云南铝业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
戴永年 因病 无
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人陈智、主管会计工作负责人丁吉林及会计机构负责人（会计主管人员）谢孝华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 5,689,457,474.94 5,623,143,865.64 1.18%
所有者权益（或股东权益） 2,122,431,778.14 1,922,712,448.58 10.39%
每股净资产 2.43 3.52 -30.97%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 857,050,958.67 259.60%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.98 262.96%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 183,594,007.05 445,419,329.56 458.77%
基本每股收益 0.210 0.510 425.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.49
稀释每股收益 0.210 0.510 425.00%
净资产收益率 8.65% 20.99% 6.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 8.61% 20.00% 6.95%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
单位：（人民币）元
20,875,659.01
-489,241.48
617,274.00
21,003,691.53
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 85,255
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行一诺安价值增长股票证券投资
17,100,057 人民币普通股
基金
中国农业银行一宝盈策略增长股票证券投资
8,584,787 人民币普通股
基金
中国工商银行 汇添富均衡增长股票型证券
7,199,917 人民币普通股
投资基金
中国建设银行一华夏优势增长股票型证券投
6,299,995 人民币普通股
资基金
中国工商银行一诺安股票证券投资基金 5,207,000 人民币普通股
中国农业银行一大成创新成长混合型证券投
5,010,931 人民币普通股
资基金（LOF)
中国工商银行一汇添富优势精选混合型证券
3,865,433 人民币普通股
投资基金
中国工商银行一融通深圳100指数证券投资基
3,699,627 人民币普通股
金
中国农业银行一泰达荷银首先企业股票型证
3,600,000 人民币普通股
券投资基金
中国农业银行一华夏平稳增长混合型证券投
3,300,199 人民币普通股
资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
适用 不适用
一、资产负债表
1、应收账款9月末比年初增加329.21%：原因是出口商品货款暂未收回所致；
2、应收票据9月末比年初减少35.90%：原因是应收票据到期收回现金；
3、预付账款9月末比年初增加342.68%：原因是预付氧化铝款增加所致；
4、其他应收款9月末比年初减少36.10%：原因是境内期货保证金减少所致；
5、长期股权投资9月末比年初增加332.26%：原因是对云南冶金集团进出口公司追加投资2415万元所致；
6、在建工程9月末比年初增加143.93%：原因是铝加工项目等投资增加所致；
7、工程物资9月末比年初增加54.28%：原因是购买铝加工项目等物资；
8、递延所得税资产9月末比年初减少88.17%：原因是本期转回国产设备抵免企业所得税的递延所得税资产2669万元所致；
9、交易性金融负债9月末比年初减少97.95%：原因是套期保值期货浮动亏损减少所致；
10、应付票据9月末比年初增加36.36%：原因是增加用银行承兑汇票付购电费所致；
11、应付账款9月末比年初减少45.56%：原因是用货币资金清偿购货款；
12、应付职工薪酬9月末比年初增加45.85%：原因是本期职工薪酬增加所致；
13、应交税费9月末比年初增加1050.84%：原因是本期应交税费增加；
14、应付利息9月末比年初减少38.81%：原因是长期贷款减少；
15、一年内到期的非流动负债增加100%：原因是本期一年内到期到期的长期借款增加；
16、长期应付款9月末比年初减少58.85%：原因是用货币资金清偿长期应付款；
17、专项应付款9月末比年初减少99.18%：原结余的财政贴息己按会计准则的规定处理；
18、股本9月末比年初增加60%，原因是实施2006年度利润分配方案，资本公积转增股本，10转增6;
19、资本公积9月末比年初减少42.27%，原因是资本公积转增股本；
20、未分配利润9月末比年初增加57.44%，原因是本期盈利增加；
21、少数股东权益9月末比年初增加87.00%，原因是子公司盈利增加。
二、利润表
1、营业税金及附加本期比上年同期减少58.45%，原因是本期没有出口铝锭，出口关税减少；
2,资产减值损益本期比上年同期增加316.83%，原因是本期计提了固定资产减值准备298万元；
3、公允价值变动收益本期比上年同期增加164.35%，原因是套期保值浮动盈利增加；
4、投资收益本期比上年同期减少115.62%，原因是期货收益减少；
5、营业利润本期比上年同期增加242.97%，原因是本期氧化铝价格下降及产品销量增加所致；
6、营业外收入本期比上年同期增加177.29%，原因是政府拨款转入；
7、利润总额本期比上年同期增加240.02%，主要原因是氧化铝价格下降及产品销量增加所致；
8、所得税费用本期比上年同期增加361.59%，原因是本期利润增加导致应纳税所得额增加；
9、净得润本期比上年同期增加223.64%，主要原因是氧化铝价格下降及产品销量增加所致；
10、归属于母公司所有者净利润增加231.23%，主要原因是氧化铝价格下降及产品销量增加所致；
11、少数股东损益本期比上年同期增加186.65%，主要原因是氧化铝价格下降及产品销量增加所致；
12、每股收益本期比上年同期增加240%，主要原因是氧化铝价格下降及产品销量增加所致。
三、现金流量表
1、收到的其它与经营活动有关的现金本期比上年同期增加197.97%，主要原因是本期利息收入增加；
2、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加259.60%，主要原因是销售商品收到的现金增加；
3、处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额本期比上年同期增加119.14%，原因是处置固定资产收益增加；
4、收到的其它与投资活动有关的现金本期比上年同期减少99.02%，原因是上期润鑫公司纳入合并范围所致；
5、购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金本期比上年同期增加73.14%，主要原因是购建铝加工项目；
6、投资支付的现金本期比上年同期减少55.20%，原因是本期对外投资额减少；
7、投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少64.50%，原因是收到的其它投资活动的现金减少；
8、偿还债务支付的现金增加109.16%，原因是偿还长期贷款；
9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比上年同期增加94.55%，原因是本期分配利润比上期增加；
10、筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少303.98%，原因是本期偿还债务及支付股利等增加；
11、现金及现金等价物净增加额减少104.25%，主要原因为本期偿还债务及支付股利等金额增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
适用 不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
适用 适用
本公司控股股东云南冶金集团总公司在股改时承诺：
1、云南冶金集团总公司承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
2、云南冶金集团总公司特别承诺：持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易；上述三十六个月届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
3、云南冶金集团总公司特别承诺：为增强公司凝聚力、提升上市公司价值，在本次股权分置改革方案实施后，将根据国家相关管理制度和办法及时提出并实施管理层股权激励计划。报告期内，控股股东严格履行了承诺
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
适用 不适用
经公司财务部测算，预计2007年度归属于母公司的净利润与上年度相比将增长约50%-100%，具体数据将在公司2007年度报告中披露。增长的主要原因是主要原材料氧化铝采购价格有所下降，产品销售价格有所上涨。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
适用 不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
适用 不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
适用 不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
交银施罗德基金管
理有限公司 赵枫
兴业基金管理有限
2007年08月11
公司本部 实地调研 公司 王晓明云南 公司生产经营情况及未来发展
日
尚致投资管理公司
等
2007年08月15 泰达荷银基金管理
公司本部 联合调研 公司生产经营情况及未来发展
日 有限公司 梁辉等
2007年08月30 信诚基金管理有限
公司本部 实地调研 公司生产经营情况及未来发展
日 公司
2007年08月15
公司本部 实地调研 大成基金管理公司 公司生产经营情况及未来发展
日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 928,441,064.34 771,792,091.12 946,466,652.08 859,758,294.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,000,000.00 160,000,000.00 1,560,000.00 91,560,000 0
应收账款 33,816,044.52 33,719,103.55 7,878,721.87 7,836,482.86
预付款项 221,488,027.17 161,633,495.79 50,033,458.74 39,589,283.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,804,448.78 21,143,517.38 38,818,994.43 35,460,376.85
买入返售金融资产
存货 1,012,301,391.89 814,148,984.37 1,072,024,722.17 883,119,026.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,221,850,976.70 1,962,437,192.21 2,116,782,549.29 1,917,323,464.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,413,690.83 247,704,384.83 7,267,344.46 173,558,038.46
投资性房地产
固定资产 3,080,053,412.70 2,576,357,180.11 3,226,820,476.15 2,709,900,282.76
在建工程 186,668,058.19 35,541,282.93 76,524,208.48 1,657,151.92
工程物资 7,435,961.08 901,805.78 4,819,881.57 978,392.57
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,101,698.54 60,539,628.62 91,579,061.38 61,960,175.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 38,147,385.08 26,003,333.45 36,342,451.31 27,978,399.68
递延所得税资产 3,565,861.15 3,564,281.05 30,143,776.11 30,143,776.11
其他非流动资产 30,220,430.67 32,864,116.89
非流动资产合计 3,467,606,498.24 2,950,611,896.77 3,506,361,316.35 3,006,176,217.43
资产总计 5,689,457,474.94 4,913,049,088.98 5,623,143,865.64 4,923,499,682.39
流动负债：
短期借款 475,200,000.00 300,200,000.00 415,200,000.00 240,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 86,000.00 86,000.00 4,186,150.00 4,186,150.00
应付票据 300,000,000.00 300,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
应付账款 152,585,044.80 126,846,503.22 280,302,628.39 234,811,312.31
预收款项 75,007,552.12 72,698,739.13 73,385,477.86 66,735,432.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 103,606,453.21 94,286,455.89 71,037,614.71 64,368,199.03
应交税费 87,172,014.52 62,155,989.72 7,574,658.93 815,460.79
应付利息 4,527,020.19 2,161,820.00 7,398,829.50 2,831,757.50
其他应付款 101,544,628.37 58,752,795.80 78,619,862.67 57,629,254.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 140,000,000.00 140,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债 592,278,333.25 592,278,333.25 584,558,333.00 584,558,333.00
流动负债合计 2,032,007,046.46 1,749,466,637.01 1,812,263,555.06 1,546,135,899.81
非流动负债：
长期借款 1,076,840,000.00 1,076,840,000.00 1,436,840,000.00 1,436,840,000.00
应付债券
长期应付款 100,000,000.00 243,000,000.00
专项应付款 146,835.00 146,835.00 17,891,334.00 17,811,334.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,914,300.00 1,634,300.00
非流动负债合计 1,178,901,135.00 1,078,621,135.00 1,697,731,334.00 1,454,651,334.00
负债合计 3,210,908,181.46 2,828,087,772.01 3,509,994,889.06 3,000,787,233.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 873,600,000.00 873,600,000.00 546,000,000.00 546,000,000.00
资本公积 447,331,451.68 447,331,451.68 774,931,451.68 774,931,451.68
减：库存股
盈余公积 254,060,820.97 252,593,254.01 254,060,820.97 252,593,254.01
一般风险准备
未分配利润 547,439,505.49 511,436,611.28 347,720,175.93 349,187,742.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,122,431,778.14 2,084,961,316.97 1,922,712,448.58 1,922,712,448.58
少数股东权益 356,117,515.34 190,436,528.00
所有者权益合计 2,478,549,293.48 2,084,961,316.97 2,113,148,976.58 1,922,712,448.58
负债和所有者权益总计 5,689,457,474.94 4,913,049,088.98 5,623,143,865.64 4,923,499,682.39
4.2本报告期利润表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,857,362,115.330 1,623,272,996.890 1,878,562,286.560 1,725,195,483.000
其中：营业收入 1,857,362,115.330 1,623,272,996.890 1,878,562,286.560 1,725,195,483.000
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,587,747,961.960 1,430,292,110.680 1,806,072,708.560 1,662,202,189.710
其中：营业成本 1,481,747,780.220 1,343,214,732.480 1,694,691,811.440 1,568,207,584.330
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,249,319.210 3,030,427.770 7,991,660.160 8,103,718.770
销售费用 27,706,390.450 21,021,868.430 23,852,099.810 18,425,204.160
管理费用 34,663,287.680 30,827,675.310 40,116,728.920 35,960,309.540
财务费用 39,285,884.980 32,097,587.570 38,541,766.730 30,602,068.090
资产减值损失 95,299.420 99,819.120 878,641.500 903,304.820
加：公允价值变动收益（损失
1,297,600.000 1,297,600.000 19,957,084.050 19,957,084.050
以“”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-837,880.640 77,890.000 -8,535,271.010 -5,258,246.420
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
267,478,672.730 191,761,176.210 43,997,222.940 37,777,962.820
列）
加：营业外收入 1,115,518.700 1,017,650.000 9,064.880 9,064.880
减：营业外支出 100,000.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
268,494,191.430 192,778,826.210 44,006,287.820 37,787,027.700
号填列）
减：所得税费用 43,065,684.160 28,907,160.550 4,927,399.150 4,927,399.150
五、净利润（净亏损以“一”号填
225,428,507.270 163,871,665.660 39,078,888.670 32,859,628.550
列）
归属于母公司所有者的净
183,594,007.050 32,856,753.550
利润
少数股东损益 41,834,500.220 6,222,135.120
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.210 0.190 0.040 0.040
（二）稀释每股收益 0.210 0.190 0.040 0.040
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2007年l-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,312,976,199.790 4,661,083,464.420 4,828,191,961.780 4,381,581,895.900
其中：营业收入 5,312,976,199.790 4,661,083,464.420 4,828,191,961.780 4,381,581,895.900
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,711,486,655.080 4,207,672,788.240 4,649,904,840.160 4,242,056,267.680
其中：营业成本 4,405,198,690.480 3,958,881,847.970 4,333,701,859.190 3,977,380,428.670
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,277,887.630 6,301,609.340 22,331,506.470 22,417,483.720
销售费用 79,105,860.900 59,306,048.300 72,341,802.410 57,733,409.940
管理费用 103,895,886.920 91,809,765.800 110,489,955.820 97,877,241.010
财务费用 109,080,110.880 86,449,223.460 109,857,419.230 89,605,723.050
资产减值损失 4,928,218.270 4,924,293.370 1,182,297.040 -2,958,018.710
加：公允价值变动收益（损失
4,100,150 00 4,100,150.000 -6,371,284.050 -6,371,284.050
以“”号填列）
投资收益（损失以“”号
-695,594.920 2,045,960.000 4,453,142.970 19,742,682.860
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“”号填
列）
三、营业利润（亏损以“一”号填
604,894,099.790 459,556,786.180 176,368,980.540 152,897,027.030
列）
加：营业外收入 20,875,659.010 20,777,790.310 7,528,450.880 7,528,450.880
减：营业外支出 489,241.480 389,000.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“一”
625,280,517.320 479,945,576.490 183,897,431.420 160,425,477.910
号填列）
减：所得税费用 100,780,200.420 71,996,708.100 21,833,293.000 21,833,293.000
五、净利润（净亏损以“一”号填
524,500,316.900 407,948,868.390 162,064,138.420 138,592,184.910
列）
归属于母公司所有者的净
445,419,329.560 134,476,167.620
利润
少数股东损益 79,080,987.340 27,587,970.800
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.510 0.470 0.150 0.16
（二）稀释每股收益 0.510 0.470 0.150 0.160
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：云南铝业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
5,910,175,318.10 4,923,571,923.36 5,360,810,550.64 4,813,025,168.56
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,053,248.20 7,053,248.20 9,435,483.20 9,435,483.20
收到其他与经营活动有关
14,745,755.06 12,675,656.16 4,948,737.60 2,948,112.85
的现金
经营活动现金流入小计 5,931,974,321.36 4,943,300,827.72 5,375,194,771.44 4,825,408,764.61
购买商品、接受劳务支付的
4,541,220,503.43 4,028,733,121.58 4,654,453,444.84 4,156,320,555.45
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
214,516,927.95 192,202,294.28 173,468,751.37 159,553,528.79
付的现金
支付的各项税费 277,404,232.58 220,226,054.41 267,668,299.62 265,677,134.64
支付其他与经营活动有关
41,781,698.73 35,055,086.16 41,272,369.11 34,930,690.96
的现金
经营活动现金流出小计 5,074,923,362.69 4,476,216,556.43 5,136,862,864.94 4,616,481,909.84
经营活动产生的现金
857,050,958.67 467,084,271.29 238,331,906.50 208,926,854.77
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
8,700.00 8,700.00 -45,450.00 -45,450.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
297,109.79 30,337,242.33
的现金
投资活动现金流入小计 305,809.79 8,700.00 30,291,792.33 -45,450.00
购建固定资产、无形资产和
235,263,324.91 92,849,302.17 135,881,498.74 94,389,368.24
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,146,346.37 74,146,346.37 53,900,000.00 53,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
3,260,574.57
的现金
投资活动现金流出小计 262,670,245.85 166,995,648.54 189,781,498.74 148,289,368.24
投资活动产生的现金
-262,364,436.06 -166,986,948.54 -159,489,706.41 -148,334,818.24
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 86,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,286,480,000.00 1,031,480,000.00 1,229,890,000.00 1,049,890,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
200,000.00 33,128,743.42 7,128,743.42
的现金
筹资活动现金流入小计 1,373,280,000.00 1,031,480,000.00 1,263,018,743.42 1,057,018,743.42
偿还债务支付的现金 1,654,000,000.00 1,110,000,000.00 790,800,000.00 673,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
330,492,110.35 308,043,526.57 169,866,400.34 143,789,481.05
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,500,000.00 1,500,000.00 1,978,813.45 1,978,813.45
的现金
筹资活动现金流出小计 1,985,992,110.35 1,419,543,526.57 962,645,213.79 819,268,294.50
筹资活动产生的现金
-612,712,110.35 -388,063,526.57 300,373,529.63 237,750,448.92
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,025,587.74 -87.966.203.82 379,215,729.72 298,342,485.45
加：期初现金及现金等价物
946,466,652.08 859,758,294.94 368,598,319.97 334,527,665.72
余额
六、期末现金及现金等价物余额 928,441,064.34 771,792,091.12 747,814,049.69 632,870,151.17
4.5审计报告
审计意见：未经审计
云南铝业股份有限公司
2007年10月23日
