云南铝业股份有限公司2006年中期报告
董事长：陈智
2006年7月28日
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
一、 财务会计报表
二、 会计报表附注
第八节 备查文件目录
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长陈智先生、总经理田永先生、总会计师谢孝华女士声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节、公司基本情况
一、公司简介
1、公司名称：云南铝业股份有限公司
英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．，LTD．
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：云铝股份
股票代码：000807
3、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县
办公地址：云南省昆明市呈贡县
邮政编码： 650502
网址：http://www.ylgf.com./
电子信箱：ylgf@public.km.yn.cn
4、公司法定代表人：陈 智
5、公司董事会秘书：张文伟
联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部
联系电话：（0871）7455858
传 真：（0871）7455605
电子信箱：stock@ylgf.com
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地：公司证券部
7、其它有关资料
公司首次注册日期：1998年3月20日
注册登记地点：云南省昆明市呈贡县
企业法人营业执照注册号：5300001003782
税务登记号码：53012121658149X
公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27号投资广场A座1804
公司聘请的律师事务所：云南海合律师事务所
律师事务所办公地址：昆明市人民中路36号如意大厦18楼
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 单位 本报告期末
流动资产 元 1,986,548,979.04
流动负债 元 1,581,654,011.04
总资产 元 5,433,117,150.21
股东权益（不含少数股东权益） 元 1,623,375,721.17
每股净资产 元/股 2.97
调整后的每股净资产 元/股 2.90
报告期（1－6月）
净利润 元 88,232,614.46
扣除非经常性损益后的净利润 元 78,993,093.72
全面摊薄 元/股 0.16
每股收益
加权平均 元/股 0.16
全面摊薄 % 5.44
净资产收益率
加权平均 % 5.34
经营活动产生的现金流量净额 元 -268,123,049.43
项目 本报告期末比年
上年度期末
流动资产 初数增减（％）
流动负债 1,519,950,684.11 30.70
总资产 1,368,502,176.65 15.58
股东权益（不含少数股东权益） 4,606,351,283.32 17.95
每股净资产 1,644,343,106.71 -1.28
调整后的每股净资产 3.01 -1.33
2.95 -1.69
净利润 上年同期
扣除非经常性损益后的净利润 66,168,695.66 33.34
全面摊薄 53,274,571.81 48.28
每股收益 0.12 33.33
加权平均
全面摊薄 0.12 33.33
净资产收益率 4.22 1.22
加权平均
经营活动产生的现金流量净额 3.96 1.38
276,484,629.40 -196.98
附：非经常性损益项目表
项目 金额 所得税影响 扣除所得税影响后金额
营业外收入 7,519,386.00 1,127,907.90 6,391,478.10
营业外支出 - - -
计入当期损益的贴息 3,350,638.40 502,595.76 2,848,042.64
合计 10,870,024.40 1,630,503.66 9,239,520.74
三、利润表附表
2005年1—6月
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.58 18.25 0.55 0.55
营业利润 6.52 6.40 0.19 0.19
净利润 5.44 5.34 0.16 0.16
扣除非经常性损益后
的净利润 4.87 4.78 0.14 0.14
第三节、股本变动及股东持股情况
一、公司股份变动情况表（数量单位：股）。
公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
公积
比例 发行
数量 送股 金转 其
（％） 新股
股 它
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 345,000,000 63.19 -64,320,000
3.其它内资持股
其中：境内法人持股 101,252 0.02 32,401
境外自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 345,101,252 63.21 -64,287,599
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 200,898,748 36.79 64,287,599
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4..其他
三、股份总数 546,000,000 100
公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动增减（+，-） 本次变动后
比例
一、有限售条件股份 小计 数量
1.国家持股 （％）
2.国有法人持股
3.其它内资持股
其中：境内法人持股
境外自然人持股 -64,320,000 280,680,000 51.41
4.外资持股
其中：境外法人持股 32,401 133,653 0.02
境外自然人持股
有限售条件股份合计 -64,287,599 280,813,653 51.43
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 64,287,599 265,186,347 48.57
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4..其他
三、股份总数 546,000,000 100
二、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。
除控股股东云南冶金集团总公司外，公司没有持有5%（含5%）以上股份的股东。
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称
云南冶金集团总公司
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投
资基金
海通证券股份有限公司
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金
全国社保基金一零五组合
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
-005L-FH002深
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基
金
全国社保基金一零六组合
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金
前十名流通股股东持股情况
股东名称
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金
海通证券股份有限公司
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金
全国社保基金一零五组合
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金
全国社保基金一零六组合
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金
中国工商银行-润普证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动说明
报告期末股东总数 41,694
前十名股东持股情况
持股
股东名称 股东性质 比例
（％）
云南冶金集团总公司 国有法人股 51.41
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投
其它 1.73
资基金
海通证券股份有限公司 其它 1.51
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 其它 1.48
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 其它 1.26
全国社保基金一零五组合 其它 1.23
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
其它 1.09
-005L-FH002深
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基
其它 0.82
金
全国社保基金一零六组合 其它 0.73
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金 其它 0.67
持有有限售条件
持股总数（股）
股份数量股）
云南冶金集团总公司 280,680,000 280,680,000
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投
9,451,797 0
资基金
海通证券股份有限公司 8,268,813 0
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 8,067,888 0
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 6,876,217 0
全国社保基金一零五组合 6,700,000 0
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
5,964,322 0
-005L-FH002深
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基
4,499,907 0
金
全国社保基金一零六组合 4,000,000 0
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金 3,671,452 0
海通证券股份有限
公司 8,268,813
质押或
冻结
云南冶金集团总公司 0
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投
未知
资基金
海通证券股份有限公司 未知
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 未知
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 未知
全国社保基金一零五组合 未知
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
未知
-005L-FH002深
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基
未知
金
全国社保基金一零六组合 未知
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金
未知
海通证券股份有限公司
股东名称 持有流通股数量（股）
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 9,451,797
海通证券股份有限公司 8,268,813
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 8,067,888
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 6,876,217
全国社保基金一零五组合 6,700,000
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 5,964,322
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 4,499,907
全国社保基金一零六组合 4,000,000
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金 3,671,452
中国工商银行-润普证券投资基金 3,176,395
股东名称 股份类别
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 人民币普通股
海通证券股份有限公司 人民币普通股
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 人民币普通股
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 人民币普通股
全国社保基金一零五组合 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 人民币普通股
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 人民币普通股
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金 人民币普通股
中国工商银行-润普证券投资基金 人民币普通股
1、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表
国家持有本公司股份34,500万股；
2、前10名股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公
司与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持
上述股东关联 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
关系或一致行动说明 3、前10名流通股东中，1、3、4、6名为同一基金管理
公司控制，存在关联关系；其它流通股股东之间是否存在关
联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人，本公司不清楚；
说明：
1、云南冶金集团总公司承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
2、云南冶金集团总公司特别承诺：持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易；上述三十六个月届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
3、云南冶金集团总公司特别承诺：为增强公司凝聚力、提升上市公司价值，在本次股权分置改革方案实施后，将根据国家相关管理制度和办法及时提出并实施管理层股权激励计划。
4、有限售条件股份的前十名股东持股情况：
序 最大新可
可上市交
号 股东名称 持股数（股） 上市交易
易时间
量
2010.5.23 14,034,000
云南冶金集
1 280,680,000
团总公司
2011.5.23 28,068,000
2 田永 23,103 2007.9.20 23,103
3 代祖让 12,870 2007.9.20 12,870
4 武绍清 12,870 2007.9.20 12,870
5 董仕毅 12,870 2007.9.20 12,870
6 谢孝华 12,870 2007.9.20 12,870
7 彭治平 10,296 2007.9.20 10,296
8 张自义 10,296 2007.9.20 10,296
9 庞锡钧 9,900 2007.9.20 9,900
10 陈德斌 9,702 2007.9.20 9,702
序
限售条件
号 股东名称
自股改方案实施之日(2006年5
月23日)起，持有的原非流通股股份自
获得上市流通权之日起，在三十六个
月内不上市交易；上述三十六个月届
云南冶金集
1 满后，通过证券交易所挂牌交易出售
团总公司 原非流通股股份的数量占公司股份总
数的比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十。
2 田永
3 代祖让 本届董事会、监事会于2007
4 武绍清 年3月20日届满后，现任董事、
5 董仕毅 监事、高级管理人员离任6个月
6 谢孝华 后，其所持股票方能解冻并上市
7 彭治平 交易。
8 张自义
9 庞锡钧
10 陈德斌
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
序号 姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股）
1 陈智 董事长
2 代祖让 副董事长 9750 12870
3 董英 董事
4 田永 董事、总经理 17502 23103
5 周昌武 董事、党委书记 5000 6600
6 丁吉林 董事、副总经理
7 武绍清 董事 9750 12870
8 金恩淑 独立董事
9 孙振武 独立董事
10 江朝洋 独立董事
11 庞锡钧 独立董事 7500 9900
12 戴永年 独立董事
13 赵永生 监事会召集人
14 彭治平 监事 7800 10296
15 张自义 监事 7800 10296
16 毕玉霞 监事 7050 9306
17 文刚 监事
18 董仕毅 副总经理 9750 12870
19 陈德斌 副总经理 7350 9702
20 万多稳 党委副书记 750 990
21 焦云 总经济师
22 谢孝华 总会计师 9750 12870
23 张文伟 董事会秘书 1500 1980
注：上述变动均为股改对价所致。
二、报告期内，公司于2006年1月20日召开的三届十五次董事会审议通过了关于聘请焦云先生为公司总经济师的议案（详见1月24日的《中国证券报》和《证券时报》）。
无新聘或解聘董事、监事的情况。
第五节、管理层讨论与分析
一、经营状况简要分析
公司的主营业务是铝冶炼和铝加工产品的生产和销售。报告期内，有色金属价格在一季度上涨到较高程度后开始下滑，变化较为剧烈，特别是电解铝价格在总体涨幅不大的情况下也于二季度一路走低；原材料方面，氧化铝价格在一季度及二季度中期前攀升到700美元以上的历史高位后才下跌，造成公司采购及储备成本大幅上升，同时电价也继续维持高位运行，以上因素导致公司生产成本相对较高。公司狠抓管理，克服了电价及氧化铝价格上涨等不利因素，与上年同期相比仍取得了相对较好的业绩。报告期内公司及控股公司共生产电解铝170,263吨，主营业务收入较上年同期增长44%，利润总额较上年同期增长62.25%，净利润较上年同期增长33.34%，每股收益较上年同期增长33.33%，预计今年全年将会以较好的业绩回报广大投资者。
二、报告期内的主要经营情况
1、主营业务行业及地区构成情况
主营业务行业构成情况
单位：元
主营业 主营业务收
行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年同
率 期增减(%)
铝锭 2,139,522,622.16 1,910,123,413.25 10.72 41.01
铝加工产品 795,799,821.79 709,634,200.76 10.83 52.73
主营业务成 主营业务利润
行业 本比上年同 率比上年同期
期增减(%) 增减(%)
铝锭 40.99 0.01
铝加工产品 50.12 1.55
主营业务地区分布情况
单位：元
地区 行业 主营业务收入 主营业务收比上年同期增减(%)
铝锭 1,902,298,277.94 36.19
国内
铝加工产品 579,059,244.60 60.07
铝锭 237,224,344.22 96.77
国外
铝加工产品 216,740,577.19 36.05
合 计 2,935,322,443.95 44.00
2、报告期内公司的利润构成、主营业务、主营业务盈利能力没有发生重大变化；
3、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务活动；
4、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况；
三、报告期内的投资情况
1、公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期内的情况；
2、报告期内公司重大非募集资金投资情况。
报告期内，经1月20日召开的三届十五次董事会审议通过，公司出资5390万元，与其它5个股东共同收购云南文山铝业有限公司并扩大其注册资本，开发云南省文山州境内的铝土矿资源。目前收购及注资等法律手续已完成，正进行矿山开发前期工作。
第六节重要事项
一、公司治理情况
报告期间内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的规定，认真做好各项治理工作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期实施利润分配方案的执行情况
经公司2005年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案为：以公司总股本54600万股为基数，每10股派发现金红利2.0元人民币（含税）。本次利润分配于2006年4月28日实施完毕。
五、中期拟定的利润分配、公积金转达增股本预案
无
六、重大诉讼、仲裁事项
无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
七、资产交易事项
公司2006年1月20日召开的三届十五次董事会审议通过了《关于投资开发铝土矿资源的议案》，决定先期投资不超过4500万元，开发云南省文山州境内的铝土矿资源；3月21日发布了《云南铝业股份有限公司关于开发文山州铝土矿资源进展情况的公告》；4月27日召开的三届十七次董事会审议通过了《关于加快开发文山州铝土矿资源进程的预案》，与其它5个股东协商后决定，采取以整体收购的方式，共同出资3000万元，其中，本公司出资1650万元，其它股东按相应比例出资，收购云南文山铝业有限公司。收购完成后，本公司与其它5个股东把该公司的注册资本增加到8000万元，其中，本公司出资3740万元，其它股东按相应比例出资（详见5月10日的《中国证券报》和《证券时报》）。
八、报告期内重大关联交易
1、本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2006年1—6月应付给该公司进出口业务代理费为7,271,630.72元；
2、按照本公司与云南冶金集团总公司签定的《补充协议书》，公司2006年1—6月支付云南冶金集团总公司综合服务费、房屋、土地使用权租赁费348万元；
3、本公司向云南万盛炭素有限责任公司销售材料、提供劳务，2006年1-6月交易总额(不含税)5,664,021.67元，2005年1-6月交易总额(不含税)4,072,519.78元，交易价格按市场价格计价。
4、本公司2006年1-6月向云南万盛炭素有限责任公司购买碳素产品共计(不含税)2,950,124.43元，交易价格按市场价格计价。
5、云南冶金集团总公司2006年1-6月为本公司实质控制的云南涌鑫金属加工有限公司提供贷款，云南冶金集团总公司贷款明细列示如下：
贷款本金 贷款期限 利率 贷款条件
1600万元 2005.12.21—2006.12.20 5.58% 信用
3000万元 2005.12.21—2007.12.20 5.76% 信用
6、截止2006年6月30日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计4.60亿元。
九、重大合同及其履行
1、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息；
2、无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同信息；
3、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
十、无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项；
十一、公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2006年6月30日，共计占用期货保证金39,178,710.63元；
十二、公司半年度报告未经审计；
十三、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会嵇查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
十四、报告期内，公司披露过的重要信息索引
事 项 刊载的报刊
2006年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》
2006年1月7日
《证券时报》
三届十五次董事会决议公告
三届八次监会决议公告 同上
2005年度报告及摘要
重要事项公告 同上
召开2005年度股东大会的通知
关于开发文山州铝土矿资源进展情况的公告
同上
关于增加2005年度股东大会提案的公告
同上
关于进行股权分置改革的提示性公告 同上
业绩预增公告 同上
董事会委托投票征集函
独立董事意见函
同上
股权分置改革事宜的法律意见书
股权分置改革说明书
2005年度股东大会决议公告 同上
关于进行股权分置改革网上投资者沟通会的通知
同上
关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结
同上
果公告
2006年第一季度报告 同上
股权分置改革之补充保荐意见
股权分置改革事宜的补充法律意见书
股权分置改革说明书及摘要
同上
独立董事关于股权分置改革方案调整的独立意见
2005年度派息公告
关于股权分置改革沟通协商结果暨修改股权分置改
革方案、变更股权登记日的公告
关于股票交易异常的公告 同上
关于股权分置改革方案获得云南省国资委批复的公
告
同上
关于进行股权分置改革相关股东会议第一次提示公
告
三届十七次董事会决议公告
同上
关于投资开发文山州铝土矿资源的关联交易公告
关于进行股权分置改革相关股东会议第二次提示公
告 同上
告
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 同上
股权分置改革相关股东会议的见证意见书
同上
股权分置改革方案实施公告 同上
关于流通A股股票简称变更并恢复交易的公告
同上
股份结构变动公告
发行第一期短期融资券的公告 同上
事 项 刊登时间
2006年第一次临时股东大会决议公告
三届十五次董事会决议公告
三届八次监会决议公告 2006年1月24日
2005年度报告及摘要
重要事项公告 2006年2月14日
召开2005年度股东大会的通知 2006年3月7日
关于开发文山州铝土矿资源进展情况的公告
2006年3月21日
关于增加2005年度股东大会提案的公告
2006年3月25日
关于进行股权分置改革的提示性公告 2006年3月27日
业绩预增公告 2006年4月4日
董事会委托投票征集函
独立董事意见函
2006年4月5日
股权分置改革事宜的法律意见书
股权分置改革说明书
2005年度股东大会决议公告 2006年4月7日
关于进行股权分置改革网上投资者沟通会的通知
2006年4月12日
关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结
2006年月14日
果公告
2006年第一季度报告 2006年4月15日
股权分置改革之补充保荐意见
股权分置改革事宜的补充法律意见书
股权分置改革说明书及摘要
2006年4月21日
独立董事关于股权分置改革方案调整的独立意见
2005年度派息公告
关于股权分置改革沟通协商结果暨修改股权分置改
革方案、变更股权登记日的公告
关于股票交易异常的公告 2006年4月27日
关于股权分置改革方案获得云南省国资委批复的公
告
2006年4月29日
关于进行股权分置改革相关股东会议第一次提示公
告
三届十七次董事会决议公告
2006年5月10日
关于投资开发文山州铝土矿资源的关联交易公告
关于进行股权分置改革相关股东会议第二次提示公 2006年5月11日
告
告 2006年5月17日
股权分置改革相关股东会议表决结果公告
股权分置改革相关股东会议的见证意见书 2006年5月17日
2006年5月19日
股权分置改革方案实施公告
关于流通A股股票简称变更并恢复交易的公告 2006年5月23日
股份结构变动公告
发行第一期短期融资券的公告 2006年5月26日
刊载的互联网网站
事 项
及检索路径
2006年第一次临时股东大会决议公告
http://www.cninfo.com.cn
三届十五次董事会决议公告
三届八次监会决议公告 同上
2005年度报告及摘要
重要事项公告 同上
召开2005年度股东大会的通知
关于开发文山州铝土矿资源进展情况的公告 同上
关于增加2005年度股东大会提案的公告 同上
关于进行股权分置改革的提示性公告 同上
业绩预增公告 同上
董事会委托投票征集函 同上
独立董事意见函 同上
股权分置改革事宜的法律意见书
股权分置改革说明书 同上
2005年度股东大会决议公告
关于进行股权分置改革网上投资者沟通会的通知
同上
关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结
同上
果公告
2006年第一季度报告 同上
股权分置改革之补充保荐意见
股权分置改革事宜的补充法律意见书 同上
股权分置改革说明书及摘要
独立董事关于股权分置改革方案调整的独立意见
2005年度派息公告 同上
关于股权分置改革沟通协商结果暨修改股权分置改
革方案、变更股权登记日的公告
关于股票交易异常的公告
关于股权分置改革方案获得云南省国资委批复的公
告 同上
关于进行股权分置改革相关股东会议第一次提示公
告 同上
三届十七次董事会决议公告
关于投资开发文山州铝土矿资源的关联交易公告
同上
关于进行股权分置改革相关股东会议第二次提示公
告 同上
告
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 同上
股权分置改革相关股东会议的见证意见书 同上
股权分置改革方案实施公告 同上
关于流通A股股票简称变更并恢复交易的公告
股份结构变动公告 同上
发行第一期短期融资券的公告
关于投资开发文山州铝土矿资源的关联交易公告
关于进行股权分置改革相关股东会议第二次提示公
告 同上
告
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 同上
股权分置改革相关股东会议的见证意见书
同上
股权分置改革方案实施公告 同上
关于流通A股股票简称变更并恢复交易的公告
同上
股份结构变动公告
发行第一期短期融资券的公告 同上
第七节财务报告
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。
云南铝业股份有限公司
2006年7月28日
资产负债表（一）
2006年06月30日
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
期末数
资 产 项 目
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 517,343,053.38 486,527,696.62
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 53,169,549.37 52,628,551.67
其它应收款 44,060,980.03 39,710,576.55
预付帐款 93,847,516.17 90,027,576.10
应收补贴款
存货 1,267,201,577.17 1,065,340,023.60
待摊费用 10,926,302.92 10,155,435.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 1,986,548,979.04 1,744,389,860.38
长期投资： 7,267,344.46
长期股权投资 7,267,344.46 101,050,266.83
合并价差 34,689,901.17
长期投资合计 41,957,245.63 101,050,266.83
固定资产：
固定资产原价 4,105,248,033.10 3,545,926,753.37
减：累计折旧 871,290,645.31 805,091,492.99
固定资产净值 3,233,957,387.79 2,740,835,260.38
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,233,957,387.79 2,740,835,260.38
工程物资 28,267,636.60 1,018,901.35
在建工程 47,433,539.03 2,950,962.21
固定资产清理 2,945,621.67 2,945,621.67
固定资产合计 3,312,604,185.09 2,747,750,745.61
无形资产及递延资产：
无形资产 62,907,207.47 62,907,207.47
长期待摊费用 29,099,532.98 29,099,532.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 92,006,740.45 92,006,740.45
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 5,433,117,150.21 4,685,197,613.27
年初数
资 产 项 目
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 393,598,319.97 334,527,665.72
短期投资
应收票据 7,713,794.97 7,713,794.97
应收股利
应收利息
应收帐款 18,450,087.49 96,627,103.53
其它应收款 46,917,639.84 46,810,967.29
预付帐款 72,109,493.07 70,309,659.95
应收补贴款
存货 979,996,084.26 906,502,779.02
待摊费用 1,165,264.51 1,165,264.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 1,519,950,684.11 1,463,657,234.99
长期投资： 7,267,344.46
长期股权投资 7,267,344.46 25,314,535.81
合并价差
长期投资合计 7,267,344.46 25,314,535.81
固定资产：
固定资产原价 3,609,731,698.46 3,441,533,702.81
减：累计折旧 701,387,469.99 699,593,318.60
固定资产净值 2,908,344,228.47 2,741,940,384.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,908,344,228.47 2,741,940,384.21
工程物资 18,047,704.37 832,429.79
在建工程 29,669,358.26 848,618.19
固定资产清理 28,997,058.36 28,997,058.36
固定资产合计 2,985,058,349.46 2,772,618,490.55
无形资产及递延资产：
无形资产 63,854,239.01 63,854,239.01
长期待摊费用 30,220,666.28 30,220,666.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 94,074,905.29 94,074,905.29
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 4,606,351,283.32 4,355,665,166.64
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
资产负债表（二）
2006年06月30日
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
期末数
负债及股东权益项目
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 920,200,000.00 790,200,000.00
应付票据 240,000,000.00 240,000,000.00
应付帐款 280,059,114.03 153,814,478.94
预收帐款 51,922,259.70 40,306,601.38
应付工资 28,747,251.78 23,357,815.44
应付福利费 3,382,922.22 1,883,086.92
应付股利 54,000,000.00 54,000,000.00
应交税金 -62,401,157.83 -60,652,689.42
其他应交款 74,635.65 -37.40
其他应付款 59,843,358.15 37,827,631.28
预提费用 5,825,627.34 5,552,918.46
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,581,654,011.04 1,286,289,805.60
长期负债：
长期借款 1,756,840,000.00 1,756,840,000.00
应付债券
长期应付款 342,023,655.00
专项应付款 19,189,365.60 18,693,524.00
其他长期负债
长期负债合计 2,118,053,020.60 1,775,533,524.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 3,699,707,031.64 3,061,823,329.60
少数股东权益 110,034,397.40
股东权益：
股本 546,000,000.00 546,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 546,000,000.00 546,000,000.00
资本公积 772,591,451.68 772,591,451.68
盈余公积 209,720,515.02 209,713,436.32
其中：法定公益金
未分配利润 95,063,754.47 95,069,395.67
其中:现金股利
股东权益合计 1,623,375,721.17 1,623,374,283.67
负债及股东权益总计 5,433,117,150.21 4,685,197,613.27
年初数
负债及股东权益项目
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 557,200,000.00 461,200,000.00
应付票据 260,000,000.00 260,000,000.00
应付帐款 394,728,530.69 355,417,571.91
预收帐款 36,208,998.07 28,440,017.16
应付工资 37,142,036.54 33,687,910.69
应付福利费 10,155,936.32 9,705,189.87
应付股利 - -
应交税金 37,258,211.98 44,328,529.13
其他应交款 1,300,067.41 1,300,067.41
其他应付款 30,401,669.43 29,038,703.34
预提费用 4,106,726.21 3,938,646.21
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,368,502,176.65 1,227,056,635.72
长期负债：
长期借款 1,519,228,123.20 1,466,840,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 21,540,004.00 21,540,004.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 1,540,768,127.20 1,488,380,004.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 2,909,270,303.85 2,715,436,639.72
少数股东权益 52,737,872.76
股东权益：
股本 546,000,000.00 546,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 546,000,000.00 546,000,000.00
资本公积 772,591,451.68 772,591,451.68
盈余公积 209,720,515.02 209,713,436.32
其中：法定公益金 44,529,213.34 44,526,853.77
未分配利润 116,031,140.01 111,923,638.92
其中:现金股利 109,200,000.00 109,200,000.00
股东权益合计 1,644,343,106.71 1,640,228,526.92
负债及股东权益总计 4,606,351,283.32 4,355,665,166.64
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
利润及利润分配表
2006年1—06月
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
2006年01－06月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 2,935,322,443.95 2,233,128,574.39
减：主营业务成本 2,619,757,614.01 1,977,700,161.94
主营业务税金及附加 14,015,909.95 13,989,951.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号
301,548,919.99 241,438,460.58
填列）
加：其他业务利润(亏损以“-”号
-5,269,138.83 -8,538,656.97
填列)
减：营业费用 48,489,702.60 39,308,205.78
管理费用 70,676,882.44 58,055,607.94
财务费用 71,315,652.50 59,003,654.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 105,797,543.62 76,532,334.93
加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,988,413.98 25,000,929.28
补贴收入
营业外收入 7,519,386.00 7,519,386.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号
126,305,343.60 109,052,650.21
填列）
减：所得税(15%) 16,706,893.46 16,706,893.46
少数股东收益 21,365,835.68
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 88,232,614.46 92,345,756.75
加：年初未分配利润 116,031,140.01 111,923,638.92
其他转入
六、可供分配的利润 204,263,754.47 204,269,395.67
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 204,263,754.47 204,269,395.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 109,200,000.00 109,200,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 95,063,754.47 95,069,395.67
2005年01－06月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 2,038,376,899.60 2,038,376,899.60
减：主营业务成本 1,827,483,430.51 1,827,483,430.51
主营业务税金及附加 16,374,009.78 16,374,009.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号
194,519,459.31 194,519,459.31
填列）
加：其他业务利润(亏损以“-”号
80,807.36 80,807.36
填列)
减：营业费用 41,028,780.02 41,028,780.02
管理费用 51,584,645.49 51,584,645.49
财务费用 33,962,534.36 33,962,534.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 68,024,306.80 68,024,306.80
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,643,870.00 9,643,870.00
补贴收入
营业外收入 305,202.00 305,202.00
减：营业外支出 127,854.49 127,854.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号
77,845,524.31 77,845,524.31
填列）
减：所得税(15%) 11,676,828.65 11,676,828.65
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 66,168,695.66 66,168,695.66
加：年初未分配利润 172,919,877.21 172,919,877.21
其他转入
六、可供分配的利润 239,088,572.87 239,088,572.87
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 239,088,572.87 239,088,572.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 163,800,000.00 163,800,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 75,288,572.87 75,288,572.87
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
现金流量表（一）
2006年1—06月
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,357,512,691.84
收到的税费返还 7,498,316.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4,086,547.53
现金流入小计 3,369,097,555.37
购买商品、接受劳务支付的现金 3,293,137,515.69
支付给职工以及为职工支付的现金 122,714,700.71
支付的各种税费 195,752,815.34
支付的其他与经营活动有关的现金 25,615,573.06
现金流出小计 3,637,220,604.80
经营活动产生的现金流量净额 -268,123,049.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所受到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -56,450.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30,337,242.33
现金流入小计 30,280,792.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 98,762,198.01
投资所支付的现金 53,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 152,662,198.01
投资活动产生的现金流量净额 -122,381,405.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 949,890,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 30,616,559.55
现金流入小计 980,506,559.55
偿还债务所支付的现金 313,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 126,155,008.78
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,802,362.25
现金流出小计 441,257,371.03
筹资活动产生的现金流量净额 539,249,188.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 148,744,733.41
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,991,196,610.63
收到的税费返还 7,498,316.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,869,134.30
现金流入小计 3,000,564,060.93
购买商品、接受劳务支付的现金 2,897,870,482.68
支付给职工以及为职工支付的现金 113,331,980.80
支付的各种税费 194,641,151.82
支付的其他与经营活动有关的现金 21,006,028.80
现金流出小计 3,226,849,644.10
经营活动产生的现金流量净额 -226,285,583.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所受到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -56,450.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -56,450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,196,028.25
投资所支付的现金 53,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 121,096,028.25
投资活动产生的现金流量净额 -121,152,478.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 899,890,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金 5,616,559.55
现金流入小计 905,506,559.55
偿还债务所支付的现金 291,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 113,266,104.98
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,802,362.25
现金流出小计 406,068,467.23
筹资活动产生的现金流量净额 499,438,092.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 152,000,030.90
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
现金流量表（二）
2006年1—06月
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的流量：
净利润 88,232,614.46
少数股东收益 21,365,835.68
加：计提的资产减值准备 303,655.54
固定资产折旧 103,417,395.21
无形资产摊销 947,031.54
长期待摊费用摊销 1,121,133.30
待摊费用减少（减：增加） -9,761,038.41
预提费用增加（减：减少） 1,718,901.13
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 71,315,652.50
投资损失（减：收益） -12,988,413.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -287,205,492.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,939,141.25
经营性应付项目的增加（减：减少） -234,651,182.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -268,123,049.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 517,343,053.38
减：货币资金的期初余额 368,598,319.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 148,744,733.41
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的流量：
净利润 92,345,756.75
少数股东收益
加：计提的资产减值准备 -3,861,323.53
固定资产折旧 89,650,588.30
无形资产摊销 947,031.54
长期待摊费用摊销 1,121,133.30
待摊费用减少（减：增加） -8,990,171.33
预提费用增加（减：减少） 1,614,272.25
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 59,003,654.96
投资损失（减：收益） -25,000,929.28
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -158,837,244.58
经营性应收项目的减少（减：增加） 63,126,926.01
经营性应付项目的增加（减：减少） -337,405,277.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -226,285,583.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 486,527,696.62
减：货币资金的期初余额 334,527,665.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 152,000,030.90
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
股东权益增减变动表
2006年1—06月
编制单位:云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司
一、股本
年初余额 546,000,000.00 546,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
期末余额 546,000,000.00 546,000,000.00
二、资本公积
年初余额 772,591,451.68 772,591,451.68
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
期末余额 772,591,451.68 772,591,451.68
三、法定和任意盈余公积
年初余额 165,191,301.68 165,186,582.55
本年增加数 44,529,213.34 44,526,853.77
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 44,529,213.34 44,526,853.77
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 209,720,515.02 209,713,436.32
其中：法定盈余公积 89,058,426.64 89,053,707.51
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 44,529,213.34 44,526,853.77
本年增加数 0.00 0.00
其中：从净利润中提取数
本年减少数 44,529,213.34 44,526,853.77
其中：集体福利支出
期末余额 0.00 0.00
五、未分配利润
年初未分配利润 116,031,140.01 111,923,638.92
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 88,232,614.46 92,345,756.75
本年利润分配 109,200,000.00 109,200,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 95,063,754.47 95,069,395.67
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
应交增值税明细表
2006年1—06月
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并数 母公司
一、 应交增值税
1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -7,260,645.67 0.00
2、销项税额 551,653,322.25 429,155,208.79
出口退税 200,205.39 200,205.39
进项税额转出 1,977,037.43 925,314.95
转出多交增值税 0.00 0.00
3、进项税额 573,172,180.30 454,421,238.40
已交税金 0.00 0.00
减免税款 0.00 0.00
出口抵减内销产品应纳税额 0.00 0.00
转出未交增值税 50,822,942.70 50,533,270.93
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -76,486,244.25 -74,673,780.20
二、 未交增值税
1、年初未交数（多交数以“-”填列 32,500,838.85 32,500,838.85
2、本期转入数（多交数以“-”填列 50,822,942.70 50,533,270.93
3、本期已交数 83,034,109.78 83,034,109.78
4、期末未交数（多交数以“-”填列） 289,671.77 0.00
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
资产减值准备明细表
2006年1—06月
编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数
因资产升值 其它原因
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 8,222,357.13 303,655.54 X
其中：应收帐款 7,984,834.60 257,940.10 X
其他应收款 237,522.53 45,715.44 X
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 9,059,646.40 0.00
其中：库存商品 1,542,854.64
原材料 7,516,791.76 0.00
包装物
四、长期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、合计 17,282,003.53 303,655.54 0.00 0.00
项目 期末余额
合计
一、坏帐准备合计 8,526,012.67
其中：应收帐款 8,242,774.70
其他应收款 283,237.97
二、短期投资跌价准备 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备 9,059,646.40
其中：库存商品 0.00 1,542,854.64
原材料 0.00 7,516,791.76
包装物 0.00 0.00
四、长期投资减值准备 0.00 0.00
其中：长期股权投资 0.00 0.00
长期债券投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：土地使用权 0.00
专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
九、合计 0.00 17,585,659.07
公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华
云南铝业股份有限公司
二OO六年半年报会计报表附注
一、本公司简介
云南铝业股份有限公司(以下简称本公司)是冶金集团将其原全资公司——云南铝厂的绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。本公司于1998年3月20日在云南省工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号：5300001003782。本公司总股本31,000万股，冶金集团持有23,000万股，占74.2%，社会公众持股8,000万股，占25.8%。1998年4月8日7,200万A股“云铝股份”股票在深交所上市。2002年3月26日增发新股5,400万股社会公众股。增发新股后,本公司总股本36,400万股,冶金集团持有23,000万股,占63.19%,社会公众持股13,400万股,占36.81%。2004年本公司以资本公积每10股转增5股，转增后总股本为54,600万股，冶金集团持有34,500万股,占63.19%。2006年5月23日本公司实施股改完毕，方案为原流通股股东每10股支付3.2股对价，实施股改后云南冶金集团持股28,068万股，占总股本的51.41％，社会公众持股26,532万股，占总股本的48.59％。
本公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、炭素及炭素制品、氧化铝的加工及销售。建筑材料、装饰材料、金属材料，家具，普通机械、汽车配件、五金交电、化工产品(不含管理产品)，矿产品，日用百货的批发、零售、代购、代销。摩托车配件、化工原料、铝门窗制作安装、室内装饰装修工程施工，境外期货套期保值业务(凭许可证经营)。
本公司所属行业为冶金行业。
二、本公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》和企业会计准则及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日——12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一日外币汇率折合人民币入账，月末将外币账户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期投资成本。
期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账确认标准:
A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
B.有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大的。
(2)本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法和个别认定法相结合的办法确定，具体计提比例如下:
A.一年以内(含一年) 按该部分余额的5%计提；
B.一年--二年(含二年) 按该部分余额的10%计提；
C.二年--三年(含三年) 按该部分余额的20%计提；
D.三年--四年(含四年) 按该部分余额的30%计提；
E.四年--五年(含五年) 按该部分余额的40%计提；
F.五年--六年(含六年) 按该部分余额的50%计提；
G.六年以上 按该部分余额的100%计提；
H.对预计无法收回的款项计提全额坏账准备。
9、存货核算方法
(1)本公司存货分类如下:
A.原材料 B.燃料 C.在途材料 D.委托加工材料 E.在产品、自制半成品 F.产成品
(2)各类存货购入时按实际成本计价；
(3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品发出按加权平均法计价。
(4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资:如持股低于20%，或虽持有20%及以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；持股20%及以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法进行核算。长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，转入“资本公积——股权投资准备”处理。
(2)长期债权投资:按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。
(3)期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上且单位价值在5000元以上的房屋、建
筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等，以及单位价值在2000元以上，并且使用期限
超过两年的机器设备、器具、工具等。
B、固定资产以实际成本计价。
C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(净残值率为3%--5%)确定年折旧率。分类折旧率如下：
类 别 年 限 折旧率
房屋建筑物 15---40年 6.47%---2.43%
通用设备 8---22年 12.13%---4.4%
专用设备 15年 6.47%
运输工具 6---12年 16.17%---8.08%
其 他 7---12年 13.86%---8.08%
D、本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法
A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。
B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限的期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中较短者；合同和法律均未规定的，按不超过10年的期限摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制范围及方法
(1)合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或占该单位权益性资本虽不足50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。
(2)本公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，对下列事项进行抵销：
A、本公司内部投资与被投资企业权益性资本；
B、本公司与被投资企业之间的内部债权债务；
C、本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项。
(3)本公司本期需要并表的已实质控制的公司：
A、云南涌鑫金属加工有限公司
B、云南润鑫铝业有限公司
本公司及已实质控制的公司采用的会计年度和会计政策一致。
18、会计政策、会计估计变更
无。
三、税项
A、 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17%
营业税 营业收入 3%、5%
城建税 应纳增值税、营业税 1%、5%
教育费附加 应纳增值税、营业税 3%
地方教育费附加 应纳增值税、营业税 1%
注：地方教育费附加自2005年7月1日起计征。
B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。
C、所得税
根据云地税直征税字(2002)91号《云南省地方税务局直属征收分局关于云南铝业股份
有限公司减按15%的税率征收企业所得税的批复》，本公司本期执行15%的企业所得税率。
D、关税：根据海关总署签发的《中华人民共和国进出口税则》，自2005年1月1日，
对电解铝出口征收5%的暂定关税。
根据海关总署2005年第27号公告，自2005年7月1日起，将未锻轧铝合金的出口
暂定关税税率由5%调整为零。
四、控股子公司、联营公司及合营企业
注册
公司全称 经营范围
资本
云南涌鑫金属加工有限 有色金属、黑色金属加工、销售；金属
7060万元
公司 (除贵金属)购销；日用百货批发零售
14700万 有色金属、黑色金属加工、销售；金属
云南润鑫铝业有限公司
元 (除贵金属)购销；日用百货批发零售
公司投 占权益 是否纳入
公司全称
资额 比 例 合并
云南涌鑫金属加工有限 1800万
25.5% 是
公司 元
6500万
云南润鑫铝业有限公司 44.2% 是
元
注：根据相关协议，由本公司全面负责云南涌鑫金属加工有限公司的生产经营和财务管
理工作，本公司对其形成实际控制权，本年度已将其纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
A、货币资金
项 目 期末数 期初数
库存现金 6,776.02 6,667.44
银行存款 517,312,000.15 368,575,619.34
其他货币资金 24,277.21 25,016,033.19
合 计 517,343,053.38 393,598,319.97
注：本项目期末数比期初数增加31.44%，主要原因是收回货款等所致。
B、应收账款
期末数 期初数
账 龄 比例 比例
金额 坏账准备 金额
(%) (%)
1年以内 55,967,946.71 91.13 2,798,397.34 19,421,144.73 73.47
1—2年
2—3年
3—4年 258,240.50 0.98
4—5年 60,000.00 0.1 60,000.00 932,966.99 3.53
5—6年 3,120,415.18 5.08 3,120,415.18 2,247,448.19 8.50
6年以上 2,263,962.18 3.69 2,263,962.18 3,575,121.68 13.52
合 计 61,412,324.07 100.00 8,242,774.70 26,434,922.09 100.00
净 值 53,169,549.37 18,450,087.49
坏账准备
1年以内 971,057.24
1—2年
2—3年
3—4年 258,240.50
4—5年 932,966.99
5—6年 2,247,448.19
6年以上 3,575,121.68
合 计 7,984,834.60
净 值
注：(1)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)本项目期末数比期初数增加188.18%，主要原因是6月份出口产品货款回收周期较长所致。
(3)欠款金额前5名单位情况：
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
Raffemet PTE LTD. 46,950,609.20 1年以内 出口应收账款
Uniexcel group holding CO. LTD. 4,116,385.54 1年以内 出口应收账款
Premier world international LTD. 3,854,156.87 1年以内 出口应收账款
上海雄恒贸易公司 1,621,664.53 5－6年 货款
湖北阳新轮毂厂 1,253,713.10 6年以上 货款
3、预付账款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 93,847,516.17 100% 72,080,164.58 99.96%
1---2年 29,328.49 0.04%
2---3年
3年以上
合 计 93,847,516.17 100% 72,109,493.07 100%
注：(1)本项目期末较期初增加30.15%，主要原因是经董事会决议拟投资文山铝业有限公司增加预付款等项目所致。
(2)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(3)大额预付款单位情况：
单位名称 预付款金额 账龄 欠款原因
云南文山铝业有限公司 37,400,000.00 1年以内 预付投资款
昆明恒森房地产开发经营有限公司 26,820,000.00 1年以内 购综合办公楼款
云南华西矿产资源有限公司 15,300,000.00 1年以内 购云南文山铝业有
限公司股权款
呈贡七甸站 1,738,576.10 1年以内 运费
太极计算机公司 1,280,000.00 1年以上 供应链系统开发费
4、其它应收款
期末数
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 44,154,000.62 96.32 238,749.23
1—2年 159,839.51 3.09 14,110.87
2—3年 8,657.00 0.17 8,657.00
3—4年 1,936.00 0.04 1,936.00
4—5年
5—6年
6年以上 19,784.87 0.38 19,784.87
合 计 44,344,218.00 100 283,237.97
净 值 44,060,980.03
期初数
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 47,033,689.84 99.74 207,568.89
1—2年 101,687.66 0.22 10,168.77
2—3年
3—4年
4—5年 19,784.87 0.04 19,784.87
5—6年
6年以上
合 计 47,155,162.37 100 237,522.53
净 值 46,917,639.84
注：(1)本项目期末较期初减少6.09%，主要原因是减少期货保证金所致。
(2)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(3)其中金额较大的单位有:
单位名称 欠款金额 发生时间 欠款原因
中国国际期货经纪有限公司 34,148,420.00 1年以内 期货保证金
上海柔佛金属贸易有限公司 4,000,000.00 1年以上 转付律师费
巴克莱银行 610,504.52 1年以内 期货保证金
(4)公司对期货保证金不计提坏账准备。
5、存货
期末数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 594,692,723.65 7,076,026.76
辅料 58,898,275.64 440,765.00
委托加工材料
在产品、自制半成品 247,582,545.21
库存商品 375,087,679.07 1,542,854.64
合 计 1,276,261,223.57 9,059,646.40
净 值 1,267,201,577.17
期初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 520,041,785.17 7,076,026.76
辅料 43,395,630.72 440,765.00
委托加工材料
在产品、自制半成品 141,246,585.86
库存商品 284,371,728.91 1,542,854.64
合 计 989,055,730.66 9,059,646.40
净 值 979,996,084.26
注：本项目期末较期初增加29.31%，主要原因是本公司二期技改工程投产后，生产规模扩大，原材料、在产品、库存商品增加所致。
6、待摊费用
类 别 期末数 期初数
辊套费 887,935.84 1,165,264.51
保险费 271,607.44
短期融资券利息 9,267,500.00
房产税 499,259.64
合 计 10,926,302.92 1,165,264.51
注：本项目期末较期初增加837.67%，主要原因是本期贴现发行1年期3亿元短期融资券利息增加所致。
7、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 7,267,344.46 7,267,344.46
合 计 7,267,344.46 7,267,344.46
净 值 7,267,344.46 7,267,344.46
长期股权投资项目:
占被投资
被投资单位名称 投资日期 单位注册 初始投资额
资本比例
中色国际氧化铝开发有限公司 2004.02 10% 5,000,000.00
云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.02 20% 200,000.00
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 2001.01 32% 513,367.87
云南冶金集团进出口有限公司 1997.06 1.2% 125,000.00
中色恒达发展有限公司 1997.04 3% 545,400.00
昆明市商业银行 1993.03 0.0923% 883,576.59
合 计 7,267,344.46
减值
被投资单位名称 期末余额 备
准备
注
中色国际氧化铝开发有限公司 5,000,000.00 ---
云南金吉安建设咨询监理有限公司 200,000.00 --- 注
--- 注
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 513,367.87
云南冶金集团进出口有限公司 125,000.00 ---
---
中色恒达发展有限公司 545,400.00
昆明市商业银行 883,576.59 ---
合 计 7,267,344.46 ---
注：公司对两家被投资公司持股比例虽超过20%，但对其经营管理无重大影响，未对其采用权益法核算。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类 别 期初数 本期增加
房屋、建筑物 1,089,878,968.70 101,562,505.60
通用设备 1,393,654,530.30 156,013,493.34
专用设备 1,092,171,417.14 232,597,037.96
运输设备 34,026,782.32 5,343,297.74
合 计 3,609,731,698.46 495,516,334.64
(2)累计折旧
房屋、建筑物 97,342,505.27 20,956,875.42
通用设备 372,900,711.18 70,542,481.31
专用设备 216,728,916.16 76,391,066.23
运输设备 14,415,337.38 2,012,752.36
合 计 701,387,469.99 169,903,175.32
(3)固定资产净值
2,908,344,228.47
(4)固定资产减值准备
房屋、建筑物 ---
通用设备 ---
专用设备 ---
运输设备 ---
合 计 ---
(5)固定资产净额
2,908,344,228.47
(1)固定资产原价
类 别 本期减少 期末数
房屋、建筑物 1,191,441,474.30
通用设备 1,549,668,023.64
专用设备 1,324,768,455.10
运输设备 39,370,080.06
合 计 4,105,248,033.10
(2)累计折旧
房屋、建筑物 118,299,380.69
通用设备 443,443,192.49
专用设备 293,119,982.39
运输设备 16,428,089.74
合 计 871,290,645.31
(3)固定资产净值
3,233,957,387.79
(4)固定资产减值准备
房屋、建筑物 ---
通用设备 ---
专用设备 ---
运输设备 ---
合 计 ---
(5)固定资产净额
3,233,957,387.79
①本期固定资产原值增加主要原因系合并报表范围增加云南润鑫铝业有限公司和“十五技改”工程及零星工程完工后暂估结转固定资产所致。
②用于本公司银行贷款抵押的固定资产原值为2,266,413,323.33元、净值为1,637,646,086.05元。无用于担保的情况。
9、工程物资
类 别 期末数 期初数
设 备
工程材料 28,267,636.60 18,047,704.37
预付大型设备款
合 计 28,267,636.60 18,047,704.37
注：本项目期末数比期初增加56.63%，主要原因是本公司实质控制的云南涌鑫金属加工有限公司铝加工项目所购工程物资所致。
10、在建工程
本期转入
工程名称 期初数 本期增加
固定资产数
十五技改项目 - 56,443,121.86 56,443,121.86
零星工程 848,618.19 3,382,939.14 1,280,595.12
润鑫公司 2,088,000.00
涌鑫公司 28,820,740.07 23,696,693.89 10,122,857.14
其中:利息 404,836.00 748,093.96 130，454．66
合 计 29,669,358.26 85,610,754.89 67,846,574.12
其他减
工程名称 期末数
少数
十五技改项目 -
零星工程 2,950,962.21
润鑫公司 2,088,000.00
涌鑫公司 42,394,576.82
其中:利息 1,022,475.30
合 计 47,433,539.03
注：(1)在建工程增加主要原因是本公司实质控制的云南涌鑫金属加工有限公司进行铝加工项目增加所致。
(2)上述项目的资金来源为:自有资金、银行贷款。
(3)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
(4)在建工程涌鑫公司铝加工工程本期资本化率1.78%，本年借款利息资本化金额为748,093.96元。
11、固定资产清理
项 目 期末数 期初数
设 备 2,945,621.67 28,997,058.36
注：固定资产清理期末较期初减少89.84%,是由于部分设备已清理完毕所致。
12、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加
铁路专用线 4,175,747.00 2,087,867.00
土地使用权 63,473,385.57 61,766,372.01
合 计 67,649,132.57 63,854,239.01
类 别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限
铁路专用线 208,788.00 2,296,668.00 1,879,079.00 4年零6个月
土地使用权 738,243.54 2,445,257.10 61,028,128.47 41年零4个月
合 计 947,031.54 4,741,925.10 62,907,207.47
注：期末无形资产无减值情况，未计提减值准备。
13、长期待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加
房屋使用权 1,354,000.00 451,332.90
铁路专用车使用权 32,280,000.00 29,769,333.38
合 计 33,634,000.00 30,220,666.28
类 别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限
房屋使用权 45,133.32 947,800.42 406,199.58 4年零6个月
铁路专用车使用权 1,075,999.98 3,586,666.60 28,693,333.40 13年零4个月
合 计 1,121,133.30 4,534,467.02 29,099,532.98
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 710,200,000.00 477,200,000.00
担保借款 160,000,000.00 80,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00
合 计 920,200,000.00 557,200,000.00
注：本项目中担保借款，均由云南冶金集团总公司提供担保。
15、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 240,000,000.00 260,000,000.00
注：应付票据受票单位为昆明市供电局。
16、应付账款
期末数 期初数
280,059,114.03 394,728,530.69
注：(1)本项目期末数比期初数减少29.05%，主要原因是本期偿付应付账款所致。
(2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项。
(3)应付大额款项单位情况：
单位名称 应付金额 账龄 应付原因
原材料暂估 27,506,173.35 1年以内 暂估支付原材料款
氧化铝运费 28,930,926.71 1年以内 运费
氧化铝关税 15,622,551.37 1年以内 氧化铝关税
云南省建八公司 11,804,549.99 1年以内 工程款
电费 11,385,658.46 1年以内 电费
昆明磷矿工程公司 8,266,709.50 1年以内 工程款
昆明精机机电设备有限公司 5,956,249.68 1年以内 材料款
17、预收账款
期末数 期初数
51,922,259.70 36,208,998.07
注：(1)本项目期末数比期初数增加43.40%，主要原因是公司预收货款增加所致。
(2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项。
(3)预收大额款项情况：
单位名称 预收金额 账龄 预收原因
Gerald metals S.A. 18,473,724.69 1年以内 货款
云南水利电力有限公司 5,000,000.00 1年以内 货款
玉溪玉杯金属制品有限公司 3,000,000.00 1年以内 货款
昆明前列电缆厂 1,849,292.40 1年以内 货款
玉溪市光明电线电缆有限公司 1,500,000.00 1年以内 货款
昆明电工电缆有限公司 1,160,000.00 1年以内 货款
18、应交税金
项 目 税率 期末数 期初数
增值税 17%、13% -77,135,531.83 25,328,369.37
营业税 5%、3% -934.78 846.36
城建税 5%、1% 14,474.24 325,016.85
房产税 1.2% 582,469.63
所得税 15% 13,788,143.46 11,595,466.80
印花税 109,332.00 8,512.60
出口关税 5% 162,179.45
个人所得税 78,710.00
合 计 -62,401,157.83 37,258,211.98
A、 其他应付款
期末数 期初数
59,843,358.15 30,401,669.43
注：(1)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项。
(2)其他应付款大额款项情况：
项目名称 金额 账龄 应付原因
职工教育经费 7,377,197.56 1年以内 按有关规定计提
竣工验收费用 2,752,509.20 3到4年 验收费用尾款
工会经费 3,464,636.38 1年以内 按有关规定计提
20、预提费用
类 别 期末数 期初数
利 息 4,455,238.88 3,233,750.00
出口代理费 1,370,388.46 763,476.21
证券登记结算公司服务费 0 109,500.00
合 计 5,825,627.34 4,106,726.21
21、长期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 588,840,000.00 381,228,123.20
抵押借款 868,000,000.00 738,000,000.00
担保借款 300,000,000.00 400,000,000.00
合 计 1,756,840,000.00 1,519,228,123.20
注：(1)本项目中担保借款，均由云南冶金集团总公司提供担保。
(2)本项目中所有抵押贷款均为本公司固定资产抵押。
22、专项应付款
项 目 期末数 期初数
技改财政贴息 19,189,365.60 21,540,004.00
合 计 19,189,365.60 21,540,004.00
注：本项目期末数比期初数减少10.91%，原因是财政贴息支付技改工程贷款利息所致。
23、股本
本公司2006年度股本变动情况如下表
公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
比例 发行 公积
数量 送股 其
（％） 新股 金转
它
股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 345,000,000 63.19 -64,320,000
3.其它内资持股
其中：境内法人 101,252 0.02 32,401
持股
境外自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 345,101,252 63.21 -64,287,599
合计
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 200,898,748 36.79 64,287,599
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4..其他
三、股份总数 546,000,000 100
本次变动增减（+，-） 本次变动后
比例
小计 数量
（％）
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 -64,320,000 280,680,000 51.41
3.其它内资持股
其中：境内法人 32,401
持股 133,653 0.02
境外自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 -64,287,599 280,813,653 51.43
合计
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 64,287,599 265,186,347 48.57
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4..其他
三、股份总数 546,000,000 100
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 674,250,087.46 674,250,087.46
其他资本公积 600,000.00 600,000.00
拨款转入 97,680,000.00 97,680,000.00
股权投资准备 61,364.22 61,364.22
合 计 772,591,451.68 772,591,451.68
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 89,058,426.64
法定公益金 44,529,213.34 44,529,213.34
任意盈余公积金 76,132,875.04 44,529,213.34
合 计 209,720,515.02 44,529,213.34 44,529,213.34
项 目 期末数
法定盈余公积 89,058,426.64
法定公益金
任意盈余公积金 120,662,088.38
合 计 209,720,515.02
注：本期公司已按财政部有关规定将法定公益金余额转入任意盈余公积。
26、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 116,031,140.01
加：本期净利润 88,232,614.46
减：按10%提取法定盈余公积
减：按10%提取任意盈余公积
减：应付普通股股利 109,200,000.00
期末未分配利润 95,063,754.47
注：本期处理的应付普通股利为股东大会通过的2005年度现金股利。
27、主营业务收入
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
铝产品等 2,935,322,443.95 2,038,376,899.60
其中:普铝 1,902,298,277.94 1,396,756,755.35
出口铝锭 237,224,344.22 120,562,182.11
铝板 148,143,247.08 116,496,219.00
铝圆杆 85,336,949.26 81,378,412.33
合金棒内销 300,663,251.37 151,749,772.27
出口合金棒 197,197,613.36 141,280,081.39
注：(1)本期销售收入前五名的客户销售收入总额为156,255万元，占1-6月销售收入总额的53.23%。
(2)本年度销售收入比上年度增加44%，主要原因是本期内新增两合并子公司所致。
28、主营业务成本
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
铝产品等 2,619,757,614.01 1,827,483,430.51
其中:普铝 1,685,863,384.95 1,254,236,894.16
出口铝锭 224,260,028.30 100,548,905.70
铝板 124,788,455.20 104,378,943.42
铝圆杆 78,173,439.80 72,544,281.61
合金棒内销 248,918,742.43 132,295,713.52
出口合金棒 200,685,514.63 134,010,881.80
注：本项目本年度比上年度增加43.35%，主要原因是本期内新增两合并子公司所致。
29、主营业务税金及附加
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
城建税 442,153.38 486,363.95
教育费附加 1,294,733.57 1,459,091.83
出口关税 12,279,023.00 14,428,554.00
合计 14,015,909.95 16,374,009.78
注：本项目本年度比上年度减少14.40%，主要原因是本年度出口关税及教育费附加、城建税减少所致。
30、其他业务利润
项 目 收入数 成本数 利润数
材料销售 12,555,734.46 17,964,633.17 -5,718,842.67
运输收入 44,392.79 16,576.80 27,784.13
水、电及其他劳务 1,707,104.02 1,271,223.77 421,919.71
合 计 14,307,231.27 19,252,433.74 -5,269,138.83
31、营业费用
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
费用总额 48,489,702.60 41,028,780.02
其中:运输费 33,140,630.68 23,327,143.12
押运费 3,295,635.42 3,455,400.00
委托代销手续费 2,551,654.17
包装费 3,782,248.21 2,012,080.73
铁路专用线代理费 709,640.00 490,000.00
注：本项目本年度比上年度增加18.18%，主要原因是销量大幅增长所致。
32、管理费用
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
费用总额 70,676,882.44 51,584,645.49
其中:工资及福利费 12,858,424.01 6,457,216.94
劳动保险费 15,278,616.11 12,856,714.00
住房公积金 9,505,048.46 8,406,686.00
后勤综合服务费
3,480,000.00 2,949,739.00
及租赁费
仓库经费 2,667,292.11 2,316,628.31
注:管理费用比上期增长37.01%,主要为工资和劳动保险费增加。
33、财务费用
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
利息支出 70,653,267.42 33,130,996.28
减：利息收入 2,673,369.87 2,241,294.63
汇兑损失 1,499,633.90
其 他 1,836,121.05 831,538.08
合 计 71,315,652.50 33,962,534.36
注：本项目本年度较上年同期增加109.98%，主要原因是停止资本化利息和流动资金借款增加所致。
34、投资收益
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
股权投资收益 -1,825,784.28
期货收益 14,814,198.26 9,643,870.00
合 计 12,988,413.98 9,643,870.00
注：本项目本年度较上年增加34.68%，主要原因是期货收益增加所致。
35、营业外收入
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
教育费附加返还 7,498,316.00 270,587.00
处理固定资产收益
罚款收入 21,070.00 34,615.00
押金没收收入
其他
合 计 7,519,386.00 305,202.00
注：本项目本年度较上年上升2363.74%，主要原因是本公司实际收到的返还教育费附加增加所致。
36、营业外支出
项 目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
处理固定资产损失 127,854.49
捐赠
固定资产减值准备
其他
合 计 127,854.49
37、支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目
项 目 金 额
综合服务费及房屋租赁费 3,480,000.00
押运费 3,295,120.00
仓储包干费 2,974,812.16
仓库经费 2,667,292.11
保险费 1,789,650.25
六、母公司会计报表有关项目注释
1．应收账款
期末余额
占总额
账 龄
金额 比例 坏账准备
(%)
1年以内 55,398,475.44 91.05 2,769,923.77
1—2年
2—3年
3－4年
4－5年 60,000.00 0.1 60,000.00
5－6年 3,120,415.18 5.13 3,120,415.18
6年以上 2,263,962.18 3.72 2,263,962.18
合 计 60,842,852.80 100.00 8,214,301.13
净 值 52,628,551.67
期初余额
占总额
账 龄
金额 比例 坏账准备
(%)
1年以内 101,712,740.56 93.55 5,085,637.03
1—2年
2—3年
3－4年 258,240.50 0.24 258,240.50
4－5年 932,966.99 0.86 932,966.99
5－6年 2,247,448.19 2.07 2,247,448.19
6年以上 3,575,121.68 3.28 3,575,121.68
合 计 108,726,517.92 100.00 12,099,414.39
净 值 96,627,103.53
注:(1)无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(2)本项目期末数比期初数减少45.53%，主要原因是货款收回所致。
2.预付账款
期末余额 期初余额
账 龄 占总额比例 占总额比例
金 额 金 额
(%) (%)
1年以内 90,027,576.10 100% 70,280,331.46 99.96%
1—2年 29,328.49 0.04%
2—3年
3－4年
4－5年
5－6年
6年以上
合 计 90,027,576.10 100.00% 70,309,659.95 100.00%
注:(1)无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(2)本项目期末数与期初数相比增加28.04%,主要原因是经董事会决议拟投资云南文山铝业有限公司增加预付款等项目所致。
3．存货
期末余额
项 目
金额 跌价准备
原材料 511，386，906.87 7,076,026.76
辅料 44，392，288.36 440,765.00
委托加工材料
在产品、自制半成品 212，741，873.14
库存商品 305，878,601.63 1,542,854.64
合 计 1,074,399,670.00 9,059,646.40
净 值 1,065,340,023.60
期初余额
项 目
金额 跌价准备
原材料 489,625,133.39 7,076,026.76
辅料 43,395,630.72 440,765.00
委托加工材料
在产品、自制半成品 119,965,039.17
库存商品 262,576,622.14 1,542,854.64
合 计 915,562,425.42 9,059,646.40
净 值 906,502,779.02
注：本项目期末数比期初数增加17.52%，主要原因是本公司二期技改工程投产后，生产规
模扩大，原材料、在产品、库存商品增加所致。
4．长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 25,314,535.81 114,077,200.75 38,341,469.73
合 计 25,314,535.81 114,077,200.75 38,341,469.73
净 值 25,314,535.81
项目 期末数
长期股权投资 101,050,266.83
合 计 101,050,266.83
净 值 101,050,266.83
注：长期股权投资项目:
占被投资
被投资
投资日期 单位注册 初始投资额
单位名称
资本比例
中色国际氧化铝开发有限公司 2004.02 10% 5,000,000.00
云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.02 20% 200,000.00
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 2001.01 32% 513,367.87
云南冶金集团进出口有限公司 1997.06 1.2% 125,000.00
中色恒达发展有限公司 1997.04 3% 545,400.00
昆明市商业银行 1993.03 0.0923% 883,576.59
云南涌鑫金属加工有限公司 2005.7 25.5% 18,000,000.00
云南润鑫金属铝业有限公司 2006.1 44.22% 65,000,000.00
合 计 90,267,344.45
被投资
期末余额 减值准备
单位名称
中色国际氧化铝开发有限公司 5,000,000.00 ---
---
云南金吉安建设咨询监理有限公司 200,000.00
澳大利亚YMG贸易股份有限公司 513,367.87 ---
云南冶金集团进出口有限公司 125,000.00 ---
中色恒达发展有限公司 545,400.00 ---
---
昆明市商业银行 883,576.59
云南涌鑫金属加工有限公司 21,372,488.47 ---
---
云南润鑫金属铝业有限公司 72,410,433.90
合 计 101,050,266.83 ---
七、关联方及关联方交易
1、存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质
云南冶金集 云南昆明 矿产品、冶金产品及
第一大股东 国有
团总公司 副产品、延伸产品
有色金属、黑色金属
云南涌鑫金
云南建水 加工、销售；金属(贵 实质控制的 有限责任公
属加工有限
金属除外)购销；日 公司 司
公司
用百货批发零售
云南润鑫铝 云南个旧 实质控制的 有限责任公
原铝、铝材生产销售
业有限公司 市大屯镇 公司 司
法定代
关联方名称
表人
云南冶金集
陈智
团总公司
云南涌鑫金
属加工有限 田永
公司
云南润鑫铝
田永
业有限公司
C、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
关联方名称 年初数 增加数 减少数
云南冶金集团总公司 957,590,000.00 -- --
云南涌鑫金属加工有限
70,600,000.00 --
公司
云南润鑫铝业有限公司 147,000,000.00
关联方名称 期末数
云南冶金集团总公司 957,590,000.00
云南涌鑫金属加工有限
70,600,000.00
公司
云南润鑫铝业有限公司 147,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及变化
关联方 年初数 本年增加
名称 金额 比例 金额 比例
云南冶
金集团 345,000,000.00 63.19%
总公司
云南涌
鑫金属
18,000,000.00
加工有
限公司
云南润
鑫铝业
65,000,000.00 44.22%
有限责
任公司
关联方 本年减少 期末数
名称 金额 比例 金额 比例
云南冶
金集团 64,320,000.00 11.78% 280,680,000.00 51.41%
总公司
云南涌
鑫金属
18,000,000.00 25.5%
加工有
限公司
云南润
鑫铝业
65,000,000.00 44.22%
有限责
任公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质
云南冶金集团进出 自营及代理 同受云南冶
云南昆明 国有
口有限公司 进出口 金集团控制
云南万盛炭素有限 炭素制品制 同受云南冶 有限责任公
云南呈贡
责任公司 造和销售 金集团控制 司
电解金属锰、
云南建水锰矿有限 同受云南冶 有限责任公
云南建水 硅、铁的制造
责任公司 金集团控制 司
和销售
关联方名称 法定代表人
云南冶金集团进出
董英
口有限公司
云南万盛炭素有限
武佩雄
责任公司
云南建水锰矿有限
焦苏华
责任公司
5、关联交易
A、代理事项
本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2006年度1-6月应付给该公司进出口业务代理费为7,271,630.72元。
B、租赁事项
2002年10月16日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》。该协议规定，本公司每年需支付给云南冶金集团总公司综合服务费566万元/年，房屋租赁费140万元、土地使用权租赁费174万元，以上费用共计880万元/年，协议有效期为10年。
2004年本公司与云南冶金集团总公司进行资产置换后,上述租赁的土地使用权已置入公司，上述协议中有关土地使用权租赁的条款已终止执行。2006年度1-6月本公司共支付冶金集团综合服务费及房屋租赁费348万元。
C、共同投资
本公司及其它7个股东于2005年12月12日在昆明签署了《出资协议书》，对原云南滇能个旧铝业有限公司增资扩股后更名为云南润鑫铝业有限公司，公司注册资本14,700万元，本公司持股44.22%，为第一大股东；云南冶金集团总公司持股3.40%，为第六大股东。
D、销售材料及提供劳务
本公司向云南万盛炭素有限责任公司销售材料、提供劳务，2006年1-6月交易总额(不含税)5,664,021.67元，2005年1-6月交易总额(不含税)4,072,519.78元，交易价格按市场价格计价。
E、购买材料
本公司2006年1-6月向云南万盛炭素有限责任公司购买碳素产品共计(不含税)2,950,124.43元，交易价格按市场价格计价。
F、提供贷款
云南冶金集团总公司2006年1-6月为本公司实质控制的云南涌鑫金属加工有限公司提供贷款，云南冶金集团总公司贷款明细列示如下：
贷款本金 贷款期限 利率 贷款条件
1600万元 2005.12.21—2006.12.20 5.58% 信用
3000万元 2005.12.21—2007.12.20 5.76% 信用
G、担保事项
截止2006年6月30日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计4.60亿元。
H、应收应付款余额
应付账款
项 目 2006年6月30日 占应付账款比例% 2005年12月31日
云南建水锰矿有
1,296,862.64 0.46% 2,296,862.64
限责任公司
云南冶金集团进
566,219.75 0.20% 32,326.71
出口有限公司
云南万盛炭素有
462,791.28 0.17%
限责任公司
项 目 占预付账款比例%
云南建水锰矿有
6.34%
限责任公司
云南冶金集团进
0.008%
出口有限公司
云南万盛炭素有
限责任公司
其他应付款
项 目 2006年6月30日 占应付账款比例% 2005年12月31日
云南建水锰矿有
0 1,221.00
限责任公司
项 目 占预付账款比例%
云南建水锰矿有
0.004%
限责任公司
八、或有事项
本公司以原值为2,266,413,323.33元、净值为1,637,646,086.05元的固定资产抵押贷款，用于本公司国债项目电解铝技术改造，至2006年6月末上述贷款余额91,800万元。
九、承诺事项
截止2006年6月30日本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、其他重大事项说明
1、本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2006年6月30日共计占用期货保证金39,178,710.63元。
2、云铝股份第三届董事会第十七次会议于2006年4月27日召开，审议通过了《关于加快开发文山州铝土矿资源进程的议案》和《关于对云南润鑫铝业有限公司增资扩股的预案》，相关投资事项正在办理中。
3．本公司2006年1-6月非经常性损益构成项目如下：
项目名称 金额 所得税影响 扣除所得税影响后金额
营业外收入 7,519,386.00 1,127,907.90 6,391,478.10
营业外支出
投资收益中成本法收益
转回的坏账准备
计入当期损益的贴息 3,350,638.40 502,595.76 2,848,042.64
合计 10,870,024.40 1,630,503.66 9,239,520.74
4．2006年半年度财务报告已经云南铝业股份有限公司三届十八次董事会批准。
云南铝业股份有限公司
2006年7月28日
