中水集团远洋股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 中审会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人刘身利先生、董事总经理王鄂生先生、主管会计工作负责人佟众恒先生、会计机构负责人王小霞女士郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 中水渔业
股票代码 000798
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市西城区金融街23号
注册地址的邮政编码 100032
办公地址 北京市西单民丰胡同31号
办公地址的邮政编码 100032
公司国际互联网网址 www.cofc.com.cn
电子信箱 chenming@cofc.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈明 吕慧玲
联系地址 北京市西单民丰胡同31号中水大厦613室 北京市西单民丰胡同31号中水大厦613室
电话 (010)88067461 (010)88067461
传真 (010)88067463 (010)88067463
电子信箱 chenming@cofc.com.cn lvhuiling@cofc.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 294,768,542.16 316,890,629.92 309,787,989.19 -4.85% 296,332,164.24 296,332,164.24
利润总额 20,494,636.67 7,311,454.45 8,131,605.42 152.04% 7,088,785.40 7,088,785.40
归属于上市公司股东的净利润 6,465,462.71 2,889,793.20 3,709,944.18 74.27% 5,452,363.57 5,452,363.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -24,391,046.98 -28,820,081.28 -22,496,783.58 -8.42% -20,728,823.82 -20,728,823.82
经营活动产生的现金流量净额 79,901,407.79 147,257,816.31 147,257,816.31 -45.74% -24,403,018.03 -24,403,018.03
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,268,696,557.09 866,822,430.89 861,471,147.55 47.27% 975,632,508.92 975,632,508.92
所有者权益（或股东权益） 653,943,561.15 663,325,260.93 656,069,906.83 -0.32% 776,636,170.04 776,636,170.04
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.0202 0.009 0.0116 74.14% 0.0216 0.0216
稀释每股收益 0.0202 0.009 0.0142 42.25% 0.0216 0.0216
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0764 -0.09 -0.0704 -8.52% -0.08 -0.08
全面摊薄净资产收益率 0.99% 0.44% 0.57% 0.42% 0.70% 0.70%
加权平均净资产收益率 0.98% 0.41% 0.54% 0.44% 0.70% 0.70%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -3.73% -4.34% -3.43% -0.30% -2.67% -2.67%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -3.70% -4.14% -3.29% -0.41% -2.65% -2.65%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.46 0.46 -45.65% -0.10 -0.10
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.05 2.08 2.05 0.00% 3.08 3.08
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 183,013.18
各种形式的政府补贴 14,853,311.99
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -179,985.70
债务重组损益 -1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 29,108.10
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 16,971,062.12
合计 30,856,509.69
采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 0.00 50,456,792.08 50,456,792.08 7,420,162.08
合计 0.00 50,456,792.08 50,456,792.08 7,420,162.08
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 189,096,750 59.19% -28,463 -28,463 189,068,287 59.18%
1、国家持股
2、国有法人持股 189,045,000 59.18% 189,045,000 59.18%
3、其他内资持股 51,750 0.02% -28,463 -28,463 23,287 0.01%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 51,750 0.02% -28,463 -28,463 23,287 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 130,358,250 40.81% 28,463 28,463 130,386,713 40.82%
1、人民币普通股 130,358,250 40.81% 28,463 28,463 130,386,713 40.82%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 319,455,000 100.00% 0 0 319,455,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
中国农业发展集团总公司 81,003,133 0 0 81,003,133 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。 2008年04月27日
中国水产舟山海洋渔业公司 65,032,154 0 0 65,032,154 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。 2008年04月27日
中国水产华农公司 43,009,713 0 0 43,009,713 自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。 2008年04月27日
境内自然人持股 51,750 28,463 0 23,287 根据相关规定，每年年初的第一个交易日，对上市满一年公司的现任董事、监事和高管上年末所持有的本公司发行的A股、B股为基数，按25%的比例分别计算当年年初可转让股份的法定额度。 2007年01月10日
合计 189,096,750 28,463 0 189,068,287 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 33,082
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国农业发展集团总公司 国有法人 25.36% 81,003,133 81,003,133
中国水产舟山海洋渔业公司 国有法人 20.36% 65,032,154 65,032,154 39,750,000
中国水产华农公司 国有法人 13.46% 43,009,713 43,009,713
胡光剑 境内自然人 0.49% 1,573,500 0
林海四 境内自然人 0.49% 1,553,100 0
耿汝明 境内自然人 0.30% 951,784 0
王丽芬 境内自然人 0.23% 731,400 0
张振龙 境内自然人 0.19% 621,000 0
广西洁宝纸业有限公司 境内自然人 0.16% 520,000 0
管新珍 境内自然人 0.16% 516,650 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡光剑 1,573,500 人民币普通股
林海四 1,553,100 人民币普通股
耿汝明 951,784 人民币普通股
王丽芬 731,400 人民币普通股
张振龙 621,000 人民币普通股
广西洁宝纸业有限公司 520,000 人民币普通股
管新珍 516,650 人民币普通股
李敬 506,100 人民币普通股
张婧超 450,000 人民币普通股
孙秉山 414,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国水产舟山海洋渔业公司、中国水产华农公司为中国农业发展集团总公司的全资子公司。公司未知其他股东之间的关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东的实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会。单位性质：事业单位。 公司实际控股股东名称：中国农业发展集团总公司。法定代表人：刘身利。成立时间：2004年。注册资本：159,313.50万元人民币。企业性质：国有全资企业。经营范围：水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
刘身利 董事长 男 56 2007年06月25日 2010年06月01日 20,700 20,700 0.00 0 0 0.00 0.00 是
郑清智 董事 男 56 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王斌 董事 男 53 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王鄂生 董事总经理 男 56 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 27.00 0 0 0.00 0.00 否
李俊生 独立董事 男 47 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
汪继祥 独立董事 男 62 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
马战坤 独立董事 男 41 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
刘振水 监事 男 45 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
白安明 监事 男 58 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
刘影 监事 女 50 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
佟众恒 副总经理兼总会计师 男 45 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 22.00 0 0 0.00 0.00 否
王忠尧 副总经理 男 47 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 22.00 0 0 0.00 0.00 否
荆春德 副总经理兼总工程师 男 44 2007年06月25日 2010年06月01日 0 0 20.00 0 0 0.00 0.00 否
陈明 董事会秘书 男 45 2007年06月25日 2010年06月01日 10,350 10,350 18.00 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 31,050 31,050 - 142.00 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
本公司属农业类海洋渔业生产企业，公司的主营业务是远洋水产品的捕捞、储运、销售和进出口等。2007年公司巩固和发展并重，加大渔船技改力度，增加技术创新投入，科学高效安排生产，改革内部分配机制，激发一线生产动力，精心组织销售，加强主营业务成本控制管理，参控股项目积极主动开拓业务，努力实现相关多元化经营。公司生产经营平稳有序，经营业绩有所提高。报告期内，公司共捕捞各种鱼货25,208吨，比上年同期18,589吨增加6,619吨，上升了36%，其中鱿鱼产量21,118吨，比上年同期13,737吨增加7,381吨，上升了54%，金枪鱼产量3,869吨，比上年同期4667吨减少798吨，下降了17%。2007年，公司累计实现营业总收入30,446.25万元，与上年同期基本持平，实现利润总额2,049.46万元，比上年同期813.16万元增加152%，实现净利润646.55万元，比上年同期370.99万元增加74%。公司本年度整体情况：西南大西洋鱿鱼单产、总产创公司开发该项目以来最好水平，且渔获结构以价格相对较高的大规格产品为主；南太金枪鱼资源有所回落，仍属正常偏好年景，捕捞产量因渔船回国技改、修理受到一定影响；鱿鱼因行业性丰产价格下降幅度较大，金枪鱼因美国市场疲软价格也有较大幅度下跌，油价、鱼货运费仍在高位运行并持续攀升，影响了整体效益的体现。不过，总体而言，鱼获产量的大幅度增加抵消了鱼价下跌的影响，主业形势有所好转。公司本年度整体情况：西南大西洋鱿鱼单产、总产创公司开发该项目以来最好水平，且渔获结构以价格相对较高的大规格产品为主；南太金枪鱼资源有所回落，仍属正常偏好年景，捕捞产量因渔船回国技改、修理受到一定影响；鱿鱼因行业性丰产价格下降幅度较大，金枪鱼因美国市场疲软价格也有较大幅度下跌，油价、鱼货运费仍在高位运行并持续攀升，影响了整体效益的体现。不过，总体而言，鱼获产量的大幅度增加抵消了鱼价下跌的影响，主业形势有所好转。新年度的经营计划:（1）南太金枪鱼业务重在巩固船队的捕捞能力,在船队中推广普及先进科学的捕捞和海上渔获处理技法，有针对性地研究已完成改造的4艘八字号大船和今年下半年投产的新建6艘船的船舶和装备特点，探索和确定与之相适应的作业方式，力争最大化放大这些船的产能和效率 （2）加强生产的科学调度和一线生产现场管理力度，更快速有效统筹协调船队生产；大力加强船队内部渔场信息和技术交流，鼓励技术创新；通过合理谋划，尽量降低鱼货运输和燃油成本，参控股项目要侧重抓住市场机会，上规模上台阶，多创效益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
捕捞收入 20,270.38 18,423.32 9.11% 40.87% 73.67% -17.17%
销售收入 2,134.37 1,794.22 15.94% -0.60% -2.02% 1.22%
修船收入 5,391.33 4,647.63 13.79% 49.49% 56.62% -3.92%
房地产收入 495.64 343.82 30.63% -95.19% -95.66% 7.51%
药业收入 620.71 545.71 12.08% 222.21% 290.29% -15.34%
餐饮收入 160.98 79.63 50.53% 347.04% 351.93% -0.53%
其他业务收入 403.44 316.54 21.54% 36.86% 63.16% -12.65%
主营业务分产品情况
金枪鱼 6,924.28 5,350.39 22.73% -23.54% -10.30% -11.40%
鱿鱼 13,418.13 12,304.55 8.30% 88.96% 98.45% -4.38%
杂鱼 2,062.34 2,562.59 -24.26% 442.42% 834.13% -52.10%
修船劳务 5,391.33 4,647.63 13.79% 49.49% 56.62% -3.92%
商品房 495.64 343.82 30.63% -95.19% -95.66% 7.51%
药业 620.71 545.71 12.08% 222.21% 290.29% -15.34%
餐饮服务 160.98 79.63 50.53% 347.04% 351.93% -0.53%
其他 403.44 316.54 21.54% 36.86% 63.16% -12.65%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 16,098.76 -15.62%
国外 12,974.66 11.80%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 45,612.00 本年度已使用募集资金总额 0.00
已累计使用募集资金总额 33,023.00
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况
购建远洋生产作业渔船32艘 否 35,489.00 22,900.00 否 0.00 因以募集资金购建的渔船与公司其他渔船一同作业，故未能分别计算投资收益。
补充流动资金和归还贷款 否 10,123.00 10,123.00 是 0.00 无
补充流动资金 是 0.00 12,589.00 是 0.00 无
合计 - 45,612.00 45,612.00 - 0.00 -
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 因生产作业环境改变没有按时完成渔船建造计划。
变更原因及变更程序说明（分具体项目） 由于公司2005年至2006年进行的投资较多，造成企业自有资金严重不足，为此，经公司董事会研究决定，提议将未使用完的12589万元募集资金改变原承诺建造捕捞渔船的使用方向，全部用于补充企业流动资金。此项议案经2006年度股东大会通过。
尚未使用的募集资金用途及去向 无。
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中审会计师事务所审计， 2007年度母公司实现净利润18,362,325.49元，年初未分配利润为-18,645,643.76元，本年度可供分配利润 -283,318.27元。公司董事会为确保公司生产经营和资金的需要，2007年度分配预案为不分配、不转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
中国水产总公司 0.00 0.00% 236.41 27.08%
中国水产舟山海洋渔业公司 205.50 48.63% 31.66 3.63%
湖北中牧安达药业有限公司 0.00 0.00% 294.45 33.73%
舟山海宝运输公司 0.00 0.00% 228.49 26.17%
中国水产舟山海洋渔业公司劳务公司. 0.00 0.00% 82.04 9.39%
中牧实业股份有限公司 217.09 51.37% 0.00 0.00%
合计 422.59 100.00% 873.05 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额422.59万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国农垦（集团）总公司 -2,260.00 0.00 0.00 0.00
中国农业发展集团总公司 -276.66 0.00 0.00 0.00
唐山嘉美水产食品厂 -200.00 0.00 0.00 0.00
合计 -2,736.66 0.00 0.00 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-2,736.66万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 清欠方式 清欠金额 清欠时间（月份）
2007年1月1日 年内发生额 2007年12月31日
476.66 0.00 0.00 476.66 现金清偿 200.00 2007年03月
现金清偿 276.66 2007年03月
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 1、唐山嘉美水产食品公司200万元形成原因：2006年报告期内，该公司被中国农业发展集团总公司收购，故以前年度欠款200万元于06年报告期内形成关联方占用。 清欠措施：公司积极清欠，该公司已于2007年3月28日归还完毕。2、中国农业发展集团总公司276.66万元形成原因：2006年12月底，中国农业发展集团总公司收到财政补贴，其中包括应付我公司的补贴收入款276.66万元。 清欠措施：已于2007年3月05日收到补贴款。
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司2002年与中国水产烟台海洋渔业公司进行资产重组，重组协议规定本公司自2003年起10年内每年给与中国水产烟台海洋渔业公司一定的补偿，其中：第一年支付150万元，以后每年支付100万元，10年支付补偿金额共计1,050万元。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
期末持有的其他证券投资 40,024,875.62 - 50,508,360.60 100.00% 7,420,162.08
报告期已出售证券投资损益 - - - - 64,524,499.45
合计 40,024,875.62 - 50,508,360.60 100.00% 71,944,661.53
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
华农财产保险股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000 52.38% 110,000,000.00 8,597,837.73 117,744,326.07 长期股权投资 投资
合计 110,000,000.00 110,000,000 - 110,000,000.00 8,597,837.73 117,744,326.07 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司的生产经营情况和财务状况进行了解和审查，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督。 报告期内，公司监事会召开了5次会议，会议的召开时间及决议事项如下：第三届监事会第六次会议于2007年3月29日召开，会议审查并通过了公司"2006年度报告中的监事会报告" 、"2006年度财务决算报告" 、"2006年度利润分配预案" 和"2006年度报告和年度报告摘要" 。 第三届监事会第七次会议于2007年4月20日召开，会议审查并通过了公司2007年第一度报告。 第三届监事会第八次会议于2007年5月31日召开，会议审查并通过了公司董事会换届议案。 第四届监事会第一次会议于2007年6月25日召开，会议聘任宋权礼先生为第四届监事会主席。 第四届监事会第二次会议于2007年8月15日召开，会议审查并通过了公司2007年半年度报告和半年度报告摘要。 公司监事会对下列事项发表独立意见： （一）对公司依法运作情况的审查：报告期内，公司监事会参加了公司召开的股东大会，列席参加了公司董事会的历次会议。认为公司的决策符合法律、法规和公司法章程的有关规定；公司建立了较为完善的内控制度；公司董事、高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）对公司的财务情况的审查：报告期内，公司监事会对公司的财务状况和财务报告、报表进行了检查和核实。认为公司严格执行了国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务制度健全有效，公司的财务报告、报表真实合理地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金使用情况的审查：报告期内，公司监事会对董事会提出并经公司股东大会批准的改变募集资金使用用途事项进行了审查，认为公司前期利用募集资金建造的捕捞渔船符合公司的规划项目，公司董事会提议因企业自有资金严重不足，同时为享受政策性贴息贷款，将未使用完的12589万元募集资金改变原承诺建造捕捞渔船的使用方向，全部用于补充企业流动资金建议，是符合公司的实际情况需要，没有损害股东的利益。 （四）对公司关联交易情况的审查：由于公司的生产经营特点所致，公司在生产经营和投资收购行为中与发起人股东和在股东内部关联企业有一定程度的关联交易，监事会在履行职责中对此进行了重点审查，认为在关联交易公平，没有损害公司利益的行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 793,072,872.44 144,387,529.31 181,202,091.55 42,827,640.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,456,792.08
应收票据 1,020,000.00 1,020,000.00
应收账款 30,263,062.43 12,306,468.15 59,281,191.91 34,834,921.44
预付款项 390,452.06 253,349.51 33,082,114.00 10,622,640.71
应收保费 1,025,681.10 544,673.55
应收分保账款
应收分保合同准备金 3,784,749.69 413,363.47
应收利息 546,805.48
其他应收款 8,056,249.38 143,455,553.24 17,368,956.28 156,077,919.82
买入返售金融资产
存货 80,992,476.32 52,671,057.26 109,376,865.07 73,823,637.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,789,822.48 2,062,175.58
流动资产合计 971,378,963.46 353,073,957.47 404,351,431.41 319,206,759.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 51,568.52 51,568.52 163,319,964.81 19,160,350.54
持有至到期投资 84,707.14
长期应收款
长期股权投资 260,942.29 115,417,133.97 2,362,387.54 117,517,133.97
投资性房地产
固定资产 244,157,981.69 144,981,683.49 248,196,560.98 154,519,347.99
在建工程 12,986,589.04 12,986,589.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,199,214.97 15,590,255.65 41,094,483.41 19,490,995.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,456,734.01 2,055,240.36
递延所得税资产 2,204,563.11 6,371.90
其他非流动资产
非流动资产合计 297,317,593.63 289,027,230.67 457,119,716.14 310,687,828.31
资产总计 1,268,696,557.09 642,101,188.14 861,471,147.55 629,894,587.61
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,981,883.92 1,173,903.35 8,741,307.79 4,186,344.46
预收款项 1,962,238.39 238,886.50 9,471,982.29 884,005.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 291,269.99
应付职工薪酬 20,260,052.14 10,474,145.46 25,187,341.03 12,961,045.75
应交税费 6,272,055.39 925.62 604,845.16 214,480.94
应付利息 378,923.13 26,010.00
其他应付款 404,429,117.89 8,226,801.09 21,789,180.11 6,292,707.10
应付分保账款 2,199,069.70 189,175.22
保险合同准备金 28,219,699.43 4,706,363.74
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 474,994,309.98 20,114,662.02 70,716,205.34 24,538,584.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,855,040.52
其他非流动负债
非流动负债合计 1,855,040.52
负债合计 476,849,350.50 20,114,662.02 70,716,205.34 24,538,584.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00
资本公积 330,852,199.19 270,159,152.77 334,667,356.67 271,890,955.65
减：库存股
盈余公积 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62
一般风险准备
未分配利润 -18,502,988.42 -283,318.27 -24,968,451.13 -18,645,643.76
外币报表折算差额 -10,516,341.24 -5,739,690.33
归属于母公司所有者权益合计 653,943,561.15 621,986,526.12 656,069,906.83 605,356,003.51
少数股东权益 137,903,645.44 134,685,035.38
所有者权益合计 791,847,206.59 621,986,526.12 790,754,942.21 605,356,003.51
负债和所有者权益总计 1,268,696,557.09 642,101,188.14 861,471,147.55 629,894,587.61
9.2.2 利润表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 304,462,530.09 166,010,279.19 313,535,919.77 83,410,553.62
其中：营业收入 294,768,542.16 166,010,279.19 309,787,989.19 83,410,553.62
利息收入 954,147.75 2,797,670.81
已赚保费 8,739,840.18 950,259.77
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,056,059.08 190,267,765.55 325,543,770.83 104,517,497.65
其中：营业成本 261,508,587.59 154,725,253.57 236,862,001.53 68,975,784.33
利息支出
手续费及佣金支出 2,590,130.17
退保金
赔付支出净额 2,850,847.33 777,727.42
提取保险合同准备金净额 4,457,720.62 1,328,566.12
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,749,461.31 260,857.19 5,946,641.60 269,740.30
销售费用 21,038,696.69 9,518,543.44 18,637,647.99 4,881,260.16
管理费用 58,135,250.21 13,710,369.18 48,300,366.80 18,021,610.62
财务费用 4,868,290.44 5,258,616.31 1,244,431.79 2,084,519.43
资产减值损失 11,857,074.72 6,794,125.86 12,446,387.58 10,284,582.81
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 7,420,162.08
投资收益（损失以"-"号填列） 65,936,813.93 28,769,442.51 7,661,727.98 991,642.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列） -1,016,095.71 -147,802.74
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 4,747,351.31 4,511,956.15 -4,493,925.82 -20,115,301.77
加：营业外收入 15,880,757.89 13,952,413.64 14,187,048.40 7,986,062.96
减：营业外支出 133,472.53 6,500.00 1,561,517.16 1,032,153.63
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 20,494,636.67 18,457,869.79 8,131,605.42 -13,161,392.44
减：所得税费用 7,705,548.61 95,544.30 6,136,557.99
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 12,789,088.06 18,362,325.49 1,995,047.43 -13,161,392.44
归属于母公司所有者的净利润 6,465,462.71 18,362,325.49 3,709,944.18 -13,161,392.44
少数股东损益 6,323,625.35 -1,714,896.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0202 0.0116
（二）稀释每股收益 0.0202 0.0142
9.2.3 现金流量表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 316,121,599.57 152,522,835.75 323,738,536.65 75,802,202.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额 -227,561.38
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,993,590.38 4,906,423.60
收到其他与经营活动有关的现金 57,230,600.57 27,673,315.04 89,414,264.12 104,662,933.25
经营活动现金流入小计 379,118,229.14 180,196,150.79 418,059,224.37 180,465,136.10
购买商品、接受劳务支付的现金 169,492,316.93 69,833,413.57 180,600,545.96 60,745,219.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金 4,012,318.22
支付利息、手续费及佣金的现金 2,298,860.18
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,804,948.88 17,168,101.09 32,683,188.74 10,137,492.85
支付的各项税费 11,070,360.72 900,408.82 13,229,983.24 1,480,439.48
支付其他与经营活动有关的现金 60,538,016.42 19,698,220.59 44,287,690.12 13,564,968.93
经营活动现金流出小计 299,216,821.35 107,600,144.07 270,801,408.06 85,928,120.58
经营活动产生的现金流量净额 79,901,407.79 72,596,006.72 147,257,816.31 94,537,015.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 258,110,179.32 30,885,260.14 84,700,968.93 20,004,778.63
取得投资收益收到的现金 25,675,186.81 28,972,049.43 9,719,980.67 3,059,557.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,247,135.75 2,113,791.01 2,039,671.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,890,000.00 7,890,000.00
投资活动现金流入小计 287,032,501.88 59,857,309.57 104,424,740.61 32,994,008.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,228,158.10 19,699,164.28 61,237,330.91 18,027,645.64
投资支付的现金 101,128,949.36 11,120,571.92 261,392,667.07 56,565,924.39
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,357,107.46 30,819,736.20 322,629,997.98 74,593,570.03
投资活动产生的现金流量净额 151,675,394.42 29,037,573.37 -218,205,257.37 -41,599,561.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 210,225,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,200,000.00 121,500,000.00 120,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 377,000,000.00 790,000.00 790,000.00
筹资活动现金流入小计 384,200,000.00 332,515,000.00 120,790,000.00
偿还债务支付的现金 185,190,000.00 185,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,614,308.00 2,118,504.69 2,118,504.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,614,308.00 187,308,504.69 187,308,504.69
筹资活动产生的现金流量净额 382,585,692.00 145,206,495.31 -66,518,504.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,291,713.32 -73,690.94 -1,083,540.05 -146,865.17
五、现金及现金等价物净增加额 611,870,780.89 101,559,889.15 73,175,514.20 -13,727,916.22
加：期初现金及现金等价物余额 181,202,091.55 42,827,640.16 108,026,577.35 56,555,556.38
六、期末现金及现金等价物余额 793,072,872.44 144,387,529.31 181,202,091.55 42,827,640.16
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 319,455,000.00 334,667,356.67 32,655,691.62 -24,968,451.13 -5,739,690.33 134,685,035.38 790,754,942.21 252,000,000.00 467,384,171.66 36,052,379.00 24,748,113.04 -3,548,493.66 34,684,224.83 811,320,394.87
加：会计政策变更 40,157,064.73 -3,396,687.38 -49,167,108.35 -12,406,731.00
前期差错更正
二、本年年初余额 319,455,000.00 334,667,356.67 32,655,691.62 -24,968,451.13 -5,739,690.33 134,685,035.38 790,754,942.21 252,000,000.00 507,541,236.39 32,655,691.62 -24,418,995.31 -3,548,493.66 34,684,224.83 798,913,663.87
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -3,815,157.48 6,465,462.71 -4,776,650.91 3,218,610.06 1,092,264.38 67,455,000.00 -172,873,879.72 -549,455.82 -2,191,196.67 100,000,810.55 -8,158,721.66
一）净利润 6,465,462.71 6,323,625.35 12,789,088.06 3,709,944.18 -1,714,896.75 1,995,047.43
二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,815,157.48 -4,776,650.91 -1,490,707.29 -10,082,515.68 14,793,520.28 -2,191,196.67 1,490,707.29 14,093,030.90
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -3,645,157.48 -1,490,707.29 -5,135,864.77 4,331,225.92 1,490,707.29 5,821,933.21
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -170,000.00 -4,776,650.91 -4,946,650.91 10,462,294.36 -2,191,196.67 8,271,097.69
上述（一）和（二）小计 -3,815,157.48 6,465,462.71 -4,776,650.91 4,832,918.06 2,706,572.38 14,793,520.28 3,709,944.18 -2,191,196.67 -224,189.46 16,088,078.33
三）所有者投入和减少资本 -39,030,000.00 -81,182,400.00 100,225,000.01 -19,987,399.99
1.所有者投入资本 100,225,000.01 100,225,000.01
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -39,030,000.00 -81,182,400.00 -120,212,400.00
（四）利润分配 -1,614,308.00 -1,614,308.00 -4,259,400.00 -4,259,400.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,614,308.00 -1,614,308.00 -4,259,400.00 -4,259,400.00
4．其他
五）所有者权益内部结转 106,485,000.00 -106,485,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 106,485,000.00 -106,485,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 319,455,000.00 330,852,199.19 32,655,691.62 -18,502,988.42 -10,516,341.24 137,903,645.44 791,847,206.59 319,455,000.00 334,667,356.67 32,655,691.62 -24,968,451.13 -5,739,690.33 134,685,035.38 790,754,942.21
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（1）执行新会计准则后重大会计政策变更①根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策变更将影响母公司投资收益，更真实的反映母公司的财务状况和经营成果。②根据《企业会计准则第8号--资产减值》的规定，公司对存货、应收款项以及固定资产计提的减值准备不再在管理费用和营业外支出中列示，统一在资产减值损失中反映，将影响公司的利润和股东权益。③根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下福利费按应付工资的14%计提变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股东权益，但影响不大。④根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，公司将对符合资本化条件的一般借款所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东权益。⑤根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，会影响公司的所得税费用，将影响公司的利润、少数股东权益和股东权益。⑥根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产，由于其公允价值与帐面价值的差异，将影响公司的利润、少数股东权益和股东权益。⑦根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，公司按照原会计准则在财务会计报表单独列示的少数股东权益、少数股东损益，将改为少数股东损益在合并利润表项目下以"少数股东损益表"项目列示、少数股东权益在合并资产负债表所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。（2）执行新会计准则后的差异情况①根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司调整2007年期初数，见公司2006年度报告第七节（一）2（1）。②根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产，由于其公允价值与帐面价值的差异，影响公司的利润742.02万元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
中水集团远洋股份有限公司
二○○八年四月八日
