陕西金叶科教集团股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事局主席袁汉源先生、总裁苟继峰先生及财务总监熊汉城先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 984,110,996.03 991,828,857.72 -0.78%
所有者权益（或股东权益） 500,047,307.90 496,408,554.78 0.73%
每股净资产 1.48 1.46 1.37%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 3,638,753.12 2,996,647.95 21.43%
经营活动产生的现金流量净额 9,140,074.44 -18,820,351.38 148.56%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.027 -0.056 148.21%
基本每股收益 0.011 0.01 10.00%
基本每股收益（注1） 0.010 0.01 -
稀释每股收益 0.011 0.01 10.00%
净资产收益率 0.73% 0.66% 0.07%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.68% 0.65% 0.03%
注1：为实施2007年分配方案后的新股本计算。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入_ 600,839.61
营业外支出 -205,844.35
所得税及少数股东权益影响 -169,409.71
合计 225,585.55
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 74,848
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国烟草总公司陕西省公司 12,222,000 人民币普通股
宝鸡卷烟厂 8,044,426 人民币普通股
陕西省烟草公司西安市公司 5,501,361 人民币普通股
陕西省产业投资有限公司 4,612,249 人民币普通股
延安卷烟厂 2,540,183 人民币普通股
武汉烟草(集团)有限公司 1,790,809 人民币普通股
陕西省烟草公司延安分公司 906,818 人民币普通股
黄松敏 509,900 人民币普通股
袁鑫 454,700 人民币普通股
傅晓梅 433,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
变动原因说明： 1、贷币资金较上年末减少1840万元，下降32%，主要系本期流动资金借款减少、产品销售收入提高、资金占用率提高导致公司备用资金减少。 2、应收票据较上年末减少1680万元，下降42%，系应收川渝中烟公司的货款而开据的银行承兑汇票本期背书转让购买原材料。 3、预付帐款较上年同期增加1456.45万元，增长26.82%，系本公司子公司房地产公司预付工程款增加。 4、未分配利润较上年同期增加363.88万元，增长26.07%，系本公司本期实现净利润增加。 5、营业总收入较上年同期增加4765.74万元，增长98.83%，系本公司主业产品烟标的销售大幅提高所致，其中，母公司烟标产品销售较上年增长112.5%。 6、主营业务成本较上年同期增加3693.4万元，增长112.5%，系本公司本季度烟标产品的销售较上年同期大幅提高。7、产品销售毛利率由上年同的31.9%下降到本期的26.4%，下降5.5个百分点，系本期主业产品烟标产品生产所用原材料纸张价格大幅度上涨，造成本公司生产成本大幅提高。 8、产品销售费用较上年同期增加169.6万元，增长49.7%，系本公司产品销售收入提高，造成产品的运输费较上年同期增加。 9、管理费用较上年同期增加533.3万元，增长82.2%。主要系本公司增加职工工资及母公司"金叶工业园"一期竣工，新设备即将投入使用，母公司正陆续搬迁，造成管理费用加大。 10、公允价值变动损失及投资损失较上年同期增加173万元，系本公司子公司陕西金叶房地产开发有限责任公司和陕西金叶国际经济发展有限公司股票投资损失。 11、营业外收入较上年同期增加37.74万元，系本公司子公司新疆金叶奎屯有限责任公司处置固定资产所致。 12、所得税费用增加89.94万元，系本公司母公司本期实现利润总额较上年同期增加362.7万元，增长245.63%所致。. 13、经营活动产生的现金净流量较上年同期增加2796万元，增长148%，主要系销售商品提供劳务收到的现金增加。 14、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1747万元，主要系上年同期处置长江证券投资收回4800万元，"金叶工业园"建设支出4294万元，本期购置固定资产及支付工业园后期款1244万元，导致本期较上年同期减少。 15、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1299万元，系归还银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
本公司的控股子公司陕西金叶西工大软件股份有限公司（占总股本的51.11％）与北京神舟软件公司的重组相关各方已签订《资产重组协议书》，目前正在办理工商登记变更有关手续。（详细内容见2008年2月2日《证券时报》）
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在公司股权分置改革中，大股东万裕文化产业有限公司作出如下承诺：1、在法定的承诺期满后24个月内，万裕文化产业有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售股份；2、为保证公司股权分置改革工作的顺利进行，万裕文化产业有限公司承诺：若澄城卷烟厂在本次股权分置改革方案实施前未明确表示同意参加本次股权分置改革，将对澄城卷烟厂应执行的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，澄城卷烟厂所持原非流通股股份如上市流通，应向万裕文化产业有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，或者取得万裕文化产业有限公司的同意，并由陕西金叶向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。截止本公告日，万裕文化产业有限公司未违反上述承诺并完全履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计公司2008年1-6月份净利润比上年同期降低50%以上。主要原因系上年同期有3600万元投资收益所致，具体数据以2008年中期报告为准。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 000697 咸阳偏转 1,314,498.10 165,700 1,564,208.00 29.41% 249,709.90
2 股票 000632 三木集团 1,750,367.00 227,055 1,475,857.50 27.75% -274,509.50
3 股票 600050 中国联通 1,160,400.00 120,000 1,063,200.00 19.99% -97,200.00
4 股票 601866 中海集运 882,600.00 120,000 802,800.00 15.09% -79,800.00
5 股票 600887 伊利股份 293,100.00 10,000 214,900.00 4.04% -78,200.00
6 股票 600312 平高电气 206,730.00 9,000 135,270.00 2.54% -71,460.00
7 股票 002194 武汉凡谷 38,304.00 1,000 42,750.71 0.80% 4,446.71
8 股票 600183 生益科技 27,940.00 2,000 19,700.00 0.37% -8,240.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 5,673,939.10 - 5,318,686.21 100% -355,252.89
上述股票系本公司控股子公司金叶房地产公司、金叶国际发展公司在二级市场购买的股票，其原始投资额为600万元，按2008年3月31日收盘价计算亏损1,730,313.79元(含报告期内已卖出的股票亏损)。
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月08日 西安 实地调研 长城证券公司 了解公司目前生产经营状况及市场发展情况
2008年01月22日 西安 电话沟通 个人投资者 公司"金叶工业园"建设进展情况
2008年02月25日 西安 实地调研 鹏华基金管理公司 了解公司生产情况及发展规划
2008年03月19日 西安 电话沟通 个人投资者 金叶软件公司重组问题
2008年03月27日 西安 电话沟通 个人投资者 公司2008年一季度业绩情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 39,160,619.54 7,121,375.25 57,555,770.48 17,277,051.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,506,550.12 7,318,643.91
应收票据 2,320,000.00 4,000,000.00 2,700,000.00
应收账款 55,739,900.27 33,145,177.64 51,033,822.59 29,385,331.27
预付款项 68,944,389.79 2,179,356.17 54,306,920.11 4,313,978.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 20,599,740.17 31,203,228.37 23,845,744.27 34,903,498.85
买入返售金融资产
存货 138,123,391.68 27,332,447.32 140,587,526.10 30,504,140.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,693,859.82 5,693,859.82
流动资产合计 336,088,451.39 100,981,584.75 344,342,287.28 119,083,999.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,337,980.51 294,852,791.21 21,337,980.51 294,852,791.21
投资性房地产
固定资产 377,317,956.00 71,898,252.96 382,798,989.67 72,971,221.67
在建工程 128,256,489.47 118,328,996.80 121,187,815.62 110,710,200.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,871,441.78 36,065,203.16 108,757,233.74 36,284,773.43
开发支出
商誉 574,000.00 574,000.00
长期待摊费用 897,801.46 897,801.46 1,063,675.48 1,063,675.48
递延所得税资产 11,766,875.42 13,388,828.71 11,766,875.42 13,388,828.71
其他非流动资产
非流动资产合计 648,022,544.64 535,431,874.30 647,486,570.44 529,271,490.70
资产总计 984,110,996.03 636,413,459.05 991,828,857.72 648,355,489.91
流动负债：
短期借款 73,500,000.00 19,900,000.00 86,500,000.00 29,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 53,751,495.11 39,830,018.87 51,923,568.01 43,333,787.09
预收款项 149,861,156.87 1,134,797.32 138,091,666.71 1,741,301.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,971,034.68 2,397,410.05 4,520,261.05 1,345,262.21
应交税费 11,178,553.24 1,050,208.57 11,022,290.18 1,595,243.57
应付利息
其他应付款 33,371,081.49 8,971,139.18 42,919,244.67 10,032,871.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 881,412.46 881,412.46 3,260,586.47 2,395,186.90
流动负债合计 327,514,733.85 74,164,986.45 338,237,617.09 90,343,652.95
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 387,514,733.85 134,164,986.45 398,237,617.09 150,343,652.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 338,920,949.00 338,920,949.00 338,920,949.00 338,920,949.00
资本公积 83,323,914.06 83,246,914.06 83,323,914.06 83,246,914.06
减：库存股
盈余公积 60,545,170.99 60,545,170.99 60,545,170.99 60,545,170.99
一般风险准备
未分配利润 17,598,451.32 19,535,438.55 13,959,698.20 15,298,802.91
外币报表折算差额 -341,177.47 -341,177.47
归属于母公司所有者权益合计 500,047,307.90 502,248,472.60 496,408,554.78 498,011,836.96
少数股东权益 96,548,954.28 97,182,685.85
所有者权益合计 596,596,262.18 502,248,472.60 593,591,240.63 498,011,836.96
负债和所有者权益总计 984,110,996.03 636,413,459.05 991,828,857.72 648,355,489.91
4.2 利润表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 95,881,022.98 53,686,145.24 48,223,628.26 27,443,736.97
其中：营业收入 95,881,022.98 53,686,145.24 48,223,628.26 27,443,736.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 90,546,881.22 48,419,406.58 45,177,562.01 25,804,361.28
其中：营业成本 70,055,832.96 39,264,972.06 32,833,454.75 19,972,299.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 649,121.59 439,956.80 503,004.35 322,534.12
销售费用 5,104,406.33 2,482,452.52 3,408,737.71 1,698,554.36
管理费用 11,819,022.83 5,180,636.16 6,486,199.61 3,081,221.68
财务费用 2,143,833.88 770,015.62 1,946,165.59 729,751.75
资产减值损失 774,663.63 281,373.42
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -355,252.89
投资收益（损失以"-"号填列） -1,375,060.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,603,827.97 5,266,738.66 3,046,066.25 1,639,375.69
加：营业外收入 600,839.61 2,100.00 223,449.54 3,340.00
减：营业外支出 205,844.35 165,874.02 166,274.02 166,274.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 3,998,823.23 5,102,964.64 3,103,241.77 1,476,441.67
减：所得税费用 993,801.68 866,329.00 94,353.53
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 3,005,021.55 4,236,635.64 3,008,888.24 1,476,441.67
归属于母公司所有者的净利润 3,638,753.12 2,996,647.95
少数股东损益 -633,731.57 12,240.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.011 0.01
（二）稀释每股收益 0.011 0.01
4.3 现金流量表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,926,352.40 45,196,469.30 59,809,041.44 24,250,264.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 570,953.30 933,485.17
收到其他与经营活动有关的现金 2,875,222.45 2,309,434.29 1,152,984.74 3,340.00
经营活动现金流入小计 98,372,528.15 47,505,903.59 61,895,511.35 24,253,604.06
购买商品、接受劳务支付的现金 58,198,051.04 23,438,024.72 53,621,633.64 17,680,308.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,698,103.81 3,265,178.32 8,224,536.57 3,977,487.92
支付的各项税费 9,933,590.34 7,430,232.32 8,081,539.14 5,331,401.24
支付其他与经营活动有关的现金 10,402,708.52 4,604,926.15 10,788,153.38 5,944,649.63
经营活动现金流出小计 89,232,453.71 38,738,361.51 80,715,862.73 32,933,847.60
经营活动产生的现金流量净额 9,140,074.44 8,767,542.08 -18,820,351.38 -8,680,243.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00 48,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,436,931.71 8,164,386.60 42,941,920.27 42,771,883.48
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,436,931.71 8,164,386.60 42,941,920.27 42,771,883.48
投资活动产生的现金流量净额 -12,406,931.71 -8,164,386.60 5,058,079.73 5,228,116.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00 20,000,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,139,478.14 770,015.62 2,145,413.40 1,263,231.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,139,478.14 20,770,015.62 5,145,413.40 1,263,231.01
筹资活动产生的现金流量净额 -15,139,478.14 -10,770,015.62 -2,145,413.40 -1,263,231.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,184.37 11,184.37 -73.43
五、现金及现金等价物净增加额 -18,395,151.04 -10,155,675.77 -15,907,758.48 -4,715,358.03
加：期初现金及现金等价物余额 57,555,770.48 17,277,051.02 68,075,514.32 34,857,722.42
六、期末现金及现金等价物余额 39,160,619.44 7,121,375.25 52,167,755.84 30,142,364.39
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
陕西金叶科教集团股份有限公司
董 事 局
2008年4月24日
