陕西省金叶印务股份有限公司1998年度报告摘要1999-03-18
陕西省金叶印务股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称：
中文：陕西省金叶印务股份有限公司
英文：SHAANXI JINYE PRINTING CO.,LTD
2、公司法定代表人：华 炜
3、公司董事会秘书：王进春
公司董事会授权代表：强甲申
联系电话：(029)6246725 6246713
传 真：(029)6246715
4、公司注册地址：西安市朱宏路1号
公司办公地址：西安市朱宏路1号
E-mail:JYDMWYC@PUBLIC.XA.SN.CN
邮政编码：710016
5、公司年度报告备置地点：公司证券部、
陕西证券有限责任公司西五路营业部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕西金叶
股票代码：0812
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要
项目 金额（万元）
利润总额 4152.60
净利润 3276.66
主营业务利润 4856.60
其他业务利润 610.48
投资收益 72.10
补贴收入 13.00
营业外收支净额 0.14
经营活动产生的现金流量净额 -3505.95
现金等价物净增加额 9158.19
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入（万元） 16591.33 15896.30 9981.93
净利润（万元） 3276.66 2900.75 2468.13
总资产（万元） 48758.32 29963.32 24052.99
股东权益（万元） 32422.85 13173.95 13211.90
每股收益（元／股） 0.30 0.41 0.35
每股净资产（元／股） 2.95 2.03 1.89
净资产收益率 10.11％ 20.47％ 18.68％
调整后的每股净资产（元／股） 2.92 1.99 1.86
加权平均每股收益（元／股） 0.36 0.41 0.35
加权平均净资产收益率 13.35％ 21.18％ 20.61％
注：上述财务指标计算公式如下：
a、每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
b、每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
c、净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
d、调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理〈流动、固定〉资产损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
其中：“应收款项”包括应收帐款、其他应收款预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
e、加权平均每股收益＝当期净利润÷[期末股份总数÷（1＋配股比例或增发亲爱股比例）＋期末股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一至期末的月份数÷12]
f、加权平均净资产必益率＝当期净利润÷[(期初净资产＋期末净资产)÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一至报告期末的月份数－6)÷12]
3、股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 合 计
期初数 70000000.00 14000000.00 14788421.65 3856327.79 42951083.47 141739505.12
本期增加40000000.00 119722486.58 6553310.16 1638327.54 26213240.70 192489037.44
本期减少
10000000.00 10000000.00
期末数 110000000.00 133722486.58 21341731.81 5494655.33 59164324.17 324228542.56
注：a、报告期内公司股本增加的原因是实施了新股发行和送股；
b、报告期内资本公积金增加的原因是新股溢价部分计入资本公积金；
c、报告期内公司将本年度实现的净利润按10％的比例计提法定公积金，按5％的比例计提公益金，导致盈余公积金增加；
d、报告期内公司将本年度实现的净利润按5％的比例计提公益金，导致公益金增加；
e、报告期内由于本年度净利润增加，导致未分配利润增加。
三、股本变动及股东情况
数量单位：股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
42000000.00 4200000.00 46200000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
42000000.00 4200000.00 46200000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
28000000.00 2800000.00 30800000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
70000000.00 70000000.00 77000000.00
二、已流通股份
3000000.00 30000000.00 33000000.00
(发行新股)
1、境内上市的人民币普通股
3000000.00 30000000.00 33000000.00
(发行新股)
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
3000000.00 30000000.00 33000000.00
(发行新股)
三、股份总数
70000000.00 10000000.00 30000000.00 110000000.00
2、股东情况介绍
(1)经与深圳证券登记结算有限公司核算，截止1998年12月31日，公司股东总数为34379户，其中内部职工股10280户，高管股27户。
(2)公司前10名股东持股情况
序号 股 东 年末持股数 持股比例(％)
1 陕西省印刷厂 20856000 18.96
2 中国烟草总公司陕西省公司 7128000 6.48
3 宝鸡卷烟厂 4818000 4.38
4 澄城卷烟厂 4290000 3.90
5 陕西省投资公司 4290000 3.90
6 旬阳卷烟厂 2409000 2.19
7 延安卷烟厂 2409000 2.19
8 程素花 300000 0.27
9 上海国际信托投资公司浦东分公司 224400 0.21
10 徐培新 170170 0.15
其中：陕西省印刷厂和中国烟草总公司陕西省公司持股比例均超过总股本的5％，本年度股份总数分别增加了1896000股和648000股，均为年内实施送股所产生，其所持股份无质押、冻结情况。
关于前十名股东关联关系说明:
宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、旬阳卷烟厂、延安卷烟厂等四个企业隶属中国烟草总公司陕西省公司管理,与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关系。
其他前十名股东不存在关联关系。
(3)持有10％以上股份的股东简介：
陕西省印刷厂为国有法人股持股单位之一，法定代表人：田晓康。经营范围：教材、图书、期刊的印刷、装订；商标广告、电脑票证、有价评券、商品包装盒、塑料包装袋、纸杯等的印刷及加工等。
(4)本报告期内，控股股东未有变动情况，仍为陕西省印刷厂；
(5)公司董事、监事及高级管理人员持有股份情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 年度报酬(元)
华 炜 董事长 4000 4400 未在公司领取报酬
艾绍山 副董事长 4000 4400 未在公司领取报酬
秦建民 副董事长 4000 4400 未在公司领取报酬
强甲申 执行董事 4000 4400 26880
苟继峰 董事、总经理 4000 4400 26880
田晓康 董事 2000 2200 未在公司领取报酬
赵德学 董事 2000 2200 未在公司领取报酬
李志文 董事 2000 2200 未在公司领取报酬
马振洋 副总经理 2000 2200 23352
杨春平 副总经理 2000 2200 23352
卢恒伟 总经理助理 2000 2200 23352
张惠茹 财务负责人 2000 2200 23352
肖国华 监事会主席 2000 2200 23352
王进春 董事会秘书 2000 2200 23352
马蔚力 监事 2000 2200 未在公司领取报酬
*冯世新 2000 2200
*冯红利 2000 2200
*王文超 2000 2200
*王增林 2000 2200
*李世灵 2000 2200
*燕宏恩 2000 2200
*李志忠 2000 2200
*朱德运 2000 2200
*刘冶纬 2000 2200
*韩金发 2000 2200
*田广厚 2000 2200
*姜宗禧 2000 2200
注：带*者系已不再担任本公司董事、监事职务，其所持本公司股份仍在冻结中，以上人员持股变化原因均为报告期内送股所致。
四、股东大会简介
1、1998年8月11日，公司召开股东年会。出席会议股东94人，代表股份5608.67万股，占总股份的56.08％，符合法律有关规定，以投票表决方式通过如下决议：
(1)审议通过了《1997年度董事会工作报告》；
(2)审议通过了《1997年度监事会工作报告》；
(3)审议通过了《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》；
(4)审议通过了《1993年度、1994年度、1995年度利润分配方案及1996年度、1997年度利润分配方案》；
(5)审议通过了按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》；
(6)审议通过了《关于聘任陕西岳华会计师事务所的议案》；
(7)会议选举产生了公司第二届董事会成员，华炜、艾绍山、秦建民、强甲申、苟继峰、田晓康、李志文、谭招生、赵德学为公司第二届董事会董事；
(8)会议选举产生了公司第二届监事会成员，肖国华、马蔚力、吴增恩、吴建玲、张兴顺为公司第二届监事会监事，其中肖国会、马蔚力为公司职工代表大会选举产生。
2、公司责任董事、监事简介及报酬情况：已在止文披露。
3、现任董事、监事、高级管理人员性别、年龄、任期:
董事简历
姓 名 性别 年龄 任期(年)
华 炜 男 46 3
艾绍山 男 59 3
秦建民 男 58 3
强甲申 男 53 3
苟继峰 男 43 3
田晓康 男 48 3
李志文 男 54 3
谭招生 男 46 3
赵德学 男 39 3
监事简历
姓 名 性别 年龄 任期(年)
肖国华 男 61 3
吴增恩 男 55 3
吴建玲 女 41 3
张兴顺 男 42 3
马蔚力 男 41 3
高级管理人员简历
姓 名 性别 年龄 任期(年)
王进春 男 48 3
杨春平 男 41 3
马振洋 男 40 3
张惠茹 女 52 3
卢恒伟 男 41 3
4、报告期内公司离任的董事、监事姓名及离任原因：
冯世新、王文超、王增林、李艺灵、燕宏恩、李志忠、刘治纬第七位董事离任原因为董事会人数由15人组成调整为由9人组成。肖国华曾任本公司董事，离任原因为职务变动，现任本公司监事会主席。
张惠茹曾任本公司监事，离任原因为职务变动，现任本公司财务负责人。
朱德运、冯红利、姜宗禧、韩金发、田广厚等5位监事离任原因为监事会人数由原7人组成调整为5人组成。
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告
(1)1998年7月8日在本公司会议室召开了公司首届董事会第九次会议，应到董事15人，实到14人，6名监事会列席了会议。会议审议通过了如下决议：《1997年度董事会工作报告》、《1997年度总经理工作报告》、《1998年度生产经营计划》、《1997年度财务决算报告及1996年度、1997年度利润分配预案》、《〈公司章程〉修改案》等议案。会议决议刊登在1998年7月11日的《中国证券报》上。
(2)1998年8月11日在西安古都大酒店小会议室召开了第二届董事会第一次会议，应到董事15人，实到15人，5名监事会列席了会议。会议审议通过了如下决议：选举华炜先生为第二届董事会董事长；选举艾绍山先生、秦建民先生为第一届董事会副董事长；选举强甲申先生为执行董事；聘任苟继峰先生为总经理；同意总经理提名，聘任：马振洋先生为副总经理、杨春平先生为副总经理、张惠茹女士为财务负责人、卢恒伟先生为总经理助理；同意董事长提名，聘任：王进春先生为董事会秘书。会议决议刊登在1998年8月12日的《证券时报》上。
2、报告年度内本公司未解聘公司总经理、董事会秘书。
3、报告年度内陕西岳华会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告”;年度报告摘要中第六大项第2条中第(5)小项“对上年度公司财务状况,陕西岳华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告”应为“对本年度公司财务状况,陕西岳华会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告”。公司董事会和监事会对此作出如下说明:
本公司于1993年5月6日与陕西省印刷厂签订了《委托管理协议》,委托陕西省印刷厂对本公司彩印分厂进行管理,委托管理范围:对外承揽加工合同;安排生产计划;财务管理;生产安全管理;人员管理;劳动工资管理以及对员工的奖惩。委托期限从1993年5月6日至1997年12月31日。期满后,根据实际情况,经协商,双方于1998年1月8日签订延期协议,一致同意将委托管理期限延长至1998年12月31日。1998年12月31日委托管理期满后,双方于1999年1月10日再次签订延期协议,将委托管理期限延长至1999年12月31日。彩印分厂在生产过程中所形成的纸边、纸毛、废品下角料的收入归陕西省印刷厂所有。本公司不再向陕西省印刷厂支付管理费用。
委托管理期间,本公司设专职会计对彩印分厂进行核算。由于彩印分厂与陕西省印刷厂在生产工艺上的紧密性,彩印分厂与陕西省印刷厂发生的供、销关系由陕西省印刷厂作转帐方式处理,税费由陕西省印刷厂代交。彩印分厂根据陕西省印刷厂转来的结算凭证进行会计核算,按月编制会计报表,由本公司汇总后,编制本公司合并会计报表。彩印分厂1998年利润总额为10,574,319.24元,占股份公司利润总额的32.27％。
(二)1998年度利润分配预案
经陕西岳华会计师事务所审计，本公司1998年实现主营业务收入16591.33万元，利润总额4152.60万元，净利润3276.66万元，按10％提取法定公积金327.67万元，按5％提取法定公益金163.83万元，按5％提取任意公积金163.83在万元，合计655.33万元，余额2621.33万元，加上1997年末未分配利润3295.10万元，可供股东分配利润5916.43万元；资本公积金13372.25万元。公司董事会研究决定，1998年度利润分配预案为：以1998年12月31日总股本11000万股为基数，每10股送2股，本年度不用资本公积金转增股本。
此分配预案须提请1998年度股东大会审议。
(三)报告期内公司利润分配方案的实施情况
根据公司1998年8月11日召开的1997年度股东大会通过的《1993年度、1994年度、1995年度利润分配方案及1996年度、1997年度利润分配方案》，公司董事会已于1998年9月15日在《证券时报》上公开披露了《派息送红股公告》，本次派息送红股的股权登记日为9月21日，除权日为9月22日，并于9月30日完成本次派息送红股工作。
六、监事会工作报告
1、监事会会议情况
1998年8月第四次股东大会选举产生了本届监事会。根据《公司法》和《公司章程》赋予的监事会的职责，本着对全体股东负责的精神，认真开展了工作。四个多月来，监事会共召集两次会议。
1998年8月11日召集本届监事会第一次会议，经全体监事充分协商，一致推选肖国华先生为第二届监事会主席。同时研究分析了上届监事会在报告中提出的建议，并就如何开展监事会工作进行了讨论。
1998年11月31日召开第二次监事会，学习《公司法》和《公司章程》中有关监事会职责的规定，对1998年如何开展工作进行了讨论和安排。
2、监事会对下列事项的意见
一年来，监事会密切关注公司的经营状况除深入公司了解生产经营状况外，对控股、参股公司的经营状况经常询问。参加董事会关于投资项目可行性研究及其他议题的讨论，并独立发展意见。
监事会认为，在过去一年的工作中：(1)公司全体董事、经理及高级管理人员，在公司经营运作中，外拓市场，内抓管理，公司生产经营保持了良好的发展态势。在投资项目可行性研究中，坚持科学论证，慎重决择，规范运作，无违纪、违示、违规行为，没有损害公司利益的行为；(2)公司募集资金时承诺投资的五个项目，其中三个已经实施，两个项目已经投入运营。另外，原计划引进的凹印制版生产线和精密激光模切版制作系统，由于市场变化，经反复研究决定，拟调整两个项目的投资方向。目前公司正在组织力量考察论证新的投资项目，并按法定程序审批。(3)公司年度内无重大收购和出售资产行为；(4)没有发生内幕交易，没有发生损害部分股东和公司利益的行为；(5)对上年度公司财务状况，陕西岳华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
监事会认为，以人为本，科学决策，严格管理，规范运作，公司的经济效益必将上一个新的台阶。
七、业务报告
(一)报告期经营情况：
公司主营烟、酒、药、食品等高档包装装潢产品的印制。1998年公司的生产经营按照“稳固发展主业，狠抓市场、生产、质量三个重点，努力降低成本和消耗，实现经济效益上台阶”的指导方针，不断开拓市场，保持主业良好的发展势头。在稳固发展主业的同时，积极开展多元经营，坚持开发批量大、附加值高、市场前景好的产品，不断拓展新的经济增长点，加快了多元发展步伐。
1998年生产烟标软标190000万张，翻盖5000万张，条盒8250万张；全年实现产值19007.77万元，实现主营业务收入16591.33万元，利润总额4152.60万元，净利润3276.66万元，实现了《招股说明书》中所预测的利润目标，全面完成了1998年秤经营各项任务。
2、公司财务状况及经营情况：
与去年相比，公司的资产总额、股东权益、主营利润、净利润均取得了较大幅度的提高，财务状况比较合理(见下表)。
单位：万元
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 48758.32 29963.32 62.73
股东权益 32422.85 14173.95 128.75
长期负债 0 0 0
主营业务利润 4856.60 4893.53 -0.75
净利润 3276.66 2900.75 12.96
公司总资产额的提高主要原因是货币资金和应收款增加；股东权益增加的主要原因是未分配利润的增加净利润的提高主要是多元经营利润的增加；长期负债为零的原因是公司没有1年以上的借款。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
去年以来，由于市场行业竞争加剧，产品价格持续下跌，生产任务 不足，公司生产经营面临前所未有困难，致使公司上半年的经营业绩下滑；进入下半年后，为了保证生产任务，开拓新的市场，公司采取了一系列措施，首先加大了市场开发力度，抽调得力人员充实市场部力量；其次， 以主要精力抓大批量、高附加值、市场稳定的产品，实现了老用户业务量的稳定，新用户业务的扩大；第三，为充分调动市场业务人员的工作 积极性、主动性，对市场业务人员实行了“市场经营费用包干”考核办法，有效地将市场人员的收益与工作业绩捆在一起，增强了业务人员的风险意识和竞争意识，使公司的主营业务在激烈的竞争中稳步扩大，业务量稳步增加；第四，充分发挥公司的人才、技术、资金优势，积极与省内外有关烟厂洽谈，联合投资，共同办厂，实现资金、技术和市场资源的合理配置，保证市场发展更加稳定和牢固。
4、公司控股子公司经营业绩
陕西金叶工大软件股份有限公司经过一年的运作，已显示了良好的发展势头。现已拥有三个自主版权的软件产品，其中一项软件技术被列为国家级火炬计划，另外二项软件技术被列为国家“863”计划；在国际业务拓展方面，已与日本NECAS公司确立了长期的合作关系，先后派出20余名技术人员到日本进修学习。另外，公司在系统集成、网络建设方面也迈出了实质性的一步，为本省渭南供电局开发了农村电网信息管理系统软件。公司投资建设的陕西省重点建设项目----“西安沣河科教 园”已完成一期200亩土地的全部征地手续，园区规划设计、“三通一平”已开始进行。公司1998年实现主营业收入428.15万元，利润总额139.12万元，净利润139.12万元。
陕西金叶比网印刷有限责任公司下半年已经投入运营，做到当年投产，当年见效。1998年实现主营业务收入1166.88万元，利润总额285.65万元，净利润191.37万元，展示了高附加值、高档包装装潢产品的良好市场前景。
陕西金叶房地产开发有限责任公司今年开始产生效益。1996年下半年开发的闫良胜利商城，1997年全部收回投资，1998年盈利30余万元。在西安黄金地段南二环开发的2.8万平方米的“金叶家园”高档住宅项目，主体已经完工，开始进入全面销售阶段。
陕西金叶证券投资咨询有限责任公司，坚持办好在陕西电视台开办的《金叶论坛》，积极开展投资咨询业务，千方百计地为投资者服务，在陕西投资者中树立了的声誉。但是由于没有第一批证券投资咨询从业资格，1998年的业务受到较大影响，1999年要积极争取获得从业资格，以便更好地为投资者服务。
总投资1.5亿元，公司投资1500万元与陕西省投资公司等八家企业发起设立的西北信托投资公司1998年进入实质性运作，当年实现盈利1300万元，为以后的更大发展打下了坚实的基础。
这些市场前景好， 科技含量高， 投资回报有保障的项目的开发运营，为公司的发展培育了新的经济增长点。公司初步形成了以凹印烟标包装为主，以高科技开发、金融证券、房地产等产业为多元经营的新格局，实现了公司经济增长方式的转变和产品单一结构的调整，大大增强了公司适应市场的实力。
5、公司员工基本情况
公司现有正式员工420人，其中生产人员189人，占45％；销售人员21人，占5％；技术人员88人，占21％；财务人员21人，占5％；行政人员55人，占13％；另外有短期合同工106人。正式员工文化程度结构如下：本科88人， 占21％； 大专76人， 占18％；中专、中技172人，占41％； 大中专以上文化程度共计336人，占80％。公司员工队伍文化程度较高，思想作风技术过硬，担任机长以上职务的均为大专以上文化程度，大多数技术骨干在国内外受过培训。
公司目前没有离退休职工。
(二)公司投资情况
1、募股资金使用情况
公司1998年 5月向社会公众发行股票3000万股， 每股发行价5.26元，扣除发行费用，共募集资金1.497亿元，原计划投资项目共5个，其中：
(1)七色凹印生产线设备已经订购，计划1999年7月设备到位，10月份投产；原承诺投资2995万元，实际完成投资2300万元。为了加强和烟厂的合格关系，减少长途运输费用，节约生产成本，本公司拟与新疆卷烟厂组建新疆奎屯金叶印刷有限责任公司。
(2)柔版印刷生产线项目已经投产，原承诺投资2966万元，实际完成投资2100万元。本项目做到当年投产，当年见效，1998年实现利润总额428.15万元。
(3)合资设立的陕西金叶西工大软件股份有限公司已注册登记运作，承诺投资额为800万元，实际完成投资为920万元。1998年实现主营业务收入428.15万元，利润总额139.12万元。
(4)凹印制版生产线和激光模切版项目由于市场变化，并考虑到投资收益，公司准备调整这两个项目。公司正在组织考察论证新的项目，并按有关法律程序审批。
以上承诺投资额和实际投入额中均未含流动资金，尚未使用的募集资金除5000万元补充流动资金外，其余资金暂存银行。
2、报告期内募股资金以外的投资情况
报告期内投资参股西北信托投资有限公司1500万元，占该公司股本的10％。该公司1998年进入实质性运作，当年实现利润总额1300万元，显示了良好的发展势头。在省政府的大力支持下，该公司1999年将会有的发展。
(三)1999年业务发展计划
1999年是公司加快发展的一年，也是经济效益上台阶的一年。按照现代企业制度总体要求，公司要继续加强规范化建设，坚持“一业为主、多元发展”的方针，努力开拓新的市场，紧紧依靠烟草这个大行业，通过合资、合格经营等多种方式，加强全国各大烟厂的合作，做好做足“烟草概念”这篇大文章，使金叶公司在生产规模，经营效益等方面有一个比较大的飞跃。
1999年公司计划完成烟标软标产品192000万张，翻盖产品15000万张，条盒产品125000万张， 磨砂高档烟标150万套， 磨砂包装盒20万套，确保公司在未来几年中以较快的速度发展。
1999年公司应重点抓好以下工作：
(1)在巩固现有市场，积极开拓新市场的同时，努力开发附加值高、效益型的产品，即提高条盒和翻盖产品在业务量中的比重，通过优化产品结构来增加销售收入，增加效益；
(2)充分发挥公司的资金、技术、人才、企业知名度等优势，加强和各大烟厂的战略伙伴关系，选择有实力、有效益、产品市场前景好的烟厂联投资，共同建厂，以稳定扩大市场占有率；
(3)抓紧抓好募股资金已投资项目的正常运营，积极考察筛选新的项目，争取募取股资金1999年全面投入好的项目。和新疆卷烟厂合资设立的新疆奎屯金叶印刷有限责任公司要进入实质性运作，在该公司投入的NL七色凹印生产线争取年底投产。
(4)加强科学管理，继续抓好产吕质量和生产成本的控制，不断提高产品质量，降低生产成本；继续做好资金的合理高度与管理，加强货款回收，加快资金周转，提高资金利用率，减少利息支出，降低财务费用；
(5)从公司整体发展战略出发， 有计划、 有步骤地实施兼并、收购、合并吸收等资产重组手段，资本运作力度，实现公司资本低成本迅速扩张，使资本盈利最大化，最终确保股东利益最大化。今年，重点抓好一个吸收合并项目。
八、重大事件
1、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项发生。
2、报告年度内关联交易情况(详见财务报表附注)。
3、公司无未收回的委托存款和委托贷款。
4、公司的计算机2000年问题：
公司的部分管理部门使用微机，其管理信息系统与时钟有关，公司对97年前购置的微机拟进行更新，对有关软件，已联系供应商拟进行更改。
本公司计算机2000年问题预计1999年6月底前全部解决。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变更，仍为陕西岳华会计师事务所。
6、报告期内未更改公司名称及股票名称。
7、其他重大事项：
(1)本年度签署正在改造或尚未履行的重大合同：
报告期内公司与法国小森尚帮设备公司签订了购买一套七色凹印生产线的合同，合同金额2326295.00美元。
报告期内公司与陕西省印刷厂签订了《关于延长〈委托管理协议〉的协议》，期限延长至1998年12月31日。
(2)报告期内公司向中国银行陕西省分行等金融机构以抵押、 担保、信用方式借款8760万元；
(3)报告期内公司为陕西金叶比网印刷有限责任公司短期贷款500万元提供担保。
九、财务报告
1、审计报告；
陕岳会审了(1999)025号
陕西省金叶印务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及1998年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和1998年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和1998年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司彩印分厂1998年度仍委托陕西省印刷厂进行管理，如合并会计报表附注七第4项所释。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师
有限责任公司 中国注册会计师
中国.西安 一九九九年二月二十八日
2、会计报表(附后)
3、合并会计报表附注(附后)
十、公司的其他有关资料
1、公司变更登记日期和地点：1998年12月 陕西省西安市
2、企业法人营业执照注册号：22058024-6
3、税务登记号码：6100112220580246
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：
陕西岳华计师事务所有限责任公司
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经力人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的完整置于公司所在地。
陕西省金叶印务股份有限公司
1999年3月11日
附：
合并会计报表附注
一、公司一般情况
陕西省金叶印务股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“母公司”）于1992年12月20日经陕西省经济体制改革委员会「陕改发(1992)93号」文批准，并经陕西省股份制领导小组办公室「陕股发(1993)004号」文批复，采用定向募集方式设立的股份有限公司。
公司注册资本7000万元，1998年5月经中国证临会批准向社会公众发行股票3000万股，发行后注册资本变更为10000万元。1998年实施了10股派2元送1股的派息送股分红方案后注册资本变更为11000万元。
本公司主营业务为印刷服务及商科技开发、印刷物资批发零售、印刷技术培训、技术服务等。主要产品是烟标印刷。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
下列会计政策除特别之外，适用于母公司和子公司。
1、执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
采用公历制，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、合并会计报表的编制方法
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表范围。根据母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及共它相关资料，并按《合并会计报表暂行规定》中的编制方法编制合并会计报表。
5、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
6、外币业务折算方法
外币业务均按实际发生时当日的市场汇率折合人民币记帐，并同时登记外币金额。年度终了对外币帐房余额按年末汇率进行折合调整，折合差异计入当期汇兑损益。
7、现金及现金等价特确定标准
公司持有有期限短、流动性强、易于转为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐损失采用“直接转销法”核算，坏帐按以下原则进行确认：
(1)因债务人破产，依照法律清偿后，确实无法收回的应收帐款；
(2)因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收帐款。
9、存货核算方法
存货包括：原材料及辅助材料、在产品、产成品、在建开发产品和低值易耗品等。
原材料及辅助材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计划材料成本差异；邻用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
在产品按实际成本核算；
产成品按实际成本核算，领用和发出按“加权平均法”核算；
产品成本采用“品种法”核算；
低值易耗品采用“一次摊销法”核算；
房地产公司在建开发产品按实际成本核算。
本公司不提取存货跌价准备。
10、短、长期投资核算方法
短期投资按成本法核算；
长期债权投资按实际支付伯价款扣除支付的税金，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐，长期债券应计利息按权责发生制计提。
长期股权投资按实际支会的价款或确定的价值记帐，对投资额占被投资单位资本总额50％以上的（不含50％），以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位总额20％以上，50％以下的以权益法核算；投资额占被投资单位资本总额不足20％的以成本法核算。
本公司不提取短期投资跌价准备和长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产指使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年也列入固定资产。
固定资产按实际历史成本计价。
折旧采取“直线线分类折旧法”核算，并根据各类固定资产的原值、使用年限和预计净残值（原值的5％），在充分考虑各类不同固定资产经济寿命的基础上，确定分类折旧率如下：
项目 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 40 2.375
通用设备
其中：机械设备 10 9.500
动力设备 15 6.333
专用设备
其中：凹印设备 10 9.500
平印设备 12 7.917
运输设备 10 9.500
其 他 5-10 19.00-9.500
12、在建工程核算方法
(1)自营工程：按实际发生的直接成本和应分摊的工程管理费计价；
(2)出包工程：按实际支会的工程价款和应分摊的工程管理费计价；
(3)设备安装工程：按安装设备的原价，加工程安装费用、调试费用和应分摊的工程管理费计价。
与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出予以资本化，计入购置成本。在建工程完工并交付使用后，转入固定资产。
13、无形资产计价及摊销方法
母公司成立时由发起人投入的土地使用权，按投入时的评估价值入帐，按50年平均摊销。
14、开办费核算方法
开办费按实际成本计价，按5年平均摊销。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，核算摊销除开办费以外的摊销期限在一年以上的各种费用。按受益期限平均摊销。
16、收入实现的确认
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的语气并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18、利润分配方法
根据《公司法》和母公司章程规定，依法缴纳企业所得税后的利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10％的法定公积金；
(3)提取5-10％的公益金；
(4)提取任意公积金；
(5)支付普通股股利。
公益金、任意公积金的提取比例和分配股利均按股东大会决议办理。
三、税项
1、增值税：公司为增值税一般纳税人，税率为17％。
2、营业税：公司营业收入均按5％的税率计提并缴纳；
3、城市维护建设税:按应纳增值税额和营业税额的7％计提并缴纳;
4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3％计提并缴纳；
5、企业所得税：根据陕西省人民政府1998年3月31日[陕政(1998) 57号]“关于陕西省金叶印务股份有限公司企业所得税税率问题的批复”和陕西省财政厅1997年5月8日[陕财税函(1997)009号]“关于陕西省金叶印务股份有限公司企业所得税问题的通知”，公司自上市之日起，企业所得税三年内先按33％税率征收，后由省级财政返还18％，返还部分计企业税后利润，归全体股东享有。
6、其他税项：按国家有关规定计提并缴纳。
母公司抽控股的境内外子公司情况及合并范围：
子公司全称 注册资本 投资金额 母公司所 业务内容 是否
(万元) (万元) 占权益(％) 合并
陕西金叶房地产开发有限责任公司
500 300 60.00 房地产 是
陕西金叶丝网印刷有限责任公司
400 204 51.00 印刷 是
陕西金叶证券投资咨询有限责任公司
200 150 75.00 咨询 是
陕西金叶西工大软件股份有限公司
1800 9200 51.11 软件 是
五、合并会计报表项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外，资产负债表项目系1998年12月31日的余额。
1、货币资金
合并后余额为116873014.85元。
项 目 期初数 期末数
现 金 316422.31 304999.48
其中：人民币 189086.52 168589.27
*美元 127335.79 136410.21
银行存款 24974669.28 116531227.37
其中：人民币 24310117.13 116159967.50
**美元 664552.15 371259.87
其它货币资金 36788.00
合 计 25291091.59 116873014.85
注：(1)*美元现金16477.25元，按1998年12月31日1:8.2787折算；
(2)**美元银行存款44845.19元，按1998年12月31日1:8.2787折算；
(3)期末数比期初数增加的主要 公司98年5月上网发行3000万元 股，共募集资金1.49亿元，从而增加了货币资金。
2、短期投资
合并后余额为800000.00元
项目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资 - 800000.00
合 计 - 800000.00
3、应收帐款
合并后余额为56629129.33元。
(1)帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 26908751.85 98.61 33437561.70 59.05
1-2年 379379.88 1.39 22813752.63 40.29
2-3年 377815.00 0.66
3年以上
合 计 27288131.73 100.00 56629129.33 100.00
(2)无持股在5％以上的股东欠款。
(3)期末数比期初数增加的主要原因是本年度货款及时收回。
4、预付帐款
合并后余额为23740089.75元。
(1)帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 9930688.00 100.00 15605688.50 65.74
1-2年 8134401.25 34.26
2-3年
3年以上
合 计 9930688.00 100.00 26740089.75 100.00
(2)无持股在5％以上的股东欠款。
(3)大额明细
单位名称 金 额 款项性质
宝鸡县建筑工程公司西安工程处 6536619.15 预付工程款
西安杉立建业装饰公司 1060000.00 预付工程款
省建二公司第七项目部 4585688.00 预付工程款
安馨园工程指挥部 11020000.00 预付工程款
(4)期末数比期初数增加的主要原因是房地产公司预付工程款增加。
5、其他应收款
合并后余额为62396248.81元。
(1)帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 18252459.76 95.30 61658424.73 98.82
1-2年 202452.48 1.06 140110.75 0.22
2-3年 2000.00 0.01 116002.48 0.19
3年以上 695175.00 3.63 481710.85 0.77
合 计 19152087.24 100.00 62396248.81 100.00
(2)无持股在5％以上的股东欠款。
(3)大额明细
单位名称 金 额 款项性质
股票上市费用 8852997.38 上市费用
西安市房地局 450000.00 办理房产证
省投资建设开发公司 1540000.00 往来
省烟草实业公司 5000000.00 往来
湖北证券 24000000.00 往来
旬阳卷烟厂 323792.85 往来
(4)期末数比期初数增加的主要原因是本公司往来帐款增加等。
6、存货
合并后余额为80112970.87元。
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料 41526592.14 49954275.93
在途材料 2347714.55 628500.78
产成品 47944616.52 20454767.45
在产品 2173480.00
库存商品 626853.19
低值易耗品 16875.30
材料成本差异 -37784.97
在建开开产品 6296003.19
合 计 91818923.21 80112970.87
期末数比期初数减少的主要原因是产成品减少所致。
7、待摊费用
合并后余额为1537544.09元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
制版费 890438.66 2548398.59 2629915.40 808921.85
保险费 98838.36 160696.05 190672.17 68862.24
其它费用 33217.66 676031.59 504454.92 204794.33
房租 7537.04 508845.22 61416.59 454965.67
合计 1030031.72 3893971.45 3386459.08 1537544.09
8、长期投资
合并后余额为19638880.23元。
(1)投资项目
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 567500.00 19194080.23 122700.00 19638880.23
长期债权投资
合 计 567500.00 19194080.23 122700.00 19638880.23
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例％
陕西西北信托投资有限公司 长期 15000000.00 10.00
西安软件股份集团公司 长期 300000.00 0.24
*新疆奎屯印刷公司 长期 3894080.00
**联营投资 长期 444800.00
注:*系本公司拟以订购的设备在新疆奎屯设立新疆奎屯印刷公司。该公司注册资本拟为2500万元，本公司临时董事会决议拟投资2000万元以内。该公司正在设立之中。
**系 地产公司对闫良胜利商城的联营投资444800.00元。
9、固定资产及累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产
房屋建筑物 26688520.67 26688520.67
通用设备 4031632.80 40891.52 4072524.32
其中：机械设备 1152483.86 40891.52 1193375.38
动力设备 2879148.94 2879148.94
专用设备 105565997.59 105565997.59
其中：凹印设备 58285261.40 58285261.40
平印设备 47280736.19 47280736.19
运输工具 2324190.70 191850.00 2516040.70
其他 618124.21 6778973.04 7397097.25
合计 139228465.97 7011714.56 146240180.53
(2)累计折旧
房屋建筑物 1013645.92 633852.36 1647498.28
通用设备 620306.38 294889.52 915195.90
其中：机械设备 130291.62 96614.76 226906.38
动力设备 490014.76 198274.76 688289.52
专用设备 29766788.24 9288032.14 39054820.38
其中：凹印设备 11429539.38 5543397.82 16972937.20
平印设备 18337248.86 3744634.32 22081883.18
运输工具 550054.66 234505.06 784559.72
其他 212409.82 30681.56 243091.38
合计 32163205.02 10481960.64 42645165.66
(3)固定资产净值107065260.95 103595014.87
10、在建工程
工程名称 期初 本期 期末数 资金 项目 资本
数 增加 来源 进度 化息
丰河科教园 1357468.93 1357468.93 自筹 10％ 无
11、无形资产
合并后余额为19399108.76元。
种类 原始价值 期初数 已摊销额 期末余额
土地使用权 18554565.14 17070200.00 371091.24 16699108.76
系统软件 3000000.00 300000.00 2700000.00
合 计 21554565.14 17070200.00 671091.24 19399108.76
12、开办费
合并后余额为747219.49元。
种类 期初数 本期增加 已摊销额 期末余额
开办费 419253.69 510684.82 182719.02 747219.49
13、长期待摊费用
合并后余额为756488.05元。
种 类 期初数 本期增加 已摊销额 期末余额
电力增容费 746147.00 37307.34 708839.66
租入固定资产 47648.39 47648.39
合计 793795.39 37307.34 756488.05
14、短期借款
合并后余额为87600000.00元。
借款种类 期初数 期末数
担保借款 61320342.40 85000000.00
抵押借款 2600000.00
合 计 61320342.40 87600000.00
15、应付帐款
合并后余额为13897597.59元。
期初数 期末数
35424513.72 13897597.59
(1)无持股在5％以股东的款项。
(2)大额明细
单位名称 金额
中包公司 4369790.14
厦门三益公司 1488502.50
杭华油墨公司 585772.83
上海金闵公司 1034915.00
山东润金油脂公司 629799.57
深圳江海天化工公司 383462.50
山东太阳纸业集团 207389.40
(3)期末数比期初数减少的主要原因公司归还欠款所致。
16、预收帐款
合并后余额为1259315.00元。
期初数 期末数
7607335.30 1259315.00
(1)无持股5％以上股东单位款项。
(2)期末数比期初数减少的主要原因公司预收货款减少所致。
17、应付股利
合并后余额为5387050.76元。
期初数 期末数
19387050.76 5387050.76
根据1997年股东大会决议，对1993-1995年滚存利润向老股东每10股派发现金2元（含税）。本年应付股利减少14000000.00元。余额由老股东享有。
18、未交税金
合并后余额为11912204.52元。
税 项 期初数 期末数
增值税 133447.30 1899623.13
城市维护建设税 221623.19 315766.88
印花税 75.00
企业所得税 5362064.14 8550767.42
营业税 50456.67 527288.55
固定资产调节税 -200000.00
个人所得税 37.00 818683.54
合 计 5767628.30 11912204.52
19、其他未交款
合并后余额为209112.58元。
项目 期初数 期末数
教育费附加 94981.30 110289.53
防洪基金 30495.31 98823.05
合计 125476.61 209112.58
20、其他应付款
合并后余额为27388243.96元。
期初数 期末数
11923681.77 27388243.96
(1)无持股在5％以上股东的欠款：
(2)大额明细：
单位 金额 款项性质
应付股利 1979020.86 股利
西工大软件公司 2200000.00 投资款
申购股票冻结资金利息收入 7389814.90 按期分摊利息收入
发行股票手续费收入 8100000.00 股票手续费用收入
(3)期末数比初数增加的主要原因是申购股票冻结资金利息收入和发行股票手续费收入所致。
21、股本
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
4200.00 420.00 420.00 4620.00
1、发起人股份
4200.00 420.00 420.00 4620.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
4200.00 420.00 420.00 4620.00
2、内部职工股
2800.00 280.00 280.00 3080.00
二、已流通股份 300.00 3000.00 3300.00 3300.00
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
三、股份总计
7000.00 1000.00 3000.00 4000.00 11000.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 14000000.00 119722486.58 133722486.58
合 计 14000000.00 119722486.58 133722486.58
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定公积金 7712655.58 3276655.08 10989310.66
公 益 金 3856327.79 1638327.54 5494655.33
任意公积金 3219438.28 1638327.54 4857765.82
合 计 12788421.65 6553310.16 21341731.81
24、未分配利润
合并后余额为59164324.17元，系历年未分配利润的滚存结果。
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 42951083.47 26213240.70 10000000.00 59164324.17
25、其他业务利润
项目 上年发生数 本年发生数
其他业务收入 5591048.90 10448910.84
原料销售收入 1892978.32 4115645.84
改裁纸销售收入 2933836.14 1899141.68
房租收入 375000.00 500000.00
证券投资及咨询收入 389234.44 238653.93
申购股票冻结资金利息收入 3694907.46
其它 561.93
其他业务支出 1944996.82 4344110.26
材料销售成本 1853088.11 53152.74
营业税金及附加 91908.11 53152.00
其他业务利润 3646052.08 6104800.58
26、财务费用
项 目 上年发生数 本年发生数
利息支出 10319373.72 6432216.20
减：利息收入 394419.47 3172946.44
金融机构手续费 26474.52 41582.74
汇兑损益 -22018.65 -49388.01
合 计 9929410.12 3251464.49
注：1998年度比1997年度财务费用减少6677945.63元，减幅为67.25％，主要是由于：(1)房地产公司的大部分借款利息按房屋的完工程度记入开发成本；(2)本年度银行借款利率下调所致。
27、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
长期投资
联营投资收益 417300.00 120978.82
西北信托预分98年利润 600000.00
合计 417300.00 720978.82
28、补贴收入
项 目 上年发生数 本年发生数
科技拨款 130000.00
合计 130000.00
注：系软件公司接受国家科学技术委员会委托开发[八六三计划]的国家拨款。
29、支会的其他与经营活动有关的现金
合并后金额为46563103.66元。
(1)系公司支付的管理费用、销售费用及其它往来款项。
(2)其中价值较大的分项单独列示如下：
项 目 金 额
股票上市费用 7589527.57
房地产公司预付工程款 2000000.00
省烟草实业有限责任公司借款 5000000.00
个人住房借款 420000.00
制服款 300000.00
委托湖北证券管理资金款 24000000.00
广告费用 457200.00
运输费用 1171438.04
差旅费用 515083.59
办公费用 264040.03
业务招待费用 709249.93
30、支付的其他与投资活动有关的现金
合并后金额为1800000.00元
(1)系拆借资金和短期投资项目。
(2)明细如下：
被投资单位 金 额 性 质
陕西永昌对外服务(集团)有限责任公司 800000.00 对项目的短期投资
陕西科技风险公司 1000000.00 拆借资金
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
印刷 158718177.69 161574645.98 109199228.57 115912747.73
49518949.12 45661898.25
房地产 3632642.00 1831705.42 0.00 1800936.58
信息 244852.00 169521.50
244852.00 169521.50
服务 4281491.00 1865581.34
0.00 2415909.66
公司内抵消 -3745036.24 -3745036.24
0.00 0.00
合计 158963029.69 165913264.24 109199228.57 115864998.25
49763801.12 50048265.99
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
公司全称 注册地址 主要业务 与本公司 企业类型 法定
关 系 代表人
陕西金叶房地产开发有限责任公司
西安朱宏路1号 房地产 子公司 有限责任公司 强甲申
陕西金叶丝网印刷有限责任公司
西安高科一路12号 印刷 子公司 有限责任公司 吴书诚
陕西金叶证券投资咨询有限责任公司
西安朱宏路1号 咨询 子公司 有限责任公司 秦建民
陕西金叶西工大软件股份有限公司
西安高新一路 软件系统 子公司 有限责任公司 艾绍山
(2)存在控制关系的关联方注册资金及其变化
公司全称 注册资金
1998年12月31日 1997年12月31日
陕西金叶房地产开发有限责任公司 500万元 500万元
陕西金叶丝网印刷有限责任公司 400万元 400万元
陕西金叶证券投资咨询有限责任公司 200万元 50万元
陕西金叶西工大软件股份有限公司 1800万元
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
名 称 与本公司股份变动比例(％)
1998年12月31日 1997年12月31日
陕西省印刷厂 18.96 27.05
中国烟草总公司陕西省公司 6.48 9.26
宝鸡卷烟厂 4.38 6.26
澄城卷烟厂 3.90 5.57
陕西省投资公司 3.90 5.57
旬阳卷烟厂 2.19 3.13
延安卷烟厂 2.19 3.13
(2)本公司1997年度，1998年度向关联方销售货物明细资料如下：
单位 1998年度 1997年度
金额 比例％ 金额 比例％
陕西省印刷厂 37587171.65 22.65 38848087.33 24.44
宝鸡卷烟厂 48073250.05 28.97 54120150.33 34.05
旬阳卷烟厂 9712960.68 5.85 13664499.07 8.60
澄城卷烟厂 10061000.82 6.06 10101398.50 6.35
(3)关联方应收帐款余额
单位 1998年度12月31日 1997年度12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
宝鸡卷烟厂 1188320.00 2.10 4802920.00 17.60
旬阳卷烟厂 3244547.50 5.73 1295550.00 4.74
澄卷烟厂 8838884.15 15.61
(4)关联方其他应收款余额
单位 1998年度12月31日 1997年度12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
陕西省印刷厂 10496310.93 16.82 2845928.24 14.86
旬阳卷烟厂 323702.85 0.52
(5)关联方预收款余额
单位 1998年度12月31日 1997年度12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
陕西省印刷厂 5315120.85 69.87
(6)关联方其他应付款余额
单位 1998年度12月31日 1997年度12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
宝鸡卷烟厂 61900.00 0.22 61900.00 0.52
中国烟草总公司 300000.00 1.09 300000.00 2.52
陕西省公司
3、本公司与陕西省印刷厂的租赁业务
本公司与陕西省印刷厂签订了《房屋租赁合同》，租赁位于西安市西北三路28号陕西省印刷厂厂内南侧房屋（含附设设备及固定设施），使用面积为3600平方米。年租金35万元，租赁期十年。其水、电汽车等项费用根据计量表之显示，按西安市规定的收费标准，由陕西省印刷厂加收10％的管理费。
4、本瓮与陕西省印刷厂的委托管理关系
本公司与陕西省印刷厂签订了《委托管理协议》，委托陕西省印刷厂对本公司彩印分厂进行管理。其委托管理的范围包括对外承揽加工合同；安排生产计划；财务管理；生产安全管理；人员管理和劳动工资管理；对员工的奖惩。委托期限从1993年5月6日至1997年12月31日。期满后，根据当时的实际情况，经协商，双方一致同意净委托管理协议的期限延长到1998年12月31日。 彩印分厂在生产过程中所形成的纸边、纸毛、废品下角料的收入归陕西省印刷厂所有。本公司不再向陕西省印刷厂支付管理费用。
八、或有负债
1、抵押事项
(1)本公司向陕西国际信托投资股份有限公司借款2600000.00元，期限1998年4月1日至1999年3月31日，年利率7.29％，该笔借款由本公司以生产设备2台提供抵押。抵押物如下：
名称： JR-105型模切机
数量： 2(套)
产地： 西班牙
制造厂家： 伊伯利尔公司
商务合同： SEBSXL-93003
价格： USD 438410.00
2、担保事项
丝网公司向西安城市合作银行北大街支行借款5000000.00元，由本公司担保，明细如下：
期 限 利率(月/‰) 金额 合同号
1998.09.04-1999.04.04 63525 40000000.00 (1998) 904号
1998.12.01-1999.06.01 65700 1000000.00 (1998)1106号
3、除上述抵押、担保事项外，母公司及子公司无抵押、担保、税务纠纷、未结诉讼和其它承诺事项等引起的或有负债。
九、期后事项
(1)本公司与陕西省印刷厂签定了《委托管理协议》，委托陕西省印刷厂对本公司彩印分厂进行管理。 委托期限已于1998年12月31日期满，根据当前的实际情况，经协商，双方一致同意净委托管理协议的期限延长至1999年12月31日。
(2)根据公司董事会研究决定，1998年利润分配预案为：以1998年12月31日总股本11000万股为基数，每10股送2股，本年度不用资本公积转增股本。本预案将提交股东大会讨论。
--------------------------------------------------------------
母公司资产负债表
1998年12月31日
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 105526533.40 20523617.31
短期投资 800000.00
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 800000.00
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 47587411.43 27282424.23
减：坏帐准备 -
应收帐款净额 47587411.43 27282424.23
预付帐款 -
应收补贴款 -
其他应收款 65007886.49 28152969.86
存货 71136581.67 87004393.73
减：存货跌价准备 -
存货净额 71136581.67 87004393.73
待摊费用 1079123.33 10202285.92
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 291137547.32 163983691.05
长期投资：
长期股权投资 37355659.93 7223006.60
长期债权投资 -
长期投资合计 37355659.93 7223006.60
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 37355659.93 7223006.60
固定资产： -
固定资产原价 135948962.94 135591901.07
减：累计折旧 41906242.45 31938285.45
固定资产净值 94042720.49 103653615.62
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
待处理固定资产损失 -
固定资产合计 94042720.49 103653615.62
无形资产及其他资产： -
无形资产 16699108.76 17070200.26
开办费 - 112315.26
长期待摊费用 708839.66
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 17407948.42 17182515.26
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 439943876.16 292042828.53
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 58600000.00 60820342.40
应付票据 -
应付帐款 12695348.30 35364458.54
预收帐款 - 6815036.30
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 633722.49 626618.36
应付股利 5387050.76 19387050.76
应交税金 9544662.70 5395720.99
其他应交款 194173.14 123708.46
其他应付款 28597423.55 9037837.78
预提费用 62952.66 147253.82
一年内到期的长期负债 - 12585296.00
其他流动负债 -
流动负债合计 115715333.60 150303323.41
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 115715333.60 150303323.41
股东权益: -
股本 110000000.00 70000000.00
资本公积 133722486.58 14000000.00
盈余公积 21341731.81 14788421.65
其中：公益金 -
未分配利润 59164324.17 42951083.47
股东权益合计 324228542.56 141739505.12
负债及股东权益总计 439943876.16 292042828.53
合并利润及利润分配表
1998年度
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
一、主营业务收入 165913264.24 158963029.69
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 165913264.24 158963029.69
减：主营业务成本 115864998.25 109199228.57
主营业务税金及附加 1482279.85 828440.10
二、主营业务利润 48565986.14 48935361.02
加：其他业务利润 6104800.58 3646052.08
减：存货跌价损失 -
营业费用 3631921.39 2170510.77
管理费用 7113768.11 6224185.53
财务费用 3251464.49 9929410.12
三、营业利润 40673632.73 34258306.68
加：投资收益 720978.82 417300.00
补贴收入 130000.00
营业外收入 95308.77 24550.00
减：营业外支出 93900.00 11618.53
加：以前年度损益调整 -
四、利润总额 41526020.32 34687538.15
减：所得税 6730130.77 5397436.23
五、净利润 32766550.86 29007521.12
加：年初未分配利润 42951083.47 39132117.34
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 75717634.33 68139638.46
减：提取法定盈余公积 3276655.08 2900752.11
提取法定公益金 1638327.54 1450376.06
七、可供股东分配的利润 70802651.71 68788510.29
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 1638327.54 1450376.06
应付普通股股利 - 19387050.76
转作股本的普通股股利 10000000.00
八、未分配利润 59164324.17 42951083.47
合并现金流量表
1998年度
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
资产 金 额
一、经营活动产生的现金流量： -
销售商品、提供劳务收到的现金 106453143.13
收取的租金 500000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 18100268.83
收到的除增值税以外的其他税费返还 9558.93
收到的其他与经营活动有关的现金 22012655.60
现金流入小计 147074626.54
购买商品、接受劳务支付的现金 104339747.07
经营租赁所支付的现金 547648.39
支付给职工以及为职工支付的现金 5605452.69
支付的增值税款 23059096.52
支付的所得税款 1670456.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 348643.01
支付的其他与经营活动有关的现金 46563103.66
现金流出小计 182134149.78
经营活动产生的现金流量净额 -35059521.24
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 122700.00
分得股利或利润所收到的现金 270978.82
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 393678.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13020237.99
权益性投资所支付的现金 17394080.23
债权性投资所支付的现金 2836000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1800000.00
现金流出小计 35050318.22
投资活动产生的现金流量净额 -34656639.40
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收权益性投资所收到的现金 164722486.58
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 43500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 208222486.58
偿还债务所支付的现金 29805638.40
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 13106535.20
偿付利息所支支付的现金 3928487.59
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 46840661.19
筹资活动产生的现金流量净额 161381825.39
四、汇率变动对现金的影响 -83741.49
五、现金及现金等价物净增加额 91581923.26
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
融资租赁固定资产 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 32766550.86
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2029338.69
固定资产折旧 10512242.64
无形资产摊销 731091.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 69320.00
固定资产报废损失 -
财务费用 3110745.16
投资损失(减收益) 1177452.62
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) 11705952.34
经营性应收项目的减少(减增加) -75785072.60
经营性应付项目的增加(减减少) -16418314.55
增值税增加净额(减减少) -4958827.64
经营活动产生的现金流量净额 -35059521.24
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 116873014.85
减:货币资金的期初余额 25291091.59
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 91581923.26
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 116873014.85 25291091.59
短期投资 800000.00
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 800000.00 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 56629129.33 27288131.73
减：坏帐准备 -
应收帐款净额 56629129.33 27288131.73
预付帐款 23740089.75 9930688.00
应收补贴款 -
其他应收款 62396248.81 19152087.24
存货 80112970.87 91818923.21
减：存货跌价准备 -
存货净额 80112970.87 91818923.21
待摊费用 1527544.09 1030031.72
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 342088997.70 174510953.49
长期投资： -
长期股权投资 19638880.23 567500.00
长期债权投资 -
长期投资合计 19638880.23 567500.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 19638880.23 567500.00
固定资产： -
固定资产原价 146240180.53 139228465.97
减：累计折旧 42645165.66 32163205.02
固定资产净值 103595014.87 107065260.95
工程物资 -
在建工程 1357468.93
固定资产清理 -
待处理固定资产损失 -
固定资产合计 104952483.80 107065260.95
无形资产及其他资产： -
无形资产 19399108.76 17070200.00
开办费 747219.49 419253.69
长期待摊费用 756488.05
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 20902816.30 17489453.69
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 487583178.03 299633168.13
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 87600000.00 61320342.40
应付票据 -
应付帐款 13897597.59 35424513.72
预收帐款 1259315.00 7607335.30
代销商品款 -
应付工资 50414.00
应付福利费 809836.91 649786.55
应付股利 5387050.76 19387050.76
应交税金 11912204.52 5767628.30
其他应交款 209112.58 125476.61
其他应付款 27388243.96 11923681.77
预提费用 62952.66 147253.82
一年内到期的长期负债 - 12585296.00
其他流动负债 -
流动负债合计 148576727.98 154938365.23
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 148576727.98 154938365.23
少数股东权益 14777907.49 2955297.78
股东权益 -
股本 110000000.00 70000000.00
资本公积 133722486.58 14000000.00
盈余公积 21341731.81 14788421.65
其中：公益金 -
未分配利润 59164324.17 42951083.47
股东权益合计 324228542.56 141739505.12
负债及股东权益总计 487583178.03 299633168.13
母公司利润及利润分配表
1998年度
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
一、主营业务收入 149906837.51 155610205.47
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 149906837.51 155610205.47
减：主营业务成本 108293804.51 107124042.00
主营业务税金及附加 1154680.18 798264.29
二、主营业务利润 40457353.08 47687899.18
加：其他业务利润 5865584.72 3278225.53
减：存货跌价损失 -
营业费用 3226702.81 2013333.12
管理费用 4802972.80 5391085.72
财务费用 3170093.43 9966574.28
三、营业利润 35123168.76 33595131.59
加：投资收益 2938573.10 440667.51
补贴收入 -
营业外收入 37989.77 24550.00
减：营业外支出 69420.00 11618.53
加：以前年度损益调整 -
四、利润总额 38030311.63 34048730.57
减：所得税 5263760.77 5041209.45
少数股东损益 -
五、净利润 32766550.86 29007521.12
加：年初未分配利润 42951083.47 39132117.34
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 75717634.33 68139638.46
减：提取法定盈余公积 3276655.08 2900752.11
提取法定公益金 1638327.54 1450376.06
七、可供股东分配的利润 70802651.71 63788510.29
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 1638327.54 1450376.06
应付普通股股利 - 19387050.76
转作股本的普通股股利 10000000.00
八、未分配利润 59164324.17 42951083.47
母公司现金流量表
1998年度
编制单位：陕西省金叶印务股份有限公司 单位：人民币元
资产 已审数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 92425794.03
收取的租金 500000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 16588916.41
收到的除增值税以外的其他税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 23246074.32
现金流入小计 132760784.76
购买商品、接受劳务支付的现金 76652556.10
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 4006454.05
支付的增值税款 21212527.71
支付的所得税款 1643051.51
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 267796.92
支付的其他与经营活动有关的现金 42946824.88
现金流出小计 146729211.17
经营活动产生的现金流量净额 -13968426.41
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
分得股利或利润所收到的现金 150000.00
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 150000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1008116.37
权益性投资所支付的现金 17094080.23
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 800000.00
现金流出小计 18902196.60
投资活动产生的现金流量净额 18902196.60
三、筹资活动产生的现金流量： -18752196.60
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 149722486.58
借款所收到的现金 15000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 164722486.58
偿还债务所支付的现金 29805638.40
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 13106535.20
偿付利息所支支付的现金 4009761.37
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 46921934.97
筹资活动产生的现金流量净额 117800550.61
四、汇率变动对现金的影响 -77012.51
五、现金及现金等价物净增加额 85002916.09
补充资料：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
融资租赁固定资产 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 32766550.86
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 9998239.00
无形资产摊销 371091.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 69320.00
固定资产报废损失 -
财务费用 3170093.43
投资损失(减收益) -1040141.66
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) 15306659.54
经营性应收项目的减少(减增加) -50409765.41
经营性应付项目的增加(减减少) -24200473.41
增值税增加净额(减减少) -
经营活动产生的现金流量净额 -13968426.41
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 105526533.40
减:现金的期初余额 20523617.31
加：现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 85002916.09
