陕西金叶科教集团股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性、和完整性负个别及连带责任。 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文：陕西金叶科教集团股份有限公司 英文：SHAANXI JINYE SCIENCE TECHNOLOGY AND EDUCATION CO.,LTD GROUP 英文缩写：SHAANXI JIN YE GROUP 二、公司法定代表人：田晓康 三、公司董事会秘书：王进春 公司董事会授权代表：强甲申 联系地址：西安市朱宏路1号 联系电话：(029)6246725 6246713 传真：(029)6246715 电子信箱：JYDMWJC@PUBLIC.XA.SN.CN 四、公司注册地址：西安市高新技术开发区(西区)高新三路9号 公司办公地址：西安市朱宏路1号 E-mail：JYDMWJC@PUBLIC.XA.SN.CN 邮政编码：710016 五、公司信息披露报纸：《证券时报》 公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕西金叶 股票代码：000812 七、其他有关资料 1、公司变更注册登记日期：2000年7月30日 公司变更注册地点：西安市高新技术开发区(西区)高新三路9号 2、法人营业执照注册号：6100001005549 3、税务登记号码：610112220580246 4、公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安高新技术产业开发区中航大厦五层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2001年度利润总额及构成：(单位：人民币元) 利润总额 29,878,054.43 净利润 24,123,382.55 扣除非经常性损益后的净利润 20,260,914.54 主营业务利润 42,159,829.62 其他业务利润 16,200,810.51 营业利润 21,109,962.54 投资收益 8,906,894.50 补贴收入 554,300.76 营业外收支净额 -693,103.37 经营活动产生的现金流量净额 68,201,701.15 现金及现金等价物净增加额 -87,947,806.04 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 (1) 营业外收支净额(支出) 693,103.37 (2) 补贴收入 -554,300.76 (3) 流动资产盘亏 261,496.69 (4) 取得资金占用费 -3,211,743.75 (5) 委托理财收益 -1,800,000.00 (6) 处理被投资单位股权损失 67,364.44 (7) 所得税影响数 681,612.00 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：(单位：人民币元) 指标项目 2001年度 2000年度 调整前 主营业务收入 183,594,901.68 193,920,391.25 净利润 24,123,382.55 33,069,287.19 总资产 693,078,054.97 670,513,464.93 股东权益 377,882,311.42 360,611,104.87 每股收益(摊薄) 0.152 0.209 每股收益(加权) 0.152 0.209 扣除非经常性损益后的 每股收益 摊薄 0.128 0.164 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.128 0.164 每股净资产 2.39 2.28 调整后的每股净资产 2.31 2.25 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.43 0.13 净资产收益率 6.38% 9.17% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 6.77% 9.19% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 5.36% 7.22% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 5.68% 7.23% 指标项目 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入 193,920,391.25 215,396,652.53 净利润 32,675,809.19 33,834,474.47 总资产 663,510,904.93 528,112,064.90 股东权益 353,758,928.87 343,381,817.68 每股收益(摊薄) 0.206 0.256 每股收益(加权) 0.206 0.256 扣除非经常性损益后的 每股收益 摊薄 0.152 0.252 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.152 0.252 每股净资产 2.23 2.60 调整后的每股净资产 2.20 2.57 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.13 0.15 净资产收益率 9.24% 9.85% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 9.25% 10.38% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 6.81% 9.67% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 6.82% 10.19% 指标项目 调整后 主营业务收入 215,396,652.53 净利润 27,975,776.47 总资产 521,484,184.90 股东权益 336,923,119.68 每股收益(摊薄) 0.212 每股收益(加权) 0.212 扣除非经常性损益后的 每股收益 摊薄 0.208 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.208 每股净资产 2.55 调整后的每股净资产 2.52 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.15 净资产收益率 8.30% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 8.68% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 8.15% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 8.52% 注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算净资产收益率和每股收益。 项 目 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.16% 11.82% 0.266 0.266 营业利润 5.59% 5.92% 0.133 0.133 净利润 6.38% 6.77% 0.152 0.152 扣除非经常性 5.36% 5.68% 0.128 0.128 损益后的净利润 (2)主要财务指标计算方法： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 P 加权平均净资产收益率=--------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-EJ×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；E1为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 P 加权平均每股收益=-------------------------------- S0+S1+Si×Mi÷M0-SJ×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数M0为报告期月份数；MI为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 每股净资产=年度末股东权益/年度末股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理[流动、固定]资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末股份总数 (3)2000年，1999年净资产收益率和每股收益已按以上方法进行调整计算。 三、报告期内股东权益变动情况及原因 1、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 158,400,000 107,322,486.58 22,571,858.35 7,736,249.29 本期增加 5,131,776.40 1,962,803.61 本期减少 期末数 158,400,000 107,322,486.58 27,703,634.75 9,699,052.90 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 57,728,334.65 353,758,928.87 本期增加 17,028,802.54 24,123,382.55 本期减少 期末数 74,757,137.19 377,882,311.42 2、变动原因 ①盈余公积金及公益金增加系公司本年度实现净利润计提所致； ②未分配利润增加系本年度利润增加所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 公积金 配股 送股 增 发 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,528,000 其中：国家持有股份 境内法人 66,528,000 持有股份 境外法人 持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 44,352,000 4、优先股或其他 未上市流通股份 110,880,000 合 计 二、已流通股份 境内上市的人民币普 47,520,000 通股 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份 47,520,000 合 计 三、股份总数 158,400,000 本次变动后 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,528,000 其中：国家持有股份 境内法人 66,528,000 持有股份 境外法人 持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 -44,352,000 0 4、优先股或其他 未上市流通股份 66,528,000 合 计 二、已流通股份 境内上市的人民币普 44,352,000 91,872,000 通股 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份 91,872,000 合 计 三、股份总数 158,400,000 2、变动原因 2001年5月8日，公司内部职工股44,352,000股上市流通，公司已流通股份变为91,872,000股。 二、股票发行与上市情况： (1)1998年5月4日，公司向社会公众公开募集3000万股普通股，发行价每股人民币5.26元，发行后，总股本为10000万股。1998年6月23日，公司3000万股社会公众股在深圳证券交易所上市。 (2)1998年9月，公司实施了1993年度、1994年度、1995年度利润分配方案及1996年度、1997年度利润分配方案，以1995年底总股本7000万股计算，向老股东每10股派现金人民币2.00元(含税)，以1998年6月底总股本10000万股计算，向全体股东每10股送1股，送股后，总股本增至11000万股。 (3)1999年5月，公司实施了1998年度利润分配方案，以1998年12月31日总股本11000万股为基数，向全体股东每10股送2股，送股后，总股本增至13200万股。 (4)2000年4月，公司实施了1999年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以1999年底总股本13200万股计算，向全体股东每10股转增2股，转增股本后，总股本增至15840万股。 (5)2001年5月8日，公司内部职工股44,352,000股上市流通，公司已流通股份变为91,872,000股。 (6)2001年5月，公司实施了2000年度利润分配方案，以2000年12月31日总股本15840万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币1.00元(含税)。分红派息实施后，总股本没有变化。 三、股东情况介绍： 1、截止2001年12月31日，公司股东总数为46479户，其中法人股股东7户，社会公众股股东46472户。 2、截止2001年12月31日公司前10名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数(股) 本期持股变动 持股占总股本 增减情况(±) 比例(%) 1 陕西省印刷厂 30,032,640 18.96 2 中国烟草总公司 10,264,320 6.48 陕西省公司 3 宝鸡卷烟厂 6,937,920 4.38 4 陕西省投资公司 6,177,600 3.90 5 澄城卷烟厂 6,177,600 3.90 6 旬阳卷烟厂 3,468,960 2.19 7 延安卷烟厂 3,468,960 2.19 8 云南省红河磷肥厂 1,529,691 0.97 劳动服务公司 9 光大证券有限责任公司 873,511 0.55 10 陕西信托投资有限公司 307,330 0.19 股 东 名 称 所持股份类别 1 陕西省印刷厂 国有法人股 2 中国烟草总公司 国有法人股 陕西省公司 3 宝鸡卷烟厂 国有法人 4 陕西省投资公司 国有法人股 5 澄城卷烟厂 国有法人 6 旬阳卷烟厂 国有法人 7 延安卷烟厂 国有法人 8 云南省红河磷肥厂 社会公众股 劳动服务公司 9 光大证券有限责任公司 社会公众股 10 陕西信托投资有限公司 社会公众股 注：①陕西省印刷厂和中国烟草总公司陕西省公司持股比例均超过总股本的5%，报告期内所持股份无变动。公司前七大股东所持股份均为未流通股份。澄城卷烟厂所持本公司股份6,177,600股因债务纠纷被陕西省高级人民法院暂时冻结。 ②宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、旬阳卷烟厂、延安卷烟厂等四家企业隶属中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关系。其他前十名股东不存在关联关系。 3、持有10%以上股份的法人股东简介： 陕西省印刷厂持有本公司股份30,032,640股为国有法人股，占公司总股本的18.96%，为公司第一大股东。其所持股份全部为未流通股份，无质押、冻结情况。 陕西省印刷厂是陕西省最大的书刊、彩印印刷厂，为全民所有制企业。法定代表人：田晓康。成立日期：1949年5月1日，注册资本：1972万元。经营范围：教材、图书、期刊的印刷、装订；商标、包装装潢等产品；主要产品有：期刊：《女友》、《青年文摘》、《体育世界》、《少年月刊》、《当代陕西》等；图书：《贾平凹全集》、《四大名著》、《收藏全集》等。 4、本报告期内，公司第一大股东陕西省印刷厂没有变更； 5、本报告期内，澄城卷烟厂因债务纠纷被陕西省高级人民法院裁定拍卖所持有的陕西金叶非流通国有法人股228.096万股，拍卖时间：2001年11月6日；拍卖地点：深圳环宇大酒店三楼三号会议室；买受人：陕西省烟草公司西安分公司；拍卖价格：2.52元。截止2001年12月31日，陕西省烟草公司西安分公司尚未办理过户手续。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况： (1)姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 田晓康 董事长 男 52 1999-2002 3168 3168 高 峰 副董事长 男 54 1999-2002 0 0 秦建民 副董事长 男 59 1999-2002 6336 6336 强甲申 执行董事 男 56 1999-2002 6336 6336 苟继峰 董事、总经理 男 46 1999-2002 6336 6336 陈 晖 董事 男 38 2001-2002 0 0 李 强 董事 男 39 2001-2002 0 0 李志文 董事 男 57 1999-2002 3168 3168 邢西梅 董事 女 44 2001-2002 0 0 肖国华 监事会召集人 男 62 1999-2002 3168 3168 马蔚力 监事 男 44 1999-2002 1584 1584 吴增恩 监事 男 56 1999-2002 0 0 吴建玲 监事 女 46 1999-2002 0 0 张兴顺 监事 男 46 1999-2002 0 0 杨春平 副总经理 男 44 1999-2002 3168 3168 马振洋 副总经理 男 44 1999-2002 3168 3168 雷根群 副总经理 男 44 1999-2002 0 0 张惠茹 财务负责人 女 56 1999-2002 1584 1584 王进春 董事会秘书 男 50 1999-2002 3168 3168 卢恒伟 总经理助理 男 44 1999-2002 3168 3168 (2)董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 田晓康 陕西省印刷厂 厂长 高 峰 中国烟草总公司陕西省公司 副总经理 秦建民 陕西省投资公司 副董事长 陈 晖 宝鸡卷烟厂 厂长 李 强 旬阳卷烟厂 厂长 李志文 陕西省印刷厂 党委书记 邢西梅 陕西省印刷厂 工会主席 吴增恩 陕西省印刷厂 副厂长 吴建玲 延安卷烟厂 副厂长 张兴顺 澄城卷烟厂 厂长 (3)在报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况： 报告期内，因工作变动原因，谭招生、王文超分别辞去公司董事职务。2001年2月19日召开的二届董事会十次会议及2001年3月26日召开的2000年度股东大会审议通过了《关于更换部分董事的议案》，陈晖、邢西梅当选为董事。 2001年3月26日，公司召开2001年度第一次临时董事会会议，通过了《关于公司人事变动的议案》，免去了侯万万公司副总经理职务。 2、年度报酬情况： (1)报告期公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为79.56万元，其中年度报酬在7-8万元之间的有2人，5-6万元之间的有4人；4-5万元之间的有5人，3-4万元之间的有4人，2-3万元间的有3人，1-2万元之间的有1人。金额最高的前三名董事的报酬总额为14.04万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为19.8万元。 (2)报酬确定依据： 2001年2月19日召开的二届董事会十次会议及2001年3月26日召开的2000年度股东大会通过了《关于公司董事、监事报酬及支付方法的议案》；1998年11月13日召开的1998年临时董事会会议通过了《关于公司高级管理人员报酬的议案》。 二、员工情况： 本公司现有职工394人，其中生产人员276人，销售人员17人，技术人员25人，行政人员66人，财务人员10人，大中专以上文化程度的312人，目前没有退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司规范化运作 公司董事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》以及《公司章程》等法律法规进行规范运作，先后制定了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《监事会议事规则》等一系列规章制度。依据有关法律法规，先后几次修改了《公司章程》，使《公司章程》更加规范化，更加条理化。公司按照现代企业制度总体要求，建立了比较完善的法人治理结构，重大问题须经董事会、股东大会审议决定。公司建立了比较完善的内部控制制度，财务收支和经营状况定期接受会计师事务所的审计，没有发生违法违规行为。公司经营稳健，发展思路明确清晰。对照以上法规，公司还未按照有关规定建立独立董事制度，公司董事会拟在2002年上半年增选2名独立董事。公司要进一步加强规范化建设，特别是重大投资、担保等事项要严格按照决策程序进行，要建立长期激励和约束机制，充分调动和发挥经营管理层的积极性，努力把公司建设成为运作规范、效益良好的优秀上市公司。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况： 公司有独立的劳动、人事、工资管理体系，并拥有独立的组织机构，总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，未在大股东单位任职；公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况。 报告期内，公司对高级管理人员的考评、选聘及激励机制、相关奖励制度进行了研讨，已经起草了《公司高级管理人员考评、选聘及奖励条例》、《公司高级管理人员年薪制实施暂行办法》。上述管理制度拟在2002年实施。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 本报告期内公司召开两次股东大会，即公司2000年度股东大会和2001年度第一次临时股东大会。 1、2001年3月26日公司在西安古都大酒店召开了2000年度股东大会会议审议并通过了以下议案； ①公司2000年度董事会工作报告； ②公司2000年度监事会工作报告； ③公司2000年度财务决算报告； ④公司2000年度利润分配预案及预计2001年利润分配政策的预案； ⑤关于更换部分董事的议案； ⑥关于公司董事、监事报酬及支付方法的暂行规定； 该次会议决议公告刊登于2001年3月27日的《证券时报》。 2、2001年5月27日公司在西安古都大酒店召开了2001年度第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于延长2000年度第一次临时股东大会有关配股方案有效期限的议案》。该公告刊登于2001年5月30日的《证券时报》。 二、公司董事选举、更换情况 详见《第四节(3)报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况》。 第七节 董事会报告 2001年度公司以烟标印制为主的主营业务继续稳定发展，新产品开发取得突破，技术创新成效显著，公司运作日趋规范，经济运行质量不断提高，相继开发了“磨砂猴王”、“世纪公主”、“伊力特”、“金叶丛”、“蒙古包”、“兄弟”等一批高附加值、高档次、科技含量高的新产品，受到用户高度评价和市场欢迎。以教育产业、高科技产业为主的产业转型取得突破性的进展，特别是西安西工大金叶信息技术学院的建成，奠定了公司发展教育产业的基础，已经成为公司新的支柱产，业随着国家关于教育产业的各项政策的出台和完善，在投资各方和校方的共同努力下，西安西工大金叶信息技术学院将逐步建设成为教学生活设施齐全、教学质量良好、知名度较高的一所民办大学。 一、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为烟标、酒标等高档包装装潢产品。2001年公司实现销售收入1.84亿元，比上年同期降低5.32%，实现利润总额2,987,81万元，净利润2,412.34万元，分别比上年同期降低28.93%、26.17%，基本完成了2001年各项经济指标。 主营业务收入构成为印刷业务为14536.04万元，占主营业务收入的79.17%，房地产为2723.03万元，占主营业务收入的14.83%，软件业务为1100.42万元，占主营业务收入的6%；主营业务利润构成为：印刷业务为3525.68万元，占主营业务利润的83.63%，房地产为362.42万元，占主营业务利润的8.59%，软件业务为327.88万元，占主营业务利润的7.78%。 2001年生产烟标软标53004.1万张，翻盖36106.74万张，条盒7799.66万张，其它包装产品1419.35万套，烟标生产在陕西省市场占有率为38%。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 陕西金叶西工大软件股份有限公司主要经营范围为软件开发，注册资本1800万元，总资产4690.31万元。2001年该公司坚持规范运作，完善法人治理结构，努力开拓国际业务，加强管理技术人员培训，取得较好业绩。全年实现主营业务收入1100.42万元，利润总额63.76万元，净利润54.17万元。 陕西金叶丝网印刷有限责任公司注册资本400万元，总资产2176.74万元，2001年该公司努力开拓市场，加快丝网高档产品的开发，全年实现主营业务收入1512.96万元，利润总额152.27万元，净利润127.51万元。 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司注册资本2500万元，总资产3789.32万元，2001年该公司抓市场、降消耗、加强内部管理，实现投产以来连续二年盈利。全年实现主营业务收入2586.26万元，利润总额229.25万元，净利润229.25万元。 陕西金叶房地产开发有限责任公司注册资本500万元，总资产5017.04万元。2001年该公司抓好金叶家园销售的扫尾工作和金叶信息大厦的装修及销售、租赁工作，全年实现主营业务收入2723.03万元，利润总额7.95万元，净利润-23.65万元。公司还完成了“金叶花园”的前期建设准备工作，由三级资质房地产企业升格为二级资质房地产企业，为公司的更大发展创造了条件。 美国金城公司主营业务为塑胶产品的印制，注册资本88万美元。目前该公司的生产经营尚处于试生产阶段。 西安西工大金叶信息技术学院克服重重困难，经过一年多的紧张施工，圆满完成学院一、二期工程建设，一个设施先进、环境优美的现代化大学拔地而起。学院一边施工，一边进行教学，截止2001年9月，共计招收3089名学生。当年实现收入3500万元，支付给集团公司1406万元资产使用费，已经成为公司新的支柱产业。 公司进出口部2002年完成了领导班子调整、帐务清理、内部审计以及建立健全各项规章制度等工作，在此基础上，结合公司特点，确定经营思路，选定了以农副产品、生活必需品为主的主营业务，利用集团公司作为一家上市公司的知名度，在国内外建立了稳定的客户网络和业务往来。全年实现进出口额325万美元，实现净利润96.14万元人民币，成为公司多元化经营中的一个亮点。 三、主要供应商、客户情况： 公司采购的原辅材料主要为纸张和油墨。公司前五名供应商分别为：珠海经济特区红塔仁恒纸业有限公司、中包印刷物资进出口公司、汕头市龙湖区东南实业有限公司、山西精华科工贸有限公司、陕西远扬工贸有限责任公司，其合计采购金额为3300余万元，占年度采购总额的50.7%。公司前五名客户分别为：宝鸡卷烟厂、成都卷烟厂、旬阳卷烟厂、汉中卷烟一厂、新疆卷烟厂，销售额合计为11,650.66万元，占公司销售总额的比例为63.46%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年度，由于配股工作未按原计划完成，公司不得不暂时利用银行贷款进行西安西工大金叶信息技术学院建设，导致财务费用大幅上升，严重影响了公司当年利润。为此，公司采取了以下措施：一是由董事长亲自挂帅，现场指挥，保证了西安西工大金叶信息技术学院保质保量按期完成，秋季5000余名学生正式入住学院，做到当年招生，当年收益；二是西工大金叶信息技术学院投资三方和校方共同协商，多次召开学院董事会，在保证学校持续发展的前提下，以资产占用费的形式创造性地解决了回报投资者的难题，也缓解了集团公司财务上的困难；三是加快资金周转，加强货款回收力度，2001年实现销售收入1.84亿元，货款回收1.78亿元，极大地改进了财务现金流状况，是历年来货款回收情况最好的一年。 公司正处于产业转型的关键时刻，对于出现的困难，公司董事会和总经理经营管理层高度重视，并创造性地开拓新的局面。随着公司产业转型的平稳过渡和资本运作的进一步深化，2002年公司可望获得较快发展。 五、报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 (1)前次募集资金使用情况 公司于1998年5月4日发行3000万股A股股票，实际募集资金14970万元。截止2000年12月31日，募集资金已全部投入项目，其中七色凹印生产线项目、柔版印刷生产线项目、陕西金叶西工大软件股份有限公司项目都已产生较好效益。改变募集资金投向的5000万元，已全部投入西安西工大金叶信息技术学院一期工程。 (2)报告期内，公司继续投资建设西安西工大金叶信息技术学院。 西安西工大金叶信息技术学院是由陕西金叶科教集团股份有限公司、西北工业大学、陕西金叶西工大软件股份有限公司等三家企事业单位合资创办的一所民办大学。学院基建从2000年3月开工，至2001年9月完成一、二期工程，累计完成教学生活设施建筑面积101669平方米，完成文化广场、中央广场建筑面积29982平方米，完成道路建设4006米，可供5000名学生教学生活需要。截止2001年12月底，陕西金叶科教集团股份有限公司已投资13603万元，其中以募集资金投入5000万元，其余资金以银行贷款投入，陕西金叶西工大软件股份有限公司投入904.81万元，合计实际投入资金14507.81万元。 2000年西安西工大金叶信息技术学院招收1589名学生，2001年招收1500名学生，合计正式招收3089名学生。另外，西北工业大学继续教育学院租用西工大金叶信息技术学院校舍，安排学生2000名，在校生共计5089名学生。 西安西工大金叶信息技术学院2001年收入3500多万元，学院一届五次董事会会议审议通过了《关于西安西工大金叶信息技术学院给投资者的回报方案》，会议决定，为了既保证学校的持续发展又保证投资者的利益，经向有关部门咨询，并参考国内其他民办大学投资盈利模式，认为西工大金叶信息技术学院以支付投资者资产使用费方式回报投资者比较合适。具体投资盈利模式如下： 1)西工大金叶信息技术学院的全部资产归各出资方所有，各出资方以其所拥有的资产分享利益，承担风险。 2)各出资方对西工大金叶信息技术学院的投资(货币、实物和无形资产)在各自的会计处理上作为固定资产进行核算，未完工程作为在建工程处理。 3)西工大金叶信息技术学院以年度收入结余，向各出资方支付资产使用费(按出资比例)。 4)西工大金叶信息技术学院每年的收入(包括学费、住宿费、租赁费等)在扣除所有支出后，按以下顺序进行分配： (1)弥补上一年经费支出的亏损； (2)提取15%-25%的教育发展基金，用于增加教育投入和改善办学条件； (3)支付各投资者资产使用费。学院全部资产归投资方所有，各出资方以其拥有的资产分享利益，承担风险。 根据学院2001年度收入和结余情况，本公司2001年度已获得资产使用费1406万元，取得了良好的经济效益。 2、非募集资金投资情况 (1)投资847.44万元购买美国休斯顿包装印刷公司并组建美国金城实业股份有限公司为公司，开展跨国经营积累经验创造条件。 (2)购买设备： ①公司分别投资210.04万元和200.21万元购买两台MS102型丝网印刷机及其配套设备； ②投资723.64万元购买一台R704型罗兰四色对开胶印机； ③投资100.88万元购买一台全自动平压模切烫金机。 设备投资合计1234.77万元。以上设备都已安装调试完毕，投入使用。 六、报告期内公司财务状况及其变动原因 1、财务变动状况表 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 增减(%) 总资产 693,078,054.97 663,510,904.93 4.46 股东权益 377,882,311.42 353,758,928.87 6.82 长期负债 0 0 0 主营业务利润 42,159,829.62 58,160,505.57 -27.51 净利润 24,123,382.55 32,675,809.19 -26.17 2、变动原因：总资产增加系固定资产增加所致；股东权益增长是利润增加所致；主营业务利润下降是主营业务收入减少、生产成本增加所致；净利润减少主要是新股发行冻结资金利息已于上年摊销完毕及财务费用增长所致。 3、利润构成的变化：2001年度，公司的净利润构成中增加了西安西工大金叶信息技术学院支付给公司的资产使用费1100万元。 七、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 中国加入WTO之后，企业的外部环境会发生很大的变化，一方面给公司带来了一定的机遇：一是为公司带来了新的发展空间，可以把国内市场与国际市场更加紧密地连为一体，在更广阔的范围内开展合作与竞争；二是有利于公司吸收国外资本和先进技术。另一方面，公司也面临着更大的竞争压力，国际竞争压力增加，激烈的市场竞争使人才和技术越来越成为企业竞争力的基础。 面对这种形势，公司准备加强以下几方面的工作： 1、采用高新技术和科学管理的手段和方法，进一步加强公司管理能力，提高管理效率，实现管理创新。 2、大力开发人力资源，建立一支懂管理、技术强、具备国际市场运行规则知识的管理队伍和市场开发队伍。 3、引进国外先进技术，充分利用国际资源，并致力于现有生产技术的不断改进，提高产品开发能力和速度，增强产品的竞争能力。 八、新年度经营计划 2002年公司要继续坚定不移地稳定发展主业，要加大产业转型、资本运作和跨国经营的力度，抓紧抓好西安西工大金叶信息技术学院的建设和管理工作，使集团公司发展成为主业突出，产业转型有特色，运作规范，管理科学的优秀上市公司。 2002年公司的经营计划及目标为：主营业务收入1.88亿元，教育产业收入5000万元，软标40750万张，条盒8473万张，翻盖47975万张，彩印产品15万色令；公司本部货款回收1.15亿元，应收货款降低到5000万元以下。2002年工艺技术中心要完成新产品设计10余种，完成高防伪等新技术二项。 为此，2002年要做好以下几项工作： 1、进一步加大新产品的开发力度，根据市场需要，不断进行产品结构调整，向高附加值、高效益型产品要效益，向科技进步要竞争力。要将市场开发重点放在丝网磨砂、胶印等产品上，争取丝网磨砂、胶印等产品的增幅达到30%以上。要把新产品的设计和以防伪为主的新技术、新材料的应用放在首位，不断增加产品的科技含量，为巩固和开拓新的市场奠定良好基础。 2、加快教育产业和高新技术产业的发展速度，抓紧抓好西安西工大金叶信息技术学院的三期工程建设，进一步理顺学院管理体制，充实学院领导力量，不断提高教学质量，把学院办成具有良好社会效益和经济效益的一流民办大学。陕西金叶西工大软件股份有限公司要加大新产品的开发力度，加强国际合作，努力降低费用成本，创造条件，积极做好二板市场上市准备工作。 3、继续做好配股工作，争取上半年配股审批通过，为公司更大发展提供强有力的资金支持。 4、积极开展资本运作，做好“烟草配套产业概念”这篇大文章。2002年要重新启动吸收合并湖北玉阳实业(集团)股份有限公司的项目，使公司发展成为国内最大的烟草配套产业基地。 5、建立长期激励和约束机制，修订《高级管理人员的考核、聘用及奖励条例》，推行高管人员年薪制，进一步调动经营管理层积极性。 九、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开四次董事会会议，即二届董事会第十次会议、2001年度第一次临时董事会会议、2001年第二次临时董事会会议以及二届董事会第十一次会议。 (1)2001年2月19日，公司在西安市未央湖大酒店召开二届董事会第十次会议，审议并通过了如下议案： ①董事会工作报告； ②总经理工作报告； ③2000年年度报告及年报摘要； ④2001年度生产经营计划； ⑤2000年度财务决算报告及2001年度财务预算报告； ⑥2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策； ⑦关于更换部分董事的议案； ⑧关于公司董事监事报酬及支付方法的暂行规定； ⑨关于修改关于规范所属子公司的暂行规定的议案； ⑩2000年度股东大会有关事项。 该次会议决议公告刊登于2001年2月22日的《证券时报》。 (2)2001年3月26日，公司在西安市古都大酒店召开了2001年度第一次临时董事会会议，会议审议通过了《关于公司人事问题的议案》。该次会议决议公告刊登于2001年3月27日的《证券时报》。 (3)2001年4月27日，在公司会议室召开了2001年度第二次临时董事会会议。会议审议并通过了如下议案： ①关于延长2000年度第一次临时股东大会有关配股方案有效期限议案； ②关于召开2001年度第一次临时股东大会的议案； 该次会议决议公告刊登于2001年4月28日的《证券时报》。 (4)2001年8月13日，公司在西安新大地宾馆召开二届董事会第十一次会议，会议审议并通过了如下议案： <1>2001年中期报告及摘要； <2>2001年中期利润分配预案； <3>关于提取固定资产减值准备的报告； <4>关于提取固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项资产减值准备及损失处理的内部控制制度暂行办法； <5>关于修改公司章程的议案； <6>关于募集资金使用及存放管理办法； <7>关于续聘岳华会计师事务所为公司审计机构的议案 <8>关于公司与宝鸡商场(集团)股份有限公司互为对方提供5000万元人民币借款担保的议案； <9>关于修改董事会议事规则的议案； <10>关于更换部分董事的议案； <11>关于对中国证监会西安证券监管办公室巡回检查意见的整改报告 该次会议决议公告刊登于2001年8月16日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2001年公司董事会按照《公司法》、《上市公司章程指引》以及《公司章程》规范运作，科学民主决策，全面贯彻执行了股东大会的决议精神，比较圆满地完成了股东大会所提出的各项任务。 2001年公司董事会严格规范披露了公司2000年年度报告及2001年中期报告以及公司其他重要公告。对于2000年度股东大会审议通过的每10股派发现金1元(含税)的利润分配方案，董事会于2001年5月12日在《证券时报》刊登了2000年度派息公告，并于2001年5月22日实施。 由于各种原因，公司配股工作在2000年度没有完成2001年5月29日召开的2001年度第一次临时股东大会审议通过了将配股有效期限延长至2002年6月8日。公司董事会继续抓紧此项工作，并已将《配股申报材料反馈意见的说明》上报中国证监会，目前正在审批过程之中。 3、2001年度利润分配预案 (1)2001年度利润分配预案 经岳华会计师事务所审计，本公司2001年度实现净利润24,123,382.55元，按《公司章程》有关规定提取10%法定公积金2,412,338.26元，提取5%法定公益金1,206,169.13元，提取5%任意公积金1,206,169.13元，合计4,824,676.52元，余额19,298,706.03元，加上2000年末未分配利润57,728,334.65元，可供股东分配利润77,027,040.68元，资本公积金107,322,486.58元。经董事会提议，本次利润分配预案为：以2001年末总股本15840万股为基数，每10股派现金人民币1.00元(含税)，共计派发现金人民币1584万元，余额结转以后年度分配。资本公积金不转增股本。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 (2)预计2002年度利润分配政策 ①公司拟在2002年度分配利润1次； ②公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为50%左右； ③公司本年度未分配利润下一年度用于股利分配的比例约为20%-30%； ④分配主要采用送红股形式。 以上2002年度拟实施的分配政策，在具体实施时，董事会将依据公司实际盈利情况提出利润分配预案并提交股东大会审议通过。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2001年公司监事会认真履行职责，先后召开过三次会议。 1、2001年2月19日在未央湖大酒店召开二届监事会第九次会议，学习了《监事会工作细则》及《监事承诺》相关内容，讨论了监事会规范运作及如何更好履行承诺问题。审议通过了2000年监事会工作报告、2001年监事会工作要点及公司2000年年度报告。 2、2001年3月26日，在西安古都大酒店召开了二届监事会临时会议，会议作出《关于建议免去侯万万公司副总经理职务的意见》。 3、2001年8月13日，在西安新大地宾馆召开二届监事会第十次会议，会议学习了《公司章程》中有关监事会的章节，提高监事履行职责的自觉性。审议通过了如下事项： (1)公司2001年中期报告及摘要； (2)公司2001年中期利润分配方案； (3)公司《关于中国证监会西安证管办巡回检查意见的整改报告》，并将跟踪其落实情况，按要求写出评价报告； (4)公司2001年上半年财务状况和经营成果，经岳华会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告，客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 2001年8月28日，监事会就中国证监会西安证管办在公司巡回检查中提出的问题，对公司董事会整改措施落实情况，向西安证管办写了评价报告。 二、公司依法运作情况 公司严格按国家对上市公司规范运作的要求工作，对重大投资项目坚持科学论证，民主决策。公司建立和完善了内控制度，依照规定计提固定资产减值准备及四项资产减值准备和损失处理。公司信息披露基本作到及时、准确，提高透明度。监事会认为，除已经免去职务的人员外，公司董事、经理和其他高级管理人员勤勉尽责，忠于职守，无违纪违法行为。 三、公司募股资金变动后的实施情况 公司于1998年发行股票并上市，募股资金原承诺投向五个项目，其中三个项目分别于98年、99年和2000年建成运营。凹印制版生产线和激光模切版制作系统项目，因市场变化，经股东大会审议通过，将项目资金改投“西安西工大金叶信息技术学院”，现在学院一、二期基建项目已经建成，累计完成教学生活设施建筑面积101669平方米，完成文化广场、中央广场建筑面积29982平方米，完成道路建设4006米，可供5000名学生教学生活需要。截止2001年12月底，陕西金叶科教集团股份有限公司已投资13603万元，陕西金叶西工大软件股份有限公司投入904.81万元合计实际投入资金14507.81万元现学院在校学生5089名。2001年学院支付公司资产使用费1406万元。 四、本年度公司将所持有的陕西金叶投资咨询公司40%股权以80万元价格转让给西安精图电脑制版有限责任公司。交易价格合理，没有内幕交易，亦未发现损害部分股东和公司利益的情况。 五、有关关联交易的情况。公司为部分股东单位印制烟标，通过市场竞标取得承印资格，产品按市场价格结算，不存在损害公司和个别股东利益的现象。 六、公司财务状况及审计结果 2001年公司主营业务因单位产品价格下降，贷款增加，财务费用上升等，净资产收益率和每股收益均比2000年有所下降。经岳华会计师事务所审计，出具了标准无保留意见或解释性说明的审计报告，客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司出售资产及吸收合并事项的情况 1、为了集中全力抓好公司的主营业务和产业转型，公司董事会决定将公司所持有的陕西金叶投资咨询公司40%股权转让给西安精图电脑制版有限责任公司，转让价为80万元。股权转让后，西安精图电脑制版有限责任公司持有金叶咨询公司40%股权，陕西金叶科教集团股份有限公司持有金叶咨询公司35%的股权，陕西省投资公司持有金叶咨询公司25%的股权。 上述股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性无任何影响，对公司财务状况和经营成果亦无任何影响。 2、公司临时董事会会议于2000年9月6日审议通过了《关于陕西省金叶印务股份有限公司吸收合并湖北玉阳实业(集团)股份有限公司的预案》。由于湖北玉阳实业(集团)股份有限公司丝束的生产许可证正在申办过程中，2000年度第二次临时股东大会建议吸收合并湖北玉阳一事等其生产许可证批复下来后，再提交股东大会审议。2001年该公司已取得丝束生产许可证，目前，该公司生产经营正常，经济效益良好。公司董事会认为目前吸收合并条件已经成熟，准备在2002年适当时机重新启动该吸收合并项目。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项详见会计报表附注。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况详见会计报表附注。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。本年度支付给岳华会计师事务所的报酬为42万元，其中2000年度审计费12万元，内控审计费5万元，2001年中期审计费10万元，配股审计费15万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会西安证券监管办公室于2001年6月18日至6月22日对公司进行了例行巡回检查，并于7月16日对公司下发了《限期整改通知书》，公司据此制定了相应整改措施，形成整改报告。该报告刊登于2001年8月16日的《证券时报》。 八、其他重大事项。 1、本报告期内未将西安西工大金叶信息技术学院纳入合并范围的说明 因公司执行的是《企业会计制度》，西安西工大金叶信息学院执行的是《高等学校会计制度》，双方执行会计制度不同，不能合并会计报表。因此，根据陕西金叶科教集团股份有限公司、陕西金叶西工大软件股份有限公司、西北工业大学、金叶信息技术学院四方协议，并经学院一届董事会五次会议研究决定，信息技术学院的年度收入结余，按出资方出资比例，向各出资方支付资产使用费。2001年底，公司取得资产使用费1406万元。 2、委托理财事项 报告期内，本公司与海南智远投资有限公司达成合作协议，委托该公司代理资金管理。本公司出资4000万元人民币，已分别于2001年10月及12月收回委托理财本金4000万元及投资收益180万元。(见2002年元月4日在《证券时报》上刊登的《关于委托理财情况的公告》) 3、报告期内公司更改名称的说明 经陕西省工商行政管理局批准，公司名称变更为陕西金叶科教集团股份有限公司，注册地址变更为西安市高新技术开发区(西区)高新三路9号。股票简称仍为“陕西金叶”。该公告刊登于2001年2月13日的《证券时报》。 4、2001年9月14日，公司被陕西省科学技术厅认定为西安市高新技术产业开发区内的高新技术企业，享受开发区所得税优惠政策，即按15%税率征收企业所得税。 第十节 财务报告 一、审计报告 岳总审字[2002]第B003号 陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了陕西金叶科教集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2001年12月31日的合并资产负债表、资产负债表和2001年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表及2001年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果及2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师：张敏 有限责任公司 中国注册会计师：张昕 (主任/副主任会计师) 中国 北京 二OO二年一月十一日 二、财务报表(附后) 三、财务报表附注 (一)公司简介 陕西金叶科教集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于1992年12月20日经陕西省经济体制改革委员会〖陕改发(1992)93号〗文批准，并经陕西省股份制领导小组办公室〖陕股办发(1993)004号〗文批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。注册资本7,000万元，其中陕西省印刷厂以其所属未央包装分厂和彩印分厂经陕西资产评估公司〖陕资评司业字(1993)011号〗评估并经陕西省国有资产管理局〖陕国评估(1993)095号〗文件确认的经营性净资产43,580,147.28元,根据陕西省国有资产管理局〖陕国工(1993)021号〗文件批复，将经营性净资产中的22,752,000元作为出资，按 1.2:1的比例折为国有法人股1,896万股，其余20,828,147.28元一并出让给本公司，双方签定了《资产出让合同》, 由本公司支付出让金,时间为1993年9月30日,本公司延期支付的出让金,按当期银行利率计息；其他发起人以货币资金按每股1.2元的价格认购国有法人股2,304万股；内部职工以货币资金按每股1.2元的价格认购内部职工股2,800万股。1998年5月本公司经批准公开发行股票3,000万股，发行后注册资本变更为10,000万元。1998年公司股东大会通过了1997年度利润分配方案〖陕金印司董字(1998)03号〗,对1993-1995年形成的利润向老股东每10股派现金2元(含税),对1996-1997年形成的利润由新老股东共享每10股送1股,并在1998年度实施,方案实施后注册资本变更为11,000万元。1999年4月公司股东大会通过了1998年度利润分配方案〖陕金印司董字199905号〗,对1998年形成的利润每10股送2股,并在1999年5月实施,方案实施后注册资本变更为13,200万元。2000年3月公司股东大会通过了1999年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案〖陕金印司董字200010号〗，公司以1999年底股本总额为基数，按10:2的比例以资本公积金向全体股东转增股本，并在2000年5月实施，转增股本后注册资本变更为15,840万元。 公司2000年度第一次临时股东大会于2000年6月审议通过了董事会《关于成立集团公司及变更公司名称及注册地址的议案》。根据公司的实际发展情况，公司拟进行集团化改造，公司已于2000年7月30日将注册名称由陕西省金叶印务股份有限公司变更为陕西金叶科教集团股份有限公司；将公司注册地址由陕西省西安市朱宏路1号变更为西安市高新技术产业开发区(西区)高新三路九号；并同时修改了公司的经营范围。公司住所：西安市高新技术产业开发区(西区)高新三路九号；法定代表人：田晓康；注册资本：15,840万元；经营范围：印刷服务；高新技术产业、教育产业、基础设施、房地产的投资、开发；印刷投资咨询；自营和代理粮油、土产畜产品、纺织丝绸、服务、轻工业品、五金矿产品、化工产品、机电产品的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工业务和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易。 陕西金叶房地产开发有限责任公司(以下简称“房地产公司”)是由本公司与西安金印票据印务有限责任公司共同投资，并在陕西省工商行政管理局登记注册成立的有限责任公司。房地产公司注册资本500万元。经营范围为房地产开发、房地产中介、咨询服务、室内外装饰装修；本公司持有其90%的股权。在1998年4月，经股东协商本公司将30%的股权分别转让给陕西正元科技有限责任公司和加拿大佳华工贸公司，同时西安金印票据印务有限责任公司将其股权全部转让给加拿大佳华工贸公司。转让后本公司持有其60%的股权。 陕西金叶丝网印刷有限责任公司(以下简称“丝网公司”)是由本公司与陕西省烟草公司西安分公司共同投资，并在陕西省工商行政管理局登记注册成立的有限责任公司。丝网公司注册资本400万元。经营范围为高档丝印商标、包装装潢、印刷物资的批发零售、丝网印刷技术培训、技术服务。本公司持有其76%的股权。1997年8月本公司转让其25%的股份，转让后本公司持有其51%的股权。另外，根据丝网公司2000年10月24日第三次股东会决议，陕西省烟草公司西安分公司将其持有丝网公司49%的股权转让给西安金叶实业发展有限公司。 陕西金叶西工大软件股份有限公司(以下简称“软件公司”)是由本公司与西北工业大学、陕西省科技风险投资公司、香港光大(亚洲)有限公司、陕西金达咨询有限公司、陕西金叶房地产开发有限责任公司、北京天人世界广告公司共同投资。并在陕西省工商行政管理局登记注册成立的股份有限公司。软件公司注册资本1800万元。经营范围为软件系统开发、销售服务、工程项目承接、系统集成服务、计算机产品代销、技术咨询、人才培训。公司注册地在西安高新技术产业开发区。本公司持有其51.11%的股权。另外，本公司控股子公司房地产公司持有其4.44%的股权。 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司(以下简称“奎屯公司”)是由本公司与新疆卷烟厂共同投资，在奎屯市工商行政管理局登记注册成立的有限责任公司。注册资本2500万元。经营范围为高档商标印刷、包装装潢印刷、印刷物资的销售、印刷技术培训、技术服务。本公司持有其85%的股权。 美国金城实业股份有限公司是由本公司全额投资88万美元，于2001年6月28在美国德克萨斯州登记注册成立的股份有限责任公司。经营范围为塑胶袋的生产和销售、国际贸易及其他不违反德州和美国联邦法律的任何商务活动。本公司持有其100的股权。法人代表：雷根群。注册地为德克萨斯州休斯敦首都大街7130号。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，本报告所涉及的上年度有关数据，已根据《企业会计制度》进行了调整。 2、会计年度 会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当年度损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7、坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备根据期末应收账款、其他应收款的余额，按账龄分析法计提，计入当年度损益类账项。计提坏账准备的比例列示如下： 账龄 计提比例(%) 1年以内 5 1--2年 10 2--3年 5 3年以上 20 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏账的确认必须报董事会批准。 本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款不计提坏账准备。 8、存货核算方法 公司存货包括：材料及辅助材料、在产品、产成品、在建开发成本和低值易耗品等。 原材料及辅助材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 在产品按实际成本核算； 产成品按实际成本核算，领用和发出按“加权平均法”核算； 产品成本核算采用“品种法”。凡能分清与各品种有关的原材料等费用，直接计入各该产品的产品成本；其他费用计入制造费用，按当月各产品工时的一定比例分配计入各产品成本。 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 房地产公司在建开发成本按实际成本核算。 公司期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，计入当年损益。 9、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。凡投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上(不含50%)的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%及20%以上，或虽不足20%但有重大影响，应采用权益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响，应采用成本法核算。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。 （2）长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期，债权投资以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 11、固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备的物品单位价值在2,000元以上并且使用年限超过两年的资产；固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他设备；固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下,在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14、无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限、无形资产减值准备的确认标准、计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销，本公司无形资产具体项目及摊销年限如下： (1)土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年限的，按50年平均摊销。 (2)专有技术 ,自购买之日起分10年摊销。 期末将单个无形资产账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、会计政策、会计估计变更说明 本公司原执行，股份有限公司会计制度，从2001年1月1日起执行，企业会计制度，并按规定改变了如下会计政策。 A、开办费由按五年期摊销，现改为自开始生产经营当月起一次性计入当期损益。 B、本公司在每个年度终了时按照固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为19,571,625.07元，其中，因开办费摊销方法的变更的累计影响数为2,358,893.93元；因计提固定资产减值准备的累计影响数为17,212,731.14元。由于会计政策的变更，调减了2000年度的净利润6,315,774.85元，调减了2001年年初的留存收益19,571,625.07元，其中未分配利润调减了15,657,300.05元，盈余公积调减了3,914,325.02元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了10,604,680.17元。 19、会计差错的更正 (1)母子公司会计政策不同引起的差异 子公司丝网公司、奎屯公司、房地产公司对坏账的核算采用“直接核销法”进行合并报表时，根据要求对其未采用与母公司一致的会计政策进行调整，并调整了2001年会计报表和合并报表相关项目的年初数和上年实际数，上述会计差错的更正对以前年度净利润的累计影响数为1,137,852.89元，全部是将子公司坏账核算方法与母公司核算方法调整一致的结果，上述累计影响数调减了2000年度的净利润665,081.97元，调减了2001年年初留存收益1,137,852.89元，其中：未分配利润调减了910,282.32元，盈余公积调减了227,570.57元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了378,216.74元。 (2)对公司1998年投资于陕西省西北信托投资有限公司资本金未及时到位而支付的资金占用费列入股权投资差额的调整。 1997年公司对陕西省西北信托投资有限公司投资1500万元，投资款应于1997年5月1日前到位，截止1998年6月20日止。公司尚欠交投资款350万元。1998年6月24日，公司将此款项付清。 陕西省西北信托投资有限公司根据1997年9月27日董事会会议精神，对1997年5月1日(含5月1日)以后到位的股本金，按日利率万分之四计收利息。据此，截止1998年6月20日公司欠交股本金350万元，应支付股本金迟到位罚息1,253,200.00元。 公司1999年将支付的罚息1,253,200.00元计入长期股权投资差额，分十年摊销，截止2000年12月31日已摊销250,640.00元，余额1,002,560.00元。 公司对此事项作为会计差错进行调整，并调整了2001年会计报表和合并报表相关项目的年初数，上述会计差错的更正对以前年度净利润的累计影响数为852.176.00元，上述累计影响数调增了2000年度的净利润106,522.00元，调减了2001年年初留存收益852,176.00元，其中：未分配利润调减了681,740.8元，盈余公积调减了170,435.20元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了766,958.40元。 (3)对公司1998年-2000年根据长江证券有限责任公司和陕西省西北信托投资有限公司的分配预案确认投资收益的调整。 公司对陕西省西北信托投资有限公司和长江证券有限责任公司投资情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 A、对陕西省西北信托投资有限公司投资确认收益情况： 1998年公司根据西北信托年末利润分配预案确认投资收益60万元，1999年4月2日收到82.05万元。 1999年公司根据西北信托年末利润分配预案确认投资收益150万元，分别于2000年5月25日收到100万元，2000年6月1日收到80万元。 2000年公司根据西北信托年末利润分配预案确认投资收益120万元，2001年7月30日收到1,549,385.93元。 公司将实际收到的投资收益超过按预案确认的投资收益的差额部分在实际收到款项当年确认为投资收益。 B、对长江证券投资确认收益情况： 1999年公司根据长江证券年末利润分配预案确认投资收益700万元，分别于1999年8月31收到300万元，2000年6月7日收到220万元。按预案确认收益数与实际收到收益数的差额为180万元。 2000年公司根据长江证券年末利润分配预案确认投资收益300万元，2001年5月15日实际收到280万元，按预案确认收益数与实际收到收益数的差额为20万元。 公司将实际收到的投资收益低于按预案确认的投资收益的差额部分未予以冲回。 公司对此事项作为会计差错进行调整，并调整了2001年会计报表和合并报表相关项目的年初数，上述会计差错的更正对以前年度净利润的累计影响数为6,000,000.00元，上述累计影响数调减了2000年度的净利润500,000.00元，调减了2001年年初留存收益6,000,000.00元，其中：未分配利润调减了4,800,000.00元，盈余公积调减了1,200,000.00元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,400,000.00元。 20、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则： 本公司将投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上(不含50%)或虽未超过50%但具有实际控制权的子公司，按权益法核算并纳入合并会计报表范围。但当子公司的资产总额、净资产、主营业务收入、净利润均低于本公司上述四项指标的10%且不亏损时，根据财政部有关规定，不纳入合并范围。 (2)编制方法： 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵消。 (3)子公司与母公司所采用的会计政策一致。 (三)税项 1、公司主要适用的税种和税率 (1)增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。 (2)营业税：本公司房屋租金和手续费收入、相关营业收入均按5%的税率计提并缴纳。 (3)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%缴纳。 (4)教育费附加：按应纳流转税额的3%缴纳。 (5)企业所得税：根据陕西省人民政府1998年3月31日[陕政函(1998)57号]“关于陕西省金叶印务股份有限公司企业所得税税率问题的批复”和陕西省财政厅1997年5月8日[陕财税函(1997)009号]“关于陕西省金叶印务股份有限公司企业所得税问题的通知”，本公司自上市之日起，企业所得税三年内先按33%税率征收，后由省级财政返还18%，返还部分计入企业税后利润，归全体股东享有。公司于2001年被陕西省科技厅(陕科高发[2001]70号)认定为高新技术企业，同年由西安市国家税务局高新技术产业开发区分局批准，本公司从2001年1月1日起执行15%所得税率。 (6)其他税项：按国家有关规定计缴。 2、子公司优惠税率及批文 房地产公司按33%的税率计算企业所得税。软件公司1997年度被认定为高新技术产业，企业所得税享受免二减三的优惠税率。丝网公司1998年3月取得高新技术企业证书，企业所得税享受免二减三的优惠税率。奎屯公司按照奎屯市人民政府[奎政办发(1997)49号“对奎屯经济技术开发区优惠政策重新认定的请示的批复”，奎屯公司自获利年度起，免征所得税五年，第六年起，所得税减按15%的税率计缴；自交纳增值税之日起三年，按所交增值税额的25%由财政部门返还；并免征城市维护建设税10年。 (四)控股子公司及合营企业 1、合并范围 被投资公司名称 上期是否合并 本期是否合并 陕西金叶房地产开发有限责任公司 是 是 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 是 是 陕西金叶投资咨询有限责任公司 是 否 陕西金叶西工大软件股份有限公司 是 是 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 是 是 美国金城实业股份有限公司 否 否 2、纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 陕西金叶房地产开发有限责 西安市朱宏路1号 500万 房地产开发 任公司 陕西金叶丝网印刷有限责任 西安市高新一路12号 400万 印刷 公司 陕西金叶西工大软件股份有 西安市高新一路 1800万 软件系统 限公司 新疆奎屯金叶印刷有限责任 新疆奎屯市团结南街 2500万 印刷 公司 43号 美国金城实业股份有限公司 美国德克萨斯州休斯 88万美元 塑胶袋的生产 敦首都大街7130号 和销售等 本公司持股 子公司名称 投资额 比例% 陕西金叶房地产开发有限责 300万 60 任公司 陕西金叶丝网印刷有限责任 204万 51 公司 陕西金叶西工大软件股份有 920万 51.11 限公司 新疆奎屯金叶印刷有限责任 2125万 85 公司 美国金城实业股份有限公司 847万 100 3、合并范围变化的原因: (1)陕西金叶投资咨询有限责任公司(以下简称“咨询公司”)是由本公司与陕西省投资公司共同投资，并在陕西省工商行政管理局登记注册成立的有限责任公司。咨询公司注册资本50万元，1998年2月该公司注册资本增加到200万元。经营范围为投资咨询、企业股份制改组、股票上市的策划与方案制定、企业收购与兼并、产权重组的咨询、个人理财咨询服务、文件打印与复印。变更后本公司持有其75%的股权。 根据本公司2001年7月2日召开的临时董事会决定，将本公司所持有的陕西金叶投资咨询公司40%的股权转让给西安精图电脑制版有限责任公司，转让价为80万，定价原则为以2001年6月30日净资产214.85万元为依据，转让后本公司持有陕西金叶投资咨询公司35%的股权。同日，本公司与西安精图电脑制版有限责任公司签订了股权转让协议。故本期未将该公司纳入合并报表范围。 (2)本公司于2001年6月28日完成了对美国金城实业股份有限公司的投资，该公司成立后，由于该公司的生产经营一直处于试生产阶段，鉴于以上原因，公司董事会研究决定，暂不合并该公司2001年度财务报表。此事项对本公司的财务状况和经营成果均无重大影响。 (五)会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间外，资产负债表项目年初数系2000年12月31日的余额，期末数系2001年12月31日的余额。利润及利润分配表上年发生数系2000年度的金额，本期发生数系2001年度的金额。 1、货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 578,213.87 1,434,057.06 其中 人民币 390,864.75 1,323,955.93 美 元 187,349.12 110,101.13 银行存款 76,887,897.73 172,362,150.46 其中 人民币 76,376,918.74 171,970,851.05 美 元 392,963.95 391,299.41 日 元 118,015.04 其他货币资金 51,187.82 70,463.82 合 计 77,517,299.42 173,866,671.34 (1)美元现金22,636.00元，按2001年12月31日1:8.2766折算； (2)美元银行存款47,478.91元，按2001年12月31日1:8.2766折算； (3)日元银行存款1,866,175.00元，按2001年12月31日100:6.3239折算； (4)货币资金期末比年初减少96,349,371.92元，减幅55.42%，主要系公司用货币资金增加对沣河科教园投资所致。 2、短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 债券投资 其他投资 463,928.00 463,928.00 463,928.00 0.00 合 计 463,928.00 463,928.00 463,928.00 0.00 其他投资系本公司1998年10月与陕西永昌对外服务(集团)有限责任公司签订了共同合作从哈萨克斯坦共和国加工、进口、销售木材协议书，本公司于1998年12月22日投资80万元人民币，2000年3月收回投资额33.6072万元，尚余46.3928万元尚未收回。 在合作期间由于受哈国贸易环境的影响，延误了时间。该项合作已终止，并清算完毕。本公司尚未收回的投资存在无法收回的风险，依照遵循稳健性原则，本年度全额计提了短期投资跌价准备。 3、应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 3,200,000.00 3,000,000.00 4、应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 % 计提比例 一年以内的 72,385,645.18 73.74 3,669,978.28 5% 一至二年的 19,975,865.89 20.35 1,992,872.49 10% 二至三年的 5,775,864.15 5.89 873,450.77 15% 三年以上的 21,200.00 0.02 4,240.00 20% 合 计 98,158,575.22 100.00 6,540,541.54 年 初 数 账 龄 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 % 计提比例 一年以内的 88,635,872.67 95.84 4,424,017.18 5% 一至二年的 3,699,592.80 4.00 369,959.28 10% 二至三年的 64,609.00 0.07 9,691.35 15% 三年以上的 81,800.00 0.09 16,360.00 20% 合 计 92,481,874.47 100.00 4,820,027.81 (2)应收账款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 52,826,353.83 53.82% 54,928,276.92 59.39% (3)无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 5、其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 计提比例 一年以内的 3,106,302.77 6.25 168,273.31 5% 一至二年的 31,855,171.45 64.04 3,138,313.01 10% 二至三年的 12,639,505.95 25.41 1,895,925.89 15% 三年以上的 2,137,638.21 4.30 427,527.64 20% 合 计 49,738,618.38 100.00 5,630,039.85 年 初 数 账 龄 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 计提比例 一年以内的 65,538,532.54 89.24 2,941,818.92 5% 一至二年的 278,417.17 0.38 23,198.97 10% 二至三年的 7,470,691.80 10.17 1,119,486.06 15% 三年以上的 152,000.00 0.21 30,400.00 20% 合 计 73,439,641.51 100.00 4,114,903.95 (2)主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 陕西省宝鸡公路管理总段 30,000,000.00 2000.10 借 款 陕西远航工贸有限责任公司 6,431,522.41 1999.06 借 款 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,351,243.69 1999.10 借 款 陕西省投资建设开发公司 985,600.00 1998.06 借 款 旬阳卷烟厂 142,210.00 1995.11 借 款 (3)期末比年初减少23,701,023.13元，减幅32.27%，主要系本公司将陕西省烟草实业公司1998年借款5,000,000.00元转为对该公司的投资款；本公司根据陕金印司董字(2000)23号文件，将给职工补贴房款5,444,221.20元转为长期待摊费用，以及加大清收欠款力度所致。 (4)其他应收款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 其他应收款 43,910,576.10 88.28% 64,122,400.40 87.31% (5)无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。 6、预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 29,241,564.48 98.93 1,895,513.65 96.68 一至二年的 4,000.00 0.01 63,070.00 3.22 二至三年的 209,770.00 0.71 2,000.00 0.10 三年以上的 102,000.00 0.35 合 计 29,557,334.48 100.00 1,960,583.65 100.00 (2)无预付本公司5%以上股份的主要股东单位款项。 (3)期末比年初增加27,596,750.83元，主要系子公司房地产公司预付的“信息大厦”的工程款。 7、存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 40,188,920.34 39,530,963.50 在产品 7,568,310.84 3,975,356.96 产成品 15,340,303.30 804,072.39 20,777,928.56 发出商品 8,546.16 1,874,714.35 材料成本差异 -1,610,837.47 -969,362.69 在建开发成本 24,045,807.14 725,641.43 库存商品 386,606.60 97,435.86 2,335,921.33 合 计 85,927,656.91 901,508.25 68,251,163.44 (1)本公司本期计提产成品跌价准备804,072.39元； (2)本公司子公司软件公司本期计提库存商品跌价准备97,435.86元。 (3)本公司根据库存商品及产成品的市场销售价格确定为存货的可变现净值并计提存货跌价准备。 8、待摊费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 保险费 181,238.42 96,747.96 2002年财产保险费 养路费 3,205.34 工装模具 ?1,831.97 66,355.34 按产量摊销结余 制版费 3,212,176.47 3,088,367.19 按产量摊销结余 房租 1,320.00 319,638.84 2002年房租 配股费用 473,134.92 其它费用 19,050.00 96,245.03 合 计 3,921,957.12 3,667,354.36 9、其他流动资产 项目 期末数 年初数 待处理流动资产损失 0.00 255,494.00 10、长期投资 (1)投资项目 年 初 数 本期增加 本期减少 项 目 金 额 减值准备 子公司投资 0.00 10,100,853.99 867,364.44 其他股权投资 109,372,039.30 71,000,000.00 136,032,039.30 合 计 109,372,039.30 81,100,853.99 136,899,403.74 期 末数 项 目 金 额 减值准备 子公司投资 9,233,489.55 其他股权投资 44,340,000.00 合 计 53,573,489.55 本期投资增加主要为：公司增加对“西安西工大金叶信息技术学院”投资6600万元；对美国金城实业有限公司投资8,474,444.02元；对陕西省烟草实业公司投资500万元；及因陕西金叶投资咨询有限责任公司原纳入合并范围，现不纳入合并范围引起投资增加1,626,409.97元。 本期投资减少主要为：公司将对“西安西工大金叶信息技术学院”的投资136,032,039.30元转入自有资产,转让所持有的陕西金叶投资咨询有限责任公司40%股权，引起投资减少867,364.44元所致。 (2)子公司投资 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 期限 册资本比例% 美国金城实业股份有限公司 长期 8,474,444.02 100.00 陕西金叶投资咨询有限责任公司 长期 759,045.53 35.00 合 计 9,233,489.55 计提减值 被投资单位名称 计提原因 准备 美国金城实业股份有限公司 陕西金叶投资咨询有限责任公司 合 计 (3)其他股权投资 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 期限 册资本比例% 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 3.81 西安协同软件股份有限公司 长期 340,000.00 0.24 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 1.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 8.33 合 计 44,340,000.00 计提减值 被投资单位名称 计提原因 准备 陕西省西北信托投资有限公司 西安协同软件股份有限公司 长江证券有限责任公司 陕西省烟草实业公司 合 计 (3)本公司本期未出现需计提长期投资减值准备的情况 11、固定资产及折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 固定资产原价 房屋及建筑物 40,289,753.68 66,168,872.80 通用设备 4,690,342.72 130,146.80 专用设备 98,652,322.67 6,731,588.70 运输工具 5,717,025.50 396,807.80 344,226.50 其他 3,794,680.16 1,789,861.60 339,938.00 固定资产合计 153,144,124.73 75,217,277.70 684,164.50 累计折旧 房屋及建筑物 6,283,004.76 1,304,119.87 通用设备 1,347,747.79 230,658.21 专用设备 27,989,970.46 7,936,853.15 运输工具 1,198,886.57 481,177.45 133,800.09 其他 837,611.96 378,065.21 147,736.72 累计折旧合计 37,657,221.54 10,330,873.89 281,536.81 固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 通用设备 1,454,181.60 专用设备 14,259,335.64 运输工具 1,101,754.55 其他 397,459.35 固定资产减值准备合计 17,212,731.14 项 目 期 末 数 固定资产原价 房屋及建筑物 106,458,626.48 通用设备 4,820,489.52 专用设备 105,383,911.37 运输工具 5,769,606.80 其他 5,244,603.76 固定资产合计 227,677,237.93 累计折旧 房屋及建筑物 7,587,124.63 通用设备 1,578,406.00 专用设备 35,926,823.61 运输工具 1,546,263.93 其他 1,067,940.45 累计折旧合计 47,706,558.62 固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 通用设备 1,454,181.60 专用设备 14,259,335.64 运输工具 1,101,754.55 其他 397,459.35 固定资产减值准备合计 17,212,731.14 本期固定资产增加主要为：公司将对“西安西工大金叶信息技术学院”的投资转入固定资产57,747,700.00元，同时这些资产由西安西工大金叶信息技术学院使用所致。 截止2001年12月31日,本公司固定资产无用于担保、抵押的情况。 12、在建工程 预算数 工程项目名称 期初余额 本期增加 (万元) 西安西工大金叶信息技术学院 27000 5,264,318.31 96,661,027.26 金叶信息大厦 15,153,188.74 3,124,083.19 柔版印刷生产线配套工程 7,157,376.35 烫金机工程 1,249,620.00 1,146,800.00 喷码机工程 358,042.00 丝网机工程 417 4,102,502.59 四色胶印机 139 7,236,360.03 南二环办公楼装修费 140 883,200.00 天马晒版机 12 110,000.00 溶剂库 19.7 95,800.00 门禁考勤系统 9,000.00 零星工程 25,376.80 合 计 28,849,880.20 113,726,815.07 本期转入 工程项目名称 其他减少数 固定资产 西安西工大金叶信息技术学院 金叶信息大厦 18,277,271.93 柔版印刷生产线配套工程 7,157,376.35 烫金机工程 2,396,420.00 喷码机工程 358,042.00 丝网机工程 四色胶印机 南二环办公楼装修费 天马晒版机 溶剂库 门禁考勤系统 零星工程 25,376.80 合 计 9,937,215.15 18,277,271.93 期末数(其中: 工程投 工程项目名称 利息资本化金 资金来源 入占预 额) 算比例 西安西工大金叶信息技术学院 101,925,345.57 其他 37.75 金叶信息大厦 0.00 其他 柔版印刷生产线配套工程 0.00 募集资金 烫金机工程 0.00 其他 喷码机工程 0.00 其他 丝网机工程 4,102,502.59 其他 98.38 四色胶印机 7,236,360.03 其他 520.60 南二环办公楼装修费 883,200.00 其他 63.09 天马晒版机 110,000.00 其他 91.67 溶剂库 95,800.00 其他 48.63 门禁考勤系统 9,000.00 其他 零星工程 0.00 其他 合 计 114,362,208.19 注：1、在建工程中其他减少数系本公司将子公司房地产公司与软件公司共同投资开发的“金叶信息大厦”项目转入存货(开发成本)所致。 2、本期未发现需计提在建工程减值准备的情况 13、无形资产 本期 类 别 原始金额 年初数 本期增加 转出 土地使用权 18,554,565.14 15,956,926.28 系统软件 3,000,000.00 2,100,000.00 土地使用权 4,045,293.76 0 4,045,293.76 合 计 25,599,858.90 18,056,926.28 4,045,293.76 剩余摊 类 别 本期摊销 累计摊销额 期末余额 销期限 土地使用权 371,091.24 2,968,730.10 15,585,835.04 42年 系统软件 300,000.00 1,200,000.00 1,800,000.00 6年 土地使用权 13,484.31 13,484.31 4,031,809.45 4年9个月 合 计 684,575.55 4,182,214.,41 21,417,644.49 (1)本期增加为软件公司将原长期投资项目“西安西工大金叶信息技术学院”的土地使用权转入“无形资产”。 (2)本期未发现需计提无形资产减值准备的情况。 14、长期待摊费用 本期转 类 别 原值 年初余额 本期增加额 出额 电力增容费 746,147.00 410,380.94 职工房款补贴 6,153,175.10 6,153,175.10 办公楼装修费 220,124.00 220,124.00 开办费 95,727.15 合 计 7,119,446.10 506,108.09 6,373,299.10 剩余摊 类 别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 电力增容费 149,229.36 484,995.42 261,151.58 1年 职工房款补贴 606,031.00 606,031.00 5,547,144.10 9年 办公楼装修费 11,007.00 11,007.00 209,117.00 4.75年 开办费 95,727.15 95,727.15 0.00 合 计 861,994.51 1,197,760.57 6,017,412.68 15、短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 保证借款 187,000,000.00 198,000,000.00 担保 合 计 187,000,000.00 198,000,000.00 16、应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 31,539,467.57 28,911,463.91 无应付持股5%以上股东单位款项。 17、预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 7,914,546.35 43,655.66 (1)无预收持股5%以上股东单位款项。 (2)期末比年初增加7,870,890.69元，主要系房地产公司预收房款所致。 18、应付福利费 期末数 年初数 3,535,634.76 2,531,657.18 19、应付股利 期 末 数 年 初 数 合 计 6,967,554.00 21,227,050.76 20、应交税金 税 种 税率 期 末 数 年 初 数 增值税 17% 1,376,589.57 4,149,770.20 城市维护建设税 7% 522,753.41 472,014.93 企业所得税 15-33% 6,998,720.12 13,020,836.18 营业税 5% 3,680,988.91 2,977,857.38 印花税 5,552.26 0.00 个人所得税 超额累进税率 503,617.90 60,331.61 固定资产调节税 0.00 -200,000.00 房产税 12% 21,616.92 0.00 土地增值税 超额累进税率 761,199.84 0.00 合 计 13,871,038.93 20,480,810.30 21、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 310,449.46 应交流转税额的3% 防洪基金 150,814.91 销售收入的0.8 合 计 461,264.37 22、其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 39,858,273.10 13,174,046.12 (1)无持股5%以上股东单位款项。 本期其他应付款期末数比年初数增加26,684,226.98元，主要是本年增加了对西工大信息技术学院的借款31,706,200.00元。 23、预提费用 项 目 期末数 年初数 结存原因 利息 49,000.00 226,802.34 未结算 电费 103,312.62 70,540.17 未结算 外协彩箱成本 0.00 23,538.46 未结算 房屋租赁费 809,999.98 500,400.00 未结算 汽车租赁费 4,166.66 0.00 未结算 合 计 966,479.26 821,280.97 未结算 24、股本 数量单位:万股 本次变动增减(+、-) 本次变 项 目 公积金 动前 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 发起人股份 6,652.80 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,652.80 外资法持有股份 其 他 募集法人股份 其中 转配股 3 内部职工股 4,435.20 -4,435.20 未上市流通股份合计 11,088,00 二 已流通股份 人民币普通股 4,752.00 4435.20 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 4,752.00 三 股份总数 15,840.00 本次变 项 目 动后 一 未上市流通股份 发起人股份 6,652.80 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,652.80 外资法持有股份 其 他 募集法人股份 其中 转配股 3 内部职工股 未上市流通股份合计 6,652.80 二 已流通股份 人民币普通股 9,187.20 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 9,187.20 三 股份总数 15,840.00 25、资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 107,322,486.58 107,322,486.58 合 计 107,322,486.58 107,322,486.58 26、盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 15,472,498.58 3,925,607.27 19,398,105.85 公 益 金 7,736,249.29 1,962,803.61 9,699,052.90 任意盈余公积 7,099,359.77 1,206,169.13 8,305,528.90 合 计 30,308,107.64 7,094,580.01 37,402,687.65 27 未分配利润 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 未分配利润 57,728,334.65 24,123,382.55 7,094,580.01 74,757,137.19 以前年度损益调整致使年初数由79,777,657.82元调减22,049,323.17元成为57,728,334.65元，具体变动内容、变动原因、依据和影响见会计报表附注二、18、19所示。 28、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 行 业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 印刷 151,820,738.63 161,575,361.77 115,612,931.42 房地产 5,343,409.98 27,960,583.80 3,309,643.32 商品流通 21,886,846.16 19,204,783.51 信息 30,000.00 服务 11,004,216.08 12,561,886.23 7,277,526.20 公司内抵消 -6,460,309.17 -8,207,440.55 -6,460,309.17 合 计 183,594,901.68 193,920,391.25 138,944,575.28 营业毛利 行 业 上年发生数 本年发生数 上年发生数 印刷 115,596,627.42 36,207,807.21 45,978,734.35 房地产 17,088,164.99 2,033,766.66 10,872,418.81 商品流通 2,682,062.65 信息 30,000.00 服务 7,903,990.09 3,726,689.88 4,657,896.14 公司内抵消 -8,207,440.55 合 计 132,381,341.95 44.650,326.40 61,539,049.30 地区分部报表 项目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 陕西地区 164,192,573.06 182,516,520.03 新疆地区 25,862,637.79 19,611,311.77 公司内抵消 -6,460,309.17 -8,207,440.55 小 计 183,594,901.68 193,920,391.25 主营业务成本 陕西地区 124,813,008.02 126,407,123.31 新疆地区 20,591,876.43 14,181,659.19 公司内抵消 -6,460,309.17 -8,207,440.55 小 计 138,944,575.28 132,381,341.95 向前五名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例： 销售收入 占总销售收入的比例 116,506,609.46 63.46(%) 29、主营业务税金及附加 类 别 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 723,561.35 1,850,194.05 营业收入的5% 城建税 667,221.07 1,056,706.93 应纳流转税额的7% 教育费附加 338,514.52 471,642.75 应纳流转税额的3% 土地增值税 761,199.84 0.00 土地增值额 合 计 2,490,496.78 3,378,543.73 30、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 备注 其他业务收入 21,851,880.15 19,723,896.53 原料销售收入 3,785,009.32 4,721,489.80 改裁纸销售收入 24,923.08 113,321.01 房租收入 711,852.88 615,582.50 证券投资及咨询收入 261,239.31 代理手续费 1,274,978.64 出售彩印分厂材料收入 13,732,514.21 废纸销售 1,039,556.40 资产使用费收入 15,000,000.00 * 其他 15,559.83 279,749.70 其他业务支出 5,651,069.64 18,472,515.90 材料销售成本 3,801,281.97 4,567,542.38 改裁纸销售成本 25,321.00 98,333.20 证券投资及咨询支出 14,368.28 出售彩印分厂材料成本 13,732,514.21 废纸成本 601,274.05 房租 税金 33,780.27 资产使用费支出 1,189,412.35 其他 0.00 59,757.83 其他业务利润 16,200,810.51 1,251,380.63 其他业务利润2001，年度较上年相比有较大的增加,主要系资产使用费所产生的利润所致，资产使用费收入及资产使用费支出详见附注十一所示。 31、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 备 注 利息支出 14,363,343.29 8,908,169.45 减 利息收入 4,147,261.07 5,142,405.66 金融机构手续费 128,497.42 53,691.37 汇兑损失 18,370.89 76,232.93 减 汇兑收益 合 计 10,362,950.53 3,895,688.09 注：本期比上年同期财务费用增加6,467,262.44元,主要原因是：本公司2000年8月新增银行借款9000万元人民币及2000年12月新增银行借款4400万元人民币，其借款费用主要由2001年负担所致。 32、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 备注 股权投资收益 4,363,660.21 4,047,600.00 股权投资转让收益 -67,364.44 联营或合营公司分配来的利润 -444,800.00 新股申购收益 3,274,526.73 资金委托管理投资收益 1,800,000.00 10,000,000.00 短期投资跌价准备 -463,928.00 合计 8,906,894.50 13,602,800,00 本公司与海南智远投资有限公司于2001年6月28日达成合作协议，本公司委托海南智远投资有限公司代理资金管理，本公司出资4000万元人民币，本公司已于2001年10月、12月分两次收回委托理财本金4000万元及投资收益180万元。 33、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 备 注 科研拔款 1,440.00 471,944.00 科委新产品补助款 100,000.00 30,000.00 科技三项费 40,000.00 科委科技进步奖 4,000.00 科技部技术创新基金 108,000.00 增值税返还 304,860.76 70,021.33 合 计 554,300.76 575,965.33 注：(1)软件公司接受国家科学技术委员会委托开发[八六三计划]的国家拨款； (2)软件公司收到的陕西科学技术厅(市科发[2001]100号)新产品补助经费； (3)软件公司收到的西安市财政局拨付的科技费； (4)软件公司收到的科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心的无偿资助； (5)奎屯公司收到的增值税返还。 34、营业外收入、支出 项 目 本年发生数 上年发生数 备 注 营业外收入 47,352.00 3,737,390.84 罚款收入 30,360.00 39,177.00 摊销股票发行利息收入 3,694,907.94 其他 16,992.00 3,305.90 营业外支出 740,455.37 5,099,346.48 处理固定资产损失 99,020.68 573,309.96 摊销股票上市费用 罚款支出 5,403.69 捐赠支出 30,000.00 职工住房补贴摊销 606,031.00 569,155.60 计提的固定资产减值 3,956,880.92 35、收到的其他与经营活动有关的现金,其中主要包括: 借西工大金叶信息技术学院款项 31,706,200.00 西工大金叶信息技术学院分回资产使用费 15,000,000.00 陕西远航工贸有限责任公司还款 8,500,000.00 福建省土木建筑开发总公司西安分公司还款 6,000,000.00 代收物业管理费及水电费等 440,471.38 36、支付的其他与经营活动有关的现金,其中主要包括: 管理费用中支付 7,326,623.89 营业费用中支付 3,139,810.18 营业外支出中支付 636,031.00 37、收到的其他与投资活动有关的现金、支付的其他与投资活动有关的现金 主要包括： 委托海南致远投资有限公司代理资金并收回 40,000,000.00 新股申购占用资金并收回 50,000,000.00 38、合并现金流量表中现金的期初余额165,465,105.46元，与合并资产负债表货币资金年初数173,866,671.34元的差额为8,401,565.88元，系本年度未纳入合并范围的陕西金叶投资咨询有限责任公司财务报表中货币资金的年初数。 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 计提比例 一年以内的 39,043,795.26 64.27 1,949,195.66 5% 一至二年的 15,985,598.15 26.31 1,598,559.82 10% 二至三年的 5,725,205.15 9.42 858,780.77 15% 三年以上的 20% 合 计 60,754,598.56 100.00 4,406,536.25 年初数 账 龄 坏账准备计 金 额 比例(%) 坏账准备 提比例 一年以内的 58,027,842.20 99.86 2,901,392.11 5% 一至二年的 10% 二至三年的 15% 三年以上的 81,800.00 0.14 16,360.00 20% 合 计 58,109,642.20 100.00 2,917,752.11 (3)无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 (4)应收账款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 35,099,519.80 57.77(%) 42,690,405.05 73.47(%) 2、其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 期 末数 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 计提比例 一年以内的 7,225,172.93 13.04 105,990.52 5% 一至二年的 33,610,421.67 60.67 3,012,965.06 10% 二至三年的 12,480,024.62 22.53 1,872,003.69 15% 三年以上的 2,086,789.79 3.76 417,357.96 20% 合 计 55,402,409.01 100.00 5,408,317.23 账 龄 年 初数 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 一年以内的 69,825,100.35 90.98 2,707,571.02 5% 一至二年的 222,087.19 0.29 22,208.72 10% 二至三年的 6.546.843.38 8.53 982.026.51 15% 三年以上的 152,000.00 0.20 30,400.00 20% 合 计 76,746,030.92 100.00 3,742,206.25 (2)其他应收款主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 陕西省宝鸡公路管理总段 30,000,000.00 2000.10 借款 陕西远航工贸有限责任公司 6,431,522.41 1999.06 借款 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,351,243.69 1999.10 借款 陕西省投资建设开发公司 985,600.00 1998.06 借款 旬阳卷烟厂 142,210.00 1995.11 借款 (3)无持本公司5%以上股份的股东单位欠款. (4)其他应收款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 其他应收款 43,910,576.10 79.26% 59,662,400.40 77.74% 3、长期投资 (1)投资项目 年初数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 子公司投资 44,657,188.36 11,517,962.25 3,755,414.05 其他股权投资 109,032,039.30 71,000,000.00 136,032,039.30 合 计 153,689,227.66 82,517,962.25 139,787,453.35 期末数 项 目 金 额 减值准备 子公司投资 52,419,736.56 其他股权投资 44,000,000.00 合 计 96,419,736.56 由于本公司当年追溯调整子公司坏账准备、开办费、股权投资差额及与其相关的其他科目，致使年初长期投资减少4,197,922.46元。 (2)子公司投资 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例(%) 陕西金叶房地产开发有限责任公司 长期 3,366,117.58 60.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 长期 7,147,140.60 51.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 长期 10,808,837.18 51.11 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 长期 21,864,151.65 85.00 陕西金叶投资咨询有限责任公司 长期 759,045.53 35.00 美国金城实业股份公司 长期 8,474,444.02 100.00 52,419,736.56 被投资单位名称 减值准备 备 注 陕西金叶房地产开发有限责任公司 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 陕西金叶西工大软件股份有限公司 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 陕西金叶投资咨询有限责任公司 美国金城实业股份公司 (3)长期股权投资 投资 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资金额 期限 资本比例(%) 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 3.81 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 1.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 8.33 合 计 44,000,000.00 被投资单位名称 减值准备 备 注 陕西省西北信托投资有限公司 长江证券有限责任公司 陕西省烟草实业公司 合 计 4、主营业务收入、成本 营业收入 营业成本 业务种类 本期发生数 上年发生数 本期发生数 烟标 110,828,529.11 115,840,751.92 83,461,118.52 彩印 10,281,332.31 合计 110,828,529.11 126,122,084.23 83,461,118.52 营业毛利 业务种类 上年发生数 本期发生数 上年发生数 烟标 79,990,873.13 27,367,410.59 35,849,878.79 彩印 10,214,332.27 67,000.04 合计 90,205,205.40 27,367,410.59 35,916,878.83 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 备 注 股权投资收益 7,097,554.55 6,771,523.60 股权投资转让收益 -67,364.44 新股申购收益 3,274,526.73 资金委托管理投资收益 1,800,000.00 10,000,000.00 短期投资跌价准备 -463,928.00 合计 11,640,788.84 16,771,523.60 (七)关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 陕西金叶房地产开 西安朱宏路1号 房地产 子公司 发有限责任公司 陕西金叶丝网印刷 西安高新一路12号 印刷 子公司 有限责任公司 陕西金叶西工大软 西安高新一路12号 软件系统 子公司 件股份有限公司 新疆奎屯金叶印刷 奎屯市团结南街43号 印刷 子公司 有限责任公司 美国金城实业股份 美国休斯敦首都大街 印刷 子公司 有限责任公司 7130号 单位名称 经济性质 法定代表人 陕西金叶房地产开 有限责任公司 强甲申 发有限责任公司 陕西金叶丝网印刷 有限责任公司 吴书诚 有限责任公司 陕西金叶西工大软 股份有限公司 艾绍山 件股份有限公司 新疆奎屯金叶印刷 有限责任公司 张树山 有限责任公司 美国金城实业股份 有限责任公司 雷根群 有限责任公司 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位名称 年初数 本期增加 本期减少 陕西金叶房地产开发有限责任公司 500万元 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 400万元 陕西金叶西工大软件股份有限公司 1,800万元 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 2,500万元 美国金城实业股份有限责任公司 88万美元 单位名称 期末数 陕西金叶房地产开发有限责任公司 500万元 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 400万元 陕西金叶西工大软件股份有限公司 1,800万元 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 2,500万元 美国金城实业股份有限责任公司 88万美元 2、不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 陕西省印刷厂 本公司第一大股东 中国烟草总公司陕西省公司 本公司股东 宝鸡卷烟厂 本公司股东 澄城卷烟厂 本公司股东 陕西省投资公司 本公司股东 旬阳卷烟厂 本公司股东 延安卷烟厂 本公司股东 陕西金叶投资咨询有限责任公司 本公司参股公司 陕西省烟草实业公司 本公司参股公司 企业名称 持股比例 陕西省印刷厂 持有本公司18.96%的股权 中国烟草总公司陕西省公司 持有本公司6.48%的股权 宝鸡卷烟厂 持有本公司4.38%的股权 澄城卷烟厂 持有本公司3.90%的股权 陕西省投资公司 持有本公司3.90%的股权 旬阳卷烟厂 持有本公司2.19%的股权 延安卷烟厂 持有本公司2.19%的股权 陕西金叶投资咨询有限责任公司 本公司持有其35%的股权 陕西省烟草实业公司 本公司持有其8.33%的股权 3、关联交易 (1)本公司2001年度及2000年度向关联方销售货物明细资料如下 企业名称 2001年度 金 额 占年度销货比例(%) 陕西省印刷厂 0.00 0.00 宝鸡卷烟厂 50,376,156.49 27.44 旬阳卷烟厂 15,109,702.69 8.23 澄城卷烟厂 2,079,361.49 1.13 企业名称 2000年度 金 额 占年度销货比例(%) 陕西省印刷厂 13,588,125.66 7.00 宝鸡卷烟厂 40,098,755.56 20.68 旬阳卷烟厂 24,846,479.90 12.81 澄城卷烟厂 9,168,781.86 4.73 (2)关联方应收应付款项余额 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 1.应收账款 陕西省印刷厂 407,076.03 宝鸡卷烟厂 4,654,560.00 1,076,025.00 旬阳卷烟厂 12,912,053.58 13,235,710.45 澄城卷烟厂 11,081,137.88 15,479,560.94 2.应收票据 旬阳卷烟厂 2,200,000.00 3,000,000.00 3.其他应收款 陕西省印刷厂 2,334,527.42 旬阳卷烟厂 142,210.00 142,210.00 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,351,243.69 4.其他应付款 宝鸡卷烟厂 61,900.00 (八)或有事项 1、担保事项 (1)丝网公司向陕西省中国银行莲湖路支行借款5,000,000.00元,由本公司担保,明细如下: 期 限 利率(年/%) 金 额 合 同 号 2001.04.03-2002.04.02 5.85 5,000,000.00 2001年莲借字第007号 (2)软件公司向中国银行西安市分行高新技术开发区支行借款3,000,000.00元,由本公司担保,明细如下: 期 限 利率(年/%) 金 额 2001.04.05-2002.04.05 7.02 3,000,000.00 期 限 合 同 号 2001.04.05-2002.04.05 中银西高新借字(2001)第007号 (3)软件公司向西安市商业银行玉祥门支行借款20,000,000.00元,由本公司担保,明细如下: 期 限 利率(年)% 金 额 2001.05.28-2002.05.28 7.128 20,000,000.00 期 限 合 同 号 2001.05.28-2002.05.28 西商银(沣)借字(2001)1040号 (4)本公司与宝鸡商场(集团)股份有限公司互为对方银行贷款提供信用担保,本公司向交通银行西安分行城北支行借款3000万元(西交银2001年贷字2011号);向招商银行西安分行钟楼支行借款2000万元(2001钟楼贷004号),由宝鸡商场(集团)股份有限公司提供担保.宝鸡商场(集团)股份有限公司向招商银行西安分行钟楼支行借款5000万元,由本公司担保,明细如下: 期 限 利率(年/%) 金 额 合 同 号 2001.04.26-2002.04.26 6.1425 50,000,000.00 2001钟楼贷第002号 2、除上述担保事项外,本公司及子公司无抵押、担保、税务纠纷、未结诉讼和其它承诺事项等引起的或有负债。 (九)承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 (十)资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 (十一)其他重要事项 根据《社会力量办学条例》第三十七条规定：“教育机构的积累只能用于增加教育投入和改善办学条件，不能用于分配、不能用于对外投资”，因此，学院经费节余不能分配给学院投资办学方，为了保证投资方的利益，西工大金叶信息技术学院于2001年12月12日召开了首届五次董事会(西工大金叶董字[2001]006号)，专题讨论并通过了《关于西安西工大金叶信息技术学院给投资者的回报方案》和《关于2001年支付资产使用费方案》 关于西安西工大金叶信息技术学院给投资者的回报方案： 会议决定，为了既保证学校的持续发展又保证投资者的利益，经向有关部门咨询，并参考国内其他民办大学投资盈利模式，认为西工大金叶信息技术学院以支付投资者资产使用费方式回报投资者比较合适。具体投资盈利模式如下： 1)西工大金叶信息技术学院的全部资产归各出资方所有，各出资方以其所拥有的资产分享利益，承担风险。 2)各出资方对西工大金叶信息技术学院的投资(货币、实物和无形资产)在各自的会计处理上作为固定资产进行核算，未完工程作为在建工程处理。 3)西工大金叶信息技术学院以年度收入结余，向各出资方支付资产使用费(按出资比例)。 4)西工大金叶信息技术学院每年的收入(包括学费、住宿费、租赁费等)在扣除所有支出后，按以下顺序进行分配： (1)弥补上一年经费支出的亏损： (1)弥补上一年经费支出的亏损； (2)提取15%-25%的教育发展基金，用于增加教育投入和改善办学条件； (3)支付各投资者资产使用费。 关于2001年支付资产使用费方案。 根据学院2001年度收入和结余情况，董事会决定支付资产使用费人民币1788万元，各出资方按实际投入收取资产使用费。具体分配方案如下： 1、陕西金叶科教集团股份有限公司实际投入资金13655万元，应得资产使用费1406万元。 2、西北工业大学以无形资产投入2800万元，应得资产使用费288万元。 3、陕西金叶西工大软件股份有限公司实际投入资金 904.81万元，应得资产使用费94万元。 以上《关于2001年支付资产使用费方案》系西工大金叶信息技术学院董事会根据学院的收支结余情况研究决定的，本公司和陕西金叶西工大软件股份有限公司已于2001年12月29日收到了相应的资产使用费1500万元，并计提了相关资产中已使用部分的累计折旧和应计税金，合计1,189,412.35元，产生利润为13,810,587.65元，占公司本年度利润总额的40.87%。 除上述事项外，截止报告日，公司无重大需要披露的其他重要事项。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 陕西金叶科教集团股份有限公司 董 事 会 二00二年元月二十六日 合并资产负债表 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 77,517,299.42 173,866,671.34 短期投资 2 - 463,928.00 应收票据 3 3,200,000.00 3,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 91,618,033.68 87,661,846.66 其他应收款 5 44,108,578.53 69,324,737.56 预付帐款 6 29,557,334.48 1,960,583.65 应收补贴款 7 存 货 8 85,026,148.66 68,251,163.44 待摊费用 9 3,921,957.12 3,667,354.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 10 - 255,494.00 流动资产合计 334,949,351.89 408,451,779.01 长期投资: 长期股权投资 11 53,573,489.55 109,372,039.30 长期债权投资 长期投资合计 11 53,573,489.55 109,372,039.30 固定资产: 固定资产原价 12 227,677,237.93 153,144,124.73 减:累计折旧 12 47,706,558.62 37,657,221.54 固定资产净值 12 179,970,679.31 115,486,903.19 减:固定资产减值准备 12 17,212,731.14 17,212,731.14 固定资产净额 12 162,757,948.17 98,274,172.05 工程物资 在建工程 13 114,362,208.19 28,849,880.20 固定资产清理 固定资产合计 277,120,156.36 127,124,052.25 无形资产及其他资产: 无形资产 14 21,417,644.49 18,056,926.28 长期待摊费用 15 6,017,412.68 506,108.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,435,057.17 18,563,034.37 递延税项: 递延税款借项 资产总计 693,078,054.97 663,510,904.93 短期借款 16 187,000,000.00 198,000,000.00 应付票据 应付帐款 17 31,539,467.57 28,911,463.91 预收帐款 18 7,914,546.35 43,655.66 代销商品款 - 应付工资 4,230.00 应付福利费 19 3,535,634.76 2,531,657.18 应付股利 20 6,967,554.00 21,227,050.76 应交税金 21 13,871,038.93 20,480,810.30 其他应交款 22 461,264.37 443,520.09 其他应付款 23 39,858,273.10 13,174,046.12 预提费用 24 966,479.26 821,280.97 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 292,114,258.34 285,637,714.99 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 292,114,258.34 285,637,714.99 少数股东权益 23,081,485.21 24,114,261.07 股东权益: 股 本 25 158,400,000.00 158,400,000.00 资本公积 26 107,322,486.58 107,322,486.58 盈余公积 27 37,402,687.65 30,308,107.64 其中：公益金 27 9,699,052.90 7,736,249.29 未分配利润 28 74,757,137.19 57,728,334.65 股东权益合计 377,882,311.42 353,758,928.87 负债和股东权益总计 693,078,054.97 663,510,904.93 单位负责人: 财务负责人: 编制: 合并利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 29 183,594,901.68 193,920,391.25 减: 主营业务成本 29 138,944,575.28 132,381,341.95 主营业务税金及附加： 30 2,490,496.78 3,378,543.73 二、主营业务利润 42,159,829.62 58,160,505.57 加：其他业务利润 31 16,200,810.51 1,251,380.63 减: 营业费用 5,794,438.37 6,792,829.23 管理费用 21,093,288.69 19,497,167.58 财务费用 32 10,362,950.53 3,895,688.09 三、营业利润 21,109,962.54 29,226,201.30 加：投资收益 33 8,906,894.50 13,602,800.00 补贴收入 34 554,300.76 575,965.33 营业外收入 35 47,352.00 3,737,390.84 减:营业外支出 35 740,455.37 5,099,346.48 四、利润总额 29,878,,054.43 42,043,010.99 减:所得税 4,592,769.18 6,881,502.95 少数股东损益 1,161,902.70 2,485,698.85 五、净利润 24,123,382.55 32,675,809.19 加：年初未分配利润 57,728,334.65 47,427,687.30 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 81,851,717.20 80,103,496.49 减:提取法定盈余公积 3,925,607.27 3,267,580.94 提取法定公益金 1,962,803.61 1,633,790.45 七、可供股东分配的利润 75,963,306.32 75,202,125.10 减: 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,206,169.13 1,633,790.45 应付普通股股利 - 15,840,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 74,757,137.19 57,728,334.65 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -67,364.44 2.自然灾害发生的损失 0.00 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -6,949,543.76 4.会计差错变更增加(或减少)利润总额 4,062,660.00 -1,294,420.85 5.债务重组损失 - 6.其他 - 单位负责人: 财务负责人: 编制: 资产负债表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 66,988,441.24 146,029,033.33 短期投资 - 463,928.00 应收票据 3,200,000.00 3,000,000.00 应收股利 3,600,000.00 3,600,000.00 应收利息 - - 应收帐款 1 56,348,062.31 55,191,890.09 其他应收款 2 49,994,091.78 73,003,824.67 预付帐款 4,496,818.37 321,928.00 应收补贴款 - 存 货 52,311,310.40 56,254,730.36 待摊费用 3,260,073.29 2,219,792.13 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 流动资产合计 240,198,797.39 340,085,126.58 长期投资： 长期股权投资 3 96,419,736.56 153,689,227.66 长期债权投资 长期投资合计 3 96,419,736.56 153,689,227.66 固定资产： 固定资产原价 183,375,323.14 114,865,489.69 减: 累计折旧 39,535,758.71 33,003,611.25 固定资产净值 143,839,564.43 81,861,878.44 减: 固定资产减值准备 17,212,731.14 17,212,731.14 固定资产净额 126,626,833.29 64,649,147.30 工程物资 在建工程 114,341,208.19 8,432,373.15 固定资产清理 固定资产合计 240,968,041.48 73,081,520.45 无形资产及其他资产： 无形资产 15,585,835.04 15,956,926.28 长期待摊费用 5,808,295.68 410,380.94 其他长期资产： 无形资产及其他资产合计 21,394,130.72 16,367,307.22 递延税项 递延税款借项 资产总计 598,980,706.15 583,223,181.91 流动负债： 短期借款 154,000,000.00 174,000,000.00 应付票据 应付帐款 17,242,789.62 16,836,283.52 预收帐款 511,271.35 代销商品款 应付工资 4,230.00 应付福利费 2,215,400.08 1,737,003.23 应付股利 6,967,554.00 21,227,050.76 应交税金 5,321,579.03 12,611,776.70 其他应交款 323,574.07 297,279.92 其他应付款 34,412,913.96 2,680,088.74 预提费用 103,312.62 70,540.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 221,098,394.73 229,464,253.04 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 221,098,394.73 229,464,253.04 股东权益 股 本 158,400,000.00 158,400,000.00 资本公积 107,322,486.58 107,322,486.58 盈余公积 35,132,784.16 30,308,107.64 其中：公益金 8,942,418.42 7,736,249.29 未分配利润 77,027,040.68 57,728,334.65 股东权益合计 377,882,311.42 353,758,928.87 负债和股东权益总计 598,980,706.15 583,223,181.91 单位负责人: 财务负责人: 编制: 利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 4 110,828,529.11 126,122,084.23 减:主营业务成本 4 83,461,118.52 90,205,205.40 主营业务税金及附加： 721,421.31 1,208,758.93 二、主营业务利润 26,645,989.28 34,708,119.90 加：其他业务利润 14,963,764.91 990,802.43 减: 营业费用 3,435,209.83 3,063,379.18 管理费用 12,810,615.82 8,192,120.73 财务费用 8,319,234.17 1,827,139.74 三、营业利润 17,044,694.37 22,616,282.68 加：投资收益 5 11,640,788.84 16,771,523.60 补贴收入 营业外收入 30,262.00 3,734,784.94 减:营业外支出 636,031.00 5,099,346.48 四、利润总额 28,079,714.21 38,023,244.74 减:所得税 3,956,331.66 5,347,435.55 五、净利润 24,123,382.55 32,675,809.19 加：年初未分配利润 57,728,334.65 47,427,687.30 盈余公积转入 六、可供分配的利润 81,851,717.20 80,103,496.49 减:提取法定盈余公积 2,412,338.26 3,267,580.94 提取法定公益金 1,206,169.13 1,633,790.45 七、可供股东分配的利润 78,233,209.81 75,202,125.10 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,206,169.13 1,633,790.45 应付普通股股利 15,840,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 77,027,040.68 57,728,334.65 单位负责人: 财务负责人: 编制: 合并现金流量表 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 36 经营活动产生的现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 37 经营活动产生的现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 投资活动产生的现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 投资活动产生的现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动产生的现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 筹资活动产生的现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减: 增加) 64 预提费用的增加(减: 减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减: 收益) 69 递延税款贷项(减: 借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减: 增加) 72 经营性应付项目的增加(减: 减少) 73 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减: 现金的期初余额 80 加： 现金等价物的期末余额 81 减: 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 202,946,443.70 收到的税费返还 304,860.76 收到的其他与经营活动有关的现金 64,452,791.74 经营活动产生的现金流入小计 267,704,096.20 购买商品、接受劳务支付的现金 148,532,775.82 支付给职工以及为职工支付的现金 11,402,737.35 支付的各项税费 27,573,292.25 支付的其他与经营活动有关的现金 11,993,589.63 经营活动产生的现金流出小计 199,502,395.05 经营活动产生的现金流量净额 68,201,701.15 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 800,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,423,912.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 投资活动产生的现金流入小计 100,224,912.66 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 123,876,388.77 投资所支付的现金 8,288,203.02 支付的其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 投资活动产生的现金流出小计 222,164,591.79 投资活动产生的现金流量净额 -121,939,679.13 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资收到的现金 借款收到的现金 214,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 214,000,000.00 偿还债务所支付的现金 225,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,206,253.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 248,206,253.88 筹资活动产生的现金流量净额 -34,206,253.88 四、汇率变动对现金的影响 -3,574.18 五、现金及现金等价物净增加额 -87,947,806.04 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,123,382.55 加：少数股东本期收益 1,161,902.70 计提的资产减值准备 3,885,541.73 固定资产折旧 10,289,918.67 无形资产摊销 684,575.55 长期待摊费用摊销 861,994.51 待摊费用的减少(减: 增加) -254,602.76 预提费用的增加(减: 减少) 323,000.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 497,876.68 固定资产报废损失 财务费用 10,362,950.53 投资损失(减: 收益) -8,906,894.50 递延税款贷项(减: 借项) - 存货的减少(减:增加) 347,855.38 经营性应收项目的减少(减: 增加) -399,155.34 经营性应付项目的增加(减: 减少) 25,223,354.82 其他 经营活动产生现金流量净额 68,201,701.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 77,517,299.42 减: 现金的期初余额 165,465,105.46 加： 现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -87,947,806.04 公司负责人: 财务负责人: 编制: 现金流量表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 经营活动产生的现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 经营活动产生的现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 投资活动产生的现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 投资活动产生的现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动产生的现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 筹资活动产生的现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少 (减:增加) 64 预提费用的增加(减:减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减:现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,028,295.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 54,914,648.88 经营活动产生的现金流入小计 166,942,944.83 购买商品、接受劳务支付的现金 72,681,231.74 支付给职工以及为职工支付的现金 3,795,410.58 支付的各项税费 21,972,549.88 支付的其他与经营活动有关的现金 6,060,560.45 经营活动产生的现金流出小计 104,509,752.65 经营活动产生的现金流量净额 62,433,192.18 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 800,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,766,412.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 投资活动产生的现金流入小计 102,566,412.66 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 106,424,758.73 投资所支付的现金 8,288,203.02 支付的其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 投资活动产生的现金流出小计 204,712,961.75 投资活动产生的现金流量净额 -102,146,549.09 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 借款收到的现金 184,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动产生的现金流入小计 184,000,000.00 偿还债务所支付的现金 204,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,327,235.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 223,327,235.18 筹资活动产生的现金流量净额 -39,327,235.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -79,040,592.09 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,123,382.55 加：计提的资产减值准备 3,707,351.36 固定资产折旧 6,508,847.00 无形资产摊销 371,091.24 长期待摊费用摊销 755,260.36 待摊费用的减少 (减:增加) -1,040,281.16 预提费用的增加(减:减少) 32,772.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,319,234.17 投资损失(减:收益) -11,640,788.84 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 3,139,347.57 经营性应收项目的减少(减:增加) 3,251,760.77 经营性应付项目的增加(减:减少) 24,905,215.31 其他 经营活动产生现金流量净额 62,433,192.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 66,988,441.24 减:现金的期初余额 146,029,033.33 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,040,592.09 资产负债表附表1 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一 坏账准备合计 8,934,931.76 3,235,649.63 其中：应收账款 4,820,027.81 1,720,513.73 其他应收款 4,114,903.95 1,515135.90 二、短期投资跌价准备合计 463,928.00 其中：股票投资 其 他 463,928.00 三、存货跌价准备合计 901,508.25 其中：库存商品 901,508.25 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,212,731.14 其中：房屋建筑物 机器设备 17,212,731.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一 坏账准备合计 12,170,581.39 其中：应收账款 6,540,541.54 其他应收款 5,630,039.85 二、短期投资跌价准备合计 463,928.00 其中：股票投资 其 他 463,928.00 三、存货跌价准备合计 901,508.25 其中：库存商品 901,508.25 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,212,731.14 其中：房屋建筑物 机器设备 17,212,731.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 编制 资产负债表附表2 股东权益增减变动表 项 目 本期数 上期数 一、实收资本(或股本) 158,400,000.00 132,000,000.00 期初余额 26,400,000.00 本期增加数 26,400,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 期末余额 158,400,000.00 158,400,000.00 二、资本公积 107,322,486.58 133,722,486.58 期初余额 本期增加数 其中：资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本(或股本) 26,400,000.00 期末余额 107,322,486.58 107,322,486.58 三、法定和任意盈余公积 期初余额 22,571,858.35 17,670,486.96 本期增加数 5,131,776.40 4,901,371.39 其中：从净利润中提取数 5,131,776.40 4,901,371.39 其中：法定盈余公积 3,925,607.27 3,267,580.94 任意盈余公积 1,206,169.13 1,633,790.45 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 27,703,634.75 22,571,858.35 其中：法定盈余公积 19,398,105.85 15,472,498.58 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,736,249.29 6,102,458.84 本期增加数 1,962,803.61 1,633,790.45 其中：从净利润中提取数 1,962,803.61 1,633,790.45 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 9,699,052.90 7,736,249.29 五、未分配利润 期初未分配利润 57,728,334.65 47,427,687.30 本期净利润 24,123,382.55 32,675,809.19 本期利润分配 7,094,580.01 22,375,161.84 期末未分配利润 74,757,137.19 57,728,334.65 单位负责人: 财务负责人: 编制: 合并利润表附表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 时 间 项 目 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2001年 主营业务利润 11.16 11.82 营业利润 5.59 5.92 净利润 6.38 6.77 扣除非经常性损益后的净利润 5.36 5.68 2000年 调整后 主营业务利润 16.44 16.46 营业利润 8.26 8.27 净利润 9.24 9.25 扣除非经常性损益后的净利润 6.81 6.82 2000年 调整前 主营业务利润 16.13 16.16 营业利润 8.10 8.12 净利润 9.17 9.19 扣除非经常性损益后的净利润 7.22 7.23 1999年 调整后 主营业务利润 16.91 17.46 营业利润 10.51 10.99 净利润 8.30 8.68 扣除非经常性损益后的净利润 8.15 8.52 调整前 主营业务利润 16.39 17.27 营业利润 10.32 10.87 净利润 9.85 10.38 扣除非经常性损益后的净利润 9.67 10.19 时 间 项 目 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 2001年 主营业务利润 0.266 0.266 营业利润 0.133 0.133 净利润 0.152 0.152 扣除非经常性损益后的净利润 0.128 0.128 2000年 调整后 主营业务利润 0.367 0.367 营业利润 0.185 0.185 净利润 0.206 0.206 扣除非经常性损益后的净利润 0.152 0.152 2000年 调整前 主营业务利润 0.367 0.367 营业利润 0.185 0.185 净利润 0.209 0.209 扣除非经常性损益后的净利润 0.164 0.164 1999年 调整后 主营业务利润 0.426 0.426 营业利润 0.268 0.268 净利润 0.212 0.212 扣除非经常性损益后的净利润 0.208 0.208 调整前 主营业务利润 0.426 0.426 营业利润 0.270 0.270 净利润 0.256 0.256 扣除非经常性损益后的净利润 0.252 0.252 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额 加权平均净资产收益率(ROE)=报告期利润/ (期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产*报告期减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 加权平均每股收益(EPS)报告期利润/期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/告期月份数- 报告期因回购或缩股等减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/告期月份数)
