中水集团远洋股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人刘身利先生、董事总经理王鄂生先生、主管会计工作负责人佟众恒先生、会计机构负责人王小霞女士郑重声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,221,581,935.30 1,268,696,557.09 -3.71%
所有者权益（或股东权益） 634,840,440.57 653,943,561.15 -2.92%
每股净资产 1.9873 2.0471 -2.92%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 17,686,913.99 -66.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0554 -66.38%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,434,455.59 -13,784,992.42 39.55%
基本每股收益 0.0076 -0.0432 38.18%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.1167 -
稀释每股收益 0.0076 -0.0432 38.18%
净资产收益率 0.38% -2.17% 46.15%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -2.05% -5.87% -236.07%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 840,320.20
各种形式的政府补贴 17,640,000.00
上述各项以外的其他营业外收支净额 47,132.36
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 4,951,984.82
合计 23,479,437.38
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 42,971
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡光剑 1,460,700 人民币普通股
林海四 1,320,000 人民币普通股
耿汝明 951,784 人民币普通股
王丽芬 656,416 人民币普通股
赵彩娟 600,000 人民币普通股
王如军 459,816 人民币普通股
孙秉山 414,000 人民币普通股
赵敏 408,100 人民币普通股
蔡志鹏 372,200 人民币普通股
陈丹 348,712 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产期末数比期初数增加259%，主要是由于华农财险公司交易性金融资产增加所致；2、预付账款期末数比期初数增加300万元，主要是由于舟山分公司和南成修船公司预付款增加所致；3、应收分保合同准备金期末数比期初数增加370%，主要是由于华农财险公司分支机构正式运营导致应收分保合同准备金增加所致；4、存货期末数比期初数增加37%，主要是由于舟山分公司鱿鱼库存以及金海房地产公司工程款增加所致；5、其他流动资产期末数比期初数增加237万元,主要是由于摊销的船舶保险、捕鱼证及房租所致；6、在建工程期末数比期初数增加137%,主要是由于建造6条金枪鱼船以及保险公司建立机房所致；7、 应付帐款期末数比期初数减少47%,主要是由于金海房地产公司和药业公司支付工程款所致；8、 预收帐款期末数比期初数增加457%，主要是由于南城修船公司上半年未实现销售以及保险公司预收保费所致；9、应付职工薪酬期末数比期初数减少73%，主要是由于舟山公司和斐济公司实际发放计提的船员工资和奖金所致；10、应交税费期末数比期初数减少146%，主要是由于保险公司和金海房地产公司缴纳所得税所致；11、应付分保账款期末数比期初数增加302%,主要是由于保险公司分支机构正式运营导致应付分保账款增加所致；12、保险合同准备金期末数比期初数增加299%,主要是由于保险公司分支机构正式运营导致保险合同准备金增加所致；13、递延所得税负债期末数比期初数减少31%，主要是由于房地产公司公允价值变动收益减少从而冲减递延所得税负债所致；14、期间费用比去年同期增加78%，主要是由于子公司华农财险公司费用增加所致；15、资产减值损失比去年同期增加141万元，主要是由于上年同期冲回存货跌价损失所致；16、公允价值变动收益比去年同期减少75%，主要是由于交易性金融资产按公允价值计量所致；17、投资收益比去年同期减少99%，主要是由于上年同期出售可供出售的金融资产所致；18、营业外收入比去年同期增加1882万元，主要是由于较上年同期提前收到油价补贴所致；19、所得税比去年同期减少185万元，主要是由于房地产公司冲回递延所得税负债所致；20、归属于母公司的净利润比去年同期减少556%，主要是由于华农财险公司因筹建分公司及展业投入等因素导致亏损以及投资收益比上年同期减少所致；21、经营活动产生的现金净流量比去年同期减少66%，主要是由于上年同期金海房地产公司收到售房款而本报告期没有售房所致；22、投资活动产生的现金净流量比去年同期减少876%，主要是由于华农财险公司投资交易性金融资产所致；23、筹资活动产生的现金净流量比去年同期减少137%，主要是由于华农财险公司退回部分预投资款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、股权分置改革承诺事项1、中国农业发展集团总公司承诺自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。2、中国水产舟山海洋渔业公司承诺自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。3、中国水产华农公司承诺自公司股权分置改革方案实施之日起24个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。二、履行情况截止本报告期期末，以上股东及实际控制人承诺履行中，无违反承诺行为。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司2008年初步预计亏损，由于华农财产保险公司预计本年度亏损，远洋渔业产品价格受国内外市场影响较大等因素，亏损金额尚无法确定。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金类投资产品 990001 华泰增值投资产品 122,056,209.01 97,027,692.85 132,345,773.05 73.05% 5,386,171.96
2 基金 519680 交银增利 15,000,000.00 15,015,200.00 15,782,476.72 8.71% 782,476.72
3 基金 160706 嘉实300 10,000,000.00 18,552,875.70 10,705,009.28 5.91% 705,009.28
4 基金 519505 海富通货币 10,100,952.62 10,100,952.62 10,100,952.62 5.58% 0.00
5 基金 080003 长盛积极债券 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5.52% 0.00
6 股票 601186 中国铁建 908,000.00 100,000.00 936,000.00 0.52% 28,000.00
7 股票 601898 中煤能源 740,520.00 44,000.00 515,680.00 0.28% -224,840.00
8 股票 601766 中国南车 111,180.00 51,000.00 178,500.00 0.10% 67,320.00
9 股票 601899 紫金矿业 154,880.00 22,000.00 99,220.00 0.05% -55,660.00
10 股票 002267 陕天然气 31,770.00 3,000.00 30,930.00 0.02% -840.00
期末持有的其他证券投资 453,050.62 - 468,549.95 0.26% 15,499.33
报告期已出售证券投资损益 - - - - -1,628,357.73
合计 169,556,562.25 - 181,163,091.62 100% 5,074,779.56
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月25日 公司本部 电话沟通 流通股股东 咨询公司生产经营情况，油价上涨对公司的影响，捕捞资源及鱼货销售情况
2008年07月29日 公司本部 电话沟通 流通股股东 咨询二级市场异常波动及停牌原因
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 569,163,823.49 133,046,997.48 793,072,872.44 144,387,529.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 181,110,326.67 17,009,851.72 50,456,792.08
应收票据
应收账款 27,335,699.63 10,606,333.56 30,263,062.43 12,306,468.15
预付款项 3,391,774.09 1,339,738.22 390,452.06 253,349.51
应收保费 2,613,677.18 1,025,681.10
应收分保账款
应收分保合同准备金 17,801,354.76 3,784,749.69
应收利息 546,805.48
其他应收款 7,045,078.30 126,464,761.30 8,056,249.38 143,455,553.24
买入返售金融资产
存货 110,736,259.56 68,227,071.95 80,992,476.32 52,671,057.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,162,542.37 591,046.10 2,789,822.48
流动资产合计 924,360,536.05 357,285,800.33 971,378,963.46 353,073,957.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 52,764.95 52,764.95 51,568.52 51,568.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 259,548.07 115,417,133.97 260,942.29 115,417,133.97
投资性房地产
固定资产 232,202,502.00 137,501,116.89 244,157,981.69 144,981,683.49
在建工程 30,821,652.61 26,320,366.76 12,986,589.04 12,986,589.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,194,110.74 12,664,700.53 36,199,214.97 15,590,255.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,486,870.02 1,456,734.01
递延所得税资产 2,203,950.86 2,204,563.11
其他非流动资产
非流动资产合计 297,221,399.25 291,956,083.10 297,317,593.63 289,027,230.67
资产总计 1,221,581,935.30 649,241,883.43 1,268,696,557.09 642,101,188.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,773,774.59 1,315,370.88 10,981,883.92 1,173,903.35
预收款项 10,936,573.21 1,295,554.56 1,962,238.39 238,886.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 1,553,601.64 291,269.99
应付职工薪酬 5,483,974.41 -642,895.19 20,260,052.14 10,474,145.46
应交税费 -2,891,065.32 -80,573.12 6,272,055.39 925.62
应付利息 378,923.13 378,923.13
其他应付款 338,380,776.57 18,225,763.22 404,429,117.89 8,226,801.09
应付分保账款 8,843,945.47 2,199,069.70
保险合同准备金 112,716,373.71 28,219,699.43
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 173,818.70
流动负债合计 481,350,696.11 20,113,220.35 474,994,309.98 20,114,662.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,277,848.02 1,855,040.52
其他非流动负债
非流动负债合计 1,277,848.02 1,855,040.52
负债合计 482,628,544.13 20,113,220.35 476,849,350.50 20,114,662.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00
资本公积 330,851,416.59 270,158,370.17 330,852,199.19 270,159,152.77
减：库存股
盈余公积 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62
一般风险准备
未分配利润 -32,287,980.84 6,859,601.29 -18,502,988.42 -283,318.27
外币报表折算差额 -15,833,686.80 -10,516,341.24
归属于母公司所有者权益合计 634,840,440.57 629,128,663.08 653,943,561.15 621,986,526.12
少数股东权益 104,112,950.60 137,903,645.44
所有者权益合计 738,953,391.17 629,128,663.08 791,847,206.59 621,986,526.12
负债和所有者权益总计 1,221,581,935.30 649,241,883.43 1,268,696,557.09 642,101,188.14
4.2 本报告期利润表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 122,379,553.59 44,487,616.00 97,207,322.35 63,378,602.44
其中：营业收入 99,875,918.43 44,487,616.00 95,304,791.58 63,359,602.44
利息收入 -349,611.33
已赚保费 22,853,246.49 1,883,530.77
手续费及佣金收入 19,000.00 19,000.00
二、营业总成本 145,076,875.62 45,286,672.10 109,607,947.81 68,747,731.68
其中：营业成本 80,582,244.48 36,857,628.26 83,704,163.46 59,292,101.54
利息支出
手续费及佣金支出 4,698,265.79 995,045.82
退保金
赔付支出净额 8,223,432.68 1,091,063.58
提取保险合同准备金净额 8,121,218.40 440,803.29
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,834,443.73 5,796.98 655,886.58 4,311.06
销售费用 8,310,764.37 3,893,219.23 7,883,351.90 4,720,926.23
管理费用 31,463,501.77 4,298,207.91 15,200,144.24 3,768,721.95
财务费用 836,004.40 224,819.72 -362,511.06 961,670.90
资产减值损失 7,000.00 7,000.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 3,883,645.46 472,557.48 13,432,149.66
投资收益（损失以"-"号填列） -1,628,357.73 211,965.89 5,723,277.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列） -80,996.01
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -20,523,030.31 -114,532.73 6,754,801.33 -5,369,129.24
加：营业外收入 13,474,590.81 4,796,008.20 735.48
减：营业外支出 346,146.89 1,562.71 25,067.97 2,400.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -7,394,586.39 4,679,912.76 6,730,468.84 -5,371,529.24
减：所得税费用 183,876.08 402,097.81
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -7,578,462.47 4,679,912.76 6,328,371.03 -5,371,529.24
归属于母公司所有者的净利润 2,434,455.59 4,679,912.76 1,744,483.75 -5,371,529.24
少数股东损益 -10,012,918.06 4,583,887.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0076 0.0055
（二）稀释每股收益 0.0076 0.0055
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 255,609,740.29 83,746,741.07 210,575,968.59 115,195,817.84
其中：营业收入 207,828,953.41 83,746,741.07 205,833,293.22 115,176,817.84
利息收入 524,209.65
已赚保费 47,256,577.23 4,723,675.37
手续费及佣金收入 19,000.00 19,000.00
二、营业总成本 319,286,139.65 90,247,742.89 241,406,453.58 125,485,299.55
其中：营业成本 165,202,946.49 69,635,335.67 179,078,558.24 105,334,486.65
利息支出
手续费及佣金支出 9,275,170.78 1,211,358.80
退保金
赔付支出净额 17,477,369.90 1,470,741.67
提取保险合同准备金净额 19,328,678.94 2,372,602.12
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,599,836.47 69,644.42 1,207,457.83 137,279.05
销售费用 15,582,221.68 5,374,608.51 14,226,885.93 6,265,118.41
管理费用 83,548,662.42 12,581,714.00 41,796,369.24 11,756,617.80
财务费用 2,322,817.31 2,638,004.63 1,500,015.02 3,449,332.91
资产减值损失 -51,564.34 -51,564.34 -1,457,535.27 -1,457,535.27
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 4,366,477.96 562,676.72 17,568,939.22
投资收益（损失以"-"号填列） 321,456.11 3,468,612.09 24,514,512.36 5,955,042.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列） -982,015.79
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -59,970,481.08 -2,469,713.01 11,252,966.59 -4,334,438.97
加：营业外收入 18,917,983.97 9,647,848.84 101,448.73 10,000.00
减：营业外支出 390,531.41 35,216.27 129,830.46 6,500.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -41,443,028.52 7,142,919.56 11,224,584.86 -4,330,938.97
减：所得税费用 -205,486.41 1,644,778.59 239,651.08
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -41,237,542.11 7,142,919.56 9,579,806.27 -4,570,590.05
归属于母公司所有者的净利润 -13,784,992.42 7,142,919.56 3,022,615.29 -4,570,590.05
少数股东损益 -27,452,549.69 6,557,190.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0432 0.0095
（二）稀释每股收益 -0.0432 0.0095
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 204,758,051.60 85,347,377.22 234,632,813.33 115,590,560.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 117,217,076.23
收到再保险业务现金净额 -2,195,898.57 -202,757.38
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 32,837.53 8,187.56 1,771,039.09 3,325.09
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,243,099.50 239,651.08 3,344,661.31
收到其他与经营活动有关的现金 14,520,579.56 23,759,675.74 36,863,193.75 11,102,781.33
经营活动现金流入小计 339,575,745.85 109,354,891.60 276,408,950.10 126,696,666.56
购买商品、接受劳务支付的现金 150,580,590.42 64,416,213.72 153,407,031.61 53,248,597.53
客户贷款及垫款净增加额 200,797.85
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金 19,894,282.64
支付利息、手续费及佣金的现金 7,986,759.26 2,447.26 370,231.40 99.00
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 58,645,726.95 20,197,398.47 22,661,856.51 11,526,342.14
支付的各项税费 21,400,396.06 715,877.31 8,318,767.60 841,367.81
支付其他与经营活动有关的现金 63,381,076.53 10,061,205.95 38,835,670.67 15,461,830.60
经营活动现金流出小计 321,888,831.86 95,393,142.71 223,794,355.64 81,078,237.08
经营活动产生的现金流量净额 17,686,913.99 13,961,748.89 52,614,594.46 45,618,429.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,980,484.03 795,430.00 94,614,400.44 21,244,254.14
取得投资收益收到的现金 7,707,505.77 3,466,633.06 9,841,306.02 6,156,649.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 580,245.77 412,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,933,961.43 11,483,795.50
投资活动现金流入小计 103,202,197.00 4,674,063.06 115,939,501.96 27,400,903.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,265,255.27 12,733,206.61 9,636,177.08 5,980,674.60
投资支付的现金 223,242,981.78 17,242,605.00 82,679,681.92 7,679,681.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,517,499.41 4,067,641.69
投资活动现金流出小计 255,025,736.46 29,975,811.61 96,383,500.69 13,660,356.52
投资活动产生的现金流量净额 -151,823,539.46 -25,301,748.55 19,556,001.27 13,740,547.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -87,642,317.50 228,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -87,642,317.50
取得借款收到的现金 30,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 6,700,000.00
筹资活动现金流入小计 -81,642,317.50 235,530,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,338,145.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,338,145.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,338,145.14
筹资活动产生的现金流量净额 -87,980,462.64 235,530,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,791,960.84 -532.17 -910,568.13 -67,956.93
五、现金及现金等价物净增加额 -223,909,048.95 -11,340,531.83 306,790,027.60 59,291,019.83
加：期初现金及现金等价物余额 793,072,872.44 144,387,529.31 181,202,091.55 42,827,640.16
六、期末现金及现金等价物余额 569,163,823.49 133,046,997.48 487,992,119.15 102,118,659.99
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
