陕西金叶科教集团股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第三季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
龚朝凯 工作原因 苟继峰
张曼军 工作原因 苟继峰
李祥军 工作原因 李禄安
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人袁汉源、主管会计工作负责人苟继峰及会计机构负责人（会计主管人员）张惠茹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 995,787,484.78 984,429,688.43 1.15
所有者权益（或股东权益） 499,374,950.55 447,258,143.94 11.65
每股净资产 1.47 1.32 11.36
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 48,203,330.66 164.28
每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 180
报告期 年初至报告期期 本报告期比上年同期增减（％）
末
净利润 7,420,672.04 52,170,374.06 5,484.79
基本每股收益 0.022 0.154 5,233.33
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.022 0.064 1,500
益
稀释每股收益 0.022 0.154 5,233.33
净资产收益率 1.49% 10.45% 10.63个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.51% 4.35% 4.10个百分点
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、非流动资产处置损益 36,136,000.00
2、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，
200,000.00
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -405,896.93
小 计 35,930,103.07
所得税及少数股东损益的影响 -5,495,788.94
扣除所得税及少数股东损益后的金额 30,434,314.13
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 77308
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国烟草总公司陕西省公司 12,222,037 人民币普通股
宝鸡卷烟厂 8,877,703 人民币普通股
陕西省烟草公司西安分公司 5,501,361 人民币普通股
陕西省产业投资有限公司 4,612,249 人民币普通股
延安卷烟厂 2,744,750 人民币普通股
武汉烟草集团有限公司 1,790,809 人民币普通股
当阳市众信物业发展有限公司 986,700 人民币普通股
陕西省烟草公司延安分公司 906,818 人民币普通股
陈崇兴 653,754 人民币普通股
葛凯 439,325 人民币普通股
注：陕西省产业投资有限公司即原陕西省投资公司，已在中国证券登记结算公司深圳分公司办理更名变更手续。
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
变动原因说明：
1、货币资金期末较期初减少了33.01％，主要系归还短期借款所致。
2、存货期末较期初增加了32.37％，主要系公司进入销售旺季，增加原材料储备所致。
3、长期股权投资期末较期初减少了54.13％，主要系转让长江证券股权所致。
4、在建工程期末较期初增加了92.45％，主要系公司金叶科技工业园项目投资所致。
5、短期借款期末较期初减少了32.55％，主要系归还短期借款所致。
6、应付帐款期末较期初增加了31.70％，主要系公司近期增加原材料储备，所欠货款未到付款期所致。
7、应交稅费期末较期初减少了33.89％，主要系母公司采购原材料进项税额较大所致。
8、本期实现投资收益3,623.96万元，主要系转让长江证券股权取得投资收益3,600万元所致。
9、本期营业利润、净利润较上年同期增长幅度较大，主要系本期转让长江证券股权取得的投资收益及短期借款规模比上年同期减少导致利息费用大幅降低，同时营业收入增加，管理费用减少所致。
10、本期所得税费用较上年同期增加76.52％，主要系转让长江证券股权应交所得税所致。
11、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加164.28％，主要系本期营业收入比上年同期增加，同时母公司及各子公司加大了货款回收力度，导致销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司控股子公司陕西金叶西工大软件股份有限公司与北京神舟软件技术有限公司的资产重组仍在进
行中，重组方案待股东单位内部审批。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在公司股权分置改革中，大股东万裕文化产业有限公司作出如下承诺：
1、在法定的承诺期满后24个月内，万裕文化产业有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售股份；
2、若本次股权分置改革方案经陕西金叶相关股东会议表决通过，将向陕西金叶董事会提出2005年度资本公积金转增股本议案，以2005年年末股本总额为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的股东按每10股转增3股，并在2005年年度股东大会上投赞成票。
3、为保证公司股权分置改革工作的顺利进行，万裕文化产业有限公司承诺：若澄城卷烟厂在本次股权分置改革方案实施前未明确表示同意参加本次股权分置改革，将对澄城卷烟厂应执行的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，澄城卷烟厂所持原非流通股股份如上市流通，应向万裕文化产业有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，或者取得万裕文化产业有限公司的同意，并由陕西金叶向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
截止本公告日，万裕文化产业有限公司未违反上述承诺并完全履行了上述承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
经对公司2007年1－12月财务数据初步测算，预计公司2007年度净利润将扭亏为盈。主要原因：①报告期内，公司与湖北安和房地产置业有限公司签署了关于长江证券股权的《委托转让协议》（该协议经公司2006年度股东大会审议通过），本公司获得委托收益3600万元；②报告期内，本公司控股子公司金叶信息技术学院今年招生1600余名学生导致收益大幅增加；③公司印刷主业及部分子公司业绩增长所致。④由于个别子公司正在进行重组、整合，导致年底发生资产损失，但2007年度净利润较2006年度净利润仍有大幅增加。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用 □不适用
所持对象名 初始投资金额 持有数量 占该公司 期末账面值 报告期损益 报告期所有
称 股权比例 者权益变动
西部信托投 15,000,000.00 15,000,000.00 2.47% 15,000,000.00 239,628.82 239,628.82
资有限公司
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007-7-26 西安 电话沟通 个人投资者 公司生产情况
2007-8-9 西安 电话沟通 个人投资者 公司目前经营情况
2007-8-17 西安 电话沟通 个人投资者 公司“金叶工业园”建设进展情况
2007-9-12 公司本部 实地调研 个人投资者，余德刚等二人 公司基本情况及经营现状，未来发
展展望，近期是否增发等
4附 录
4.1资产负债表
合并资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 48,092,386.42 8,944,788.55 71,786,256.72 34,857,722.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,000,000.00 3,090,000.00 220,000.00
应收账款 77,872,880.55 36,829,381.89 70,529,531.98 43,500,228.36
预付款项 78,176,433.30 24,755,404.71 77,966,724.82 23,790,773.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 34,360,100.38 45,044,355.91 60,686,261.22 33,355,083.36
买入返售金融资产
存货 114,596,558.69 20,410,320.78 86,571,414.49 17,356,750.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 354,098,359.34 135,984,251.84 370,630,189.23 153,080,557.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,340,000.00 290,482,215.11 44,340,000.00 314,482,215.11
投资性房地产
固定资产 351,198,937.71 55,807,016.61 366,042,864.63 59,207,542.33
在建工程 145,104,198.38 102,377,343.52 75,397,110.03 37,900,731.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 109,725,875.71 36,504,343.70 112,600,401.64 37,163,054.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,694,918.30 1,229,549.50 1,793,927.56 1,793,927.56
递延所得税资产 13,625,195.34 4,035,085.63 13,625,195.34 4,035,085.63
其他非流动资产
非流动资产合计 641,689,125.44 490,435,554.07 613,799,499.20 454,582,557.09
资产总计 995,787,484.78 626,419,805.91 984,429,688.43 607,663,114.52
流动负债：
短期借款 103,600,000.00 20,000,000.00 153,600,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 - 6,000,000.00
应付账款 53,782,568.67 39,744,125.90 40,836,758.18 28,948,697.76
预收款项 43,302,483.48 31,026.32 36,687,506.76 678,334.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,786,887.38 -685,413.96 3,673,194.46 72,700.64
应交税费 6,125,658.59 1,715,637.51 9,266,026.82 3,216,639.82
应付利息 - -
其他应付款 124,372,454.23 12,398,526.12 127,231,612.85 17,238,065.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 334,970,052.35 73,203,901.89 377,295,099.07 100,154,438.77
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 394,970,052.35 133,203,901.89 437,295,099.07 160,154,438.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 338,920,949.00 338,920,949.00 338,920,949.00 338,920,949.00
资本公积 83,395,933.99 83,395,933.99 83,395,933.99 83,395,933.99
减：库存股 - -
盈余公积 65,452,150.36 56,753,523.26 65,452,150.36 56,753,523.26
一般风险准备 - -
未分配利润 11,910,016.46 14,145,497.77 -40,260,357.60 -31,561,730.50
外币报表折算差额 -304,099.26 - -250,531.81
归属于母公司所有者权益合计 499,374,950.55 493,215,904.02 447,258,143.94 447,508,675.75
少数股东权益 101,442,481.88 - 99,876,445.42
所有者权益合计 600,817,432.43 493,215,904.02 547,134,589.36 447,508,675.75
负债和所有者权益总计 995,787,484.78 626,419,805.91 984,429,688.43 607,663,114.52
法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
4.2利润表
合并利润表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 85,639,433.28 39,634,989.86 89,911,477.28 34,212,495.44
其中：营业收入 85,639,433.28 39,634,989.86 89,911,477.28 34,212,495.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,722,175.63 32,810,537.77 90,757,009.75 33,182,516.88
其中：营业成本 59,577,513.12 27,955,712.19 65,906,156.45 27,685,960.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 665,959.70 202,281.63 349,241.48 197,035.97
销售费用 3,551,438.49 1,496,196.19 2,935,838.67 990,149.47
管理费用 7,493,305.29 3,353,930.79 16,424,984.87 2,723,909.85
财务费用 4,619,086.00 704,478.59 4,444,000.35 883,580.27
资产减值损失 814,873.03 -902,061.62 696,787.93 701,880.38
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 8,917,257.65 6,824,452.09 -845,532.47 1,029,978.56
加：营业外收入 256,466.08 3,180.00 960,435.29 7,560.00
减：营业外支出 433,260.05 165,874.02 4,079,284.01 165,874.02
其中：非流动资产处置损失 - - -
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 8,740,463.68 6,661,758.07 -3,964,381.19 871,664.54
减：所得税费用 1,054,732.38 999,263.72 581,743.90 130,749.68
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 7,685,731.30 5,662,494.35 -4,546,125.09 740,914.86
归属于母公司所有者的净
利润 7,420,672.04 5,662,494.35 -3,702,725.81 740,914.86
少数股东损益 265,059.26 -843,399.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.022 -0.011
（二）稀释每股收益 0.022 -0.011
法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
合并利润表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 246,420,779.86 106,796,367.25 231,352,659.44 93,614,673.54
其中：营业收入 246,420,779.86 106,796,367.25 231,352,659.44 93,614,673.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 226,081,590.61 94,383,688.58 228,792,570.30 87,655,124.40
其中：营业成本 178,708,095.08 79,361,003.26 168,024,599.36 69,604,648.20
利息支出 -
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,513,068.14 662,753.42 542,787.82 544,857.28
销售费用 10,036,707.71 4,443,645.57 9,326,502.78 4,009,631.14
管理费用 25,382,825.78 9,150,502.66 36,150,079.09 7,783,806.14
财务费用 9,562,655.82 2,216,677.03 12,200,832.89 4,099,673.03
资产减值损失 878,238.08 -1,450,893.36 2,547,768.36 1,612,508.61
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 36,239,628.82 36,239,628.82 -
其中：对联营企业和合营企业的
-
投资收益 36,239,628.82 36,239,628.82
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,578,818.07 48,652,307.49 2,560,089.14 5,959,549.14
加：营业外收入 813,195.85 6,520.00 1,144,880.87 14,424.00
减：营业外支出 883,092.78 540,151.21 4,314,691.03 498,426.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 56,508,921.14 48,118,676.28 -609,721.02 5,475,546.39
减：所得税费用 2,772,510.62 2,411,448.01 1,570,625.18 821,331.96
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 53,736,410.52 45,707,228.27 -2,180,346.20 4,654,214.43
归属于母公司所有者的净利润 52,170,374.06 45,707,228.27 -968,846.98 4,654,214.43
少数股东损益 1,566,036.46 -1,211,499.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.154 -0.003
（二）稀释每股收益 0.154 -0.003
法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
4.3现金流量表
合并现金流量表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 295,487,963.17 103,219,825.40 228,388,730.34 70,356,442.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,121,328.74 2,723,439.97
收到其他与经营活动有关的现金 4,521,965.82 7,386,136.95 3,652,120.99 14,424.00
经营活动现金流入小计 302,131,257.73 110,605,962.35 234,764,291.30 70,370,866.75
购买商品、接受劳务支付的现金 166,918,886.55 50,329,881.91 140,842,165.58 52,390,962.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,536,110.72 4,456,464.59 33,078,451.41 8,471,989.58
支付的各项税费 16,995,696.04 9,055,658.40 15,977,233.88 8,869,723.65
支付其他与经营活动有关的现金 41,477,233.76 35,611,053.18 26,627,232.43 11,797,865.97
经营活动现金流出小计 253,927,927.07 99,453,058.08 216,525,083.30 81,530,541.89
经营活动产生的现金流量净额 48,203,330.66 11,152,904.27 18,239,208.00 -11,159,675.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00 12,000,000.00
取得投资收益收到的现金 36,259,628.82 36,259,628.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 1,960,848.80
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 48,259,628.82 48,259,628.82 1,960,848.80
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 70,014,895.82 62,542,524.58 37,255,585.55 32,143,942.55
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,014,895.82 62,542,524.58 37,255,585.55 32,143,942.55
投资活动产生的现金流量净额 -21,755,267.00 -14,282,895.76 -35,294,736.75 -32,143,942.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 140,500,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00 140,500,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 40,000,000.00 123,800,000.00 82,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,129,372.17 2,768,659.61 16,788,704.28 8,588,431.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,703.90 2,703.90
筹资活动现金流出小计 70,132,076.07 42,771,363.51 140,588,704.28 90,588,431.96
筹资活动产生的现金流量净额 -50,132,076.07 -22,771,363.51 -88,704.28 9,411,568.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,857.89 -11,578.87 -10,565.55 -11,058.00
五、现金及现金等价物净增加额 -23,693,870.30 -25,912,933.87 -17,154,798.58 -33,903,107.65
加：期初现金及现金等价物余额 71,786,256.72 34,857,722.42 118,947,102.12 70,597,715.04
六、期末现金及现金等价物余额 48,092,386.42 8,944,788.55 101,792,303.54 36,694,607.39
法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构负责人：任彩霞
4.4审计报告
审计意见：未经审计
陕西金叶科教集团股份有限公司
董 事 会
二００七年十月十七日
