股票简称：陕西金叶 股票代码：000812
陕西金叶科教集团股份有限公司
2006年中期报告全文
二00六年八月五日
目 录
重要提示┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈2
公司基本情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈3
股本变动和主要股东持股情况┈┈┈┈┈┈┈┈5
董事、监事、高级管理人员情况┈┈┈┈┈┈┈7
管理层讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈8
重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈11
财务报告┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈14
备查文件┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈14
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性承担个别及连带责任。
没有董事对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事徐长友先生因工作原因未能出席董事会议，委托董事强甲申先生代为出席并行使表决权。
公司董事长田晓康先生、总经理苟继峰先生及财务负责人张惠茹女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司名称
中文：陕西金叶科教集团股份有限公司
英文：SHAANXI JINYE SCIENCE TECHNOLOGY AND EDUCATION CO.,LTD GROUP
中文缩写：陕西金叶
英文缩写：SHAANXI JIN YE GROUP
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕西金叶
股票代码：000812
三、公司注册地址：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9号
公司办公地址：西安市朱宏路2号
E-mail：jykjoffice@vip.163.com
公司互动平台网站：http://irm.p5w.net/000812/index.html
邮政编码：710016
四、法定代表人：田晓康先生
五、董事会秘书、证券事务代表、投资者关系管理负责人简介
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负
责人
姓名 王进春 闫凯 王进春
联系地 陕西省西安市朱宏路 陕西省西安市朱宏路2 陕西省西安市朱宏
址 2号 号 路2号
电话 （029）86246725 （029）86246723 （029）86246725
传真 （029）86246715 （029）86246715 （029）86246715
电子信 Yankai812@sina.com Yankai812@sina.com Yankai812@sina.c
箱 om
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、公司信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室、证券部
七、其它有关资料
1、法人营业执照注册号：6100001005549
2、税务登记号码：610198220580246
3、公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
办公地址：北京市崇文区崇文门外大街9号新世界正仁大厦8楼。
八、主要财务数据和指标
表一： 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减幅
度（＋，－）
％
流动资产 407,945,661. 392,118,941.6 4.04
91 5
流动负债 255,476,380. 285,060,668.5 -10.38
98 6
总资产 893,508,682. 861,382,607.9 3.73
53 8
股东权益（不含少数股东 547,822,478. 545,544,605.0 0.42
权益） 78 5
每股净资产 2.10 2.09 0.48
调整后的每股净资产 1.92 1.96 -2.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
表二： 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务指标 2006年1－6月 2005年1－6月 本报告期比上
年同期增减幅
度（＋，－）
％
净利润 2,309,963.64 7,498,931.43 -69.20
扣除非经常性损益后的 2,050,690.21 6,716,361.34 -69.47
净利润
每股收益 0.009 0.032 -71.88
净资产收益率 0.42% 1.41% 0.99个百分点
经营活动产生的现金流 -8,123,983.44 -2,634,187.61 208.41
量净额
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表三： 非经常性损益统计表 单位：人民币元
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项目 金额
营业外收入 184,445.58
补贴收入 355,989.00
营业外支出 235,407.02
所得税影响数 45,754.13
税后非经常性损益 259,273.43
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半年度利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润（元） 5.26 5.28 0.111 0.111
营业利润（元） 0.51 0.51 0.011 0.011
净利润（元） 0.42 0.42 0.009 0.009
扣除非经常损益后的 0.37 0.38 0.008 0.008
净利润（元）
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、 162,358, 47.9 0 -49,437 0 0 -49,437 112,92 33.3
有限 133 0% ,588 ,588 0,545 2%
售条
件股
份
1、国 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
家持 % %
股
2、国 124,435, 36.7 0 -37,610 0 0 -37,610 86,825 25.6
有法 375 2% ,314 ,314 ,061 2%
人持
股
3、其 37,922,7 11.1 0 -11,827 0 0 -11,827 26,095 7.70
他内 58 9% ,274 ,274 ,484 %
资持
股
其中
：
境内 37,792,7 11.1 0 -11,863 0 0 -11,863 25,929 7.65
法人 09 5% ,688 ,688 ,021 %
持股
境内 130,049 0.04 0 36,414 0 0 36,414 166,46 0.05
自然 % 3 %
人持
股
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
资持 % %
股
其中
：
境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
法人 % %
持股
境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
自然 % %
人持
股
二、 176,562, 52.1 0 49,437, 0 0 49,437, 226,00 66.6
无限 816 0% 588 588 0,404 8%
售条
件股
份
1、人 176,562, 52.1 0 49,437, 0 0 49,437, 226,00 66.6
民币 816 0% 588 588 0,404 8%
普通
股
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
内上 % %
市的
外资
股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
外上 % %
市的
外资
股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
他 % %
三、 338,920, 100. 0 0 0 0 0 338,92 100.
股份 949 00% 0,949 00%
总数
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注：2006年7月14日，公司实施2005年度分配方案：以2005年12月31日总股本260,708,423股为基数，以资本公积金每10股转赠3股，实施后，公司总股本变为338,920,949股。
二、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
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序 有 可 新 限售条件
1 万 5 20 56 G 限 持 上 ?
2 宝 1 20 12 G 裕 6 09 , + 售 ? 市 可
鸡 2 07 ,4 + 文 , 年 0 3 条 ? 交 上
卷 , 年 12 1 化 3 7 , 6 件 ? 易 市
烟 4 7 ,0 2 产 0 月 9 股 ? 时 交
厂 1 月 65 业 6 30 ? 东 ? 间 易
2 30 ? 有 , 日 ? 名 ? 股
, 日 ? 限 4 ? 称 ? 份
0 ? 公 9 ? 数
6 司 4 ? 量
5 ?
3 中 1 20 12 G ?
国 2 07 ,2 +
烟 , 年 42 1
草 2 7 ,0 2
总 4 月 37
公 2 30 ?
司 , 日 ?
陕 0 ?
西 3
省 7
公
司
4 陕 7 20 7, G
西 , 07 36 +
省 3 年 7, 1
投 6 7 89 2
资 7 月 3
公 , 30 ?
司 8 日 ?
9 ?
3
5 陕 5 20 5, G
西 , 07 50 +
省 5 年 1, 1
烟 0 7 36 2
草 1 月 1
公 , 30 ?
司 3 日 ?
西 6 ?
安 1
分
公
司
6 深 5 20 5, G
圳 , 07 44 +
市 4 年 1, 1
天 4 7 82 2
龙 1 月 1
创 , 30 ?
业 8 日 ?
投 2 ?
资 1
有
限
公
司
7 湖 4 20 4, G
北 , 07 47 +
三 4 年 7, 1
峡 7 7 02 2
烟 7 月 3
草 , 30 ?
有 0 日 ?
限 2 ?
公 3
司
8 延 4 20 4, G
安 , 07 13 +
卷 1 年 7, 1
烟 3 7 35 2
厂 7 月 5
, 30 ?
3 日 ?
5 ?
5
9 武 1 20 1, G
汉 , 07 79 +
烟 7 年 0, 1
草 9 7 80 2
( 0 月 9
集 , 30 ?
团 8 日 ?
) 0 ?
有 9
限
公
司
10 陕 9 20 90 G
西 0 07 6, +
省 6 年 81 1
烟 , 7 8 2
草 8 月
公 1 30 ?
司 8 日 ?
延 ?
安
分
公
司
注:“G”指公司股改方 2007年7月30日
案实施后首个交易日。
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注1：万裕文化产业有限公司承诺：持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。
注2: 澄城卷烟厂股改对价应支付的338,208股为万裕文化产业有限公司代垫股份,代为垫付后，澄城卷烟厂所持原非流通股股份如上市流通，应向万裕文化产业有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，或者取得万裕文化产业有限公司的同意，并由陕西金叶向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
注3：股改完成日期：2006年7月31日,上述股东持股数按照2006年7月31日股改实施完毕后的股数计算。
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 39,571
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
质 比例 售条件股 结的股份
份数量 数量
万裕文化产业有限 其他 16.6 56,306,494 56,306,49 0
公司 1% 4
宝鸡卷烟厂 国有股 3.66 12,412,065 12,412,06 0
东 % 5
中国烟草总公司陕 国有股 3.61 12,242,037 12,242,03 0
西省公司 东 % 7
陕西省投资公司 国有股 2.17 7,367,893 7,367,893 0
东 %
陕西省烟草公司西 国有股 1.62 5,501,361 5,501,361 0
安分公司 东 %
深圳市天龙创业投 其他 1.61 5,441,821 5,441,821 0
资有限公司 %
湖北三峡烟草有限 国有股 1.32 4,477,023 4,477,023 0
公司 东 %
延安卷烟厂 国有股 1.22 4,137,355 4,137,355 0
东 %
武汉烟草(集团)有 国有股 0.53 1,790,809 1,790,809 0
限公司 东 %
陕西省烟草公司延 国有股 0.27 906,818 906,818 0
安分公司 东 %
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
李洁 779,019 人民币普通股
深圳市海基科技开发有 571,821 人民币普通股
限公司
周伟青 534,477 人民币普通股
马希岱 532,445 人民币普通股
江桂萍 465,920 人民币普通股
李红英 407,181 人民币普通股
汤彬 321,152 人民币普通股
霍佩峰 309,840 人民币普通股
郑勇 305,068 人民币普通股
程学忠 296,821 人民币普通股
上述股东关联关系或一 1、陕西省烟草公司西安分公司、陕西省烟草公司
致行动的说明 延安分公司隶属中国烟草总公司陕西省公司管理
，与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关
系。2、湖北三峡烟草有限公司隶属武汉烟草(集
团)有限公司管理，与武汉烟草(集团)有限公司之
间存在关联关系。3、未知前10名无限售条件股东
之间是否存在关联关系。
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注：上述前10名股东持股及前10名无限售条件股东持股按照2006年7月31日公司股改实施完毕后的股数计算。
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人发生变化。
报告期内，公司原第一大股东陕西省印刷厂改制重组成立万裕文化产业有限公司已取得国务院国资委的批准和中国证监会的无异议函，并在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完过户手续，万裕文化产业有限公司成为公司的第一大股东及实际控制人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
报告期内公司董事、监事及高级管理人员发生变化情况：
公司2006年5月16日召开的2005年度股东大会审议通过了《关于董事变更的议案》：因工作调动原因，董事叶兆清先生辞去公司三届董事会董事职务，选举袁汉源先生为公司三届董事会董事。
管理层讨论与分析
一、公司经营情况分析
公司的主营业务为烟标、酒标等高档包装装潢产品的印刷、教育产业、丝束及化纤产品等。报告期内，公司的主营业务范围没有发生变化。
报告期内，公司继续坚持“稳定发展主业，积极调整结构，适度收缩投资战线”的战略指导方针，克服烟草行业的大规模重组，品牌整合，市场竞争加剧，产品价格持续走低，部分生产设备大修等不利因素，公司管理层加大市场开发力度，加强内部管理，保持公司印刷主业的基本稳定；由于前述因素，加之部分子公司继续亏损，致使报告期内公司主营业务收入、净利润与上年同期相比有较大幅度下降。西安西工大金叶信息技术学院努力落实毕业生分配工作，2006届毕业生就业率约达94％，今年计划招生1000余名学生。
本报告期未合并西安西工大金叶信息技术学院财务报表，对其投资收益将在2006年度报告中计算。
2006年上半年，公司实现主营业务收入114,605,265.02元，比去年同期下降了26.75％；实现净利润2,309,963.64元，比去年同期下降了69.20％。
二、公司财务指标分析
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减幅度%（＋
，－）
总资产 893,508,682.53 861,382,607.98 3.73
应收帐款 102,381,496.43 97,233,803.07 5.29
存货 94,387,701.92 87,242,789.72 8.19
固定资产 201,483,995.55 183,483,456.85 9.81
股东权益 547,822,478.78 545,544,605.05 0.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减幅度%（
＋，－）
主营业务收入 114,605,265.02 156,449,441.5 -26.75
0
主营业务成本 85,569,076.72 117,503,697.1 -27.18
0
主营业务利润 28,842,641.96 37,818,140.22 -23.73
管理费用 16,001,779.61 16,728,700.86 -4.35
财务费用 5,257,250.13 5,349,901.63 -1.73
投资收益 -266,473.52 -266,473.52 0
净利润 2,309,963.64 7,498,931.43 -69.20
现金及现金等价物净 -13,207,705.42 -17,594,473.0 -
增加额 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动情况说明：
1、主营业务收入比上年同期下降26.75％，主要原因系公司主业烟标产品降价幅度较大及母公司部分生产设备使用时间较长，成品率降低导致收入下降，同时，由于烟草系统整合，产品结构调整使公司的市场及产品受到影响，导致收入大幅下降。
2、主营业务利润比上年同期下降23.73％，主要系主营业务收入下降所致。
3、净利润比上年同期下降69.20％，主要原因系报告期内母公司主营业务收入大幅下降及个别子公司继续亏损，业绩下滑所致。
三、报告期内，公司主营业务分地区情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减％
（＋，－）
陕西地区 83,185,334.15 -12.08
新疆地区 12,609,783.35 -31.46
湖北地区 18,810,147.52 -56.69
合计 114,605,265.02 -26.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、报告期内，主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率
收入 本 率（ 务收入 务成本 比上年
％） 比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减（％
减（％ 减（％ ）
） ）
印刷 71,679,35 48,433,393 32.4 -23.67 -25.72 增加1.8
0.94 .90 3 6个百分
点
房地产 2,010,886 1,331,783. 33.7
.20 88 7
商品流通 20,711,12 19,647,598 5.14 50.55 58.50 下降4.7
3.42 .13 6个百分
点
服务 1,393,756 2,491,508. -78. -73.94 -38.42 下降103
.94 14 76 .12个百
分点
烟用丝束、 18,810,14 13,664,792 27.3 -56.69 -61.89 增加9.9
滤嘴棒 7.52 .67 5 1个百分
点
其中：关联 25,970,41 17,321,564 33.3 -22.48 -29.30 增加6.4
交易 9.67 .46 0 3个百分
点
合计 114,605,2 85,569,076 25.3 -26.75 -27.18 增加0.4
65.02 .72 4 5个百分
点
关联交易的 遵循公开、公平的原则，以招标竞价市场行为进行定价
定价原则
备注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0元
五、经营中的问题和困难
在烟草系统重组、调整后，公司的市场定位有待进一步明确，新产品开发较少；部分生产设备使用时间较长，成品率下降；专业技术人才缺乏；部分子公司及参股公司在报告期内继续亏损，公司对外投资收益较低，这对公司整体经营效益带来较大影响。公司董事会和经营管理层高度重视公司经营中存在的问题和困难，下半年公司要充分调动全体员工的积极性，采取切实可行的措施：一是加强生产中各环节的挖潜，努力节支降耗，提高产品质量及成品率；二是面对市场竞争的严峻局面，坚持“稳定老产品，开发新产品”的营销指导思想，大力开发新市场、新产品，扩大生产规模，增强主营业务盈利能力；三是继续加强对子公司的监督和管理，大力推进子公司的资产重组，逐步解决子公司存在的问题，重点做好金叶西工大软件股份有限公司与北京神舟航天软件技术有限公司的重组；四是要大力引进专业技术人才和管理人才，充实公司的人才队伍；五是要加快对印刷主业的重组整合，加大和国内大烟草集团合作力度，争取更大市场份额，做大做强印刷主业，保证集团公司稳步发展；六是要进一步加强对西工大明德学院的管理，不断理顺和探索校企合作办校的新路子，坚持董事会领导下的院长负责制，继续提高教学质量和管理水平，实现学院的经济效益和社会效益双丰收。
六、报告期投资情况说明
报告期内，公司无新募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
报告期内“金叶科技工业园”厂房工程（一期工程）已完成钢结构主体安装、围护系统、土方及混凝土独立基础，生产办公区框架工程土建部分完成，厂房安装工程前期准备工作就绪，现已启动安装主材、设备的招标选择（认质认价）工作。截至报告期已累计投资6600余万元，其中土地征用费2500余万元。
七、公司2006年中期报告未经审计。
重要事项
一、公司治理情况说明
报告期内，公司在各级监管部门的指导下，按照《公司法》、《公司章程》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，继续完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司信息披露工作，建立健全各项规章制度等。公司治理的实际状况与中国证监会和深交所有关文件的要求不存在明显的差异。
二、利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
本公司2005年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案为：以2005年末总股本260,708,423股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转赠3股。该方案于2006年7月14日已经实施。（公司2005年度资本公积金转赠公告见2006年7月12日的《证券时报》）
公司2006年上半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
四、重大资产收购、出售或处置及吸收合并事项
报告期内无重大资产收购、出售或处置及吸收合并事项。
五、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。
见财务报表附注八
2、公司与关联方债权、债务或担保事项。
见财务报表附注八
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司发生担保事项：
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类 担保期 是否 是否为
名称 (协议签 型 履行 关联方
署日) 完毕 担保
西安美商 2005.12. 1900 信誉担 2005.12.2 否 否
投资股份 22 保 2-2006.12
有限公司 .21
陕西班博 2005.09. 350 信誉担 2005.09.3 否 否
服饰有限 30 保 0-2006.09
公司 .29
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 2250
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 1300
生额合计
报告期末对控股子公司担保余 9300
额合计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额A＋B 11550
担保总额占公司净资产的比例 21.08％
其中
为控股股东、实际控制人及其 －
关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负责率超过7 －
0％的被担保对象提供的债务担
保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分 －
的金额（E）
上述三项担保金额合计（C＋D －
＋E）
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3、与日常经营相关的关联交易执行情况。
单位：万元
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关联交易 关联 关联人 预计 关联交 占2006 结算 关联交易定
类别 交易 总金 易金额 年日常 方式 价原则
内容 额 关联交
易预计
的比重
销售产品 烟标 宝鸡卷 4000 1475.9 36.90％ 按协 交易时由双
烟厂 7 议约 方按照公平
烟标 延安卷 2800 1121.0 40.04％ 定的 、公正、合
烟厂 7 方式 理的原则签
、时 订协议，并
间和 严格按照协
金额 议执行
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七、控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股大股东及其子公司占用公司资金情况。
八、报告期内，公司或持有公司5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
九、独立董事关于关联方资金占用情况和对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《关于做好上市公司2006年中期报告工作的通知》精神，作为陕西金叶科教集团股份有限公司的独立董事，根据文件规定发表如下独立意见：
1、截至2006年6月30日，公司对外担保累计人民币11550万元，占公司净资产的21.08％，其中，公司对外担保2250万元（①公司控股子公司金叶西工大软件股份有限公司为西安美商投资股份有限公司提供1900万元担保，②公司控股子公司金叶房地产开发有限公司为陕西班博服饰有限公司提供350万元担保），为控股子公司担保9300万元，担保过程严格履行了法定程序，不存在违规的情况。
2、报告期内，未发现公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保。
3、报告期内，公司不存在控股大股东及其子公司占用公司资金的情况。
十、公司2006年中期财务报告未经审计。本年度公司继续聘用北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司审计机构。
十一、2006年6月16日公司股权分置改革相关股东会议审议通过公司股权分置改革方案，7月31日，公司股权分置改革方案实施完毕。
十二、公司第一大股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 履约 承诺
称 情况 履行
情况
万裕文 （1）在法定的承诺期满后24个月内，万裕文化产 未达 截至
化产业 业有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售股份； 到履 报告
有限公 （2）若本次股权分置改革方案经陕西金叶相关股 约条 披露
司 东会议表决通过，将向陕西金叶董事会提出2005年 件 日，
度资本公积金转增股本议案，以2005年年末股本总 承诺
额为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的 已兑
股东按每10股转增3股，并在2005年年度股东大会 现。
上投赞成票。（3）为保证公司股权分置改革工作
的顺利进行，万裕文化产业有限公司承诺：若澄城
卷烟厂在本次股权分置改革方案实施前未明确表示
同意参加本次股权分置改革，将对澄城卷烟厂应执
行的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，澄城卷
烟厂所持原非流通股股份如上市流通，应向万裕文
化产业有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项
偿还，或者取得万裕文化产业有限公司的同意，并
由陕西金叶向深圳证券交易所提出该等股份的上市
流通申请。
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十三、其他重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
第七节 财务报告
公司2006年中期财务报告未经审计。
财务报表（附后）
财务报表附注（附后）
第八节 备查文件
载有董事长签名的中期报告原本；
载有公司法定代表人、财务负责人、经办人签名并盖章的财务报表；
报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件文本；
公司章程；
陕西金叶科教集团股份有限公司
董 事 会
二00六年八月五日
会 计 报 表 附 注
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 会计期间：2006年半年度
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注1 公司简介
陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年12月20日经陕西省经济体制改革委员会【陕改发(1992)93号】文批准，并经陕西省股份制领导小组办公室【陕股办发(1993)004号】文批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1998年5月经批准公开发行股票3,000万股，发行后注册资本变更为10,000万元。1998年6月本公司流通股股票在深交所挂牌交易。根据2003年4月7日中国证券监督管理委员会【证监公司字（2003）11号】文的批复，公司向湖北玉阳化纤科技股份有限公司全体股东定向发行46,927,658.00股普通股，折股比例为1:1.11。公司经本次定向发行及历次送配股本变更为237,007,658.00元。根据第3届董事会第9次会议及2004年度股东大会决议，公司于2005年7月8日按每10股送1股的比例由未分配利润转增股本，转增后，股本变更为260,708,423.00元。
公司住址：西安市高新技术产业开发区（西区）高新三路九号；法定代表人：田晓康；经营范围：印刷服务；高新技术产业、教育产业、基础设施、房地产的投资、开发；印刷投资咨询；自营和代理粮油、土产畜产品、纺织丝绸、服务、轻工业品、五金矿产品、化工产品、机电产品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工业务和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《企业会计制度》及其有关规定。美国金城实业公司（以下简称“金城公司”）执行美国《企业会计准则》和《美国税务准则》，本公司在按权益法计算投资收益及编制合并会计报表时，按照《企业会计制度》对金城公司的会计报表进行了必要的调整。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。金城公司以美元为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5 外币业务及外币会计报表的折算
2.5.1外币业务的折算
本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，除有关在建固定资产所借款的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,其他外币折算差异直接记入当期损益.
2.5.2外币会计报表的折算
本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表,均按照下述方法先将其折算为本公司记账本位币表示的会计报表,然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础.
(1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；
(2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司的记账本位币；
(3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
(4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
(5)利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为本位币。
2.6 现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获得的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资收益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰抵计量。公司与每年年度末时对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的15%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的20%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款项不计提坏账准备。
2.9 存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、开发成本、产成品等。
2.9.2本公司原材料的取得按计划成本计价。入库是计划成本与实际成本的差异计入材料成本的差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品按实际成本计价，领用和发出采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。房地产公司开发成本按实际成本核算。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权，或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11 委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、电子设备和其他设备等五类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%
）
房屋建筑物 40 5% 2.375
机器设备 10-15 5% 6.333-9.500
运输设备 10-12 5% 7.917-9.500
电子设备 10 5% 9.500
其他设备 5-10 5% 9.500-19.000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.12.5固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用,在项目达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 借款费用的核算方法
2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月)的,暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.15无形资产及无形资产减值准备的核算
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在收益期或法律规定的有效期内采用直线法平均摊销。
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
2.17 应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.18 收入确认的方法
2.18.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.19所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.20合并会计报表编制方法
2.20.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.20.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取5%任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1本公司主要适用的税种和税率
4.1.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；
4.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的5%比例计算缴纳。
4.1.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.1.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
4.1.5所得税：按应纳税所得额和国家规定的税率计算缴纳。
4.2子公司美国金城公司主要适用的税种和税率
金城公司执行美国税务准则和联邦税务制度,不计缴流转税,企业所得税按实际交纳数反映。
4.3税收优惠税率及批准文件
4.3.1根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局【市国税高函（2003）6号】批复，同意公司享受西部大开发优惠政策，在2001年至2010年期间经税务机关确认主营业务收入若超过总收入的70%，减按15%的税率征收企业所得税。
4.3.2陕西金叶西工大软件股份有限公司（以下简称“软件公司”）2001年8月经陕西省信息产业厅认定为双软企业，企业所得税执行15%的优惠税率；陕西金叶丝网印刷有限责任公司（以下简称“丝网公司”）系高新技术产业开发区的高新技术企业，企业所得税享受15%的优惠税率。
4.3.3新疆奎屯金叶印刷有限责任公司（以下简称“奎屯公司”）根据奎屯市人民政府办公室文件【奎政办函（2003）121号】文件“关于重新认定奎屯经济技术开发区优惠政策的批复”，公司自2003年1月1日起享有以下优惠政策：
自生产经营之日起，第一年至第三年给予相当于缴纳增值税开发区财政留用部分的100％的财政补贴；自生产经营之日起，5年内免征企业所得税、车船使用税和房产税，期满后至2010年减按15%的税率征收企业所得税。5年内缴纳的城市维护建设税给予全额财政补贴。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经营范围 注册资本 本公司投资 持股比
（万元） 额（万元） 例（%
）
陕西金叶房地产开 房地产开发 800 480 60
发有限责任公司
金叶丝网公司 印刷 400 204 51
金叶软件公司 软件系统 1800 920 51.11
金叶奎屯公司 印刷 2608 2216.80 85
金城公司 塑料袋的生产及销售 88万美元 113.04万美 100
元
湖北金叶玉阳化纤 化纤纺织、烟用聚丙 10507 10107 96.2
有限公司 烯丝束、烟用过滤棒
生产、销售、对本公
司的物业管理
陕西金叶国际经济 自营和代理各类商品 2000 1750 87.5
发展有限公司 和技术的进出口；国
际货运；汽车、机电
设备、化工轻工产品
、沥青、钢材等的销
售，物业管理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况
5.2.2 股权比例超过50%未纳入合并范围的原因
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性 经营范围 注册资本 公司投资 持股比 未合并原
质 （万元） 额（万元 例（%） 因
）
西工大金 联营 教育 25,400 17,780 70.00
叶信息学
院
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第7号的答复,企业对自己举办的学校应当采用成本法核算,不应合并学校的会计报表,故本公司未将西工大金叶信息学院纳入合并会计报表的合并范围。
附注6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
6.1 货币资金
本公司2006年6月30日的货币资金余额为95,017,125.30元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
原币 折算 记账本位 原币 折算 记账本位币
汇率 币 汇率
现金
其中:人民 1,081,603 275,880.51
币 .83
美元 20,636 7.99 164,997.2 20,636.00 8.070 166,551.09
.00 56 0 9
银行存款
其中:人民 93,331,14 107,328,37
币 2.19 1.64
美元 49,221 7.99 393,559.2 50,549.85 8.070 408,204.66
.98 56 6 9
日元
其他货币资 45,822.82 45,822.82
金
合计 95,017,12 108,224,83
5.30 0.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 短期投资
本公司2006年6月30日的短期投资净额为0.00元。
6.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资
基金投资
其他短期投资 463,928.00 463,928. 463,928.00 463,928.00
00
合计 463,928.00 463,928. 463,928.00 463,928.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.2本公司其他投资系对永昌对外服务公司的投资，因该公司已停产，难以收回，故全额计提跌价准备。
6.3 应收票据
本公司2006年6月30日应收票据的余额为1,650,000.00元。
6.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 1,650,000.00 2,000,000.00
商业承兑汇票
合计 1,650,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.4应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为102,381,496.43元。
6.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%
）
1年以 84,918,127 76.13 4,245,906 83,300,460 78.7 4,127,772
内 .12 .35 .12 6 .99
1-2年 8,169,312. 7.33 816,931.2 4,454,407. 4.21 573,405.7
67 8 07 9
2-3年 6,885,311. 6.17 1,032,796 7,801,226. 7.38 1,039,662
08 .66 27 .76
3年以 11,567,224 10.37 3,062,844 10,209,938 9.65 2,791,387
上 .82 .97 .93 .78
合计 111,539,97 100.00 9,158,479 105,766,03 100. 8,532,229
5.69 .26 2.39 00 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2本公司期末对应收旬阳卷烟厂的款项2,498,000.00元按50%的比例共计计提坏账准备1,249,000.00元，主要是因为该款项欠款时间较长。
6.4.3本公司本年度未核销应收账款。
6.4.4应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.4.5本公司本期末应收账款前五名金额合计为72,881,424.75元，占应收账款总额的65.34%。
6.5其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为44,797,582.80元。
6.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 23,515,54 45.98 1,175,777 6,699,236. 19.06 274,937.1
内 8.20 .41 71 9
1-2年 5,195,342 10.16 519,534.2 5,515,045. 15.69 530,937.3
.83 1 74 0
2-3年 2,329,139 4.55 349,370.9 2,263,036. 6.44 367,436.3
.56 3 47 3
3年以 20,103,21 39.31 4,300,975 20,663,950 58.81 3,947,616
上 0.45 .69 .77 .93
合计 51,143,24 100.00 6,345,658 35,141,269 100.0 5,120,927
1.04 .24 .69 0 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2本公司期末对油井投入的款项350,417.00元采用个别认定法全额计提坏账准备，主要是因为此款项难以收回。
6.5.3本公司本年度未核销其他应收款。
6.5.4其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.5.5本公司本期末其他应收款前五名金额合计为37,838,223.62元，占其他应收款总额的73.98%。
6.6预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的净额为65,054,080.39元。
6.6.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 22,897,168.23 35.20 32,132,724. 49.06
54
1-2年 19,512,806.33 29.99 20,637,949. 31.51
31
2-3年 1,211,032.00 1.86 6,323,514.9 9.66
8
3年以上 21,433,073.83 32.95 6,399,471.9 9.77
8
合计 65,054,080.39 100.00 65,493,660. 100
81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.2本公司期末预付账款主要是预付的尚未结算的工程款。
6.6.3预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.7存货
本公司2006年6月30日存货的净额为94,387,701.92元。
6.7.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
余额 跌价准备 余额 跌价准备
原材料 29,474,256.64 197,121.65 35,321,121. 197,121.6
01 5
低值易耗品 1,238,995.28 1,166,743.5
7
委托加工物资 2,373,964.12 3,096,928.5
6
在产品 8,351,534.99 530,374.27 5,068,092.7 530,374.2
3 7
库存商品 46,334,275.58 2,756,692. 40,115,152. 2,863,584
51 96 .24
发出商品
开发成本 10,820,858.07 6,755,277.9
7
材料成本差异 -721,994.33 -689,446.92
合计 97,871,890.35 3,484,188. 90,833,869. 3,591,080
43 88 .16
━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
6.7.2存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末数
原材料 197,121.65 197,121.65
低值易耗品
委托加工物资
在产品 530,374.27 530,374.27
库存商品 2,863,584.2 106,891.73 2,756,692.5
4 1
发出商品
开发成本
合计 3,591,080.1 106,891.73 3,484,188.4
6 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为4,657,675.07元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年发生 本年摊销 期末数
保险费 109,861.76 212,186.57 164,164.68 157,883.65
制版费 1,572,101.4 1,173,272.37 664,134.05 2,081,239.75
3
其他费用 221,552.20 251,349.25 79,553.71 393,347.74
年终奖金 3,141,992.06 1,116,788.1 2,025,203.93
3
合计 1,903,515.3 4,778,800.25 2,024,640.5 4,657,675.07
9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为226,567,102.75元。
6.9.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
1、股票投资
2、其他股权投资
其中：对子公司的 177,800,000 177,800,000
投资 .00 .00
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 44,770,000. 44,770,000.
00 00
股权投资差额 4,263,576.2 266,473.52 3,997,102.7
7 5
合计 226,833,576 266,473.52 226,567,102
.27 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期 占被投资单位注册资 投资金额
限 本比例(%)
西工大金叶信息学院 长期 70.00 177,800,000
.00
西部信托投资有限公司 长期 2.47 15,000,000.
00
长江证券有限责任公司 长期 1.00 24,000,000.
00
陕西烟草实业有限公司 长期 8.33 5,000,000.0
0
陕西金叶投资咨询有限公司 长期 19.00 0.00
西安协同软件股份有限公司 长期 0.24 340,000.00
陕西金叶西工大电子工程有 长期 20.47 430,000.00
限公司
合计 222,570,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.3本公司其他股权投资中对子公司投资系本公司对西工大金叶信息学院之投资,其中本公司投资额为163,587,000.00元,本公司控股子公司软件公司对西工大金叶信息学院投资额为14,213,000.00
6.9.4本公司股权投资差额系子公司湖北金叶玉阳化纤有限公司收购陕西金叶滤材有限责任公司股权产生的溢价。
6.9.5本公司对陕西金叶投资咨询有限责任公司投资成本为380,050.00元，投资损失为380,050.00元。
6.10固定资产
本公司2006年6月30日固定资产的净额为353,213,100.86元。
6.10.1分类列示
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋建筑物 117,163,587 277,260.23 116,886,327.
.24 01
通用设备 6,198,490.6 23.490.00 6,175,000.63
3
专用设备 202,830,272 2,792,753.88 78,476.41 205,544,550.
.76 23
运输设备 11,684,536. 1,110,374.94 707,274.74 12,087,636.6
46 6
其他设备 12,016,862. 507,440.60 4,717.00 12,519,586.3
73 3
合计 349,893,749 4,410,569.42 1,091,218.3 353,213,100.
.82 8 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋建筑物 24,909,121. 1,443,646.47 26,352,767.8
41 8
通用设备 2,834,633.0 191,138.74 3,025,771.81
7
专用设备 104,855,063 6,971,533.10 188,138.89 111,638,458.
.87 08
运输设备 4,463,654.6 373,712.23 448,385.01 4,388,981.89
7
其他设备 7,847,652.0 412,537.21 8,260,189.25
4
合计 144,910,125 9,392,567.75 636,523.90 153,666,168.
.06 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋建筑物 792,246.35 792,246.35
通用设备
专用设备 24,521,949. 24,521,949.0
01 1
运输设备
其他设备
合计 25,314,195. 25,314,195.3
36 6
固定资产净额 179,669,429 174,232,736.
.40 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11 在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为27,251,258.96元。
6.11.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金
转入固定 来源
资产
模切机改 1,843,480.0 1,200.00 322,480.0 1,522,200.0 其他
造 0 0 0
门房改造 91,000.00 91,000.00 其他
电子汽车 51,126.60 82,250.00 133,376.6 其他
衡 0
加湿改造 32,000.00 32,000.00 其他
金叶科技 1,796,420.8 18,642,130.1 20,438,550. 借款
园 5 1 96
八色凹印 3,888,648.00 3,888,648.0 其他
机 0
激光图案 1,276,200.00 1,276,200.0 其他
机 0
咀棒线改 2,400.00 2,400.00 其他
造
手续模烫 260.00 260.00 其他
机
合计 3,814,027.4 23,893,088.1 455,856.6 27,251,258.
5 1 0 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.12无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为55,386,246.72元。
6.12.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本年 本年摊 期末数 剩余
增加 销数 摊销
数 年限
土地使用权1 18,554, 14,101,4 185,545 13,915,92 37.5
565.14 70.08 .62 4.46
土地使用权2 25,293, 24,281,7 66,04 253,264 24,094,48 47.5
450.00 12.00 0.00 .71 7.29
烟用聚丙烯丝束 8,000,0 6,002,76 400,002 5,602,764 7
特许权 00.00 6.98 .00 .98
湖北玉阳南正街 3,676,9 2,749,61 45,961. 2,703,653 29.5
商业用地 23.50 5.55 56 .99
湖北玉阳老五金 1,251,9 970,290. 15,649. 954,640.7 30.5
商业用地 87.90 64 86 8
湖北玉阳化工厂 315,242 77,557.3 945.84 76,611.55 41.5
工业用地 .75 9
湖北玉阳广州路 7,549,4 6,144,07 75,495. 6,068,584 30.2
工业用地 82.67 9.59 21 .38
湖北玉阳广洲路 185,000 124,875. 4,624.9 120,250.2 37
工业用地 .00 24 8 6
陕西蓝田土地使 1,570,0 1,359,36 1,359,365 42.8
用权 00.00 5.27 .27
财务软件 90,170. 44,471.8 4,508.0 39,963.76 4.5
00 3 7
系统软件 3,000,0 600,000. 150,000 450,000.0 1.5
00.00 00 .00 0
合计 69,486, 56,456,2 66,04 1,135,9 55,386,24
821.96 04.57 0.00 97.85 6.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.12.2 本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。
6.13 长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为2,125,675.60元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始成本 年初数 本年增 本年摊 期末数 剩余
加 销 摊销
年限
职工住房 6,153,175 2,457,423 331,748 2,125,675 5.5
补贴 .10 .64 .04 .60
办公楼装 220,124.0 33,005.00 33,005.
修 0 00
合计 6,373,299 2,490,428 364,753 2,125,675
.10 .64 .04 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14 短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额为148,700,000.00元。
6.14.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 300,000.00
抵押借款 35,400,000.00 40,600,000.00
保证借款 113,300,000.00 137,000,000.00
合计 148,700,000.00 177,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14.2 担保借款明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
母公司 5,000,000 2005.06.30-2006. 陕西省印 2005.06.30-2006
.00 06.29 刷厂 .06.29
母公司 5,000,000 2005.11.30-2006. 陕西省印 2005.11.30-2006
.00 11.29 刷厂 .11.29
母公司 10,000,00 2005.08.01-2006. 陕西省印 2005.08.01-2006
0.00 07.31 刷厂 .07.31
母公司 10,000,00 2005.08.31-2006. 陕西省印 2005.08.31-2006
0.00 08.25 刷厂 .08.25
母公司 10,000,00 2005.08.26-2006. 陕西省印 2005.08.26-2006
0.00 08.20 刷厂 .08.20
母公司 20,000,00 2005.07.28-2006. 陕西省印 2005.07.28-2006
0.00 07.28 刷厂 .07.28
母公司 30,000,00 2005.12.16-2006. 陕西省印 2005.12.16-2006
0.00 12.15 刷厂 .12.15
金叶软件 18,000,00 2005.12.23-2006. 母公司 2005.12.23-2006
公司 0.00 12.11 .12.11
金叶软件 2,000,000 2005.07.12-2006. 母公司 2005.07.12-2006
公司 .00 07.11 .07.11
金叶玉阳 3,000,000 2006.01.09-2006. 母公司 2006.01.09-2006
公司 .00 10.31 .10.31
金叶建材 300,000.0 2005.12.09-2006. 金叶房地 2005.12.09-2006
0 12.08 产 .12.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15 应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为39,798,359.69元。
本公司期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.16 预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为6,043,830.83元。
本公司期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.17 应付股利
本公司2006年6月30日应付股利余额为4,575,142.10元，系尚未支付的法人股股利。
6.18应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为3,774,284.19元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 期末数
应交增值税 17% -653,604.15
应交营业税 5% 2,722,779.11
应交所得税 15% -217,373.35
应交房产税 435,454.89
应交城市维护建设税 7% 329,036.46
应交土地增值税 761,199.84
应交个人所得税 391,465.06
应交印花税 5,326.33
合计 3,774,284.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.19其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为141,240.10元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数
教育费附加 3% 129,685.51
水利防洪基金 0.08% 11,554.59
合计 141,240.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20 其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为44,945,269.51元。
本公司期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.21预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为2,090,098.95元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 预提依据
外协费 859,163.75 已经发生的费用尚未收到
票据
电费 627,482.28 已经发生的费用尚未收到
票据
设备修理 52,842.51 已经发生的费用尚未收到
票据
制版费 18,668.16 已经发生的费用尚未收到
票据
租赁费 467,791.26 已经发生的费用尚未收到
票据
防伪费 64,150.99 已经发生的费用尚未收到
票据
合计 2,090,098.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22 股本
本公司2006年6月30日的股份总额260,708,423.00股，股本总额为260,708,423.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 配 送 转增 增 其 期末数
股 股 发 他
一、尚未流通
股份
1、发起人股 124,790,83 124,790,8
份 4.00 34.00
其中：国家拥
有股份
境内法人持有 124,790,83 124,790,8
股份 4.00 34.00
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、个人股 14,646,549 14,646,54
.00 9.00
4、优先股或
其他股
未上市流通股 139,437,38 139,437,3
份合计 3.00 83.00
二、已上市流
通股份
1、人民币普 121,271,04 121,271,0
通股 0.00 40.00
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已流通股份合 121,271,04 121,271,0
计 0.00 40.00
三、股份总额 260,708,42 260,708,4
3.00 23.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23 资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积为162,800,984.99元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减 期末数
少
股本溢价 162,146,360. 162,146,360
61 .61
接受捐赠非现金资产
准备
股权投资准备 78,179.93 78,179.93
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价 566,444.45 566,444.45
其他资本公积 10,000.00 10,000.00
合计 162,800,984. 162,800,984
99 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积为62,808,947.30元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积金 32,732,155.7 32,732,155
6 .76
法定公益金 16,366,077.8 16,366,077
6 .86
任意盈余公积金 13,710,713.6 13,710,713
8 .68
储备基金
企业发展基金
合计 62,808,947.3 62,808,947
0 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25 未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为61,675,005.88元，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上年年末余额 59,365,042.24
加：年初未分配利润调整数
本年年初余额 59,365,042.24
本年增加数 2,309,963.64
其中：本年净利润转入 2,309,963.64
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
本年年末余额 61,675,005.88
其中：董事会已批准的现金股利数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26 主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月共计实现主营业务收入为114,605,265.02元；主营业务成本为85,569,076.72元。
6.26.1按业务分部列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
印刷 83,305,391 60,059,434 99,021,366. 70,313,427
.74 .70 37 .17
房地产 2,010,886. 1,331,783.
20 88
商品流通 20,711,123 19,647,598 13,757,377. 12,395,739
.42 .13 41 .75
服务 1,393,756. 2,491,508. 5,348,886.8 4,045,946.
94 14 6 91
烟用丝束、滤咀棒 18,810,147 13,664,792 43,434,098. 35,860,871
.52 .67 88 .29
小计 126,231,30 97,195,117 161,561,729 122,615,98
5.82 .52 .52 5.12
业务分部间相互抵 11,626,040 11,626,040 -5,112,288. -5,112,288
消 .80 .80 02 .02
合计 114,605,26 85,569,076 156,449,441 117,503,69
5.02 .72 .50 7.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26.2按地区分部列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
一、境内：
1、陕西地区 94,811,374. 75,918,761 99,730,298. 74,958,975
95 .80 57 .33
2、新疆地区 12,609,783. 7,611,563. 18,397,332. 11,796,138
35 05 07 .50
3、湖北地区 18,810,147. 13,664,792 43,434,098. 35,860,871
52 .67 88 .29
小计 126,231,305 97,195,117 161,561,729 122,615,98
.82 .52 .52 5.12
地区分布间相互抵 11,626,040. 11,626,040 -5,112,288. -5,112,288
消 80 .80 02 .02
合计 114,605,265 85,569,076 156,449,441 117,503,69
.02 .72 .50 7.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26.3本公司本期向前5名销售的收入总额为67,962,689.19元，占本公司全部销售收入的59.30%。
6.27 主营业务税金及附加
本公司2006年1-6月发生主营业务税金及附加为193,546.34元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 5% -525,497.03 175,963.17
城建税 7% 494,228.23 639,985.75
教育费附加 3% 208,489.51 276,586.18
地方教育费附加 16,325.63 35,069.08
合计 193,546.34 1,127,604.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28 其他业务利润
本公司2006年1-6月其他业务利润1,612,209.85元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 其他业务 其他业务收入 其他业务支
支出 出
原材料销售收入 70,993.93 74,683.77 1,418.81 1,398.28
房租收入 410,500.00 495.00 400,000.00 67,156.62
代理手续费 680,000.00 37,400.00
废纸销售 568,271.19 4,976.50 423,627.96 8,420.40
合作经营收入 1,407,570.18
其他 2,949.26 1,815.38
合计 1,729,765.12 117,555.2 2,235,566.21 78,790.68
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29 财务费用
本公司2006年1-6月发生财务费用5,257,250.13元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 5,371,804.25 5,667,635.38
减：利息收入 160,675.38 360,014.39
汇兑损失 5,133.58 25,851.19
减：汇兑收益 822.12
其他 41,809.80 16,429.45
合计 5,257,250.13 5,349,901.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30 投资收益
本公司2006年1-6月共计实现投资收益-266,473.52元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的
金额
股权投资差额摊销 -266,473.52 -266,473.52
股权投资转让收益
基金投资收益
委托理财收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 -266,473.52 -266,473.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.31 补贴收入
本公司2006年1-6月取得补贴收入355,989.00元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
2006年1-6月 2005年1-6月
税金返还 185,989.00
技术改造拨款 170,000.00 260,648.50
中小企业开拓资金返还 30,000.00
合计 355,989.00 290,648.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32 营业外收入和支出
本公司2006年1-6月取得营业外收入184,445.58元，发生营业外支出235,407.02元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收入：
1.罚款收入 2,280.00 8,781.19
2.处置固定资产收入 126,852.56 18,110.22
3.其它 55,313.02 1,123,412.75
合计 184,445.58 1,150,304.16
营业外支出：
1.处置固定资产净损失 99,354.76
2.罚款支出 1,094.84
3.捐赠支出 89,179.16
4.职工住房补贴摊销 234,312.18 331,748.04
5.其它
合计 235,407.02 520,281.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金2,534,205.61元，主要为收到的补贴收入等。
6.34 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金17,026,292.74元，主要为支付的管理费用及营业费用等。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1 应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为65,483,601.20元。
7.1.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例（ 坏账准备
（%） %）
1年以内 65,968,54 95.43 3,298,427 58,866,55 98.42 2,943,32
1.07 .05 7.66 7.88
1-2年 2,791,511 4.04 279,151.1 248,628.9 0.41 24,862.9
.80 8 7 0
2-3年 189,905.8 0.28 28,485.87 114,460.9 0.19 17,169.1
0 8 5
3年以上 174,633.2 0.25 34,926.66 588,604.3 0.98 117,720.
9 1 86
合计 69,124,59 100.0 3,640,990 59,818,25 100.00 3,103,08
1.96 0 .76 1.92 0.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2本公司本年度未实际核销应收账款。
7.1.3 应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.1.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为66,369,507.40元，占应收账款总额的96.01%。
7.2 其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为22,380,126.37元。
7.2.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例（ 坏账准备
（% %）
）
1年以内 4,519,825 17.3 47,277.80 2,759,563. 11.38 20,662.90
.96 8 59
1-2年
2-3年 4,794,431 18.4 11,193.36 4,794,431. 19.77 11,193.36
.50 4 50
3年以上 16,692,09 64.1 3,567,752 16,698,231 68.85 3,221,648
2.09 8 .02 .65 .66
合计 26,006,34 100. 3,626,223 24,252,226 100.00 3,253,504
9.55 00 .18 .74 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2本公司本年度未核销其他应收款。
7.2.3其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.2.4本公司本期末其他应收款前五名金额合计为21,553,924.79元，占其他应收款总额的82.88%。
7.3长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为375,141,836.38元。
7.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
1、股票投资
2、其他股权投
资
其中：对子公司 333,531,823 2,389,986.7 331,141,836
的投资 .08 0 .38
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 44,000,000. 44,000,000.
00 00
合计 377,531,823 375,141,836
.08 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占注册资本比例 金额
（%）
金叶丝网公司 长期 51.00 6,170,919.07
金叶房地产公司 长期 60.00 3,140,048.50
金叶软件公司 长期 51.11 7,287,382.37
金城公司 长期 100.00 2,508,660.77
金叶国际公司 长期 87.50 18,588,948.17
金叶玉阳化纤公司 长期 96.20 95,781,895.29
金叶奎屯公司 长期 85.00 34,076,982.21
西工大金叶信息学院 长期 64.40 163,587,000.0
0
合计 331,141,836.3
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3其他投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注 投资金额
册资本比例(%)
西部信托投资有限公司 长期 2.47 15,000,000.00
长江证券有限责任公司 长期 1.00 24,000,000.00
陕西烟草实业有限责任公 长期 8.33 5,000,000.00
司
陕西金叶投资咨询有限责 长期 19.00 0.00
任公司
合计 44,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.4采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始投资额 权益变动 账面余额
资单 投资成 本年 本年 本年 累计增
位名 本 增减 权益 利润 减
称 增减 分回
金叶 2,040, 208,3 4,130, 6,170,919.07
丝网 000.00 62.16 919.07
公司
金叶 4,800, -673, -1,659 3,140,048.50
房地 000.00 827.0 ,951.5
产 2 0
金叶 9,200, -449, -1,912 7,287,382.37
软件 000.00 505.4 ,617.6
公司 4 3
金城 9,356, -1,06 -6,847 2,508,660.77
公司 392.45 9,632 ,731.6
.18 8
金叶 17,578 418,9 786,6 1,010, 18,588,948.17
国际 ,179.9 48.07 50.77 768.24
公司 3
金叶 101,07 -2,01 -5,288 95,781,895.29
玉阳 0,000. 5,492 ,104.7
化纤 00 .32 1
公司
金叶 22,167 1,977 11,909 34,076,982.21
奎屯 ,974.5 ,810. ,007.7
公司 0 80 1
合计 166,21 -1,60 786,6 1,342, 167,554,836.38
2,546. 3,335 50.77 289.50
88 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月共计实现主营业务收入为58,935,214.56元；主营业务成本为41,875,505.56元。
7.4.1 按业务分部列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
印刷业务 58,935,214 41,875,505 75,258,924. 53,849,776
.56 .56 86 .48
合计 58,935,214 41,875,505 75,258,924. 53,849,776
.56 .56 86 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.2本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为55,352,905.84元，占本公司全部销售收入的93.92%。
7.5 投资收益
本公司2006年1-6月共计实现投资收益-1,603,335.93元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 -1,603,335.9 917,775.04
3
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的
金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 -1,603,335.9 917,775.04
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1 关联方关系
8.1.1 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法 注册资 与本公 注册地址 主营
质 定 本（万 司关系 业务
代 元）
表
人
金叶房地产 有限责 强 800.00 子公司 西安朱宏路1号 房地
公司 任公司 甲 产
申
金叶丝网公 有限责 王 400.00 子公司 西安高新一路12 印刷
司 任公司 万 号
勋
金叶软件公 股份有 高 1，800. 子公司 西安高新一路12 软件
司 限公司 峰 00 号 系统
金叶奎屯公 有限责 张 2，608. 子公司 新疆奎屯市团结 印刷
司 任公司 树 00 南街43号
山
金城公司 有限责 雷 88.00（ 子公司 美国休斯顿首都 进出
任公司 根 美元） 大街7130号 口贸
群 易
金叶信息学 学院 田 25，397 受本公 西安市沣峪口 高等
院 晓 .00 司控制 教育
康
金叶国际公 有限责 田 2，000. 子公司 西安市南二环100 进出
司 任公司 晓 00 号 口贸
康 易
金叶玉阳化 有限责 苟 10，507 子公司 湖北当阳市广州 烟用
纤公司 任公司 继 .00 路77号 聚丙
峰 烯丝
束，
过滤
嘴棒
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金叶房地产公 8,000,000.00 8,000,000.00
司
金叶丝网公司 4,000,000.00 4,000,000.00
金叶软件公司 18,000,000.00 18,000,000.0
0
金叶奎屯公司 26,080,000.00 26,080,000.0
0
金城公司 880,000.00（ 880,000.00（
美元） 美元）
金叶信息学院 253,970,000.0 253,970,000.
0 00
金叶国际公司 20,000,000.00 20,000,000.0
0
金叶玉阳化纤 105,070,000.0 105,070,000.
公司 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 比 金额 比 金 比 金额 比例
例% 例 额 例% %
%
金叶房地产 4,800,000 60. 4,800,000 60.0
公司 .00 00 .00 0
金叶丝网公 2,040,000 51. 2,040,000 51.0
司 .00 00 .00 0
金叶软件公 9,200,000 51. 9,200,000 51.1
司 .00 11 .00 1
金叶奎屯公 22,167,97 85. 22,167,97 85.0
司 4．50 00 4．50 0
金城公司 88,000.00 100 88,000.00 100.
（美元） .00 （美元） 00
金叶信息学 163,587,0 64. 163,587,0 64.4
院 00.00 40 00.00 0
金叶国际公 17,500,00 87. 17,500,00 87.5
司 0.00 50 0.00 0
金叶玉阳化 101,070,0 96. 101,070,0 96.2
纤公司 00.00 20 00.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.4 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系 持股比例
陕西省印刷厂 本公司第一大股东 持有本公司15.21%的股
权
当阳市玉阳实业总公司 本公司股东 持有本公司8.84%的股
权
宝鸡卷烟厂 本公司股东 持有本公司3.51%的股
权
澄城卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.97%的股
权
湖北三峡烟草有限公司 本公司股东 持有本公司1.90%的股
权
旬阳卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.75%的股
权
延安卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.75%的股
权
陕西金叶投资咨询有限责任 本公司参股公司 本公司持有19%的股权
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 关联方交易
8.2.1 关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
8.2.2 本公司向关联方销售商品明细资料如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例（ 金额 比例（
%） %）
宝鸡卷烟厂 销售货物 12,735,155.8 11.11 13,829,322. 18.38
2 60
旬阳卷烟厂 销售货物 2,024,515.99 1.77 7,250,763.2 9.63
8
延安卷烟厂 销售货物 11,210,747.8 9.78 12,414,551. 16.50
6 28
陕西印刷厂 销售货物 8,550.07 0.01
合计 25,970,419.6 22.66 33,503,187. 44.52
7 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方
式
母公司 陕西省印刷 5,000,000.00 2005.06.30-2006
厂 .06.29
母公司 陕西省印刷 5,000,000.00 2005.11.23-2006
厂 .11.22
母公司 陕西省印刷 10,000,000.0 2005.08.01-2006
厂 0 .07.31
母公司 陕西省印刷 10,000,000.0 2005.08.31-2006
厂 0 .08.25
母公司 陕西省印刷 10,000,000.0 2005.08.26-2006
厂 0 .08.20
母公司 陕西省印刷 20,000,000.0 2005.07.28-2006
厂 0 .07.28
母公司 陕西省印刷 30,000,000.0 2005.12.16-2006
厂 0 .12.15
金叶软件公司 母公司 18,000,000.0 2005.12.12-2006
0 .12.11
金叶软件公司 母公司 2,000,000.00 2005.07.12-2006
.07.11
金叶信息学院 母公司 40,000,000.0 2005.11.14-2006
0 .10.13
金叶信息学院 母公司 10,000,000.0 2006.06.21-2006
0 .10.12
金叶信息学院 母公司 20,000,000.0 2005.09.16-2006
0 .08.13
金叶玉阳公司 母公司 3,000,000.00 2006.01.09-2006
.10.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例 金额 比例（
（%） %）
1.应收账 宝鸡卷烟厂 16,006,29 14.35 12,106,1 11.45
款 5.64 63.32
旬阳卷烟厂 1,643,671 1.47 1,619,15 1.53
.80 6.80
澄城卷烟厂 25,000.00 0.02
延安卷烟厂 14,129,48 12.67 14,512,9 13.72
0.00 05.00
陕西省印刷厂 30,867.80 0.03 30,867.8 0.03
0
2.其它应 旬阳卷烟厂 142,210.0 0.28 142,210. 0.40
收款 0 00
陕西金叶投资咨询有 6,353,458 12.42 6,350,75 18.07
限责任公司 .14 4.24
金叶信息学院 8,398,063 16.42 8,383,08 23.86
.76 2.06
当阳市玉阳实业总公 18,859,78 36.88 1,278,46 3.64
司 6.72 9.36
3.其他应 金叶信息学院 13,920,69 30.97 13,920,6 31.27
付款 7.60 97.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 或有事项
截至2006年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截至2006年6月30日止，本公司无其他需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后非调整事项
根据公司2006年5月16日召开的2005年度股东大会形成的决议，2005年度利润分配方案为：以公司2005年末总股本260,708,423股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转赠78,212,527股。
截止2006年6月30日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。
附注12 补充资料
12.1净资产收益率及每股收益情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 2006年1-6月 2005年1-6月
润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
% %
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权平
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 均
主营业务 5.26 5.28 0.111 0.111 7.09 7.15 0.160 0.160
利润
营业利润 0.51 0.51 0.011 0.011 1.78 1.79 0.040 0.040
净利润 0.42 0.42 0.009 0.009 1.41 1.42 0.032 0.032
扣除非经 0.37 0.38 0.008 0.008 1.26 1.27 0.028 0.028
常性损益
后净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12.2非经常性损益项目的内容及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
非经常性收益
其中：1.营业外收入 184,445.58 1,150,304.16
2.收取的资金占用费
3.补贴收入 355,989.00 290,648.50
4.减值准备转回
小计 540,434.58 1,440,952.66
非经常性损失
其中：1.营业外支出 235,407.02 520,281.96
小计 235,407.02 520,281.96
税前非经常性损益合计 305,027.56 920,670.70
减：非经常性损益对所得税的影响 45,754.13 138,100.61
非经常性损益对少数股权本期损益的影响
数
非经常性损益对合营企业其他合营方影响
数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影
响数
税后非经常性损益 259,273.43 782,570.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12.3本公司合并资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
资 其他原
产 因转出
价 数
值
回
升
转
回
坏账准备合计 13,653,1 1,850,980 15,504,137.50
57.07 .43
其中：应收账 8,532,22 626,249.9 9,158,479.26
款 9.32 4
其他应收款 5,120,92 1,224,730 6,345,658.24
7.75 .49
短期投资跌价 463,928. 463,928.00
准备合计 00
其中：股票投
资
其他投资 463,928. 463,928.00
00
存货跌价准备 3,591,08 106,891 3,484,188.43
合计 0.16 .73
其中：库存商 2,863,58 106,891 2,756,692.51
品 4.24 .73
原材料 197,121. 197,121.65
65
在制品 530,374. 530,374.27
27
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 25,314,1 25,314,195.36
准备合计 95.36
其中：房屋、 792,246. 792,246.35
建筑物 35
机器设备 24,521,9 24,521,949.01
49.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注13 其他重要事项
截止2006年6月30日，本公司无其他需说明的重要事项。
陕西金叶科教集团股份股份有限公司
二零零六年八月五日
资 产 负 债 表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年6月30日 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 95,017,12 72,016,74 108,224,8 70,597,71
5.30 4.13 30.72 5.04
短期投资 - -
应收票据 1,650,000 200,000.0 2,000,000
.00 0 .00
应收股利 - 2,139,594 1,352,943
.39 .62
应收利息 - -
应收账款 102,381,4 65,483,60 97,233,80 56,715,17
96.43 1.20 3.07 1.13
其他应收款 44,797,58 22,380,12 30,020,34 20,998,72
2.80 6.37 1.94 1.82
预付账款 65,054,08 20,988,18 65,493,66 20,910,18
0.39 7.21 0.81 7.21
应收补贴款
存货 94,387,70 41,706,73 87,242,78 39,012,48
1.92 6.20 9.72 5.51
待摊费用 4,657,675 4,187,724 1,903,515 1,670,662
.07 .56 .39 .54
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 407,945,6 229,102,7 392,118,9 211,257,8
61.91 14.06 41.65 86.87
长期投资：
长期股权投资 226,567,1 375,141,8 226,833,5 377,531,8
02.75 36.38 76.27 23.08
长期债权投资 - -
长期投资合计 226,567,1 375,141,8 226,833,5 377,531,8
02.75 36.38 76.27 23.08
固定资产：
固定资产原价 353,213,1 156,334,7 349,893,7 155,668,3
00.86 60.53 49.82 29.99
减：累计折旧 153,666,1 72,846,04 144,910,1 69,425,97
68.91 2.22 25.06 6.66
固定资产净值 199,546,9 83,488,71 204,983,6 86,242,35
31.95 8.31 24.76 3.33
减：固定资产减值 25,314,19 17,212,73 25,314,19 17,212,73
准备 5.36 1.14 5.36 1.14
固定资产净额 174,232,7 66,275,98 179,669,4 69,029,62
36.59 7.17 29.40 2.19
工程物资 - -
在建工程 27,251,25 25,726,65 3,814,027 2,028,547
8.96 8.96 .45 .45
固定资产清理 - -
固定资产合计 201,483,9 92,002,64 183,483,4 71,058,16
95.55 6.13 56.85 9.64
无形资产及其他资
产：
无形资产 55,386,24 38,010,41 56,456,20 38,383,18
6.72 1.75 4.57 2.08
长期待摊费用 2,125,675 2,125,675 2,490,428 2,457,423
.60 .60 .64 .64
其他长期资产 - -
无形资产及其他资 57,511,92 40,136,08 58,946,63 40,840,60
产合计 2.32 7.35 3.21 5.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 893,508,6 736,383,2 861,382,6 700,688,4
82.53 83.92 07.98 85.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
资 产 负 债 表（续）
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年6月30日 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 148,700,00 90,000,00 177,900, 117,000,0
0.00 0.00 000.00 00.00
应付票据 - -
应付账款 39,798,359 26,143,19 37,194,0 19,476,77
.69 6.51 09.10 9.49
预收账款 6,043,830. 650,845.5 3,916,38 789,800.5
83 6 4.39 6
应付工资 292,364.25 - 572,774.
19
应付福利费 5,115,791. 2,678,888 6,191,71 3,014,705
36 .79 3.31 .07
应付股利 4,575,142. 4,575,142 7,636,16 7,636,164
10 .10 4.90 .90
应交税金 3,774,284. 1,361,511 5,819,32 1,810,420
19 .34 9.17 .38
其他应交款 141,240.10 53,314.12 179,249. 69,711.22
56
其他应付款 44,945,269 2,312,844 44,517,5 4,814,713
.51 .81 69.97 .14
预提费用 2,090,098. 614,179.5 1,133,47 392,793.0
95 2 3.97 2
预计负债 - -
一年内到期的长期负 - -
债
其他流动负债 - -
流动负债合计 255,476,38 128,389,9 285,060, 155,005,0
0.98 22.75 668.56 87.78
长期负债：
长期借款 60,000,000 60,000,00
.00 0.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 60,000,000 60,000,00
.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 315,476,38 188,389,9 285,060, 155,005,0
0.98 22.75 668.56 87.78
少数股东权益 30,209,822 30,777,3
.77 34.37
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 260,708,42 260,708,4 260,708, 260,708,4
3.00 23.00 423.00 23.00
减：已归还投资 - -
实收资本（或股本） 260,708,42 260,708,4 260,708, 260,708,4
净额 3.00 23.00 423.00 23.00
资本公积 162,800,98 162,800,9 162,800, 162,800,9
4.99 84.99 984.99 84.99
盈余公积 62,808,947 56,753,52 62,808,9 56,753,52
.30 3.26 47.30 3.26
其中：法定公益金 16,366,077 14,347,60 16,366,0 14,347,60
.86 3.20 77.86 3.20
未分配利润 61,675,005 67,730,42 59,365,0 65,420,46
.88 9.92 42.24 6.28
其中：现金股利 - -
外币报表折算差额 -170,882.3 - -138,792
9 .48
所有者权益（或股东 547,822,47 547,993,3 545,544, 545,683,3
权益）合计 8.78 61.17 605.05 97.53
负债和所有者权益（ 893,508,68 736,383,2 861,382, 700,688,4
或股东权益）总计 2.53 83.92 607.98 85.31
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法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
利润及利润分配表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:人民币元
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项目 注 本期数 上期数
释 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 114,605, 58,935,2 156,449,4 75,258,9
265.02 14.56 41.50 24.86
减：主营业务成本 85,569,0 41,875,5 117,503,6 53,849,7
76.72 05.56 97.10 76.48
主营业务税金及附加 193,546. 347,821. 1,127,604 618,183.
34 31 .18 87
二、主营业务利润（亏 28,842,6 16,711,8 37,818,14 20,790,9
损以“-”号填列） 41.96 87.69 0.22 64.51
加：其他业务利润（亏 1,612,20 423,781. 2,156,775 227,739.
损以“-”号填列） 9.85 84 .53 10
减:营业费用 6,390,66 3,019,48 8,422,905 3,911,16
4.11 1.67 .91 6.35
管理费用 16,001,7 5,970,52 16,728,70 6,778,01
79.61 4.52 0.86 0.81
财务费用 5,257,25 3,216,09 5,349,901 2,260,64
0.13 2.76 .63 1.48
三、营业利润（亏损以 2,805,15 4,929,57 9,473,407 8,068,88
“-”号填列） 7.96 0.58 .35 4.97
加：投资收益（损失以 -266,473 -1,603,3 -266,473. 917,775.
“-”号填列） .52 35.93 52 04
补贴收入 355,989. - 290,648.5 -
00 0
营业外收入 184,445. 6,864.00 1,150,304 5,400.00
58 .16
减：营业外支出 235,407. 332,552. 520,281.9 331,748.
02 73 6 04
四、利润总额（亏损总 2,843,71 3,000,54 10,127,60 8,660,31
额以“-”号填列） 2.00 5.92 4.53 1.97
减：所得税 988,881. 690,582. 3,023,063 1,161,38
28 28 .35 0.54
少数股东损益 -455,132 - -394,390.
.92 25
五、净利润（亏损以“ 2,309,96 2,309,96 7,498,931 7,498,93
-”号填列） 3.64 3.64 .43 1.43
加：年初未分配利润 59,365,0 65,420,4 67,843,46 73,055,3
42.24 66.28 5.60 88.79
其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 61,675,0 67,730,4 75,342,39 80,554,3
05.88 29.92 7.03 20.22
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
七、可供股东分配的利 61,675,0 67,730,4 75,342,39 80,554,3
润 05.88 29.92 7.03 20.22
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作资本（或股本）的 - - - -
普通股股利
八、未分配利润 61,675,0 67,730,4 75,342,39 80,554,3
05.88 29.92 7.03 20.22
补充材料：
出售、处置部门或被投
资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或
减少）利润总额
会计估计变更增加（或
减少）利润总额
债务重组损失
其它
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法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
现 金 流 量 表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:人民币元
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项目 行 附 合并 母公司
次 注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,992,05 48,384,24
1.23 7.25
收到的税费返还 1,473,109. -
06
收到的其他与经营活动有关的现金 2,534,205. 364,464.0
61 0
现金流入小计 110,999,36 48,748,71
5.90 1.25
购买商品、接受劳务支付的现金 76,979,665 27,541,13
.64 2.39
支付给职工以及为职工支付的现金 14,584,799 7,141,504
.59 .01
支付的各项税费 10,532,591 5,658,608
.37 .32
支付的其他与经营活动有关的现金 17,026,292 9,288,834
.74 .60
现金流出小计 119,123,34 49,630,07
9.34 9.32
经营活动产生的现金流量净额 -8,123,983 -881,368.
.44 07
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,336.80 -
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 12,336.80 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资 27,506,605 24,430,58
产所支付的现金 .19 2.05
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 27,506,605 24,430,58
.19 2.05
投资活动产生的现金流量净额 -27,494,26 -24,430,5
8.39 82.05
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 63,000,000 60,000,00
.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 63,000,000 60,000,00
.00 0.00
偿还债务所支付的现金 32,200,000 27,000,00
.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 8,384,989. 6,263,887
金 09 .21
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 40,584,989 33,263,88
.09 7.21
筹资活动产生的现金流量净额 22,415,010 26,736,11
.91 2.79
四、汇率变动对现金的影响 -4,464.50 -5,133.58
五、现金及现金等价物净增加额 -13,207,70 1,419,029
5.42 .09
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,309,963. 2,309,963
64 .64
加：少数股东本期收益 -455,132.9 -
2
计提的资产减值准备 1,683,822. 910,628.2
80 3
固定资产折旧 9,394,441. 3,420,065
30 .56
无形资产摊销 1,069,957. 372,770.3
85 3
长期待摊费用摊销 364,753.04 331,748.0
4
待摊费用减少（减：增加） -2,754,159 -2,517,06
.68 2.02
预提费用增加（减：减少） 956,624.98 221,386.5
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -32,975.95 -
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 - -
财务费用 5,257,250. 3,216,092
13 .76
投资损失（减：收益） 266,473.52 1,603,335
.93
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -7,038,020 -2,694,25
.47 0.69
经营性应收项目的减少(减：增加) -19,232,30 -11,399,4
5.28 17.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 85,323.60 3,343,371
.50
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -8,123,983 -881,368.
.44 07
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - -
现金的期末余额 95,017,125 72,016,74
.30 4.13
减：现金的期初余额 108,224,83 70,597,71
0.72 5.04
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -13,207,70 1,419,029
5.42 .09
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法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
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附表1：
资产减值准备明细表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、坏账准备合计 13,653,157. 1,850,980. 15,504,137
07 43 .50
其中：应收账款 8,532,229.3 626,249.94 9,158,479.
2 26
其他应收款 5,120,927.7 1,224,730. 6,345,658.
5 49 24
二、短期投资跌价 463,928.00 - 463,928.00
准备合计
其中：股票投
资
其他 463,928.00 - 463,928.00
三、存货跌价准备 3,591,080.1 - 106,891.73 3,484,188.
合计 6 43
其中：库存商 2,863,584.2 106,891.73 2,756,692.
品 4 51
原材料 197,121.65 197,121.65
在制品 530,374.27 530,374.27
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债
权投资
五、固定资产减值 25,314,195. - - 25,314,195
准备合计 36 .36
其中：房屋、 792,246.35 792,246.35
建筑物
机器设 24,521,949. 24,521,949
备 01 .01
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
九、总计 43,022,360. 1,850,980. 106,891.73 44,766,449
59 43 .29
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法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
附表2
合并利润及利润分配表附表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年1－6月 单位：人民币元
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.26% 5.28% 0.111 0.111
营业利润 0.51% 0.51% 0.011 0.011
净利润 0.42% 0.42% 0.009 0.009
扣除非经常性损益后的净 0.37% 0.38% 0.008 0.008
利润
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法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞