证券代码：000812 证券简称：陕西金叶 公告编号：2007-08
陕西金叶科教集团股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
龚朝凯 工作原因 苟继峰
张曼军 工作原因 苟继峰
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1.4 深圳市鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长袁汉源先生、总经理苟继峰先生、财务负责人张惠茹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 陕西金叶
股票代码 000812
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 西安市高新技术开发区（西区）高新三路9号
注册地址的邮政编码 710075
办公地址 西安市朱宏路2号
办公地址的邮政编码 710016
公司国际互联网网址 http://irm.p5w.net/000812/index.html
电子信箱 jykjoffice@vip.163.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 王进春 闫凯
联系地址 陕西省西安市南二环西段180号财富中心C座20层 陕西省西安市南二环西段180号财富中心C座20层
电话 （029）62960155－8259 （029）62960155－8315
传真 （029）62960163 （029）62960163
电子信箱 yankai812@sina.com yankai812@sina.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 283,575,220.34 301,925,534.88 -6.08% 326,496,320.90
利润总额 -113,191,028.00 22,950,055.92 -593.21% 26,877,797.54
净利润 -106,717,025.72 20,082,303.11 -631.40% 23,808,671.69
扣除非经常性损益的净利润 -80,979,169.76 20,411,262.31 -496.74% 24,398,174.71
经营活动产生的现金流量净额 23,497,438.54 17,953,641.80 30.88% 81,114,911.36
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 779,408,306.63 861,382,607.98 -9.52% 855,003,815.34
股东权益（不含少数股东权益 437,452,475.00 545,544,605.05 -19.81% 525,522,186.07
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 -0.315 0.077 -509.09% 0.100
每股收益（注） -0.315 - - -
净资产收益率 -24.40% 3.68% -28.08% 4.53%
扣除非经常性损益的净利润为基 -18.70% 3.74% -22.44% 4.64%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.07 0.07 0.00% 0.34
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.29 2.09 -38.28% 2.22
调整后的每股净资产 1.21 1.96 -38.27% 2.09
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,911,757.95
补贴收入 445,331.00
营业外支出 -32,543,324.03
处置长期投资 -330,000.00
所得税影响数 -4,577,435.26
合计 -25,938,799.82
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 124,890,8 47.90% 37,467,26 -49,437,5 -11,970,3 112,920,5 33.32%
72 1 88 27 45
1、国家持股
2、国有法人持股 50,155,85 19.24% 15,046,75 -19,546,3 -4,499,59 45,656,26 13.47%
7 7 53 6 1
3、其他内资持股 74,735,01 28.67% 22,420,50 -29,891,2 -7,470,73 67,264,28 19.85%
5 4 35 1 4
其中：境内法人持股 74,634,97 28.63% 22,390,49 -29,927,6 -7,537,15 67,097,82 19.80%
7 2 48 6 1
境内自然人持股 100,038 0.04% 30,012 36,413 66,425 166,463 0.05%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 135,817,5 52.10% 40,745,26 49,437,58 90,182,85 226,000,4 66.68%
51 5 8 3 04
1、人民币普通股 135,817,5 52.10% 40,745,26 49,437,58 90,182,85 226,000,4 66.68%
51 5 8 3 04
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 260,708,4 100.00% 78,212,52 0 78,212,52 338,920,9 100.00%
23 6 6 49
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-07-30 56,447,588 56,306,494 282,447,992 2007年7月30日，除第一大股东万裕
文化产业有限公司以外的原非流通股
股东持有的有限售条件的流通股限售
期已满。
2009-07-30 56,306,494 0 338,920,949 2009年7月30日，公司第一大股东万
裕文化产业有限公司持有的有限售条
件流通股限售期已满。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 万裕文化产业有限公司 56,306,494 2009-07-30 56,306,494 在法定的承诺期满后24个月
内，万裕文化产业有限公司
不通过证券交易所挂牌交易
出售股份.
2 宝鸡卷烟厂_ 12,412,065 2007-07-30 12,412,065 自获得上市流通权之日起，
在十二个月内不上市交易。
3 中国烟草总公司陕西省 12,242,037 2007-07-30 12,242,037 自获得上市流通权之日起，
公司 在十二个月内不上市交易。
4 陕西省投资公司 7,367,893 2007-07-30 7,367,893 自获得上市流通权之日起，
在十二个月内不上市交易。
5 陕西省烟草公司西安分 5,501,361 2007-07-30 5,501,361 自获得上市流通权之日起，
公司 在十二个月内不上市交易。
6 深圳市天龙创业投资有 5,513,211 2007-07-30 5,513,211 自获得上市流通权之日起，
限公司 在十二个月内不上市交易。
7 当阳市众信物业发展有 5,349,506 2007-07-30 5,349,506 自获得上市流通权之日起，
限公司 在十二个月内不上市交易。
8 延安卷烟厂 4,137,355 2007-07-30 4,137,355 自获得上市流通权之日起，
在十二个月内不上市交易。
9 武汉烟草(集团)有限公 1,790,809 2007-07-30 1,790,809 自获得上市流通权之日起，
司 在十二个月内不上市交易。
10 陕西省烟草公司延安分 906,818 2007-07-30 906,818 自获得上市流通权之日起，
公司 在十二个月内不上市交易。
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 42,537
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
万裕文化产业有限公司 其他 16.61% 56,306,494 56,306,494 2,800,000
宝鸡卷烟厂 国有股东 3.66% 12,412,065 12,412,065
中国烟草总公司陕西省公司 国有股东 3.61% 12,242,037 12,242,037
陕西省投资公司 国有股东 2.17% 7,367,893 7,367,893
深圳市天龙创业投资有限公司 其他 1.63% 5,513,211 5,513,211
陕西省烟草公司西安分公司 国有股东 1.62% 5,501,361 5,501,361
当阳市众信物业发展有限公司 其他 1.58% 5,349,506 5,349,506 5,349,506
延安卷烟厂 其他 1.22% 4,137,355 4,137,355
武汉烟草(集团)有限公司 其他 0.53% 1,790,809 1,790,809
李禾 其他 0.35% 1,186,001 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李禾 1,186,001 人民币普通股
周湘勇 881,900 人民币普通股
傅晓梅 530,382 人民币普通股
陈绕网 480,000 人民币普通股
詹树兴 422,470 人民币普通股
韩j青 420,700 人民币普通股
朱守成 334,899 人民币普通股
韩来小 332,658 人民币普通股
葛凯 332,559 人民币普通股
陈梅英 316,405 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 1、报告期内，湖北三峡烟草有限公司将其持有本公司4,477,023股股权转让给当阳市众信物业发展有
的说明 限公司,转让后当阳市众信物业发展有限公司合计持有本公司5,349,506股股权，占公司总股本的1.58
％。2、陕西省烟草公司西安分公司隶属中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草总公司陕西省
公司之间存在关联关系。未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
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新控股股东名称 万裕文化产业有限公司
新控股股东变更日期 2006-06-15
新控股股东变更情况刊登日期 2006-05-13
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称
新实际控制人变更日期
新实际控制人变更情况刊登日期
新实际控制人变更情况刊登报刊
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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万裕文化产业有限公司持有本公司股份56,306,494股，占公司总股本的16.61%，为公司第一大股东，其所持股份全部为有限售条件股
份。万裕文化产业有限公司由香港万裕（集团）发展有限公司、陕西省国资委、陕西世纪彩印务有限公司三方在陕西省印刷厂整体改
制基础上共同出资设立的，注册资本2720万美元，为中外合资企业。经营范围：出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品印刷及印刷材
料的生产经营。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
袁汉源 董事长 男 44 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 是
龚朝凯 董事 男 59 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 是
张曼军 董事 男 54 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 是
苟继峰 总经理 男 51 2006-09-02 2009-09-02 8,364 13,918 转赠股份、股 18.00 否
改送股
闫举纲 董事 男 34 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 是
吴海宁 董事 男 38 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 是
李禄安 独立董事 男 63 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 否
李祥军 独立董事 男 44 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 否
杨嵘 独立董事 女 46 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 否
魏爱群 监事 女 48 2006-09-02 2009-09-02 7,945 13,220 转赠股份、股 12.00 否
改送股
顾德刚 监事 男 54 2006-09-02 2009-09-02 0 0 3.70 是
黄立格 监事 男 47 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 否
王进春 董事会秘书 男 56 2006-09-02 2009-09-02 4,182 6,959 转赠股份、股 12.00 否
改送股
张惠茹 财务总监 女 61 2006-09-02 2009-09-02 3,191 5,310 转赠股份、股 12.00 否
改送股
罗建宏 副总经理 男 45 2006-09-02 2009-09-02 0 0 12.00 否
杨春平 副总经理 男 50 2006-09-02 2009-09-02 4,182 6,959 转赠股份、股 12.00 否
改送股
雷根群 副总经理 男 51 2006-09-02 2009-09-02 0 0 0.00 否
合计 - - - - - 27,864 46,366 - 81.70 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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报告期内，公司继续坚持“积极发展主业，努力调整产业结构，适度收缩投资战线”的战略指导方针，坚持把烟标印刷、教育产业做
大做强。面对主业竞争激烈、工价不断下滑、生产设备老化、部分子公司举步维艰的严峻形势，公司及时分析、决策，采取积极措施
扭转不利局面——加大市场开拓力度，狠抓货款回收，严格资金管理，控制成本费用，加强对子公司的监控管理等，保持了生产经营
，特别是印刷主业的稳步发展，印刷主业取得了较好收益；部分子公司亏损严重，给集团公司整体效益带来较大影响；西工大明德学
院由于停办专科，三本招生指标限制，学院招生人数急剧下降，2006年收入大幅减少，2006年度未分红。由于前述因素，加之报告期
内为了提高资产质量，促进公司健康发展，计提了资产减值准备和核销部分不良资产共计107,859,110.75元，致使报告期内公司净利
润与上年同期相比有较大亏损。西安西工大金叶信息技术学院努力落实毕业生分配工作，2006年毕业生就业率约达90％，西工大明德
学院今年招生1300余名学生。湖北金叶玉阳化纤有限公司、金叶房地产开发有限公司经营开始好转，金叶西工大软件股份有限公司与
北京神舟软件公司重组工作目前已经签订了重组协议，重组工作进入实质性阶段，但个别亏损严重的子公司问题仍然未有实质性的解
决。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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①根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，母公司对子公司长期股权投资在现行政策下采用权益法核算变更为采用成
本法核算,但是编制合并财务报表时按权益法进行调整。新会计准则的规定将是母公司不再对子公司的当期净利润确认投资收益，只
有在子公司进行分配时母公司才确认当期投资收益。这样从财务报表上更能真实的体现母公司财务状况和经营业绩。但是本事项不影
响公司合并财务报表。 ②根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行的全部费用化计
入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司当期利润和股东权益。 ③根
据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资一定比例计提，变更为按实际发生额计入相关生产成本和期
间费用，超过税法规定不允许列支的部分调整应纳税所得额。而根据公司历史情况，职工福利费用实际发生额一般低于计提数，因此
执行此项准则可能会增加公司当期利润和股东权益。④根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司借款利息可以资本化
的资产范围将由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此项政策变化将扩大公司借款利息资本化的范围，减少当期的财务费
用，增加当期利润和股东权益。⑤根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税的会计处理将现行政策下的应付税款
法变更为资产负债表债务法核算，此变更将会影响公司的当期损益和股东权益。 ⑥根据《企业会计准则第33号——合并财务报表
》的规定，少数股东权益由现行会计政策下单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项下以“少数股东权益”项目列示。该项
政策变化将会影响公司的股东权益。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
印刷 16,465.49 11,917.99 27.62% 0.54% 2.66% -5.12%
房地产 347.47 245.59 29.32% -20.52% -16.76% -9.81%
商品流通 5,647.28 5,743.16 -1.70% 56.74% 71.27% -124.53%
服务 1,256.23 1,310.45 -4.32% -29.11% -18.84% -148.59%
烟用丝束 4,641.05 3,879.84 16.40% -42.02% -42.78% 7.26%
其中：关联交易 5,447.39 3,817.36 29.92% -10.73% -10.79% 0.17%
合计 28,357.52 23,097.02 18.55% -6.08% -2.35% -14.36%
主营业务分产品情况
00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
陕西地区 20,195.42 6.03%
新疆地区 3,521.05 12.09%
湖北地区 4,641.05 -42.02%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金叶科技工业园 11,600.00 项目已完成钢结构主体安装工程 该项目计划于2007年5月竣工。
，目前正进行供配电、消防及室
外设施建设.
合计 11,600.00 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润-106,717,025.72元,加上年初未分配利润65,420,466.28元,可供
分配的利润为-41,296,559.44元。由于本年度发生亏损,经公司董事会审议通过2006年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股
本。该预案须经公司2006年股东大会审议批准。公司独立董事同意上述预案，认为该预案符合企业实际情况，有利于公司的长远发展
和广大投资者的根本利益。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
湖北安和房地产 长江证券股权 2006-11-11 2,400.00 0.00 0.00 否 市场定价原 否 否
置业有限公司 则
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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属于公司调整发展战略后确定的非主营业务，有利于公司集中力量发展印刷、教育两大主业。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
西安美商投资股份 2005-12-22 1,900.00 信誉担保 12各月 否 否
有限公司
报告期内担保发生额合计 1,900.00
报告期末担保余额合计（A） 1,900.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,350.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 7,350.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 9,250.00
担保总额占公司净资产的比例 21.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
宝鸡卷烟厂 3,252.82 19.76% 0.00 0.00%
延安卷烟厂 2,194.32 13.33% 0.00 0.00%
合计 5,447.14 33.09% 0.00 0.00%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.24万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
陕西金叶投资咨询有限责任公司 0.00 635.08 0.00 0.00
西工大金叶信息技术学院 180.00 1,018.22 0.00 0.00
宝鸡卷烟厂 0.00 14.22 0.00 0.00
合计 180.00 1,667.52 0.00 0.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
万裕文化产业有限公司 1、在法定的承诺期满后24个月内，万裕文化产业有限 截止本公告日，万裕文化 0
公司不通过证券交易所挂牌交易出售股份；2、若本次 产业有限公司未违反上述
股权分置改革方案经陕西金叶相关股东会议表决通过， 承诺并完全履行了上述承
将向陕西金叶董事会提出2005年度资本公积金转增股本 诺。
议案，以2005年年末股本总额为基数，以资本公积金向
股权登记日登记在册的股东按每10股转增3股，并在200
5年年度股东大会上投赞成票。3、为保证公司股权分置
改革工作的顺利进行，万裕文化产业有限公司承诺：若
澄城卷烟厂在本次股权分置改革方案实施前未明确表示
同意参加本次股权分置改革，将对澄城卷烟厂应执行的
对价安排先行代为垫付。代为垫付后，澄城卷烟厂所持
原非流通股股份如上市流通，应向万裕文化产业有限公
司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，或者取得万
裕文化产业有限公司的同意，并由陕西金叶向深圳证券
交易所提出该等股份的上市流通申请。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、召开监事会会议及工作情况2006年，全体监事均列席了历次董事会会议，出席了2005年度股东大会，召开了四次监事会会议。各
次监事会会议审议通过的决议如下：1、2006年4月11日在西安西京国际饭店召开三届监事会第七次会议，审议并通过如下决议：（1
）《公司2005年年度报告及其摘要》；（2）《公司2005年度财务决算报告》；（3）《公司第一大股东万裕文化产业有限公司提出的
2005年度利润分配预案》；（4）《公司监事会2005年度工作报告》；（5）《公司2006年度经常性关联交易总额（预计）的议案》；
（6）《关于修改〈公司章程〉的议案》；（7）《关于续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构的议案》。
会议决议公告刊登于2006年4月13日《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）2、2006年8月4日公司三届监事会第八次会
议以通讯表决方式召开。会议审议并通过了《公司2006年中期报告及摘要》。3、2006年8月16日在西安市丈八沟宾馆召开三届监事会
第九次会议，审议通过了如下议案：（1）《关于修改公司章程的议案》；（2）《监事会换届选举的议案》；（3）《关于引进生产
线设备的议案》；（4）《关于召开2006年度第一次临时股东大会的议案》会议决议公告刊登于2006年8月18日《证券时报》和巨潮网
（http://www.cninfo.com.cn）4、2006年12月15日在西安市高科度假大酒店召开四届监事会第一次会议，审议并通过了如下议案：
（1）《关于选举监事会主席的议案》；（2）《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》。会议决议公告刊登于2006年12月19日《证券
时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）5、根据有关法规、条例和《公司章程》的规定，修订了《监事会议事规则》，从制
度上进一步规范了监事会的议事行为，有利于提高监事会的工作效率，更好的发挥监督职能。参与了《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《子公司管理办法》的修改讨论，使法人治理结构和内控制度进一步规范和完善。6、就调整产业结构、清理整顿子
公司、股权分置改革、重大投资决策、完善法人治理结构、保障投资者的合法权益等重大问题，独立、负责地发表了监事会的意见，
忠实履行了自己的职责。7、组成内部审计工作组，对湖北金叶玉阳公司原总经理进行了离任审计，向董事会提交了审计报告，就相
关问题的处理和加强改进经营工作提出了具体建议。同时，这次审计也为在集团公司推行离任审计积累了经验。8、本着对公司和股
东高度负责的精神，参与了金叶科技工业园所有的工程和设备招标活动，参与了对硬化地坪企业、电缆、配电、暖气片、风机生产企
业的调研考察。保证了工程和设备招标的公开透明和规范运作，使选购的设备、材料达到最佳的性价比，促进了项目的科学管理，保
证了工程质量，显著降低了工程费用。二、监事会对公司2006年度有关事项的独立意见（一）公司依法运作情况2006年，公司依照国
家法律法规，在监管部门和深交所的监督、指导下，进一步健全了法人治理结构，修订和完善了内控制度，对保证公司规范运作、科
学决策、保障投资者的合法权益、化解经营风险发挥了重要作用；董事和高管人员能够信守承诺，勤勉尽责，认真执行股东大会和董
事会决议，未发现上述人员在执行职务时有违反国家法律法规、公司章程及损害公司利益和股东权益的行为；未发生应披露而未披露
重大信息的行为；公司四届董事会成立后，建章立制工作得到进一步加强。（二）检查公司财务情况2006年，公司实现主营业务收入
28,357.52万元，比上年同期下降6.08％；实现净利润-10,671.70万元，比上年下降631.40％；总资产77,940.83万元，净资产43,745
.25万元，分别比上年下降9.52%和19.81％，资产负债率为40.88％，比上年上升7.79个百分点。2006年度公司出现较大亏损的主要原
因是：为了提高资产质量，促进公司健康发展，计提了资产减值准备及核销资产损失。因部分子公司发生亏损，加上明德学院在校生
数量下降（专科毕业3700多人，本科招生1300多人），导致学费收入大幅度下降，影响公司净利润。对明德学院在校生数量下降问题
，公司非常重视，正在设法解决。对投资战线过长、部分子公司连年亏损问题，公司已经确定了整顿思路，正在着手解决，有的已经
取得了实质性进展。2006年度经深圳市鹏城会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公允地反映了公司的财务
状况和经营成果。（三）报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延续到本期使用的情况。（四）报告期内，公司投资参
股长江证券有限责任公司20,000,000股股权（占长江证券注册资本2,000,374,338元的0.99％），属于公司调整发展战略后确定的非
主营业务，经公司2006年度四届董事会第三次临时会议审议，将该股权全部转让给湖北安和房地产置业有限公司。（五）公司关联交
易情况公司为部分股东单位印刷卷烟包装，构成关联交易。对此，公司向2005年度股东大会提交了2006年度经常性关联交易（预计）
的议案；承接定单主要依靠技术和管理优势，通过招标进行，产品按市场价格结算，符合公平、公正的原则，不存在损害公司和其他
股东利益的行为。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 68,075,514.32 34,857,722.42 108,224,830.72 70,597,715.04
短期投资
应收票据 3,090,000.00 220,000.00 2,000,000.00
应收股利 1,352,943.62
应收利息
应收账款 70,529,531.98 43,500,228.36 97,233,803.07 56,715,171.13
其他应收款 47,707,012.14 33,355,083.36 30,020,341.94 20,998,721.82
预付账款 55,855,433.02 23,674,769.99 65,493,660.81 20,910,187.21
应收补贴款
存货 86,571,414.49 17,356,750.21 87,242,789.72 39,012,485.51
待摊费用 762,396.65 116,003.09 1,903,515.39 1,670,662.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 332,591,302.60 153,080,557.43 392,118,941.65 211,257,886.87
长期投资：
长期股权投资 225,870,629.23 308,711,631.80 226,833,576.27 377,531,823.08
长期债权投资
长期投资合计 225,870,629.23 308,711,631.80 226,833,576.27 377,531,823.08
合并价差
固定资产：
固定资产原价 312,007,648.09 143,370,767.10 349,893,749.82 155,668,329.99
减：累计折旧 135,847,338.29 67,738,326.63 144,910,125.06 69,425,976.66
固定资产净值 176,160,309.80 75,632,440.47 204,983,624.76 86,242,353.33
减：固定资产减值准备 44,149,012.06 16,424,898.14 25,314,195.36 17,212,731.14
固定资产净额 132,011,297.74 59,207,542.33 179,669,429.40 69,029,622.19
工程物资
在建工程 38,533,610.52 37,900,731.95 3,814,027.45 2,028,547.45
固定资产清理
固定资产合计 170,544,908.26 97,108,274.28 183,483,456.85 71,058,169.64
无形资产及其他资产：
无形资产 48,607,538.98 37,163,054.51 56,456,204.57 38,383,182.08
长期待摊费用 1,793,927.56 1,793,927.56 2,490,428.64 2,457,423.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,401,466.54 38,956,982.07 58,946,633.21 40,840,605.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 779,408,306.63 597,857,445.58 861,382,607.98 700,688,485.31
流动负债：
短期借款 108,600,000.00 50,000,000.00 177,900,000.00 117,000,000.00
应付票据 6,000,000.00
应付账款 40,836,758.18 28,948,697.76 37,194,009.10 19,476,779.49
预收账款 2,919,163.43 678,334.80 3,916,384.39 789,800.56
应付工资 578,556.31 572,774.19
应付福利费 1,571,485.80 -1,166,103.29 6,191,713.31 3,014,705.07
应付股利 3,392,421.20 2,933,421.20 7,636,164.90 7,636,164.90
应交税金 6,472,625.01 3,096,316.24 5,819,329.17 1,810,420.38
其他应交款 258,221.22 120,323.58 179,249.56 69,711.22
其他应付款 87,150,375.88 15,094,431.87 44,517,569.97 4,814,713.14
预提费用 813,463.75 449,016.61 1,133,473.97 392,793.02
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 258,593,070.78 100,154,438.77 285,060,668.56 155,005,087.78
长期负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 318,593,070.78 160,154,438.77 285,060,668.56 155,005,087.78
少数股东权益 23,362,760.85 30,777,334.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 338,920,949.00 338,920,949.00 260,708,423.00 260,708,423.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 338,920,949.00 338,920,949.00 260,708,423.00 260,708,423.00
资本公积 83,325,093.99 83,325,093.99 162,800,984.99 162,800,984.99
盈余公积 62,898,777.13 56,753,523.26 62,808,947.30 56,753,523.26
其中：法定公益金 16,396,021.15 14,347,603.20 16,366,077.86 14,347,603.20
未分配利润 -47,441,813.31 -41,296,559.44 59,365,042.24 65,420,466.28
其中：现金股利 16,366,077.86 14,347,603.20
未确认的投资损失
外币报表折算差额 -250,531.81 -138,792.48
所有者权益（或股东权益）合计 437,452,475.00 437,703,006.81 545,544,605.05 545,683,397.53
负债和所有者权益（或股东权益 779,408,306.63 597,857,445.58 861,382,607.98 700,688,485.31
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 283,575,220.34 127,900,915.61 301,925,534.88 133,465,197.07
减：主营业务成本 230,970,227.08 97,424,847.72 236,525,634.68 96,690,318.57
主营业务税金及附加 1,461,380.70 965,303.51 2,489,706.75 1,081,373.33
二、主营业务利润（亏损以“-” 51,143,612.56 29,510,764.38 62,910,193.45 35,693,505.17
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 29,995.38 -435,303.91 5,240,356.21 2,002,944.43
号填列）
减：营业费用 14,204,842.44 5,193,501.08 14,701,973.05 6,236,076.36
管理费用 109,420,368.90 56,480,510.61 32,206,408.90 12,407,356.26
财务费用 9,690,242.48 5,229,604.26 10,494,667.10 4,756,477.83
三、营业利润（亏损以“-”号填 -82,141,845.88 -37,828,155.48 10,747,500.61 14,296,539.15
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 -862,947.04 -65,432,540.51 11,913,051.80 8,485,685.98
列）
补贴收入 445,331.00 676,514.33
营业外收入 1,911,757.95 14,984.33 1,089,689.26 17,436.47
减：营业外支出 32,543,324.03 3,471,314.06 1,476,700.08 670,896.64
四、利润总额（亏损以“-”号填 -113,191,028.00 -106,717,025.72 22,950,055.92 22,128,764.96
列）
减：所得税 369,192.56 2,747,979.22 2,046,461.85
少数股东损益 -6,843,194.84 119,773.59
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 -106,717,025.72 -106,717,025.72 20,082,303.11 20,082,303.11
）
加：年初未分配利润 59,365,042.24 65,420,466.28 67,843,465.60 73,055,388.79
其他转入
六、可供分配的利润 -47,351,983.48 -41,296,559.44 87,925,768.71 93,137,691.90
减：提取法定盈余公积 59,886.55 2,570,564.20 2,008,230.30
提取法定公益金 29,943.28 1,285,282.11 1,004,115.16
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -47,441,813.31 -41,296,559.44 84,069,922.40 90,125,346.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,004,115.16 1,004,115.16
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股 23,700,765.00 23,700,765.00
利
八、未分配利润 -47,441,813.31 -41,296,559.44 59,365,042.24 65,420,466.28
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3 现金流量表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 326,942,677.40 145,192,991.82
收到的税费返还 705,604.35
收到的其他与经营活动有关的现金 10,508,511.25
经营活动现金流入小计 327,648,281.75 155,701,503.07
购买商品、接受劳务支付的现金 238,695,861.30 93,819,264.27
支付给职工以及为职工支付的现金 20,655,766.20 7,934,997.42
支付的各项税费 19,314,657.55 11,040,079.53
支付的其他与经营活动有关的现金 25,484,558.16 24,394,393.66
经营活动现金流出小计 304,150,843.21 137,188,734.88
经营活动产生的现金流量净额 23,497,438.54 18,512,768.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,139,594.39 4,740,594.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,972,512.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 179,701.77
投资活动现金流入小计 4,291,808.16 4,740,594.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资 52,138,609.26 47,308,487.01
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,138,609.26 47,308,487.01
投资活动产生的现金流量净额 -47,846,801.10 -42,567,892.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 112,400,000.00 110,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 112,400,000.00 110,000,000.00
偿还债务所支付的现金 121,700,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 6,516,572.74 4,702,743.70
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 128,216,572.74 121,702,743.70
筹资活动产生的现金流量净额 -15,816,572.74 -11,702,743.70
四、汇率变动对现金的影响 16,618.90 17,875.51
五、现金及现金等价物净增加额 -40,149,316.40 -35,739,992.62
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -106,717,025.72 -106,717,025.72
加：计提的资产减值准备 53,268,412.50 9,935,050.71
固定资产折旧 21,554,957.17 8,786,664.92
无形资产摊销 7,914,705.59 1,286,167.57
长期待摊费用摊销 696,501.08 663,496.08
待摊费用减少（减：增加） -1,968,200.16 -1,554,659.45
预提费用增加（减：减少） -320,010.22 56,223.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,693,768.46 2,801,635.73
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 1,198,541.23 -37,113.99
财务费用 6,875,211.59 5,229,604.26
投资损失（减：收益） 862,947.04 65,432,540.51
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,967,714.41 13,345,060.54
经营性应收项目的减少（减：增加） 13,113,103.19 21,552,539.79
经营性应付项目的增加（减：减少） 42,135,436.04 -2,267,416.35
其他
少数股东损益 -6,843,194.84
经营活动产生的现金流量净额 23,497,438.54 18,512,768.19
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 68,075,514.32 34,857,722.42
减：现金的期初余额 108,224,830.72 70,597,715.04
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,149,316.40 -35,739,992.62
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 437,452,475.00
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 13,625,195.34
少数股东权益 365,383.18
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 451,443,053.52
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会计师事务所的审阅意见
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我们审阅了后附的陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“陕西金叶”）新旧会计准则股东权益差异表（以下简称“差异调节表
”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监
发【2006】136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是陕西金叶管理当局的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基
础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定
执行审阅义务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有
关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编
制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，
我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编
制。
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陕西金叶科教集团股份有限公司
董 事 会
二00七年四月二十五日