公司2006年第一度报告。第三届监事会第五次会议于2006年8月18日召开，会议审查并
通过了公司2006年半年度报告和半年度报告摘要。公司监事会对下列事项发表独立意见：（一）对公司依法运作情况的审查：报告期
内，公司监事会参加了公司召开的股东大会，列席参加了公司董事会的历次会议。认为公司的决策符合法律、法规和公司法章程的有
关规定；公司建立了较为完善的内控制度；公司董事、高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行
为。（二）对公司的财务情况的审查：报告期内，公司监事会对公司的财务状况和财务报告、报表进行了检查和核实。认为公司严格
执行了国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务制度健全有效，公司的财务报告、报表真实合理地反映了公司的财务状况和经营
成果。（三）对公司募集资金的使用情况的审查：报告期内，公司利用募集资金继续建造两艘大型远洋鱿鱼钓/秋刀鱼捕捞渔船，报
告期内实际投资1,885万元，该项目已经完工。公司本次利用募集资金投资是公司原规划项目，是根据公司主营捕捞生产作业结构的
调整和实际生产作业需要而建造的。其主要目的是扩大公司现有的鱿钓船的生产规模，以稳定主业。（四）对公司收购、出售资产情
况的审查：报告期内,公司监事会对公司出售内蒙德盛纸业有限责任公司股权事项进行了审查,认为该事项符合公司生产经营发展的需
要，没有发现内幕交易,没有损害其他股东的权益或造成公司资产的流失。（五）对公司关联交易情况的审查：由于公司的生产经营
特点所致，公司在生产经营和投资收购行为中与发起人股东和在股东内部关联企业有一定程度的关联交易，监事会在履行职责中对此
进行了重点审查，认为在关联交易公平，没有损害公司利益的行为。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 181,202,091.55 42,827,640.16 108,026,577.35 56,555,556.38
短期投资 158,157,407.14 17,571,854.76 4,840,933.45 4,840,933.45
应收票据 1,020,000.00 1,020,000.00 1,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 59,825,865.46 34,834,921.44 142,136,286.06 118,996,986.21
其他应收款 17,068,956.27 156,077,919.82 195,044,073.68 357,676,733.92
预付账款 33,082,114.00 10,227,984.67 4,834,149.09 3,754,296.01
应收补贴款
存货 109,376,865.07 73,823,637.17 161,455,451.00 55,267,340.14
待摊费用 2,062,175.58 394,656.04 1,493,145.59 513,928.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 300,000.00
流动资产合计 562,095,475.07 336,778,614.06 618,830,616.22 597,605,774.12
长期投资：
长期股权投资 13,289,592.03 176,148,141.75 129,143,559.75 159,999,527.04
长期债权投资 84,707.14
长期投资合计 13,374,299.17 176,148,141.75 129,143,559.75 159,999,527.04
合并价差 10,927,204.48 11,540,331.00
固定资产：
固定资产原价 424,809,954.89 311,239,397.22 332,499,898.43 264,824,356.44
减：累计折旧 147,030,207.85 127,136,863.17 153,360,443.57 137,776,821.84
固定资产净值 277,779,747.04 184,102,534.05 179,139,454.86 127,047,534.60
减：固定资产减值准备 29,583,186.06 29,583,186.06 37,258,023.06 37,258,023.06
固定资产净额 248,196,560.98 154,519,347.99 141,881,431.80 89,789,511.54
工程物资
在建工程 69,632,121.58 47,040,710.40
固定资产清理
固定资产合计 248,196,560.98 154,519,347.99 211,513,553.38 136,830,221.94
无形资产及其他资产：
无形资产 41,094,483.41 19,490,995.81 15,643,463.42 17,787.00
长期待摊费用 2,055,240.36 72,939.85
其他长期资产 410,572.79
无形资产及其他资产合计 43,149,723.77 19,490,995.81 16,126,976.06 17,787.00
递延税项：
递延税款借项 6,371.90 17,803.51
资产总计 866,822,430.89 686,937,099.61 975,632,508.92 894,453,310.10
流动负债：
短期借款 65,190,000.00 65,190,000.00
应付票据
应付账款 8,930,483.01 4,186,344.46 10,292,568.37 2,235,228.02
预收账款 9,471,982.29 884,005.85 27,821,632.57 3,479,641.06
应付工资 2,862,024.21 1,300,000.00 4,731,812.36 1,624,418.37
应付福利费 7,770,683.77 6,612,190.41 7,419,486.03 8,103,840.87
应付股利
应交税金 551,822.59 207,197.65 -3,538,647.78 337,826.40
其他应交款 24,650.52 7,283.29 24,273.16 8,574.28
其他应付款 34,625,932.22 10,075,141.76 46,034,755.27 33,844,386.53
预提费用 1,772,262.99 1,266,420.68 1,696,234.07 1,529,800.00
预计负债 1,328,566.12
一年内到期的长期负债
其他流动负债 2,964,434.15
流动负债合计 70,302,841.87 24,538,584.10 159,672,114.05 116,353,715.53
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,640,000.00 4,640,000.00
其他长期负债
长期负债合计 4,640,000.00 4,640,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 70,302,841.87 24,538,584.10 164,312,114.05 120,993,715.53
少数股东权益 133,194,328.09 34,684,224.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,455,000.00 319,455,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 319,455,000.00 319,455,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00
资本公积 290,179,066.02 290,179,066.02 467,384,171.66 467,384,171.66
盈余公积 36,347,221.66 36,347,221.66 36,052,379.00 36,052,379.00
其中：法定公益金 13,711,206.11 13,711,206.11
未分配利润 23,083,663.58 16,417,227.83 24,748,113.04 18,023,043.91
其中：现金股利 13,711,206.11 13,711,206.11
未确认的投资损失
外币报表折算差额 -5,739,690.33 -3,548,493.66
所有者权益（或股东权益）合计 663,325,260.93 662,398,515.51 776,636,170.04 773,459,594.57
负债和所有者权益（或股东权益 866,822,430.89 686,937,099.61 975,632,508.92 894,453,310.10
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 165,370,096.98 78,647,075.83 153,682,885.20 89,640,525.49
减：主营业务成本 124,394,922.03 67,139,579.04 126,792,750.14 87,259,184.25
主营业务税金及附加 26,587.43 26,587.43 17,253.28 17,253.28
二、主营业务利润（亏损以“-” 40,948,587.52 11,480,909.36 26,872,881.78 2,364,087.96
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 27,732,888.36 2,684,119.63 38,005,900.74 2,723,396.34
号填列）
减：营业费用 18,637,647.99 4,881,260.16 21,043,540.95 6,210,698.26
管理费用 60,807,247.15 28,306,193.43 39,550,382.12 21,870,644.23
财务费用 602,234.53 1,294,519.43 -2,704,807.38 -1,151,691.89
三、营业利润（亏损以“-”号填 -11,365,653.79 -20,316,944.03 6,989,666.83 -21,842,166.30
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 6,841,577.01 17,101,461.28 2,673,953.35 27,907,897.15
列）
补贴收入 13,120,000.00 7,150,017.13
营业外收入 277,048.39 46,045.83 616,635.14 2,608.44
减：营业外支出 1,561,517.16 1,032,153.63 3,191,469.92 661,384.50
四、利润总额（亏损以“-”号填 7,311,454.45 2,948,426.58 7,088,785.40 5,406,954.79
列）
减：所得税 6,136,557.99 161,435.50
少数股东损益 -1,714,896.74 1,474,986.33
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 2,889,793.20 2,948,426.58 5,452,363.57 5,406,954.79
）
加：年初未分配利润 24,748,113.04 18,023,043.91 32,706,792.69 26,027,132.34
其他转入
六、可供分配的利润 27,637,906.24 20,971,470.49 38,159,156.26 31,434,087.13
减：提取法定盈余公积 294,842.66 294,842.66 540,695.48 540,695.48
提取法定公益金 270,347.74 270,347.74
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,343,063.58 20,676,627.83 37,348,113.04 30,623,043.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4,259,400.00 4,259,400.00 12,600,000.00 12,600,000.00
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 23,083,663.58 16,417,227.83 24,748,113.04 18,023,043.91
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少） -6,875,071.49 -2,355,498.58
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 323,738,536.65 75,802,202.85
收到的税费返还 4,906,423.60
收到的其他与经营活动有关的现金 89,414,264.12 104,662,933.25
经营活动现金流入小计 418,059,224.37 180,465,136.10
购买商品、接受劳务支付的现金 193,675,445.23 60,745,219.32
支付给职工以及为职工支付的现金 19,608,289.47 10,137,492.85
支付的各项税费 13,229,983.24 1,480,439.48
支付的其他与经营活动有关的现金 44,287,690.12 13,564,968.93
经营活动现金流出小计 270,801,408.06 85,928,120.58
经营活动产生的现金流量净额 147,257,816.31 94,537,015.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 84,700,968.93 20,004,778.63
取得投资收益所收到的现金 9,719,980.67 3,059,557.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,113,791.01 2,039,671.75
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7,890,000.00 7,890,000.00
投资活动现金流入小计 104,424,740.61 32,994,008.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资 61,237,330.91 18,027,645.64
产所支付的现金
投资所支付的现金 261,392,667.07 56,565,924.39
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 322,629,997.98 74,593,570.03
投资活动产生的现金流量净额 -218,205,257.37 -41,599,561.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 210,225,000.00
借款所收到的现金 121,500,000.00 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 790,000.00 790,000.00
筹资活动现金流入小计 332,515,000.00 120,790,000.00
偿还债务所支付的现金 185,190,000.00 185,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 2,118,504.69 2,118,504.69
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 187,308,504.69 187,308,504.69
筹资活动产生的现金流量净额 145,206,495.31 -66,518,504.69
四、汇率变动对现金的影响 -1,083,540.05 -146,865.17
五、现金及现金等价物净增加额 73,175,514.20 -13,727,916.22
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,889,793.20 2,948,426.58
加：计提的资产减值准备 11,563,154.05 10,284,582.82
固定资产折旧 13,716,163.73 7,371,030.28
无形资产摊销 2,614,462.82 5,082.00
长期待摊费用摊销 3,587,971.24
待摊费用减少（减：增加） -569,029.99 119,271.97
预提费用增加（减：减少） 76,028.92 -263,379.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资 896,219.76 1,024,153.63
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,639,410.50 1,946,408.28
投资损失（减：收益） -6,841,577.01 -17,101,461.28
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 50,730,338.08 -19,904,544.88
经营性应收项目的减少（减：增加） 107,787,671.20 133,703,731.80
经营性应付项目的增加（减：减少） -43,410,893.72 -25,596,286.36
其他 4,293,000.27
少数股东损益 -1,714,896.74
经营活动产生的现金流量净额 147,257,816.31 94,537,015.52
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 181,202,091.55 42,827,640.16
减：现金的期初余额 108,026,577.35 56,555,556.38
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 73,175,514.20 -13,727,916.22
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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本公司2006年纳入合并会计报表范围的子公司共10家，比2005年增加2家，本年度新增纳入合并范围的子公司华农财产保险股份
有限公司和北京京越餐饮有限公司，均为2006年度新设成立。本公司分别于2006年12月、2006年7月将其纳入合并范围。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 663,325,260.93
长期股权投资差额 -10,927,204.48
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -10,927,204.48
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 3,671,850.38
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税
少数股东权益 134,685,035.38
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 790,754,942.21
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会计师事务所的审阅意见
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根据会计师事务所审阅，没有注意到任何事项表明差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通
知》的有关规定编制。
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