中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2008-011
中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或
存在异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 中审亚太会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告。
1.5 公司负责人董事长刘身利先生、董事总经理王鄂生先生，主管会计工作负责人佟众恒先生、会计
机构负责人王小霞女士郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 中水渔业
股票代码 000798
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市西城区金融街23 号
注册地址的邮政编码 100032
办公地址 北京市西单民丰胡同31 号
办公地址的邮政编码 100032
公司国际互联网网址 www.cofc.com.cn
电子信箱 chenming@cofc.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈明 吕慧玲
联系地址 北京市西单民丰胡同31 号中水大厦613 室 北京市西单民丰胡同31 号中水大厦613 室
电话 (010)88067461 (010)88067461
传真 (010)88067463 (010)88067463
电子信箱 chenming@cofc.com.cn lvhuiling@cofc.com.cn中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 302,488,146.24 294,768,542.16 294,768,542.16 2.62% 309,787,989.19 309,787,989.19
利润总额 -50,808,736.20 20,494,636.67 21,326,301.73 -338.24% 8,131,605.42 5,676,913.61
归属于上市公司
股东的净利润
-19,469,018.81 6,465,462.71 7,361,701.05 -364.46% 3,709,944.18 2,580,472.15
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-44,586,008.35 -24,391,046.98 -24,494,808.65 82.02% -22,496,783.58 -24,626,255.61
经营活动产生的
现金流量净额
9,216,668.54 79,901,407.79 79,901,407.79 -88.46% 147,257,816.31 147,257,816.31
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,237,230,302.16 1,268,696,557.09 1,268,928,087.14 -2.50% 861,471,147.55 861,871,012.54
所有者权益（或股
东权益）
620,096,329.29 653,943,561.15 644,399,510.57 -3.77% 656,069,906.83 645,243,505.83
股本 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00 0.00% 319,455,000.00 319,455,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增
减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） -0.0609 0.0202 0.0230 -364.78% 0.0116 0.0081
稀释每股收益（元/股） -0.0609 0.0202 0.0230 -364.78% 0.0142 0.0099
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
-0.1396 -0.0764 -0.0767 82.01% -0.0704 -0.0771
全面摊薄净资产收益率
（%）
-3.14% 0.99% 1.14% -4.28% 0.57% 0.40%
加权平均净资产收益率
（%）
-3.07% 0.98% 1.13% -4.20% 0.54% 0.37%
扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率（%）
-7.19% -3.73% -3.80% -3.39% -3.43% -3.82%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
-7.03% -3.70% -3.77% -3.26% -3.29% -3.54%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.03 0.25 0.25 -88.00% 0.46 0.46中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.94 2.05 2.02 -3.96% 2.05 2.02
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 492,529.73
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
24,812,900.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,952,333.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,763,892.99
合计 25,116,989.54 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 189,068,28
7 59.18% 189,068,28
7 59.18%
1、国家持股
2、国有法人持股 189,045,00
0 59.18% 189,045,00
0 59.18%
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 23,287 0.01% 23,287 0.01%
二、无限售条件股份 130,386,71
3 40.82% 130,386,71
3 40.82%
1、人民币普通股 130,386,71
3 40.82% 130,386,71
3 40.82%中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 319,455,00
0100.00% 319,455,00
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
中国农业发展集
团总公司
81,003,133 0 0 81,003,133
自2006 年4 月26
日公司股权分置
改革方案实施之
日起24 个月禁售
期满后，通过证
券交易所挂牌交
易出售原非流通
股股份，出售数
量占该公司股份
总数的比例在12
个月内不得超过
5%，在24 个月内
不得超过10%。
2010 年4 月27 日
中国水产舟山海
洋渔业公司
65,032,154 0 0 65,032,154
自2006 年4 月26
日公司股权分置
改革方案实施之
日起24 个月禁售
期满后，通过证
券交易所挂牌交
易出售原非流通
股股份，出售数
量占该公司股份
总数的比例在12
个月内不得超过
5%，在24 个月内
不得超过10%。
2010 年4 月27 日
中国水产华农公
司
43,009,713 0 0 43,009,713
自2006 年4 月26
日公司股权分置
改革方案实施之
日起24 个月禁售
期满后，通过证
券交易所挂牌交
易出售原非流通
股股份，出售数
量占该公司股份
总数的比例在12
个月内不得超过
5%，在24 个月内
不得超过10%。
2010 年4 月27 日
境内自然人持股 23,287 0 0 23,287
根据相关规定，
每年年初的第一
个交易日，对上
市满一年公司的
现任董事、监事
参见限售原因中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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和高管上年末所
持有的本公司发
行的A 股、B 股
为基数，按25%
的比例分别计算
当年年初可转让
股份的法定额
度。
合计 189,068,287 0 0 189,068,287 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 41,119
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
中国农业发展集团总公司 国有法人 25.36% 81,003,133 81,003,133 0
中国水产舟山海洋渔业公司 国有法人 20.36% 65,032,154 65,032,154 39,750,000
中国水产华农公司 国有法人 13.46% 43,009,713 43,009,713 0
胡光剑 境内自然人 0.46% 1,474,400 0 0
林海四 境内自然人 0.32% 1,010,000 0 0
耿汝明 境内自然人 0.30% 951,784 0 0
何中林 境内自然人 0.21% 659,900 0 0
王丽芬 境内自然人 0.21% 656,416 0 0
赵彩娟 境内自然人 0.19% 600,000 0 0
项明 境内自然人 0.16% 500,000 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡光剑 1,474,400 人民币普通股
林海四 1,010,000 人民币普通股
耿汝明 951,784 人民币普通股
何中林 659,900 人民币普通股
王丽芬 656,416 人民币普通股
赵彩娟 600,000 人民币普通股
项明 500,000 人民币普通股
何婷婷 493,300 人民币普通股
王如军 465,816 人民币普通股
孙秉山 414,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述股东中，中国水产舟山海洋渔业公司、中国水产华农公司为中国农业发展集团总公司的全
资子公司。公司未知其他股东之间的关联关系。中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司实际控股股东名称：中国农业发展集团总公司。法定代表人：刘身利。成立时间：2004 年。注册资本：159,313.50 万元
人民币。企业性质：国有全资企业。经营范围：水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
刘身利 董事长 男 57 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
20,700 20,700 无 0.00 是
郑清智 董事 男 57 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
王斌 董事 男 54 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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王鄂生 总经理 男 57 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 33.90 否
吴高潮 董事 男 53 2008 年05 月
01 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
石晶 董事 男 42 2008 年05 月
01 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
李俊生 独立董事 男 48 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 否
汪继祥 独立董事 男 63 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 否
马战坤 独立董事 男 42 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 否
刘向群 监事 男 53 2008 年05 月
01 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
刘振水 监事 男 46 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
白安明 监事 男 59 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 0.00 是
刘影 监事 女 51 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 23.40 否
张军伟 监事 男 33 2008 年05 月
01 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 9.90 否
佟众恒 总会计师 男 46 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 29.60 否
王忠尧 副总经理 男 48 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 29.60 否
荆春德 副总经理 男 45 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
0 0无 34.50 否
陈明 董事会秘书 男 46 2007 年06 月
25 日
2010 年06 月
01 日
10,350 7,762 出售 25.40 否
合计 - - - - - 31,050 28,462 - 186.30 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘身利 董事长 5 5 0 0 0 否
郑清智 董事 5 5 0 0 0 否
王斌 董事 5 5 0 0 0 否
王鄂生 董事总经理 5 5 0 0 0 否
吴高潮 董事 2 2 0 0 0 否
石晶 董事 2 2 0 0 0 否
李俊生 独立董事 5 5 0 0 0 否
汪继祥 独立董事 5 5 0 0 0 否
马战坤 独立董事 5 5 0 0 0 否中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
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连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无连续两次未亲自出席董事会会议情况。
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、主营业务范围及总体经营情况
本公司属农业类远洋渔业生产企业，公司的主营业务是远洋水产品捕捞、储运、销售和进出口等。2008 年公司稳定发展海上、
调整陆上，远洋渔业投入新造渔船，开展技术革新，强化海上指挥，优化生产流程，继续控制压缩成本，开发产品种类，努
力促销压库。参控股项目有进有退，修船业务和自营水产品销售业务平稳增长，房地产项目新增土地储备，药业项目调整出
让。
报告期内，公司共捕捞各种鱼货25,657 吨，比上年同期25,208 吨增加449 吨，上升1.8%。其中鱿鱼产量19,465 吨，比上年
同期21,118 吨减少1,653 吨，下降9.2%，金枪鱼6,192 吨，比上年同期3,869 吨增加2,323 吨，上升60%。2008 年，公司累
计实现营业总收入38,034.76 万元，比上年同期30,606.77 万元增加24.27%，利润总额-5,080.87 万元，比上年同期2,132.63
万
元减少338%，归属于母公司所有者的净利润-1,946.90 万元，比上年同期736.17 万元减少364%。
公司本年度整体情况：南太平洋金枪鱼钓单产、总产创公司开发该项目以来最好水平，加上全年平均鱼价有所上涨，效益同
比有较大增长；西南大西洋鱿鱼资源虽然有所回落，仍属正常偏好年景，保持较高产量和效益，但由于第三季度台湾、韩国
鱿鱼开始大量进入我国市场，及世界金融危机暴发，在产品供过于求和国内市场疲软双重冲击下，鱿鱼价格下降幅度较大，
并一度出现有价无市局面，影响了效益的进一步提高。不过，总体而言，本年度主业两条鱼生产经营都取得较好业绩水平，
但由于保险项目处于业务培育开拓期，出现亏损，给公司整体效益造成很大冲击。
（二）对公司未来发展的展望
1、_所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局
劳务成本继续上升，入渔费用增加，特别是自去年第四季度开始，受金融危机影响，鱿鱼、金枪鱼价格双双下跌，目前还未
见底，进一步下跌已成定势，虽然油价下降幅度也很大，但国家对远洋渔业的柴油补贴力度也相应减弱，预计09 年减利因素
大于增利因素。鱿钓产业经过近两年整合，趋于稳定，国内市场鱿鱼竞价销售激烈；南太冰鲜金枪鱼渔业成为新的投资热点，
行业规模进一步扩张。
2、_公司发展战略分析
遵循“海陆兼顾、调整发展” 的工作思路，重点仍然是做强主业，放大优势，同时兼顾陆上产业的调整，扩充资本实力，分
散企业风险。主业坚持提高南美，拓展南太方针，鱿钓项目要以行业领先为目标，侧重提高系统管理水平，力争保持业绩稳
定增长；金枪鱼项目要充分发挥新造金枪鱼钓船的产能和产品处理优势，在效益上做出大的贡献，推动产业再上一个新的台
阶。陆上产业应在保效益稳定、分散企业风险上下功夫，保险项目要完成增资扩股，把握业务节奏，控制战略亏损；修船业
务要主动开拓市场、服务市场，尽力克服行业不景气影响，千方百计增收节支，力争效益不下滑；国内金枪鱼市场开拓项目
要加大品牌培养力度，丰富产品系列，提高盈利水平。
3、公司技术创新情况以及对核心竞争力和行业地位的影响
2008 年新造6 艘冰鲜金枪鱼钓船，属第三代钓船，与一、二代钓船比，船型与线型优化，适航性好，油耗相对低，仓容加大，
船只续航力大大提高，有效作业天数明显增加，冷冻能力大幅提高，鱼货储藏方式多样化，满足了不同市场的要求，单船产
能和效能处于同类作业渔船领先水平。另外，新造6 船的投产，使公司金枪鱼渔船从17 艘增加到23 艘，船队规模、生产能
力处于同行首位，综合实力迈上一个新的平台。
4、新年度的经营计划
（1）继续扩大南太金枪鱼船队规模，在去年已造6 艘第三代金枪鱼钓船基础上，09 年再造4 艘，船体适当加长，提高船上装
备配置水平，使钓船功能更加优化。这样，09 年金枪鱼钓船将达到27 艘，其中过半是近年建造或改装过的渔船，产能有望进
一步提高；重点研究发挥去年新投产渔船优势，探索新渔场，开发新产品，培育标杆渔船；通过建设“学习创新型”基地，
继续提高全面管理水平，形成稳定的项目制度和团队文化，适应规模增大、经营业务量增大、管理难度加大新形势，加强全
员培训，提高业务素质，确保软硬件水平同步提高。金枪鱼销售加大国内市场的开发力度，扩大规模，理顺渠道，创建自有中水集团
远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
品牌。
（2）提高南美鱿鱼钓生产管理组织体系的运作水平，向管理要效益。一是完善健全海上指挥力量，加强海上生产协调调度；
二是通过激励机制，开展船队内部比武竞技，调动船员积极性，提高海上生产效率，追求高于行业捕捞效益和水平。三是以
效益为中心，科学测算，做好预案，动态进行生产、卸货、补给各环节生产安排。四是进一步强化比价采购，控制成本支出，
节能降耗，减少成本开支。五是采取积极措施推进销售工作，在市场低迷的情况下，扩大销售区域，培养大客户，尽量减少
库存。六是加强对劳务船员的选派和使用管理，增加合作的劳务公司，扩大船员选聘地区。参控股项目促稳定、强内功，力
保平稳局面。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
捕捞收入 20,169.60 15,089.52 25.19% -0.50% -18.10% 16.08%
销售收入 2,912.65 2,475.29 15.02% 36.46% 37.96% -0.92%
修船收入 6,089.07 5,336.22 12.36% 12.94% 14.82% -1.43%
房地产收入 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -30.63%
药业收入 616.35 711.43 -15.43% -0.70% 30.37% -27.51%
餐饮收入 138.70 73.52 46.99% -13.84% -7.68% -3.54%
主营业务分产品情况
金枪鱼 11,418.59 8,413.87 26.31% 64.91% 57.26% 3.58%
鱿鱼 11,410.52 8,851.78 22.42% -14.96% -28.06% 14.12%
杂鱼 253.14 299.16 -18.18% -87.73% -88.33% 6.08%
修船劳务 6,089.07 5,336.22 12.36% 12.94% 14.82% -1.43%
商品房 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -30.63%
药业 616.35 711.43 -15.43% -0.70% 30.37% -27.51%
餐饮服务 138.70 73.52 46.99% -13.84% -7.68% -3.54%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 14,124.51 -12.26%
国外 15,801.86 21.79%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
50,456,792.08 10,067,432.72 176,247,550.91中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 51,568.52 1,650.56 53,219.08
金融资产小计 50,508,360.60 10,067,432.72 1,650.56 176,300,769.99
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 50,508,360.60 10,067,432.72 1,650.56 176,300,769.99
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
控股子公司中水金海（北京）房地产
有限公司收购韶关兴盛投资置业有
限公司90%的股权项目
5,970.84
2008 年12 月24 日挂牌交易，同
日签订《产权交易合同》并生效，
报告期末已支付转让款4000 万
元，股权过户、工商变更等手续
尚在办理之中
无收益
建造6 条金枪鱼船 2,706.21 2007 年11 月开始建造，2008 年
7 月已全部完工交付使用。
因以募集资金购建的渔船与公司其
他渔船一同作业，故未能分别计算
投资收益。
合计 8,677.05 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
①2002 年8 月20 日，本公司与中国水产烟台海洋渔业公司（以下简称“烟渔公司”）签署了关于资产转让及相关人员划转的
协议，协议约定：本公司在转让其所属的渔船等资产时，按“人随资产走”的基本原则，同时将相关人员一并划转至烟渔公
司，作为在本次资产重组中烟渔公司接受中水渔业划转人员的前提条件，中水渔业从2003 年起10 年内每年给烟渔公司支付
补偿金，其中：第一年向烟渔公司支付150 万元，以后每年支付100 万元。
2007 年新旧准则衔接时，本公司未将执行新准则后应支付的补偿款600 万元（2007 年至2012 年）作为负债进行确认，同时，
将2007 年应付的100 万元作为费用入账。本公司编制本年度报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误，调整减少2007
年期初留存收益600 万元、增加长期应付款600 万元；调减2007 年管理费用、其他应付款100 万元。
②本公司所属子公司中水金海（北京）房地产有限公司（以下简称“金海房地产公司”）开发的“中水金海家苑”项目已于2005
年竣工验收，2005 年至2007 年末，主体工程的结算价款一直未能确定，金海房地产公司依据其工程部门提供的预估结算价款
作为主体工程对应的开发成本进行确认，在此基础上，根据各年度商品房的实际销售面积结转相应的主营业务成本，至2007
年末，除地下车位没有实现销售外，其余商品房均已售完。
2007 年10 月，金海房地产公司聘请北京中瑞诚工程项目管理有限公司对其开发的“中水金海家苑”商品房项目进行工程决算
审计。2008 年2 月，经北京市朝阳区建委协调，金海房地产公司与施工单位中国建筑土木建设有限公司（以下简称“中土公
司”）就主体工程的结算价款达成一致，最终双方认定的结算价款（不含土方）为7040 万元，由于原预估结算价款时计算错
误而漏记的成本为7,603,448.58 元 。 金海房地产公司在编制本年报表时对该差错进行更正， 由于此项错误， 调整减少2007
年初留存收益4,440,288.92 元、少数股东权益386,112.08 年、应缴税金2,377,182.59 元,同时增加存货399,864.99 元、应付
账款
7,603,448.58 元；调整减少2007 年归属母公司净利润103,761.66 元 ,少数股东损益9,022.75 元 ,同时调减存货168,334.94
元、中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
应缴税金55,550.53 元。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中审亚太会计师事务所审计，公司2008 年度母公司实现净利润429 万元，加调整后的年初未分配利润-528 万元，本年
度可供分配利润为-99 万元。由于本年度公司亏损，公司董事会为确保公司生产经营和资金的需要，公司2008 年度不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 7,361,701.05 0.00%
2006 年 0.00 3,709,944.18 0.00%
2005 年 5,040,000.00 5,452,363.57 92.44%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
深圳市华盛
兴业投资有
限公司、中
国爱地集团
公司
韶关兴盛投
资置业有限
公司90%的
股权
2008 年12 月
24 日
5,970.84 0.00 0.00 是
市场价
格 否 是
被本公
司母公
司托管
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
中牧实业股
份有限公司
北京中农发
药业有限公
司
2008 年12 月08
日
2,782.00 -392.99 0.00 是 市场定价 否 是
同受母公
司控制
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
不影响公司业务连续性及管理层稳定性。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
中国水产总公司 64.73 0.21% 568.74 2.38%
中牧实业股份有限公司 100.87 0.33% 0.00 0.00%
中国水产舟山海洋渔业公司 0.00 0.00% 10.60 0.04%
湖北中牧安达药业有限公司 0.00 0.00% 262.04 1.10%
成都中牧生物药业有限公司 0.00 0.00% 45.33 0.19%
舟山海宝运输公司 0.00 0.00% 277.09 1.16%
中国水产舟山海洋渔业公司劳务公
司
0.00 0.00% 240.81 1.01%
合计 165.60 0.54% 1,404.61 5.88%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额165.60 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中国农业发展集团总公司 717.29 717.29 0.00 0.00
合计 717.29 717.29 0.00 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额717.29 万元，余额717.29 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公2008 年度已清欠情况
司资金的余额（万元）
2008 年发生的
期间占用、期
报告期清欠总
清欠方式
清欠金额（万清欠时间（月中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
2008 年1 月1
日 年内发生额 2008 年12 月
31 日
末归还的总金
额（万元）
额（万元） 元） 份）
0.00 717.29 717.29 0.00 0.00 现金清偿 0.00 2008 年12 月
大股东及其附属企业非经营性资金占用及
清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营
性资金占用情况说明，导致新增资金占用的
责任人；截止2008 年末，未能完成非经营
性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、
已采取的清欠措施和责任追究方案。
中国农业发展集团总公司717.29 万元形成原因：2008 年12 月底，中国农业
发展集团总公司收到财政补贴，其中包括应付我公司的补贴收入款717.29 万元。
清欠措施：已于2009 年1 月收到补贴款。
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司2002 年与中国水产烟台海洋渔业公司进行资产重组，重组协议规定本公司自2003 年起10 年内每年给予中国水产烟台
海洋渔业公司一定的补偿，其中：第一年支付150 万元，以后每年支付100 万元，10 年支付补偿金额共计1,050 万元。根据
企业会计准则的要求，本公司已将尚未支付的600 万元作为长期应付款确认。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
持有数量期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 基金类投资产品 990001 华泰增值投资
产品
122,056,209.
01 97,027,693 138,012,190.3
1 78.28% 10,839,669.22
2 基金 519680 交银增利 15,000,000.0
0 15,015,200 16,516,720.00 9.37% 1,516,720.00
3 基金 450005 国海强债 10,000,000.0
0 9,999,800 10,324,793.50 5.86% 324,793.50
4 基金 519589 交银货币 10,009,142.1
0 10,009,142 10,009,142.10 5.68% 0.00
5 股票 601186 中国铁建 272,400.00 30,000 301,200.00 0.17% 28,800.00
6 股票 601898 中煤能源 740,520.00 44,000 284,680.00 0.16% -455,840.00
7 股票 601766 中国南车 111,180.00 51,000 219,810.00 0.12% 108,630.00
8 股票 601899 紫金矿业 154,880.00 22,000 105,600.00 0.06% -49,280.00
9 股票 002242 九阳股份 22,540.00 1,000 44,500.00 0.03% 21,960.00中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
10 股票 002254 烟台氨纶 26,385.00 1,500 38,250.00 0.02% 11,865.00
期末持有的其他证券投资 386,650.62 - 443,884.08 0.25% 28,890.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 699,022.05
合计 158,779,906.
73 - 176,300,769.9
9 100% 13,075,229.77
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名
称 初始投资金额 持有数量
占该公司股
权比例 期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目 股份来源
华农财产保
险股份有限
公司
110,000,000.00 110,000,000 52.38% 110,000,000.
00
-36,002,137
.07
74,770,495.5
4
长期股权投
资 投资
合计 110,000,000.00 110,000,000 - 110,000,000.
00
-36,002,137
.07
74,770,495.5
4 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司的生产
经营情况和财务状况进行了解和审查，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督。
报告期内，公司监事会召开了3 次会议，会议的召开时间及决议事项如下：
第四届监事会第三次会议于2008 年4 月10 日召开，会议内容如下：
（1）审议并通过了《公司2007 年度报告中的监事会报告》；
（2）审议并通过了《公司2007 年度财务决算报告》；
（3）审议并通过了《公司2007 年度利润分配预案》；
（4）审议并通过了《公司2007 年度年度报告和年度报告摘要》；
（5）审议并通过了《公司内部控制制度的自我评价报告》；
（6）审议并通过了增选监事议案。
第四届监事会第四次会议于2008 年5 月15 日召开，会议选举了刘向群先生为公司第四届监事会主席。
第四届监事会第五次会议于2008 年8 月11 日召开，会议审议并通过了公司2008 年半年度报告和2008 年半年度报告摘要。
公司监事会对下列事项发表独立意见：
（一）对公司依法运作情况的审查：报告期内，公司监事会参加了公司召开的股东大会，列席参加了公司董事会的历次
会议。认为公司的决策符合法律、法规和公司法章程的有关规定；公司建立了较为完善的内控制度；公司董事、高级管理人
员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）对公司的财务情况的审查：报告期内，公司监事会对公司的财务状况和财务报告、报表进行了检查和核实。认为
公司严格执行了国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务制度健全有效，公司的财务报告、报表真实合理地反映了公司
的财务状况和经营成果。
公司监事会对公司2008 年度因重大会计差错更正而导致前期公司已经披露的前期资产负债表、利润表相关项目及金额变更的
事项进行了单独的审议，认为：公司因重大会计差错而对前期资产负债表、利润表相关项目及金额的追溯调整是必要的、恰中水集团
远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
当的，有助于提高公司会计信息质量，真实客观的反映公司的财务状况，经调整后的报表，在所有重大方面将公允地反映报
告期内公司的财务状况及经营成果。
（三）对公司关联交易情况的审查：由于公司的生产经营特点所致，公司在生产经营和投资收购行为中与发起人股东和
在股东内部关联企业有一定程度的关联交易，监事会在履行职责中对此进行了重点审查，认为在关联交易公平，没有损害公
司利益的行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告
中审亚太审字[2009]第010798 号
中水集团远洋股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中水集团远洋股份有限公司（以下简称中水股份）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并
资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和合并现金流量表、2008 年度的股东权益变动表和合
并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是中水股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相
关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的
会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中水股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中水股份2008 年12 月31 日的
财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈吉先
中国注册会计师：薛明
中国 北京 二○○九年四月八日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
货币资金 554,585,361.24 161,105,520.43 793,072,872.44 144,387,529.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 176,247,550.91 16,823,210.00 50,456,792.08
应收票据
应收账款 25,085,244.23 13,711,252.76 30,263,062.43 12,306,468.15
预付款项 40,885,896.09 231,725.53 390,452.06 253,349.51
应收保费 1,768,976.35 1,025,681.10
应收分保账款 3,916,065.71
应收分保合同准备金 17,883,423.24 3,784,749.69
应收利息 1,262,323.69 546,805.48
应收股利
其他应收款 15,460,347.65 158,707,696.26 8,056,249.38 143,455,553.24
买入返售金融资产
存货 101,055,585.27 64,703,514.50 81,224,006.37 52,671,057.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,115,513.40 2,789,822.48
流动资产合计 944,266,287.78 415,282,919.48 971,610,493.51 353,073,957.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 53,219.08 53,219.08 51,568.52 51,568.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 299,338.27 107,467,820.54 260,942.29 115,417,133.97
投资性房地产
固定资产 256,790,672.93 134,544,303.04 244,157,981.69 144,981,683.49
在建工程 78,000.00 12,986,589.04 12,986,589.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,775,680.15 11,689,515.49 36,199,214.97 15,590,255.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,390,700.72 1,456,734.01
递延所得税资产 576,403.23 2,204,563.11
其他非流动资产
非流动资产合计 292,964,014.38 253,754,858.15 297,317,593.63 289,027,230.67
资产总计 1,237,230,302.16 669,037,777.63 1,268,928,087.14 642,101,188.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,461,092.21 2,372,259.89 18,585,332.50 1,173,903.35
预收款项 29,605,227.87 24,348,344.14 1,962,238.39 238,886.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 1,272,860.97 291,269.99
应付职工薪酬 18,890,106.03 7,352,741.88 20,260,052.14 10,474,145.46
应交税费 -1,287,899.28 92,107.28 3,839,322.27 925.62
应付利息 1,450,883.88 378,923.13
应付股利
其他应付款 326,904,645.21 7,328,892.94 403,429,117.89 7,226,801.09
应付分保账款 10,361,803.53 2,199,069.70
保险合同准备金 110,755,292.29 28,219,699.43
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 129,087.30
流动负债合计 511,543,100.01 41,494,346.13 479,165,025.44 19,114,662.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,371,899.95 265,220.00 1,855,040.52
其他非流动负债
非流动负债合计 10,371,899.95 6,265,220.00 7,855,040.52 6,000,000.00
负债合计 521,914,999.96 47,759,566.13 487,020,065.96 25,114,662.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00 319,455,000.00
资本公积 330,853,849.75 270,160,803.33 330,852,199.19 270,159,152.77
减：库存股
盈余公积 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62 32,655,691.62
一般风险准备
未分配利润 -47,516,057.81 -993,283.45 -28,047,039.00 -5,283,318.27
外币报表折算差额 -15,352,154.27 -10,516,341.24
归属于母公司所有者权益合计620,096,329.29 621,278,211.50 644,399,510.57 616,986,526.12
少数股东权益 95,218,972.91 137,508,510.61
所有者权益合计 715,315,302.20 621,278,211.50 781,908,021.18 616,986,526.12
负债和所有者权益总计 1,237,230,302.16 669,037,777.63 1,268,928,087.14 642,101,188.14中水集团远洋股份有限公司
2008 年年度报告摘要
18
9.2.2 利润表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 380,347,607.15 128,736,248.87 304,462,530.09 166,010,279.19
其中：营业收入 302,488,146.24 128,736,248.87 294,768,542.16 166,010,279.19
利息收入 655,872.40 954,147.75
已赚保费 77,203,588.51 8,739,840.18
手续费及佣金收入
二、营业总成本 465,250,153.52 141,438,609.62 371,224,394.02 189,267,765.55
其中：营业成本 239,226,978.96 99,845,411.88 261,676,922.53 154,725,253.57
利息支出
手续费及佣金支出 13,312,781.75 2,590,130.17
退保金
赔付支出净额 32,877,934.21 2,850,847.33
提取保险合同准备金净
额
25,040,288.45 4,457,720.62
保单红利支出
分保费用 57,473.74
营业税金及附加 8,412,945.86 273,428.62 4,749,461.31 260,857.19
销售费用 27,972,950.73 10,536,929.30 21,038,696.69 9,518,543.44
管理费用 108,169,129.40 18,223,064.71 57,135,250.21 12,710,369.18
财务费用 3,141,353.35 1,048,934.07 4,868,290.44 5,258,616.31
资产减值损失 7,038,317.07 11,510,841.04 11,857,074.72 6,794,125.86
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
10,067,437.72 1,060,880.00 7,420,162.08
投资收益（损失以“-”号
填列）
2,966,980.96 4,038,231.57 65,936,813.93 28,769,442.51
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-948,764.06 -1,016,095.71
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-72,816,891.75 -7,603,249.18 5,579,016.37 5,511,956.15
加：营业外收入 26,313,056.84 12,693,720.27 15,880,757.89 13,952,413.64
减：营业外支出 4,304,901.29 535,216.27 133,472.53 6,500.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-50,808,736.20 4,555,254.82 21,326,301.73 19,457,869.79
减：所得税费用 4,611,675.18 265,220.00 7,649,998.08 95,544.30
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-55,420,411.38 4,290,034.82 13,676,303.65 19,362,325.49
归属于母公司所有者的净
利润
-19,469,018.81 4,290,034.82 7,361,701.05 19,362,325.49中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
少数股东损益 -35,951,392.57 6,314,602.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0609 0.0230
（二）稀释每股收益 -0.0609 0.0230
9.2.3 现金流量表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
283,329,867.04 120,359,361.77 286,103,759.24 152,522,835.75
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
143,698,405.88 30,017,840.33
收到再保险业务现金净额-3,849,891.89 -227,561.38
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,366,471.23 239,651.08 5,993,590.38
收到其他与经营活动有关
的现金
37,834,197.92 28,900,239.17 57,230,600.57 27,673,315.04
经营活动现金流入小计468,379,050.18 149,499,252.02 379,118,229.14 180,196,150.79
购买商品、接受劳务支付的
现金
208,429,902.15 76,294,466.88 169,492,316.93 69,833,413.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
36,833,894.68 4,012,318.22
支付利息、手续费及佣金的
现金
12,294,612.03 2,298,860.18
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
75,800,448.64 22,853,062.38 51,804,948.88 17,168,101.09
支付的各项税费 21,515,902.79 900,906.28 11,070,360.72 900,408.82中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
支付其他与经营活动有关
的现金
104,287,621.35 32,464,209.68 60,538,016.42 19,698,220.59
经营活动现金流出小计459,162,381.64 132,512,645.22 299,216,821.35 107,600,144.07
经营活动产生的现金
流量净额
9,216,668.54 16,986,606.80 79,901,407.79 72,596,006.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,179,659.41 2,403,083.41 258,110,179.32 30,885,260.14
取得投资收益收到的现金3,042,158.33 3,115,423.16 25,675,186.81 28,972,049.43
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
592,593.58 421,983.42 3,247,135.75
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
23,820,000.00 23,820,000.00
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计159,634,411.32 29,760,489.99 287,032,501.88 59,857,309.57
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
28,998,618.39 12,785,986.28 34,228,158.10 19,699,164.28
投资支付的现金 248,698,804.01 17,242,605.00 101,128,949.36 11,120,571.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
40,000,000.00
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计317,697,422.40 30,028,591.28 135,357,107.46 30,819,736.20
投资活动产生的现金
流量净额
-158,063,011.08 -268,101.29 151,675,394.42 29,037,573.37
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
99,000,000.00 377,000,000.00
筹资活动现金流入小计99,000,000.00 384,200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
6,338,145.13 1,614,308.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
6,338,145.13
支付其他与筹资活动有关
的现金
180,642,317.50
筹资活动现金流出小计186,980,462.63 1,614,308.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-87,980,462.63 382,585,692.00
四、汇率变动对现金及现金等价-1,660,706.03 -514.39 -2,291,713.32 -73,690.94中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报
告摘要
21
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-238,487,511.20 16,717,991.12 611,870,780.89 101,559,889.15
加：期初现金及现金等价物
余额
751,072,872.44 144,387,529.31 139,202,091.55 42,827,640.16
六、期末现金及现金等价物余额512,585,361.24 161,105,520.43 751,072,872.44 144,387,529.31中水集团远洋股份有限公司
2008 年年度报告摘要
22
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
319,455,
000.00
330,852,
199.19
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-28,047,
039.00
-10,516,
341.24
137,508,
510.61
781,908,
021.18
319,455,
000.00
334,667,
356.67
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-24,968,
451.13
-5,739,6
90.33
134,685,
035.38
790,754,
942.21
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-10,440,
288.92
0.00
-386,11
2.08
-10,826,
401.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额
319,455,
000.00
330,852,
199.19
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-28,047,
039.00
-10,516,
341.24
137,508,
510.61
781,908,
021.18
319,455,
000.00
334,667,
356.67
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-35,408,
740.05
-5,739,6
90.33
134,298,
923.30
779,928,
541.21
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
0.00 1,650.56 0.00 0.00 0.00
-19,469,
018.81
-4,835,8
13.03
-42,289,
537.70
-66,592,
718.98
0.00
-3,815,1
57.48
0.00 0.00 0.00
7,361,70
1.05
-4,776,6
50.91
3,209,58
7.31
1,979,47
9.97
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-19,469,
018.81
0.00
-35,951,
392.57
-55,420,
411.38
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7,361,70
1.05
0.00
6,314,60
2.60
13,676,3
03.65
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
0.00 1,650.56 0.00 0.00 0.00 0.00
-4,835,8
13.03
-6,338,1
45.13
-11,172,
307.60
0.00
-3,815,1
57.48
0.00 0.00 0.00 0.00
-4,776,6
50.91
-1,490,7
07.29
-10,082,
515.68
1．可供出售金融资产公0.00 1,650.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,650.56 0.00 -3,645,1 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -1,490,7 -5,135,8中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
允价值变动净额 57.48 07.29 64.77
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-4,835,8
13.03
-6,338,1
45.13
-11,173,
958.16
0.00
-170,00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
-4,776,6
50.91
0.00
-4,946,6
50.91
上述（一）和（二）小计0.00 1,650.56 0.00 0.00 0.00
-19,469,
018.81
-4,835,8
13.03
-42,289,
537.70
-66,592,
718.98
0.00
-3,815,1
57.48
0.00 0.00 0.00
7,361,70
1.05
-4,776,6
50.91
4,823,89
5.31
3,593,78
7.97
（三）所有者投入和减少
资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-1,614,3
08.00
-1,614,3
08.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-1,614,3
08.00
-1,614,3
08.00
4．其他
（五）所有者权益内部结中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
24
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
319,455,
000.00
330,853,
849.75
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-47,516,
057.81
-15,352,
154.27
95,218,9
72.91
715,315,
302.20
319,455,
000.00
330,852,
199.19
0.00
32,655,6
91.62
0.00
-28,047,
039.00
-10,516,
341.24
137,508,
510.61
781,908,
021.18中水集团远洋股份有限公司2008 年年度报告摘要
25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
①2002 年8 月20 日，本公司与中国水产烟台海洋渔业公司（以下简称“烟渔公司”）签署了关于资产转让及相关人员划
转的协议，协议约定：本公司在转让其所属的渔船等资产时，按“人随资产走”的基本原则，同时将相关人员一并划转至烟
渔公司，作为在本次资产重组中烟渔公司接受中水渔业划转人员的前提条件，中水渔业从2003 年起10 年内每年给烟渔公司
支付补偿金，其中：第一年向烟渔公司支付150 万元，以后每年支付100 万元。
2007 年新旧准则衔接时，本公司未将执行新准则后应支付的补偿款600 万元（2007 年至2012 年）作为负债进行确认，
同时，将2007 年应付的100 万元作为费用入账。本公司编制本年度报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误，调整
减少2007 年期初留存收益600 万元、增加长期应付款600 万元；调减2007 年管理费用、其他应付款100 万元。
②本公司所属子公司中水金海（北京）房地产有限公司（以下简称“金海房地产公司”）开发的“中水金海家苑”项目已
于2005 年竣工验收，2005 年至2007 年末，主体工程的结算价款一直未能确定，金海房地产公司依据其工程部门提供的预估
结算价款作为主体工程对应的开发成本进行确认，在此基础上，根据各年度商品房的实际销售面积结转相应的主营业务成本，
至2007 年末，除地下车位没有实现销售外，其余商品房均已售完。
2007 年10 月，金海房地产公司聘请北京中瑞诚工程项目管理有限公司对其开发的“中水金海家苑”商品房项目进行工程
决算审计。2008 年2 月，经北京市朝阳区建委协调，金海房地产公司与施工单位中国建筑土木建设有限公司（以下简称“中
土公司”）就主体工程的结算价款达成一致，最终双方认定的结算价款（不含土方）为7040 万元，由于原预估结算价款时计
算错误而漏记的成本为7,603,448.58 元。金海房地产公司在编制本年报表时对该差错进行进行更正， 由于此项错误，调整减
少2007 年初留存收益4,440,288.91 元、少数股东权益386,112.08 年、应缴税金2,377,182.59 元,同时增加存货399,864.99
元、
应付账款7,603,448.58 元；调整减少2007 年归属母公司净利润103,761.66 元,少数股东损益9,022.75 元,同时调减存货
168,334.94
元、应缴税金55,550.53 元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
