中水集团远洋股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:中水集团远洋股份有限公司
英文名称:CNFCOVERSEASFISHERYCO.,LTD
公司英文名称缩写:COFC
2、公司法定代表人:刘身利
3、公司董事会秘书:陈明
授权代表:刘影
联系地址:北京市西城区金融街23号平安大厦606
联系电话:(010)66210788
传 真:(010)66210786
邮政编码:100032
电子信箱:chm@public.bta.met.cn
4、公司注册地址:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座2111
公司办公地址:北京市西城区金融街23号平安大厦606
5、年度报告备置地点:北京市西城区金融街23号平安大厦606
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中水渔业
股票代码:0798
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及其构成(单位:元)
利润总额 94,945,183
净利润 94,945,183
主营业务利润 87,640,026
其它业务利润 11,520,753
投资收益 0
补贴收入 14,376,447
营业外收支净额 8,384,655
经营活动产生的现金流量净额 -40,464,472
现金及现金等价物净增加值 -40,871,178
2.截止1998年末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
主要财务指标 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 730,277,921 849,766,388 746,496,035
净利润 94,945,183 92,751,800 98,287,612
总资产 1,141,513,010 951,251,175 654,418,102
股东权益 921,214,979 807,778,751 272,300,000
每股收益 0.38 0.37 0.52
每股净资产 3.66 3.20 1.44
调整后每股净资产 3.64 3.20 1.44
净资产收益率％ 10.31 11.48 36.1
加权每股收益 0.38 0.49 0.52
加权净资产收益率(％)10.98 29.11
注1:上表中计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
注2:本公司于1997年11月24日上网发行,为此,在总股本计算上,1996年度按公司股票发行前的18900万股计算,1997、1998年度按公司股票发行后的25200万股计算。
注3:本公司1997年度计提所得税19,017,445元,1998年获免所得税后,冲回1997年计提的所得税,并相应进行了利润分配。由此导致1997年度《上市公告书》中公告的相关财务指标的调整,其中:净利润由92,751,800元调整为111,769,245元,股东权益由807,778,751元调整为826,769,196元,每股收益由0.37元调整为0.44元,每股净资产由3.20元调整为3.28元,净资产收益率由11.48％调整为13.52％。为保持原公告数据的一致和避免误导,上表中1997年度财务指标应按原《上市公告书》公告的数据列示,特此说明。
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数 252000000 463026951 11176925 5588462 95003858
826796196
本期增加 9494518 4747259 94945183
109186960
本期减少 526400 14241777
14768177
期末数 252000000 462500551 20671443 10335721 175707264
921214,979
变动原因支付费用利润提取利润提取实现利润
及分配
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况:
(1)股本变动情况表:(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其它 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份(国家拥有股份) 18900 18900
2、内部职工股 630 -630 -630
3、已发行尚未流通的公众股 5670 -5670 -5670
尚未流通股份合计 25200 -6300 -6300 18900
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通 6300 6300 6300
已流通股份合计 6300 6300 6300
三、股份总数 25200 25200
(2)股票发行与上市情况:
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]480号文批准,于1997年11月24日在深圳证券交易所“上网定价”发行,发行数量6300万股(含公司职工股630万股),每股面值1元,每股发行价格7.24元。经深圳证券交易所深证发[1998]13号上市通知书批准,本公司5670万流通股获准于1998年2月12日在深圳证券交易所上市交易。
本公司630万公司职工股于1998年8月13日获准上市交易。公司职工股上市后,公司总股本25200万股不变,其中流通股数量由5670万股增加至6300万股。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为38049户,其中公司职工股股东19户。
(2)持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为本公司发起人股东中国水产(集团)总公司、中国水产烟台海洋渔业公司和中国水产舟山海洋渔业公司,三家法人股东年初共持有本公司法人股份18900万股,报告期内股份没有变动,所持股份均无质押或冻结情况。公司前10名股东持股情况如下:
持股法人(个人) 持股数量 占总股本比例
中国水产(集团)总公司 64260000股 25.50％
中国水产烟台海洋渔业公司 62370000股 24.75％
中国水产舟山海洋渔业公司 62370000股 24.75％
於纯兵 621470股 0.25％
马卫东 446710股 0.18％
中信证券北太平庄证券营业部 411000股 0.16％
李京 409401股 0.16％
北京东恒建筑装饰工程有限公司 400000股 0.16％
苏俊荣 311100股 0.12％
丁华 300000股 0.12％
前10名股东中,法人股东中国水产烟台海洋渔业公司和中国水产舟山海洋渔业公司是法人股东中国水产(集团)总公司的全资子公司。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东:
法人股东法定代表人经营范围
中国水产(集团)总公司刘身利水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等
中国水产舟山海洋渔业公司孙信昌水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等
中国水产烟台海洋渔业公司刘智义水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等
(4)报告期内控股股东无变更情况。
(5)现任董事、监事和高级管理人员:
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
刘身利 董事长 10000 10000
周富华 董事 10000 10000
陈 乔 董事总经理 10000 10000
韩 仍 董事 10000 10000
郑清智 董事 0 0
孙信昌 董事 10000 10000
刘智义 董事 10000 10000
宋金素 董事 10000 10000
阎永政 董事 10000 10000
万早田 监事会主席 0 0
安蓉慧 监事 5000 5000
王葆云 监事 5000 5000
王宝山 监事 5000 5000
孟 勤 监事 5000 5000
郑秉诚 副总经理 5000 5000
邢戟胜 副总经理 5000 5000
邱志奋 副总经理 5000 5000
陶 英 总会计师 5000 5000
陈 明 董事会秘书 5000 5000
(四)股东大会简介
1、公司股东大会情况:
公司自1997年12月10日创立至报告期结束日,共召开了三次股东大会。
(1)公司“创立大会暨首届股东大会”于1997年12月10日在北京西单山水宾馆清影宫召开。出席会议股东和授权代表共127名,代表股份18963.5万股,占本公司总股本的75.25％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并逐项表决通过了以下决议:
①公司筹委会关于《公司筹建工作报告》、《公司创立决议》、《公司章程》和《公司社会公众股在深交所上市的议案》;
②选举吕洪涛、周富华、陈乔、韩仍、孙信昌、刘智义、傅守忠、宋金素、闫永政、周可嘉、刘身利为公司第一届董事会董事。
③选举了胡燕祥、安蓉慧、王葆云、王宝山、孟勤为公司第一届监事会监事。
(2)公司“1997年度股东大会”于1998年5月29日在北京西单山水宾馆清影宫召开。出席会议的股东和授权代表共52名,代表股数18925.5万股,占公司总股本的75.10％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并逐项表决通过了以下决议:
①公司董事会根据《上市公司章程指引》所修改的《公司章程》。
②公司董事会《关于个别调整董事会成员议案》:同意根据公司工作实际需要将公司董事会成员数量由原来的11名调整为9名,同意傅守忠和周可嘉不再担任公司董事职务。
③公司董事会《关于1997年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本预案》。
④公司董事会《关于出售部分资产议案》(关联方股东未参与表决,祥见重大事项)。
(3)公司“临时股东大会”于1998年9月1日在北京中国水产(集团)总公司会议室召开。出席会议的股东和授权代表共23名,代表股数18925万股,占公司总股本的75.10％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并逐项表决通过了以下决议:
①公司董事会《关于个别调整董事会成员议案》:同意吕洪涛因退休而辞去公司董事职务,选举郑清智为公司董事。
②公司监事会《关于个别调整监事会成员议案》:同意胡燕祥因工作调动而辞去公司监事职务,选举万早田为公司监事。
③公司董事会《关于公司注册地址变更议案》:决定将公司的办公注册地址由北京西城区阜成门外大街2号万通新世界广场迁至北京西城区金融街23号平安大厦。
2、现任董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄任期(年) 年度报酬情况
刘身利 董事长 男 47 3 未在本公司领取
周富华 董事 男 43 3 未在本公司领取
陈 乔 董事总经理 男 40 3 未在本公司领取
韩 仍 董事 男 47 3 未在本公司领取
郑清智 董事 男 47 3 未在本公司领取
孙信昌 董事 男 60 3 未在本公司领取
刘智义 董事 男 51 3 未在本公司领取
宋金素 董事 男 53 3 未在本公司领取
闫永政 董事 男 56 3 未在本公司领取
万早田 监事会主席 男 38 3 未在本公司领取
安蓉慧 监事 女 55 3 未在本公司领取
王葆云 监事 男 60 3 未在本公司领取
王宝山 监事 男 43 3 未在本公司领取
孟 勤 监事 女 55 3 未在本公司领取
在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
傅守忠,原公司董事,离任原因:董事会人数调整。
周可嘉,原公司董事,离任原因:董事会人数调整。
吕洪涛,原公司董事长,离任原因:退休。
胡燕祥,原公司监事会主席,离任原因:工作调动。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的决议内容:
公司第一届董事会自1997年12月10日成立以来,本着对公司和全体股东高度负责的精神,依照《公司法》、《公司章程》和国家其它有关规定,忠实地履行董事会职责,其间共召开了六次会议,分别对公司重大生产经营问题进行了审慎的决策,其中对超出董事会权限的议题按规定提交股东大会审议通过。
董事会第一次会议于1997年12月10日召开,会议审议并通过了以下决议:选举吕洪涛为第一届董事会董事长;聘任陈乔为公司总经理,聘任陈明为公司董事会秘书;根据总经理提名聘任郑秉诚、邢戟胜、邱志奋为副总经理,陶英为总会计师。
董事会第二次会议于1998年4月20日召开,会议审议并通过了以下决议:《修改公司章程议案》、《个别调整董事议案》、公司《1997年度利润分配预案》和《出售部分资产议案》。
董事会第三次会议于1998年7月13日召开,会议审议并通过了以下决议:同意吕洪涛因退休而辞去公司董事长职务,改选原董事刘身利为公司第一届董事会董事长,公司法定代表人;提议郑清智任公司第一届董事会董事。
董事会第四次会议于1998年7月29日召开,会议审议并通过了以下决议:总经理工作报告和《总经理工作细则》、公司《1998年中期财务报表》、《1998年中期报告》和《注册办公地址变更的议案》。
董事会第五次会议于1998年9月14日召开,会议审议并通过了以下决议:《中水集团远洋股份有限责任公司财务管理暂行规定》,公司与中国水产(集团)总公司签订互保协议书。
董事会第六次会议于1998年12月18日召开,会议审议并通过了以下决议:公司与青岛正进集团公司共同出资组建由本公司控股的合资公司———青岛中水万博食品有限公司。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司于1997年12月10日召开第一届董事会第一次会议,董事会聘任陈乔为公司总经理,聘任陈明为公司董事会秘书,至报告期内无变更。
3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
公司本年度实现净利润94,945,183元,按《公司章程》规定提取10％法定公积金9,494,518元和5％法定公益金4,747,259元,本年度可供股东分配的利润80,703,406元。加上以前年度结转的未分配利润95,003,858元,累计可供股东分配利润175,707,264元
。考虑到公司1999年度业务发展的需要和保证股东的长远利益,董事会建议公司1998年度不进行利润分配和不实施公积金转增股本。以上预案将提交1998年度股东大会审议。
(六)监事会报告
公司第一届监事会自1997年12月10日成立以来,共召开了三次会议:监事会第一次会议于1997年12月10日召开,选举了胡燕祥为第一届监事会主席;监事会第二次会议于1998年7月10日召开,同意胡燕祥因工作调动辞去监事会监事、监事会主席职务,提议万早田任公司第一届监事会监事;监事会第三次会议于1998年9月1日召开,选举万早田为第一届监事会主席。
监事会认真地履行了《公司法》、《公司章程》和国家有关规定中对监事会的职责要求,列席参加了公司历次董事会会议和股东大会,认为公司董事会成员和高级管理人员能够按《公司法》和《公司章程》依法经营,慎重决策,董事会所做的各项决定均依法而行,符合全体股东的利益。监事会对公司日常生产经营情况及时进行了监督和了解,未发现公司有违法和损害全体股东利益的行为。
监事会认真审核了董事会通过的1998年度公司资产负债表、损益表和利润分配方案,认为公司会计报表属实,利润分配方案有利用公司的长远发展也符合股东的长远利益。
(七)业务报告摘要
1.报告期公司经营情况
(1)公司主营业务情况:
公司的主营业务是远洋捕捞、水产品加工和销售。1998年共捕获原条鱼31,884吨(其中3鱼25,351吨),完成加工产品20,545吨,实现主营业务收入730,277,921元,主营业务利润87,640,026元。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:元)
项目 1998年度 1997年度 增长比率(％)
总资产 1,141,513,000 951,251,175 20.0
长期负债 0 37,971,000 -100.0
股东权益 921,214,979 826,796,196 11.4
主营业务利润 87,640,026 127,609,369 -31.3
净利润 94,945,183 111,769,245 -15.1
增减变动原因:
总资产增加190,261,825元,主要是实现净利润和短期借款增加所
致。
长期负债减少37,971,000元,主要是还清了银行长期借款所致。
股东权益增加94,418,783元,主要是1998年实现净利润所致。
主营业务利润减少39,969,343元,主要是销售收入减少所致。
净利润减少16,824,062元,主要是主营业务利润减少所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年是公司成立的第一年,成立之初即受到了亚洲金融危机的严重影响。首先是公司主营产品市场竞争激烈,部分水产品销售价格大幅度下滑,特别是上半年产品销售价格曾一度低于生产成本,下半年销售价格才逐步有所回升,进入四季度有较大幅度的反弹,但已经对全年经济效益的完成产生了一定的影响。其次,公司在北太平洋海域从事3鱼捕捞加工生产的5艘3000吨级大型拖网加工船,由于受俄罗斯捕捞配额减少的影响,产量大幅度减少,尽管公司开辟的新渔场在年底前已经展现出良好的效益前景,但公司全年捕捞总产量仍有较大幅度的减少。
针对这些情况,公司在几个方面采取了措施:一是努力拓展水产品销售市场,增加向欧美市场的出口份额,以确保产品销售市场的稳定性。二是调整生产结构,针对欧美市场对水产品质量的要求,在海上加工生产的同时增强陆上的加工生产能力,公司重新修订了包括3鱼在内的几种水产品的加工质量标准,努力提高产品的深加工附加值。三是针对北太平洋3鱼限产的实际情况,在充分利用好现有的3鱼配额的情况下,努力开辟新的渔场,确保公司捕捞资源的稳定和扩大,一年中公司在全球多个海域进行了试捕,现部分渔场已初见成效,为公司今后优化捕捞结构奠定了基础。四是公司在努力开拓生产渔场和销售市场的同时,强化内部管理,努力增收节支,以确保公司利润目标的完成。
2.公司投资情况:
(1)募集资金使用情况:
公司于1997年11月24日获准发行人民币普通股6300万股,每股发行价7.24元,扣除发行费用,实际募集资金45612万元,此后公司按照《招股说明书》中承诺的投资项目,对募股资金根据生产经营的实际情况逐步安排了投入与使用,具体情况如下:
公司在《招股说明书》中承诺,计划投资35489万元用于购买和建造远洋生产作业渔船34艘(组)。至报告期为止,已完成投资额19831万元,为投资计划额的56％。用于购建了3000吨级远洋冷藏运输船一艘、2500吨级远洋冷藏运输船一艘、1500吨级远洋拖网加工船一艘、金枪鱼钓船一艘、2000吨级大型鱿鱼钓船三艘、8180B型拖钓两用船四艘、捕虾船八艘。这些项目陆续在1997年底至1998年底完成,大部分项目目前正处于试生产阶段,部分先期投入的项目已开始实现投资收益,至报告期末共实现销售收入2287万元,盈利460万元。其余项目资金15658万元将继续用于远洋渔业项目的开发,目前暂时用于归还银行贷款。
(2)其它项目投资情况:
公司于1998年底出资1114万元,与青岛正进集团公司共同出资组建了由本公司控股的合资公司———青岛中水万博食品有限公司。
3.新年度业务发展计划:
远洋渔业是我国基础产业中的特殊行业。远洋水产品是人类不可缺少的营养膳食来源,其营养价值和天然品质是其它产品所不能替代的,尤其在我国人口增长、耕地减少、近海渔业资源已严重衰退的情况下,我国远洋渔业发展潜力巨大;目前世界海洋渔业资源虽在某些传统渔场和品种的利用上已超负荷,但全球海洋渔业资源蕴藏量极为丰富,世界范围内许多海域的渔业资源尚未开发,我国在劳动力资源及费用方面同发达国家相比具有一定的优势。在科学发展、人类进步的今天,远洋捕捞已逐步发展为具备相当科技含量的新型产业,现代远洋捕捞船已是集大量高新技术与现代信息技术手段为一体的海上工厂。由于远洋捕捞作业区域的不断延伸,对远洋渔业企业规模经营的要求越来越高,此次亚洲金融危机虽然使公司本年度经营效益受到一定程度的影响,优胜劣汰的市场竞争结果也为公司今后的发展带了机遇,市场供需平衡的进一步打破,资源状况的好转,销售价格的回升,公司抗风险能力的增强,都为公司今后经济效益的稳定提高创造了条件。这一切都将使公司在国家优惠政策支持下,背靠“中水集团”这一行业龙头企业,凭借自身新公司的资产优势和上市公司的资金优势,贯彻“以捕捞为本,以远洋渔业为龙头,以加工为纽带,以贸易为延伸”的经营方针而不断发展壮大。
(1)全力抓好捕捞生产,努力开辟新渔场。
远洋捕捞是公司生产的首要环节,是公司生产的主要方向,也是公司生产经营的优势所在,为此,公司将充分利用好现有北太平洋的渔场资源,在充分利用好政府配额的前提下,增加商业配额,在稳定生产的同时,加大向已开发的新渔场的资金投入,扶持发展新的经济生长点。公司将根据实际捕捞生产情况,启动已准备好的后备项目,逐步向新渔场增加生产船只,扩大捕捞生产能力,拓宽远洋作业区域,形成全球性的捕捞生产,确保产品产量的稳定增长。与此同时进一步拓展销售市场,形成全方位的销售网络,确保实现公司规模经营、获取规模效益的战略目标。
(2)扩大加工生产能力,提高产品附加值。
实现产品的深加工,提高产品的技术含量,是公司的发展方向,也是公司重要的利润增长点,为此,公司在确保海上初级加工的同时,将逐步增加陆上深加工的投入,全力抓好新组建的“青岛中水万博食品有限公司”的生产经营,在条件成熟情况下增加人力和资金的投入,进一步扩大公司水产品深加工的开发能力和生产能力,使公司的主营业务向“捕捞、加工、销售”一条龙配套发展。
(3)逐步进行资产重组,充分利用资源优势。
规模效益是远洋渔业生产的特点,如何充分利用规模优势、获取规模效益是保证公司今后发展壮大的一个重要课题。目前,公司大股东———中国水产(集团)总公司“大水产、大远洋、大贸易,新产业、新技术”的发展战略,为公司充分利用这一规模优势创造了条件。为此,公司在1999年以至今后几年,在自身发展的同时,将利用上市公司的资金优势,逐步参股、控股集团公司中效益好的项目和企业,以有限的资金达到尽可能大的利用集团公司这一行业龙头企业在“人、财、物”上的规模优势,获取规模效益,这是公司发展的一个重要战略。
(4)积极谨慎进入新产业,逐步增加盈利点。
针对远洋渔业市场风险、作业风险和国际政治风险都较大的行业特点,公司在保证主业发展的同时,也将考虑向与主业相关的行业进行一定比例的投入,增加公司生产中的科学技术含量,增加公司的盈利点和抗风险能力。
(八)重要事项
1、重大讼诉、仲裁事项
公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司于1998年5月29日召开的“1997年度股东大会”审议通过了公司出售部分资产议案,即公司将现有的“中水1、2、3、4、21、22、23
、24号”八艘专业鱿鱼钓船,以1997年底经审计的固定资产净值116,892,605.79元的价格,一次性出售给中国水产(集团)总公司的全资子公司中水远洋渔业有限责任公司和中国水产烟台海洋渔业公司。
3、重大关联交易事项
本年度公司从关联企业中水远洋渔业有限责任公司购入鱼货46,271万元,占全部采购款项的78％,公司与关联企业之间的交易本着以市场价格为基础,实行公平竞争的原则以维护各方经济利益。
本年度公司从关联企业———中国水产烟台海洋渔业公司购入4艘8180B型拖钓两用船,购入价格2,907万元,系帐面固定资产净值。
本年度公司从关联企业———中国水产舟山海洋渔业公司购入1艘“明发轮”冷藏运输船,购入价格2,384万元,系帐面固定资产净值。
本年度公司将8艘大型鱿鱼钓船出售给关联企业———中水烟台海洋渔业公司和中水远洋渔有限责任公司,出售价格11,689万元,系帐面固定资产净值。
本年度公司对中水远洋渔业有限责任公司提供借款15,000万元,为原定投资远洋渔业项目资金的前期投入,暂列入其他应收款。
4、公司逾期未收回的委托存款(或贷款)情况
报告期内公司无逾期未收回的委托存款(或贷款)。
5、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
报告期内公司会计师事务所无变更。
6、重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)
公司董事会第五次会议于1998年9月14日决议:公司与中国水产(集团)总公司为互保单位,并签订互保协议。并同意本次为中国水产(集团)总公司向中国工商银行北京市分行南礼士路支行申请车船贷款14,000万元人民币进行担保。
7、公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司名称和股票简称在报告期内无变更。
8、其它重大事项
公司的计算机主要应用于财务管理和日常工作的文字处理,计算机2000年问题对公司经营管理无影响。报告期内公司无其他未披露的重大事项。
(九)财务报告
1、审计报告
本公司1998年度财务报告经中华会计师事务所注册会计师朱海武、徐文娣审计,出具了无保留意见的审计报告。中华股审字(99)001号。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注(单位:人民币元)
附注1、一般情况
中水集团远洋股份有限公司(以下简称“本公司”)是经农业部以农财函[1997]28号文批准,由中国水产总公司[现已更名为中国水产(集团)总公司]、中国水产舟山海洋渔业公司、中国水产烟台海洋渔业公司共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
本公司发起人股本为18,900万元。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]480号文和证监发字[1997]481号文批准,本公司于1997年11月24日在深圳证券交易所上网公开发行人民币普通股6,300万股,1998年2月12日挂牌上市交易。所发股票每股面值1.00元,发行价为7.24元,发行费用为0.21元。股票发行后,本公司注册资本为25,200万元。
中水集团远洋股份有限公司筹委会1997年12月10日决议:根据中水集团远洋股份有限公司的组建情况,在公司正式登记注册后,分别在北京、舟山和烟台筹建分公司。公司总部在北京注册之后,除北京分公司尚未建立外,舟山和烟台分公司均已在当地工商行政管理机关注册登记。
依据公司改组时界定的本公司经营范围:海洋捕捞;水产品的储运、购销、进出口;国际渔业合作;对外派遣劳务人员;与渔业有关的船舶、设备、材料的进出口;渔船、渔机物资的销售。但由于发起人投入到本公司的资产、负债和部分业务的权属关系尚在变更之中,目前本公司营业执照上规定的营业范围是:海洋捕捞;水产品的加工、储运、销售;与渔业相关的船舶、机械设备、材料的销售。
为了更好地发挥规模效益,确保公司的经济效益和对全体股东的回报,中水集团远洋股份有限公司第一届董事会第二次会议决议中提出出售部分资产的议案,即:将中水集团远洋股份有限公司现有的“中水1、2、3、4、21、22、23、24号”八艘专业鱿鱼钓船一次性出售给中国水产(集团)总公司的全资子公司中水远洋渔业有限责任公司和中国水产烟台海洋渔业公司。该议案经1997年度股东大会通过。除此之外,公司98年初还结束了一些小规模的商贸、海鲜配送等业务。
附注2、编报基准
由于发起人投入到本公司的资产、负债和部分业务的权属关系尚在变更之中,公司仍按照改组时界定的业务范围,用《发起人协议》中规定的相关资产、负债投入运营。为此,众鑫律师事务所出具的法律意见认为:其业务范围和内容均与贵公司的招股说明书和上市公告书所陈述的范围和内容一致;且认为办理有关变更事宜不存在法律障碍。
通过对原中国水产(集团)总公司、中国水产烟台海洋渔业公司、中国水产舟山海洋渔业公司的部分改组,本公司已被视为一家持续经营的股份有限公司,因此在编制从1994年1月1日起的会计报表时,假设本公司现时的生产经营结构业已存在。
本会计报表是基于上述编报基准,对被改组部分1998年度的经济业务,依据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定编制的。
附注3、重要会计政策
(1)会计制度
本公司的会计核算执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规
定。
(2)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
本公司会计核算以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,采用历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
本公司外币业务均按月初人民币市场汇价折合为人民币记帐,并按期末(各月末和年末)的人民币市场汇价进行折合调整,折合差异计入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法
根据中水集团远洋股份有限公司第一届董事会第五次会议决议,本公司自本年度一月一日起,执行《中水集团远洋股份公司财务管理暂行规定》。按稳健性原则,采用按应收帐款期末余额的1％计提坏帐准备金的核算方法;取消不计提坏帐准备,在发生坏帐损失时,直接转销的核算办法。由于此项政策的变更,导致会计报表中的坏帐准备增至人民币987,400元,同时减少税前利润人民币987,400元。
(8)存货核算方法
本公司的存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品等。存货按取得时的实际成本核算。原材料、库存商品、产成品发出采用加权平均法确定其实际成本;低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。
(9)固定资产计价及其折旧方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的资产。固定资产按取得时的实际成本记帐。
根据中水集团远洋股份有限公司第一届董事会第五次会议决议,本公司自本年度一月一日起,执行《中水集团远洋股份公司财务管理暂行规定》。该规定依据中华人民共和国财政部《关于评估增值后固定资产折旧方法的复函》(财会函字[1999]5号),改变了部分固定资产折旧方法和折旧年限。具体的说:改制时评估过的固定资产,按评估后净值扣除3％的残值率、评估确认的尚可使用年限和公司规定的使用年限孰低的原则为依据,采用直线法分类计提折旧;其他固定资产按原值扣除3％的残值率和公司规定的使用年限采用直线法分类计提折旧。
固定资产预计使用年限尚可年折旧率
类别 变更前 变更后 使用年限 变更前 变更后
按尚可使用年限计算
通用设备 5-8年 5-8年 1-8年 19.40-12.13％ 19.40-12.13％
97-12.13％
专用设备 15年 8-20年 5-20年 6.47％ 4.85-12.13％
19.40--4.85％
运输设备 5-8年 5-8年 3-8年 19.40-12.13％ 19.40-12.13％
32.33-12.13％
由于此项政策的变更,导致会计报表中的累计折旧计提数减少人民币16,981,061元,同时增加税前利润人民币16,150,091元。
(10)在建工程核算方法
本公司的在建工程按各项工程所发生的实际成本核算,于工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行的工程项目,其属于固定资产尚未完工交付使用前发生的借款利息,予以资本化,计入工程项目的成本中;固定资产完工交付使用后发生的借款利息,计入当期损益。
(11)无形资产计价及其摊销方法
本公司无形资产系经评估确认的特许捕鱼权,采用直线法按5年的期限平均摊销。
(12)开办费摊销方法
本公司开办费因金额较小,于发生时计入当期成本。
(13)收入确认原则
①销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收讫或取得索取价款的凭据,相关的成本也能可靠地计量时,确认营业收入。
②提供劳务
本公司在劳务实际已经提供,且相关交易结果能够可靠估计的情况下,确认相关收入。
(14)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注4、税项
(1)企业所得税
根据财税字[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税字[1997]114号《关于对内资渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税问题的通知》和北京市西城区国家税务局西国税二复字[1998]5号“企业所得税减免税批复”的核准,本公司从1998年1月至12月免征企业所得税。
(2)流转税及附加
本公司流转税及附加包括增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。由于本公司组织结构的分散性和发起人投入到本公司的资产、负债和部分业务的权属关系的变更尚未完成,其中北京的水产品经销业务、进出口业务、物资调拨业务、烟台分公司以及舟山分公司部分业务的权属关系尚在变更之中,绝大部分业务仍沿用股份公司成立之前的名义进行,导致流转税及附加的多元化。
⑶其他税项
本公司其他税项包括房产税、车船使用税、印花税、资源税等,这些税项依据有关税务法规的规定计缴。
主要会计报表科目注释如下:
附注5、货币资金
项目 1998.12.31 1997.12.31
现金 60,169 132,660
银行存款 182,613,002 223,453,031
其他货币资金 41,342 -
合计 182,714,513 223,585,691
附注6、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额
中国水产烟台海洋渔业公司 98/12/9 99/5/9 5,000,000
中国水产烟台海洋渔业公司 98/12/8 99/6/8 5,000,000
中国水产烟台海洋渔业公司 98/12/9 99/6/9 5,000,000
中国水产烟台海洋渔业公司 98/12/9 99/5/9 5,000,000
中国水产烟台海洋渔业公司* 98/11/24 99/5/24 3,000,000
23,000,000
*:客户用此笔票据作抵押,向银行贷款3,000,000元。
在上列应收票据中,中国水产烟台海洋渔业公司为持有本公司5％以上股份的股东单位,应收款项金额为23,000,000元。
附注7、应收帐款
截止1998年12月31日,本公司应收帐款余额按帐龄列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 89,831,528 90.98％ 152,793,576 91.89％
1-2年 1,268,937 1.29％ 10,335,113 6.21％
2-3年 4,305,967 4.36％ 2,660,438 1.60％
3年以上 3,333,589 3.37％ 504,560 0.30％
小计 98,740,021 100％ 166,293,687 100％
在上列应收帐款中,中国水产(集团)总公司、中国水产舟山海洋渔业公司为持有本公司5％以上股份的股东单位。其中:应收中国水产(集团)总公司的款项为423,354元,应收中国水产舟山海洋渔业公司的款项为6,288,666元。本公司正在积极催收帐龄在3年以上的应收帐款。
附注8、预付帐款
截止1998年12月31日,本公司预付帐款余额按帐龄明细列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 7,360,489 100％ 1,740,479 63.05％
1-2年 - - 1,020,000 36.95％
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
小计 7,360,489 100％ 2,760,479 100％
在上列预付帐款中,中国水产(集团)总公司为持有本公司5％以上股份的股东单位,预付金额为4,771,970元。
附注9、应收补贴款
项目 1998.12.31 1997.12.31
应收补贴款 2,331,887 -
合计 2,331,887 -
根据(94)财预明电字第3号财政部、国家税务总局《关于对商业企业批发肉、禽、蛋、水产品和蔬菜业如何征收增值税问题的通知》,对批发水产品所征收的增值税,先按规定税率征收,再由财政返还给企业已征未返还的部分。
附注10、其他应收款
截止1998年12月31日,本公司其他应收款余额按帐龄列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 354,366,944 99.07％ 29,956,741 99.83％
1-2年 1,480,977 0.41％ 10,000 0.03％
2-3年 1,820,970 0.51％ - -
3年以上 41,400 0.01％ 41,400 0.14％
小计 357,710,291 100％ 30,008,141 100％
在上列其他应收款中,中国水产(集团)总公司、中国水产舟山海洋渔业公司、中国水产烟台海洋渔业公司为持有本公司5％以上股份的股东单位。其中:应收中国水产(集团)总公司的款项为138,752,241元,应收中国水产舟山海洋渔业公司的款项为12,808,719元,应收中国水产烟台海洋渔业公司的款项为12,032,653元。
与上一年度相比,由于关联方占用资金增加导致本公司其他应收款上升了1092.04％。
附注11、存货
项目 1998.12.31 1997.12.31
材料物资 1,549,576 5,261,988
库存商品 26,932,880 19,354,895
在产品 13,638,597 11,643,989
产成品 2,740,766 11,996,815
合计 44,861,819 48,257,687
附注12、待摊费用
类别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数
1994年期初 117,696 47,079 - 15,889 31,190
进项税余额
房租 90,000 71,000 110,000 149,000 32,000
修理费 495,066 495,066 - 495,066 -
其他 180,000 142,500 11,666 101,633 52,533
合计 882,762 755,645 121,666 761,588 115,723
附注13、在建工程
序号工程 期初金额 增加金额 定资产数 期末 资金 进度
名称 金额 来源
1明达轮 11,305,620 9,351,913 20,657,533 - 自筹 100％
2明兴轮 19,196,678 7,426,120 26,622,798 - 自筹 100％
3明远轮 19,571,758 7,053,856 26,625,614 - 自筹 100％
4明珠轮 - 15,000 15,000 - 自筹 100％
5明昌轮 - 15,000 15,000 - 自筹 100％
合计 50,074,056 23,861,889 73,935,945 -
附注14、短期借款
截止1998年12月31日,本公司短期借款分类列示如下:
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
质押担保借款* 3,000,000 -
担保借款 144,140,000 6,624,000
合计 147,140,000 6,624,000
*本公司用应收票据向银行作质押担保,获得借款3,000,000元。
与上一年度相比,本公司为关联方借款增加导致短期借款上升了2121.32％。
附注15、其他业务利润
本公司的其他业务利润按项目列示如下:
项目 1998年度 1997年度
西非项目利润 5,973,300 6,000,000
中介服务费利润 4,031,788 2,878,815
租船利润 (2,399,122) -
劳务利润 3,914,787 736,517
合计 11,520,753 9,615,332
其中,西非项目利润系中水远洋渔业有限责任公司付给本公司在西非工作人员的劳务费。
附注16、财务费用
本公司的财务费用按项目列示如下:
项目 1998年度 1997年度
利息支出 9,898,475 10,693,693
减:利息收入 27,612,161 2,323,399
汇兑损失 276,206 10,151,940
减:汇兑收益 78,957 1,406,877
其他 48,596 806,946
合计 (17,467,841) 17,922,303
与上一年度相比,本公司收取关联方资金占用费增加,导致财务费用下降了197.46％。
附注17、补贴收入
项目 1998年度 1997年度
补贴收入(退税) 14,376,447 16,467,970
合计 14,376,447 16,467,970
根据(94)财预明电字第3号财政部、国家税务总局《关于对商业企业批发肉、禽、蛋、水产品和蔬菜业如何征收增值税问题的通知》,对批发水产品所征收的增值税,先按规定征收,再由财政返还给企业的收
入。
附注18、营业外收入
本公司的营业外收入按项目列示如下:
项目 1998年度 1997年度
无效申购冻结资金利息 - 12,513,962
处理固定资产净收益 8,447,153 -
合计 8,447,153 12,513,962
附注19、所得税
本公司1997年度计提所得税金额为19,017,445元。但97年度本公司并未成立,而由发起人交纳97年度所得税,事实上发起人在98初申报97年度的所得税时,适用的税率为零,故公司冲回了97年度计提的所得税,并进行了相应利润分配。由此导致1997年度利润表中所得税减少19,017,445元,净利润增加19,017,445元;利润分配表中提取法定公积金增加1,901,745元,提取法定公益金增加950,872元,未分配利润增加16,164,828元;资产负债表中未交税金减少19,017,445元,盈余公积增加2,852,617元,未分配利润增加16,164,828元。对资产负债表相应科目的影响延续至1998年12月31日,同时,导致1998年度利润分配表中年初未分配利润增加16,164,828元。
附注20、支付的其他与经营活动有关的现金
本项目包括支付给中水(集团)总公司的借款57,713,194元及支付给中水华农公司的往来款5,000,000元,其余为支付的营业费用、管理费用和一些零星往来。
附注21、关联交易
(1)与关联方交易金额占同类交易的比重
占全部采购(销售)款项余额比重
项目 1998年 1997年
采购货物
中水远洋渔业有限责任公司 78.29％ 71％
中国水产舟山海洋渔业公司 4.76％ -
中国水产烟台海洋渔业公司 0.01％ -
销售货物
中国水产舟山海洋渔业公司 7.77％ 7％
中国水产烟台海洋渔业公司 3.71％ -
中国水产天津公司 2.07％ -
中国水产上海公司 0.60％ -
中国水产(集团)总公司 0.37％ -
银丰商贸公司 0.05％ -
(2)关联方应收应付款项余额
占全部应收(付)款项余额比重
项目 1998年 1997年
应收票据
中国水产烟台海洋渔业公司 100％
应收帐款
中国水产舟山海洋渔业公司 6.37％ 38％
中国水产烟台海洋渔业加工厂 - 7％
中水远洋渔业有限责任公司 - 12％
中国水产(集团)总公司 0.43％ -
预付帐款
中国水产(集团)总公司 64.83％ -
中国水产烟台海洋房地产开发公司 2.47％ -
中国水产烟台海洋渔轮修造厂 3.60％ -
其他应收款
中国水产舟山海洋渔业公司 3.58％ -
中水远洋渔业有限责任公司 39.79％ -
中国水产烟台海洋渔业公司 3.36％ 12％
中国水产烟台海洋渔业公司驻美办事处 - 30％
中国水产(集团)总公司 38.79％ 39％
中国水产华农公司 1.40％ -
中水上海公司 0.48％ -
应付帐款
中水远洋渔业有限责任公司 3.8％ -
预收帐款
中国水产天津公司 42.47％ -
中国水产大连公司 10.45％ -
(3)其他需要披露的关联事项
①购买及销售固定资产
本公司舟山分公司以协议价23,840,000元从中水舟山海洋渔业公司购入“明发轮”。
本公司烟台分公司从中水烟台海洋渔业公司购入四条船及船上物资,购入价格29,073,294元。
本公司于1998年6月将其八条鱿鱼钓船及船上物资以127,327,000元的转让价出售给中水远洋渔业有限责任公司和中水烟台海洋渔业公司,此项交易获得净利润8,447,153元。相应的资产和负债一并以帐面值转让给中国水产(集团)总公司。
②劳务、服务费及修理费收入、支出
本公司为中水远洋渔业有限责任公司提供西非项目劳务,收取劳务费5,973,300元。
本公司与中国水产(集团)总公司合作从事水产品出口业务获利6,524,644元,按六四分成,本公司收取利润3,914,786元。
本公司的渔轮接受舟山海洋渔业公司渔轮厂和舟山海洋渔业公司修理的修理服务而发生的修理费分别为2,300,000和317,358元。
按本公司与发起人签定的综合服务协议的规定,除北京业务部门向中水(集团)总公司交纳办公用房房租外,98年发起人向本公司免费提供其他综合服务。
③利息收入及支出
本公司舟山分公司根据协议向中水舟山海洋渔业公司收取资金占用费6,666,988元,计算方法是按每月末应收款项期末数和年利率8.425％计算。
本公司烟台分公司根据协议向中水烟台海洋渔业公司收取资金占用费823,196元,计算方法是按每月末应收款项期末数和年利率8.425％计算。
本公司总部98年度分别将银行借款1.1亿和自有资金1.5亿借给中水(集团)总公司和中水远洋渔业有限责任公司使用;根据协议,分别按年利率8.712％和9.504％收取资金占用费共计18,653,780元。
④租船收入
本公司舟山分公司根据协议将其所属的五条船租给中水舟山海洋渔业公司,收取租赁费54万元,相应的修理、折旧等费用均由中水舟山海洋渔业公司承担。
本公司烟台分公司根据协议将其所属的五条船租给中水烟台海洋渔业公司,此项交易发生的收入3,615,611元,成本5,336,868元,净收益(1,721,257)元。
⑤净资产的转让业务
为了更好地发挥规模效益,本公司98年初将一些小规模的商贸业务、海鲜配送等业务以帐面净资产价值1,468,001元全部转让给中水(集团)总公司。
附注22、或有事项
根据中水集团远洋股份有限公司第一届董事会第五次会议决议,本公司与中国水产(集团)总公司为互保单位。本公司已于1998年9月25日为中国水产(集团)总公司向中国工商银行北京市南礼士路支行借款壹亿肆仟万元的本金、利息和相应的费用提供担保。
目前尚无其它重大担保、重大财务承诺、重大或有债项。
附注23、资产负债表日后事项
本公司已于1999年2月在青岛合资设立一水产品加工厂;本公司投资11,140,000元,占53％的股权。
本公司已于1999年2月24日取得中华人民共和国对外经济贸易部颁布的全国大型企业进出口经营权证书。
附注24、结算日后帐目
本公司并无编制1998年12月31日后任何经审计的帐目。
(十)公司的其他有关材料
1、公司注册时间:首次注册登记时间1998年1月19日
2、公司注册地点:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座2111
3、企业法人营业执照注册号:1000001002863
4、税务登记号码:110105100028633
5、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司。
6、会计师事务所:中华会计师事务所。地址:北京阜成门外大街四川大厦。
(十一)备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、修改后的《中水集团远洋股份有限公司章程》
中水集团远洋股份有限公司董事会
1999年4月13日
--------------------------------------------------------------
利润分配表
(注释:1-4)
编制单位:中水集团远洋股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一.净利润 94945183 111769245
加:年初未分配利润 95003858
二.可分配利润 189949041 111769245
减:提取法定公积金 9494518 11176925
提取法定公益金 4747259 5588462
三.可供股东分配的利润 175707264 95003858
减:应付普通股股利
四、未分配利润 175707264 95003858
现金流量表
1998年度
(注释:1-4)
编制单位:中水集团远洋股份有限公司
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 689501798
收取的租金 6539016
收到的税费返还 12044560
收到的其他与经营活动有关的现金 23636311
现金流入小计 731721685
购买商品、接受劳务支付的现金 621619115
经营租赁所支付的现金 121665
支付给职工以及为职工支付的现金 24741768
实际支付的增值税 13240797
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1929578
支付的其他与经营活动有关的现金 110533234
现金流出小计 772186157
经营活动产生的现金流量净额 (40464472)
二、投资活动产生的现金流量:
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
51707402
现金流出小计 51707402
投资活动产生的现金流量净额 (51707402)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 77140000
现金流入小计 77140000
偿还债务所支付的现金 16624000
发生筹资费用所支付的现金 526400
偿付利息所支付的现金 8688904
现金流出小计 25839304
筹资活动产生的现金流量净额 51300696
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (40871178)
现金流量表
1998年度
(注释:1-4)
编制单位:中水集团远洋股份有限公司
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 94945183
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 987400
固定资产折旧 25515876
无形资产摊销 5818000
待摊费用的减少(减增加) 639922
预提费用的增加(减减少) 2257545
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(8446904)
固定资产报废损失
财务费用 9898475
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3395868
经营性应收项目的减少(减增加) (196544239)
经营性应付项目的增加(减减少) 18992581
其他 2075821
经营活动产生的现金流量净额 (40464472)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 182714513
减:货币资金的期初余额 223585691
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (40871178)
资产负债表
(注释:1-4)
编制单位:中水集团远洋股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998.12.31 1997.12.31
流动资产:
货币资金 182714513 223585691
应收票据 23000000
应收帐款 98740021 166293687
减:坏帐准备 987400 -
应收帐款净额 97752621 166293687
预付帐款 7360489 2760479
应收补贴款 2331887 -
其他应收款 357710291 30008141
存货 44861819 48257687
待摊费用 115723 755645
待处理流动资产净损失 13053 -
流动资产合计 715860396 471661330
固定资产:
固定资产原价 781277681 752668848
减:累计折旧 378897067 353570801
固定资产净值 402380614 399098047
在建工程 - 50074056
固定资产合计 402380614 449172103
无形及其他资产:
无形资产 23272000 29090000
开办费 - 1327742
无形及其他资产合计 23272000 30417742
资产总计 1141513010 951251175
流动负债:
短期借款 147140000 6624000
应付帐款 3721059 7207214
预收帐款 10945837 51279707
应付工资 804176 7686682
应付福利费 7120262 3814593
应交税金 909464 5157569
其他应交款 24799 143774
其他应付款 47374889 4570440
预提费用 2257545 -
流动负债合计 220298031 86483979
长期负债:
长期借款 - 37971000
长期负债合计 - 37971000
负债合计 220298031 124454979
股东权益:
股本 252000000 252000000
资本公积 462500551 463026951
盈余公积 31007164 16765387
未分配利润 175707264 95003858
股东权益合计 921214979 826796196
负债及股东权益总计 1141513010 951251175
利润表
(注释:1-4)
编制单位:中水集团远洋股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 730277921 849766388
减:折扣与折让 1589577 -
主营业务收入净额 728688344 849766388
减:主营业务成本 640015423 720039205
主营业务税金及附加 1032895 2117814
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
87640026 127609369
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
11520753 9615332
减:营业费用 24232801 19322644
管理费用 20211738 17154085
财务费用 (17467841) 17922303
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 72184081 82825669
加:投资收益(损失以“-”号填列)
补贴收入 14376447 16467970
营业外收入 8447153 12513962
减:营业外支出 62498 38356
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
94945183 111769245
减:所得税 - 19017445
所得税 - (19017445)
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 94945183 111769245
