宁夏美利纸业股份有限公司1998年年度报告摘要
一.公司简介
1.公司名称
中文:宁夏美利纸业股份有限公司
英文:NINGXIA MEILIPAPER INDUSTRY CO.,LTD
中文缩写:美利纸业
英文缩写:MPINC
2.公司法定代表人:刘崇喜
3.公司董事会秘书:闫学廷
授权代表:周立东
联系地址:宁夏中卫宁夏美利纸业股份有限公司董事会
秘书办公室 证券部
电话 (0953)7679339 7679334
传真 (0953)7679216 7679223
4.公司注册地址:宁夏回族自治区银川市
公司办公地址:宁夏回族自治区中卫柔远地区
邮政编码:751700
5.公司年度报告备置地点:
宁夏美利纸业股份有限公司董事会秘书办公室.证券部
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:美利纸业
股票代码:0815
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标情况 单位:人民币元
利润总额 28094136.12
净利润 28094136.12
主营业务利润 30300769.56
其它业务利润 0.00
投资收益 2444812.26
补贴收入 6003176.24
营业外收支净额 643971.21
经营活动产生的现金流量净额 -2577335.58
现金及现金等价物增加额 57926548.79
2.主要会计数据和财务指标: 单位:人民币元
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 145522040.43 128375517.93 129789109.93
净利润 28094136.12 13142526.12 28647238.97
总资产 523228377.22 234682735.66 179580140.37
股东权益 334037237.09 86943100.97 56430697.86
每股收益 0.2464元/股 0.2053元/股 0.448元/股
每股收益(加权平均) 0.3015元/股 0.3151元/股 1.4760元/股
每股净资产 2.9301元/股 1.3584元/股 0.8815元/股
调整后的每股净资产 2.9239元/股 1.3426元/股 0.8575元/股
净资产收益率 8.4105% 15.116% 50.77%
净资产收益率(加权平均) 12.28% 12.69% 63.67%
注:主要财国指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度未普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益%100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动.固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率的计算:
ROEWA=当期净利润E÷[(期初净资产NA+期末净资产NA)÷2+当期发行新股或配股新增净资产RI×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数M-6)÷12]
加权平均每股收益的计算:
EPSWA=当期净利润E÷[期末股份总数N÷(1+配股比例或增发新股比例S)+期末股份总数N÷(1+配股比例或增发新股比例S×缴款结束日下一月份至期末月份数M÷12)]
2.报告期股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 64000000 19200000 0
本期增加 50000000 169000000 4214120.42
本期减少 0 0 0
期末数 114000000 188200000 4214120.42
项目 其中:公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 0 3743100.97 68943100.97
本期增加 1404706.81 23880015.70 247094136.12
本期减少 0 0 0
期末数 1404706.81 27623116.67 334037237.09
变动原因:(1)股本增加5000万系98年发行5000万公众股所增加.
(2)资本公积变动系发行5000万公众股,发行价为4.51元,手续费0.13元,每股面值一元,资本溢价3.38%元/股,计16900万元.
(3)根据美利股份发[1998]46号关于董事会决定对本年净利润按10%计提法定盈余公积,5%计提法定公益金.
三.股本变动及股东情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(-+) 期末数
配 送 公积 新股发行 其他
一.尚未流通股份 股 股 金转股
1.发起人股份 64000000 64000000
其中
国家拥有股份 50000000 50000000
境内法人持有 14000000 14000000
的股份
外资法人持有的股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其 10000000 -9961500 38500
他尚未流通股
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40000000 +9961500 49961500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 50000000 9961500 49961500
三.股份总数 64000000 50000000 114000000
注:新股发行其它尚未流通股1000万股含500万股公司职工股和金泰.开元两基金配售500万股,已分别于1998年12月10日.8月10日上市流通.
2.股东情况介绍
(1)截止报告期,宁夏美利纸业股份有限公司股东总数为33840名,其中公司职工股496.15万股上市流通,13名高级管理人员所持38500股继续予以冻结.
(2)主要股东持股情况
名次 股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股份
比例(%)
1 宁夏美利纸业集团 50000000.00 50000000.00 43.86
有限责任公司
2 珠海市国盛企业 7000000.00 7000000.00 6.14
发展公司
3 北京德瑞威狮纸 3000000.00 3000000.00 2.63
业有限公司
4 宁夏回族自治区 2000000.00 2000000.00 1.75
百货总公司
5 宁夏电化总厂 2000000.00 2000000.00 1.75
6 王德成 510300.00 0.44
7 刘妮娟 330000.00 0.28
8 穆承宝 255400.00 0.22
9 邵长俊 209910.00 0.184
10 方英 207150.00 0.18
说明:
(1)持股5%(含5%)以上的法人股股东所持股份未发生抵押.冻结等情况.
(2)前十名股东不存在关联关系
(3)持股10%以上的法人股东情况:
企业名称:宁夏美利纸业集团有限责任公司
该公司持有本公司国有法人股5000万股,占总股本的43.86%.
公司法定代表人:刘崇喜
公司的经营范围:生产.制造.销售各类机制纸及纸板.加工纸.建筑工程,设备安装.机械加工制造.房地产开发.化工原料制造等.
(4)公司董事.监事和高级管理人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 期初待股数
刘崇喜 男 41 董事长.总经理 3000
陈惠娟 男 45 副董事长 0
孔繁仪 男 44 董事 3000
赵 平 男 47 董事 3000
唐 瑜 男 52 董事 3000
牛金安 男 43 董事.副总经理 2500
邵明勤 男 36 董事 0
丁辉华 男 48 董事 0
刘承斌 男 53 董事 0
刘庆友 男 57 监事会召集人 3000
刘玉芳 女 34 监事 3000
王 敏 男 38 监事 5000
闫学廷 男 42 董事会秘书 2500
张希慧 男 42 副总经理 2500
王 新 男 34 副总经理 2500
郭旭斌 男 33 总工程师 3000
胡大同 男 55 总会计师 2500
姓 名 期末持股数 年度报酬
刘崇喜 3000 13792.50元
陈惠娟 0 未在公司领取报酬
孔繁仪 3000 11524.50元
赵 平 3000 11332.50元
唐 瑜 3000 未在公司领取报酬
牛金安 2500 11332.50元
邵明勤 0 未在公司领取报酬
丁辉华 0 未在公司领取报酬
刘承斌 0 未在公司领取报酬
刘庆友 3000 11694.00元
刘玉芳 3000 11200.50元
王 敏 5000 14995.00元
闫学廷 2500 10888.50元
张希慧 2500 11344.50元
王 新 2500 11188.50元
郭旭斌 3000 10330.50元
胡大同 2500 30000.00元
四.股东大会简介
1.股东大会召开情况
本报告期召开过一次股东大会,具体内容如下:
1998年4月23日,公司筹委会分别在《中国证券报》.《证券时报》《宁夏日报》上发表召开公司创立大会暨第一次股东大会的通知,5月16日,公司创立大会暨第一次股东大会在宁夏中卫宾馆召开.出席会议的股东及股东代表77人,代表股份6867万股,占公司总股本的60.24%.大会经审议表决通过如下决议:
(1)审议通过了《公司筹委会工作报告》
(2)审议通过了《设立股份公司的议案》
(3)审议通过了《宁夏美利纸业股份有限公司章程》
(4)审议通过了《美利纸业股票在深圳证券交易所上市的议案》
(5)审议通过了《授权公司董事会聘请会计师事务所.公司财务顾问的决议》;
(6)审议通过了《关于宁夏美利纸业股份有限公司设立费用报告的议案》
(7)会议通过了表决,选举刘崇喜.陈惠娟.邵明勤.丁辉华.刘承斌.孔繁仪.赵平.唐瑜.牛金安为公司第一届董事会董事
(8)经大会表决通过了刘庆友.刘玉芳.王敏为公司第一届监事
(9)审议通过了公司股东大会表决方法
2.现任董事.监事情况
姓名 性别 年龄 职务 任期(年) 年度报酬情况
刘崇喜 男 41 董事长总经理 3 13792.50元
陈惠娟 男 45 副董事长 3 未在公司领取报酬
孔繁仪 男 44 董事 3 11524.50元
赵 平 男 47 董事 3 11332.50元
唐 瑜 男 52 董事 3 未在公司领取报酬
牛金安 男 43 董事.副总经理 3 11332.50元
邵明勤 男 36 董事 3 未在公司领取报酬
丁辉华 男 48 董事 3 未在公司领取报酬
刘承斌 男 53 董事 3 未在公司领取报酬
刘庆友 男 57 监事会召集人 3 11694.00元
刘玉芳 女 34 监事 3 11200.50元
王 敏 男 38 监事 3 14995.00元
五.董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内,董事会的会议情况及决议内容:
本报告期内共召开三次董事会会议,具体内容及决议如下:
公司第一届董事会第一次会议于1998年5月16日在宁夏中卫宾馆召开.会议审议并通过了如下决议:
(1)选举刘崇喜为公司首届董事会董事长;选举陈惠娟为副董事长
(2)会议决定聘任唐瑜为总经理
(3)根据董事长提名决定聘任闫学廷为董事会秘书
(4)根据总经理提名,决定聘任牛金安,张希慧,王新为副总经理;聘任郭旭斌为总工程师;聘任胡大同为总会计师.
公司董事会第二次会议于1998年7月31日在本公司会议室召开,会议审议并通过了如下决议:
(1)通过了《宁夏美利纸业股份有限公司1998年中期报告》.报告期内公司共实现现利润总额1207万元,净利润808.7万元,决定本期不进行利润分配,也无公积金转增股本预案;
(2)根据股东大会的授权,决定聘请宁夏会计师事务所为公司会计审计机构
公司董事会第三次会议于1998年9月30日在公司会议室召开.会议根据唐瑜的请求,决定同意他辞去总经理职务,聘任刘崇喜担任公司总经理.同时会议还传达了中国证监会上市部领导在深交所举办的第五期董事会秘书培训班上的讲话精神
2.报告期内董事会根据唐瑜的请求,决定同意他辞去总经理职务,聘任刘崇喜担任总经理
3.会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
4.公司净利润较预测数高的原因:
一是充分运用国家再三降低银行利率的优惠政策.尽可能的用活募集资金在施工项目期间暂沉淀的资金:二是积极采取措施降低生产成本,从原辅材料收购,水电汽的节约上严格要求,层层把关,降低了生产成本;三是公司积极开拓市场,扩大销售,减少库存,加快货款回笼;四是严把产品质量关,赢得了广大用户的信任,牢固地巩固了自己扔销售阵地;五是国家加大度打击走私,改善公司的市场环境.以上五个方法的原因构成了公司利润大幅度的提高.
(二)利润分配预案:
本公司一九九八年募集资金的使用,完全依照招股说明书载明之工程项目投入,工程进度符合要求.为集中使用资金保证工程项目的建设,本公司董事会决定二九九八年度的利润不进行分配,也无公积金转增股本.
六.监事会报告
1998年监事会切实履行《公司法》.《公司章程》赋予职权和职责.根据股东大会的授权,对公司长期发展规划和重大发展项目,公司生产经营状况,公司财务状况和公司董事,高级管理人员的行为进行了监督,保证了公司健康有序地发展
1998年5月16日召开第一届监事会第一次会议,选举产生了刘庆友先生为监事会召集人.参加了公司第一届股东大会
1998年7月28日召开了第一届第二次监事会会议,会议一是通过了《监事会上半年工作报告》,二是审议并通过了《公司1998年度中期报告》
1998年8月1日召开了第一届第三次监事会会议,会议通过了《监事会年度工作报告》
临事会成员列席参加了公司所有的董事会会议.
监事会认为:1998年度本公司经营业绩显著,超额完成了公司上市招股说明书中的1998年度盈利预测,期间董事会依法动作,规范管理,公司董事.高级管理人员尽职尽责,未发生重大决策失误和独犯法律法规或损害公司利益的事件及行为.
七.业务报告摘要
(一)公司经营情况
1.公司主营业务情况
公司主营各种中.高档文化用纸,板纸和生产用纸的制造.销售.报告期内,由于国家加大了打击走私力度,产品销售环境改善,重视产品质量成为公司上下的共识,开拓新的市场成为公司工作的重心,及时调整产品结构,生产适销对路的产品,是公司活力所在.因而减少了产品积压,全年共完成生产任务36618吨,实现销售收入145522040.43万元,部分产品产销两旺,几度出现供不应求的局面.
公司财务状况:
(一)主要经济指标对比
(单位:)万 元
经济指标 1998年度 1997年度 98较97年增减幅度
主营业务收入 14552.20 12837.55 +13.36%
主营业务成本 11484.20 8885.31 +29.25%
主营业务利润 3030.07 3899.03 -22.29%
利润总额 2809.41 1961.57 +43.22%
净利润 2809.41 1314.25 +113.77%
流动资产 22396.10 9292.39 +141.02%
固定资产 29926.74 14175.88 +111.11%
资产总额 52322.84 23468.27 +122.95%
流动负债 14218.12 6733.46 +111.16%
长期负债 33403.72 8694.31 +284.20%
九八年在文化用纸纸品市场激烈竞争的情况下,公司采取了一系列正确的营销策略,销售量较九七年增加8466吨,销售额增加1714.65万元,增长幅度为13.36%.
九八年在激烈的市场竞争中,同行业况相压介,我公司为占据现有的市场份额,也只得迫于市场形势,平均吨纸售价下降453元;受东南亚金融危机的影响,公司出口东南亚的18G薄页和25G薄页纸,吨纸售价下降1000元,产品销售毛利九八年在九七年基数上下降九点七一个百分点.导致在销售数量.销售收入增长的情况下,即使我公司一再降低生产成本,单位成本下降,九八年产品销售成本仍较去年增长29.25%,致使主营业务利润下降
营业费用九八年占当年销售收入额的1.15%,较九七年的0.86%,增加了零点二九个百分点.与当年销售数量.销售收入的增长是相应的.
管理费用九八年占当年销售收入额的3.02%较九七年的3.62%,下降了零点六个百分点,减少开支24.47万元,公司九八年一方面压缩行政科室人员充实新建生产车间,另一方面严格控制行政管理费用开支
财务费用九八年占当年销售收入额的3.59%,较九七年的10.66%,下降了七点零七个百分点,减少利息支出845.98万元,公司采取了较为灵活的财务政策,充分利用国家数次降息的有利时机;同时将高利率的长期借款归还,再贷低利率的短期借款,公司九八年短期借款较九七年增加了4207万元,长期借款减少了3339.5万元,除长期贷款利息资本化1103487元外,财务费用较去年同期净减少845.98万元
主营业务利润较去年同期减少868.96万元,通过期间费用的减少,营业利润只较去年同期减少55万元,同此可见,公司在市场况相压价竞争激烈的情况下,努力降低吨纸单位成本,扩大市场销售份额,强化企业内部管理机制,采取较灵活的财务政策,充分利用利率杠杆,把市场风险尽可能地降到最低点,维护广大股民利益,实现利润最大化上做了大量的工作,也取得了较为显著的经营业绩.
投资国债,收益244.48万元,享受增值税返还600.31万元,营业外净收入64.39万元
九八年利润总额较九七年净增加8478425.50元,较九七年增长幅度为43.22%,九八年利润为19.13%,较九七年的15.28%,增长了四点零三个百分点
(二)主要财务指标分析
九八年度实际 九七年度实际
流动比率 1.58 1.41
速动比率 1.06 1.01
存货周转率 4.09 3.64
应收帐款周转率 4.09 5.72
资产负债率 36% 66.98%
负债对权益比率 57% 169.93%
资本增值率 384.00 129.11
总资产报酬率 8.79% 16.64%
每股收益 0.2464元/股 0.2053元/股
每股现金流量 -0.02
每股净资产 2.9301元/股 1.3584元/股
调整后净资产收益率 12.28% 12.69%
流动比率和速动比率对造纸业来说,都处于良性状态,存货周转率4.09次/年,88天周转一次,略高于造纸行业要求三个月的静电消除期,应收帐款97年末2384.90万元,九八年末4706.71万,净上升2321.81万元,上升幅度97.35%
从应收帐款的构成来看:
九八年已清收帐款2274.80万元,占九七末应收帐款的95.10%;九八年当年发生的应收帐款为4603.60万元,仍属良性债权
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案:
A.报告期内,由于受东南亚金融风暴的影响,国内纸及纸产品消费市场疲软产品销售一度不畅.公司主要领导召集有关部门制订营光彩5策略,加强销售队伍,高速激励机制,寻找主要突破口,很快扭转了这一被动局面,下半年出现了产销两旺的良好势态.
B.截止报告中期,应收帐款幅度加大,影响了生产资金的正常运转,这种局面发展下去,将对公司的经营产生不利的局面,下半年,公司采取积极灵活的手段,从产品价格,销售人员的将惩,主管领导的职责,财务部门的监管上作了安排,局势有一定的好转.
C.个别产品质量出现问题,影响了用户对产品使用.针对这个问题,公司一是组织生产,技术质检部门.销售人员现场“会诊”,及时 处理;二是处罚有关责任人;三是召开用户座谈会后,按照客户要求,在生产环节中加以改进;四是主要领导登门拜访征求意见,联络用户感情.由于公司重视产品质量,搞好售后服务,产品销售保持了良好的势头
(二)公司投资情况
1998年4月27日公司向社会公众发行股票5000万股,每股4.51元,共募集资金22550万元,扣除发行费用898.895万元,尚有21651.105万元用于项目投资,其使用情况如下:
1.募集资金的投资项目完成情况:
工程 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金
名称 固定资产 来源
制浆车间 --- 16100000.00 ---- 16100000.00 募集资金
技改工程
热电站技 --- 7600000.00 --- 7600000.00 募集资金
改工程
2640车间 --- 43210000.00 --- 43210000.00 募集资金
技改工程
漂打工段 --- 8613000.00 ---- 8613000.00 募集资金
技改工程
涂布白卡 --- 8913426.62 --- 8913426.62 募集资金
技改工程
牛皮条纸 --- 32850000.00 --- 32850000.00 募集资金
技改工程
轻量涂布 --- 4900000.00 --- 4900000.00 募集资金
技改工程
档办公及信息--- 32412492.77 16895192.77 15517300.00 募集资金
原纸改造工程
说明:(1)由于募集资金于1998年5月中旬到位,故全年基建投资计划育分考虑了这一因素.
(2)牛皮条板纸技改工程,年初计划投资1688万元,实际完成3285万元,目前已投入试车阶段,运行正常后,可实现年销售收入7650万元,利润1234万元.
(3)高档办公信息原纸技改工程,年初计划投资1257万元,实际完成3241万元.目前已进入试生产,成为公司1999年新的经济增长点.该项目投产后,年可实现销售收入8262万元,利润1469万元.
上述工程资金超额完成计划的原因:一是公司加班加点,抢时间,争速度,加快了投资步伐.二是加大了项目的现代化程度,科技含量提高,使两年的建设周期提前完成.
2.有关承诺投资项目进展情况
(1)白水回收工程.该工程已于1998年十月底投入使用.原计划投入资金342.5万元.实际投资359.9万元,该项目的建成投产,不仅能够产生一定的经济效益,更重要是年回收白水408万吨,不仅减少了污染,还大大缓解了公司生产用水,节约了资源,产生了较好的社会效益.
(2)碱回收环保节能工程:该项目计划由集团公司投资7400万元建设,建成后可实现销售收入2616万元,年税后利润627万元,是一项利国利民的环保节能工程,目前已投资2000万元,正在建设实施之中.
3.其它投资情况
投资442.68万元,对第六抄纸车间边疆上浆漂白系统.三段通气系统,水印辊系统的工艺流程进行了全面改造.经改造该车间产品产量,质量有了明显的提高.
(三) 经营环境的变化及其影响
1998年下半年,国家从宏观上加大了打击走私的力度,这对于纸产品市场是非常有利的,它有效地遏制了产品的过份降价和不正当竞争,促使公司经济效益向良好的方向转变.
(四)新年度业务发展计划:
1.公司经营计划:
(1)牢固树立“一切服务于市场,一切服从于市场”.“人人围绕市场转,事事为着市场干”的全新的营销观念,设立市场信息开发部,建立营销档案,探索出符合公司实际的营销体系,保证公司产品的顺利销售,巩固.扩大市场份额
(2)积极创造条件,完成ISO9002质量体系认证
(3)充分调动科研人员的积极性,研制开发适合客户需求适应时代发展的新产品,质优的好产品和起主导作用的拳头产品
(4)制订科学合理的方案,对第一、五、六抄纸车间纸机进行技术改造,进一点挖掘生产潜力,创造更好的经济效益
(5)形成健全有序的物资管理体系.
(6)继续挖掘潜力,降低生产成本,减少财务费用,确保利润的合理增长.
(7)抓好安全文明生产,创造良好的工作环境.
2.加快募集资金其它项目建设速度,争取早日建成投产
3.按照《公司法》《证券法》进一步建立健全科学完善的运行机制,积极探索资产重组之路,争取有新的突破
在当地政府的协调上,公司拟兼并一印刷企业,有关工作正在进行之中
八.重大事项
1.本年度公司无重大诉讼.仲载事项
2.关联交易事项
本公司1998年向第一股东宁夏美利纸业集团有限责任公司销售价值4813486.43元的纸产品;向发起人股东宁夏电化总厂销售价值786285.60元的纸产品,购进价值11817000.00元的液碱,用于制浆造纸;购进本公司发起人股东宁夏区百货总公司货物1104462.17元;向关联企业---宁夏美利纸业集团中卫造纸厂购进制浆造纸生产用汽,价值11483539.04元
根据本公司与宁夏美利纸业集团有限公司于1998的5月20日,6月20日签订的建筑工程合同,与之尚有31585339.59元的工程物资往来帐目
3.根据本公司1998年5月20日.6月20日两次与宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的工程承包合同,本公司董事会于1999年1月2日作出决议,对宁夏美利纸业集团有限责任公司向社会公开发行5000万元企业债券提供全额担保,该企业所发债券资金,全部用于建设公司委托工程项目
4.公司在报告期内,继续聘任宁夏五联会计师事务所(原宁夏会计师事务所改制后取名)为公司会计审计机构
5.关于计算机2000年问题:
由于财务部门应用财会电算化,必须考虑.必须考虑解决2000年问题,微机控制生产线部分,由于生产线是独立运行且对时钟依赖不强.同时由于公司内部通讯网与外部网联通对时间有一定的要求,2000年问题的处理策略是:首先由领导牵头,组织人力物力和资金,成立专门的项目小组解决2000年问题;其二是购进行进的硬件及软件进行测试;其三是购进先进的硬件及正版软件设备,严禁使用盗版软件;淘汰不能修正的软硬件设备;其四是加强对责任人的管理,目前公司正在购置最新的计算机硬.软件,以避免旧设备带来的不可修正等问题
九.审计报告
宁夏五联会计师事务所
审 计 报 告
宁五会审字(1999)066号
宁夏美利纸业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润表,利润分配表和现金流量表.这些会计表由贵公司负责.我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的.在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们为必要的审计过程
我们认为.上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师
于晓鸥
李荣生
中国. 宁夏 .银川
解放西街111号 一九九九年二月十二日
财务报表附注
附注(一)公司情况简介
宁夏美利纸业股份有限公司(以下简称本公司),是1996年12月23日经宁夏回族自治区体改委以宁体改(发)[1996]60号文批准,由宁夏美利纸业集团有限责任公司,珠海市国盛企业发展公司,北京市德瑞威狮纸业发展有限公司.宁夏区百货总公司,宁夏电化厂五家发起人共同发起,采取社会募集方式设立的股份有限公司.宁夏电化厂五家发起人共同发起,采取社会募集方式设立的股份有限公司,其社会公众股已于1998年4月27日在深圳证券交易所上网定价发行.
本公司注册资本11400万元人民币,根据公司章程,股份总额为11400万股,每股面值一元人民币,总股本合计11400万元人民币,其中:国家股5000万股,法人股1400万股,社会公众股5000万股
本公司位于宁夏回族自治区中卫县柔远乡,109国道.宝中铁路.包兰铁路紧临公司,两座黄河公路大桥各距公司五十公里内,交通便利.公司以生产.经营各类机制纸.加工纸.板纸.生活用纸为主.本公司目前已开发生产七大系列.40多个品种的纸制品,各种中.高档文化用纸产量,质量.市场占有率均居西北同行业之首.在北京.上海西安等全国大中城市设有经销处.产品销往全国各地
附注(二)主要会计政策
1.公司执行的会计制度
执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》
2.会计期间
本公司采用公历年度为会计期间,每年一月一日至十二月三十一日.
3.记帐原则
采用的记帐原则为权责发生制
4.记帐基础
除按评估确认价值调整外,均以历史成本为记帐基础
5.存货核算方法
存货主要为原材料.低值易耗品,产成品等.原材料采用计划价格核算,计划价与实际价的差异为材料成本差异,差异按耗用材料所占比例计算摊入有关项目.产成品按实际成本计价.材料和产成品发出按月末一次加权平均法计价.
低值易耗品于领用时一次摊销
存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点.各类存货的盘盈.盘亏 ,报废等经有关部门查明原因批准后计入当期损益.
6.坏帐准备
采用备抵法核算,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金
7.固定资产及其折旧
(1)固定资产分类及核算标准:使用年限在一年以上,单位价值在规定的限额以上的房屋及建筑物.通用.专用设备和运输工具等.
(2)固定资产按实际成本计价
(3)折旧采用平均年限法分类计提,按各类固定资产的原值和估计使用年限及预计残值确定其折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率%
房屋建筑物 25-40 5 2.375-3.8
通用设备 12-28 5 3.39-7.92
专用设备 8-14 5 6.79-13.57
(4)固定资产盘盈.盘亏.报废,结转“待处理固定资产损益”经批准后其净损益转营业外收支.
(5)在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算,自营工程按实际发生数计入在建工程成本,自营工程完工交付使用后,按实际发生的全部支出转入固定资产;出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本,工程完工交付使用时,按竣工结算及应计费用转入固定资产
8.收入确认
以发出商品.所有权转移到买方,同时收讫货款或取得收取货款的凭据时,确认收入实现
附注(三)税项
1.增值税:按产品销售收入的17%作为销项税,扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳,1998年属地方收入的25%部分先征后返还
2.城建税和教育费附加:分别按实际应缴纳流转税额的1%和3%缴纳.城建税1997年至2000年行征后返计入补贴收入
3.扶贫扬黄工程建设附加费:按流转税额的1%计算缴纳
4.所得税:按应纳税所得额的33%计算缴纳.1997年至2000年先征后返,实际税负为零
上述税负的减史及会计处理,业经宁夏回族自治区政函发[97]001号文批准.附注(四)成本计算方法.
1.原材料和各种辅助材料以不含税的买价加上运杂费,作为材料成本
2.生产成本采用分步法进行分品种核算
3.各基本生产车间所发生的车间管理费及折旧费等计入制造费用核算;辅助生产车间所发生的费用采用交互分配法核算,在月末计入当月制造费用.
4.月末采用约当产量法,将当月生产成本在完工产品和未完工产品中分配.月末生产成本帐户余额即为在产品成本
5.产品销售成本核算分品种,规格,采用月末一次加权平均法核算.
附注(五)利润分配方法
本公司按净利润提取10%法定盈余公积金,5%法定公益金,提取任意盈余公积金及分配股利由董事会提出方案,经股东大会审议通过
附注(六)财务报表项目注释.
1.货币资金 期初数 期末数
现金 20269.01 575.75
银行存款 123474.05 58069716.10
合计 143743.06 58070391.85
本期货币资金较上期增加57926548.79元为社会公众股上市发行,募集资金增加.
2.应收帐款
帐龄 期初余额 占总额比例(%) 期末余额 占总额比例(%)
1年以内 23920719.34 100 46036014.36 97.25
1-2年 -- -- 1172722.94 2.48
合计 23920719.34 100 47208737.30 100
本期应收帐款较上期增加原因系销售增加所致
本帐户内无持有本公司5%以上股份的股东欠款
3.预付帐款
帐龄 期初余额 占总额比例(%) 期末余额 占总额比例(%)
1年以内 28361665.43 100 40457224.30 90.18
1-2年 --- -- 4403227.96 9.82
合计 28361665.43 100 44860452.26 100
本期较上期增加的原因系预付购原料(麦草.木浆)款增加
本帐户关联业务往业见附注(七)
4.预付帐款
帐龄 期初余额 占总额比例(%) 期末余额 占总额比例(%)
1年以内 10666878.04 99.08 45809141.79 99.62
1-2年 99204.70 0.92 82343.01 0.18
2-3年 --- -- 90848.73 0.20
合计 10766082.74 100 45982333.53 100
本期较上期增加的原因:
(1)应收1998年度所得税返还额9273097.72元,此项已于1999年2月2日返还.
(2)宁夏美利集团有限责任公司工程物资.运费等往来增加19583240.73元所致.
本帐户关联业务往来附注(七)
5.存货
项目 期初数 期末数
原材料 21561973.91 13663356.68
材料成本差异 -88827.48 108905.06
库存商品 7253236.25 13455299.17
燃料 62025.89 43292.78
低值易耗品 2400.00 --
合计 28790808.57 27270853.69
6.待摊费用
主要项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
期初存货
进项税 2637542.43 1012685.61 527508.49 485177.12
财产保险费387333.34 387333.34 162607.90 224725.44
合计 3024875.77 1012685.61 387333.34 690116.39 709902.56
7.固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 46225998.99 1861623.12 -- 48087612.11
通用设备 40835798.72 4936927.69 50980.00 45721746.40
专用设备 72549182.56 12821237.33 -- 85370419.89
未使用设备 266657.93 177092.96 185299.13 198451.76
合计 159877628.20 19736881.10 236279.13 179378230.17
累计折旧
房屋建筑物 2622132.89 952409.21 -- 3574542.10
通用设备 4697027.46 2194869.41 9649.94 6882246.93
专用设备 10799674.78 4584547.74 -- 15384222.52
未使用设备 --- --- -- -
合计 18118835.13 7731826.36 9649.94 25841011.55
净值 141758793.07 --- -- 153537218.62
本年度由在建工程完工暂估转入16895192.77元,系高档文化纸车间工程完工投入使用
8.在建工程
工程 期初 本期 本期转入 期末数 资金 工程
名称 数 增加 固定资产 来源 进度%
制浆车间 16100000.00 16100000.00 募股资金 53.77
技改工程
热电站技 7600000.00 7600000.00 募股资金 25.35
改工程
2640车间 43210000.00 43210000.00 募股资金 72.11
技改工程
漂打工段 8613000.00 8613000.00 募股资金 78.83
技改工程
涂布白卡纸 8913426.62 8913426.62 募股资金 29.73
技改工程
牛皮箱纸 32850000.00 32850000.00 募股资金 98
技改工程
轻量涂布纸 4900000.00 4900000.00 募股资金 16.41
技改工程
高档办公及信息原纸技改工程 募股资金和
32412492.77 16895192.77 15517300.00金融机构贷款
白水回收工程3599675.00 3599675.00金融机构贷款 98
六抄连续上浆1681600.00 1681600.00金融机构贷款 98
漂白系统工程
三段通汽系 1273812.00 1273812.00金融机构贷款 98
统技改工程
水印辊系统 1471400.00 1471400.00金融机构贷款 98
技改工程
合计 162625406.39 16895192.77 145730213.62
其中:利息资
本化金额 1103487.00 1103487.00
9.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
担保借款 27030000.00 69100000.00 一年以内 6.3525‰
合计 27030000.00 69100000.00
10.应付票据
项目 期初数 期末数
银行承况汇票 --- 14400000.00
合计 --- 14400000.00
11.应付帐款
帐龄 期初余额 占总额比例% 期末余额 占总额比例%
1年以内 25290635.37 100 32387494.41 88.48
1-2年 --- -- 4215113.84 11.52
合计 25290635.37 100 36602608.25 100
本帐户关联业务往来见附注(七)
12.其他应付款
帐龄 期初余额 占总额比例% 期末余额 占总额比例%
1年以内 4990872.93 98.7 1589427.77 34.66
1-2年 64876.16 1.3 2996145.16 65.34
合计 5055749.09 100 4585572.93 100
本帐户内无持有本公司5%以上股份的股东款项
13.应交税金
项目 金额
增值税 4635732.12
城建税 106609.10
所得税 10553153.25
合计 15295494.47
年末所得税余额10553153.25元,于1999年1月29日交缴9301429.83元,根据宁夏回族自治区宁政函<97>001号等文件批复,所得税实行先征后返,已于1999抻2月2日返还所得税9300000.00元
本公司无拖欠税款情况
14.其他应交款
项目 金额
教育费附加 319827.33
扶贫扬黄工程建设附加费 106609.10
合计 426436.43
15.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件
建行中卫县支行34010000.00 98.07-2002.07 7.65 担保借款
工行中卫县支行13000000.00 97.11-2002.11 7.65 担保借款
合计 47010000.00
16.股本
项目 期初数 本期增加 期末数 占总额比例%
国家股 50000000.00 -- 50000000.00 43.86
法人股 14000000.00 -- 14000000.00 12.28
社会公众股 -- 50000000.00 50000000.00 43.86
合计 64000000.00 50000000.00 114000000.00 100
17.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价19200000.00 169000000.00 188200000.00
合计 19200000.00 169000000.00 188200000.00
本期新增股本溢价系向社会发行股票溢价形成
18.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 2809413.61 2809413.61
法定公益金 1404706.81 1404706.81
合计 4214120.42 4214120.42
19.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
3743100.97 28094136.12 4214120.42 27623116.67
1997年度可供分配利润在该年度末股改中按资产评估确认值折股计23101293.54元
本期减少数为按净利润提取10%法定盈余公积金.5%法定公益金
20.主营业务收入与成本
1998年1-12月 1997年1-12月
收 入 成本 收入 成本
145522040.43 114842044.76 128375517.93 88853138.44
21.营业费用
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
运费等七项 1674970.34 1109449.12
22.管理费用
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
工资.折旧等14项 4396091.64 4640846.75
23.财务费用
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
利息支出 6179164.57 14621299.34
减:利息收入 965971.95 939050.26
手续费 14338.55 5049.10
合计 5227531.17 13687298.18
财务费用本期较上期减少的主要原因系年内销售增加,货币资金回笼加速,借款减少,利息亦随之减少.
24.投资收益
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
短期投资-债券投资 2444812.26
合计 2444812.26
25.补贴收入
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
增值税返还 6003176.24
合计 6003176.24
1996-1998年增值税以95年为基数,超基数25%返还计入本期补贴收入
26.营业外收入
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
资金冻结利息 648041.21 --
罚款收入 2090.00 1460.00
其他收入 -- 90375.85
合计 650131.21 91835.85
27.所得税
本年应交所得税9273097.72元,根据宁夏回族自治区人民政府宁政函(1997)31号文件及中卫县财政局卫财发(1998)210文件批准.
1998年先征后返所得税计入当期损益,本公司于1999年2月2日已收到退税.附注(七)关联方关系及其交易
1.存在控股关系的关联方
企业名称:宁夏美利纸业集团有限责任公司
注册地址:宁夏中卫县柔远乡
主营业务:生产.制造.销售各类机制纸及纸板.加工纸
与本企业关系:控股公司
经济性质:国有工业企业
法定代表人:刘崇喜
注册资本:26400万元(本年度注册资本较上年度无变化)
所持公司股份:5000万股
2.不存在控股关系的关联方
(1)宁夏回族自治区百货总公司(国有中型商业企业;本公司发起人)
(2)宁夏电化厂 (国有工业企业;本公司发起人)
(3)中卫造纸厂 (系宁夏美利纸业集团有限责任公司的全资子公司)
3.采购货物
本公司1998年向关联方采购货物明细如下:
关联方名称 货物名称 1998年
中卫造纸厂 汽 11483539.04
4.销售货物
本公司1998年向关联方销售货物如下:
关联方名称 货物名称 1998年
宁夏美利纸业集团有限责任公司 纸 4831486.43
中卫造纸厂 纸 20980.64
宁夏电化厂 纸 786285.60
5.关联方应收应付款项金额
关联方名称 年末余额 交易内容 占帐户余额
比重%
预付帐款
宁夏电化厂 206120.31 购液碱 0.46
其他应收款
宁夏美利纸业集 31585339.59 工程物资等往来 86.04
团有限责任公司
应付帐款
宁夏区百货总公司 1104462.17 纸款 3.02
中卫造纸厂 4642708.23 汽款 12.68
附注(八)承诺及或有事项
龙本公司董事会决议,1997年10-12月可供股东分配利润由新老股东共享
2.根据本公司与宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁全同》,本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司土地97816.2平方米,每平米年租赁10.28元,本公司每年上交宁夏美利纸业集团有限责任公司国有土地使用费1005550.50元
3.根据本公司与宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的《部分生产.非生产使用和服务协议》,本公司组建后仍需租用宁夏美利纸业集团有限责任公司固定资产使用费978121.91元
附注(九)期后事项
本公司在1999年1月2日经董事会决议,对宁夏美利纸业集团有限责任公司向社会公开发行5000万元企业债券提供全额担保.
十.公司的其它有关资料
1.宁夏美利纸业股份有限公司首次注册日期是1998年5月28日
注册地是在宁夏回族自治区银川市
2.企业法人营业执照注册号:22769500---3
3.税务登记号码:642123227695003
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5公司报告期内证券主承销机构:国泰证券有限公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:宁夏五联会计师事务所
办公地址:宁夏回族自治区银川市解放西街193号
十一.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2.载有法定代表人.总会计师主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章.注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告.
4.公司首届股东大会上通过的《公司章程》
5.在《证券时报》《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿.
以上文件均完整置于公司所在地.
宁夏美利纸业股份有限公司
1999年3月12日
--------------------------------------------------------------
附件一
资产负债表
编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998年12月31日 注释 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 58070291.85 1 143743.06
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 47208737.30 2 23920719.34
减:坏帐准备 141626.21 71762.16
应收帐款净额 47067111.09 23848957.18
预付帐款 44860452.26 3 28361665.43
应收补贴款
其他应收款 45982333.53 4 10766082.74
存货 27270853.69 5 28790808.57
减:存货跌价准备
存货净额 28790808.57
待摊费用 6 1012685.61
待处理流动资产损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 223960944.98 92923942.59
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 179378230.17 7 159877628.20
减:累计折旧 25841011.55 18118835.13
固定资产净值 153537218.62 141758793.07
工程物资
在建工程 145730213.62 8
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 299267432.24 141758793.07
无形资产及递延资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款借项
资产总计 523228377.22 234682753.66
负债和股东权益
流动负债
短期借款 69100000.00 9 27030000.00
应付票据 14400000.00 10
应付帐款 36602608.25 11 25290635.37
预收帐款
代销商品款
应付工资 1281176.15
应付福利费 1771028.05 649139.33
应付股利
应交税金 15295494.47 13 7895911.21
其他应交款 426436.43 14 56345.61
其他应付款 4585572.93 12 5055749.09
预提费用 75677.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 142181140.13 67334634.69
长期负债:
长期借款 47010000.00 15 80405000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 47010000.00 80405000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 189191140.13 147739634.69
股东权益:
股本 114000000.00 16 64000000.00
资本公积 188200000.00 17 19200000.00
盈余公积 4214120.42 18
其中:公益金 1404706.81 18
未分配利润 27623116.67 19 3743100.97
股东权益合计 334037237.09 86943100.97
负债和股东权益合计523228377.22 234682735.66
附件四
现金流量表
编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 金额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品,提供劳务收到的现金 1 130228947.96
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 22138921.15
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5
现金流入小计 6 152367869.11
购买商品.接受劳务支付的现金 7 117789442.10
经营租赁所支付的现金 8
支付给职工以及以职工支付的现金 9 10272503.04
支付的增值税款 10 23420923.81
支付的所得税款 11 500000.00
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 12 1141912
支付的其他一经营活动有关的现金 13 2950916.62
现金流出小计 14 154945204.69
经营活动产生的现金流量净额 15 -2577335.58
二投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 16 30000000.00
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18 2444812.26
处置固定资产.无形资产和其他长期资 19
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 20
现金流入小 计 21 32444812.26
购建固定资产,无形资产和其他长期 22 165230810.59
资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 25
现金流出小计 26 195230710.59
投资活动产生的现金流量净额 27 -162785998.33
三筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 28 219000000.00
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 89080000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31 4183760.38
现金流入小计 32 312263760.38
偿还债务所支付的现金 33 80405000.00
发生筹资费用所支付的现金 34 3107558.98
分配股利槿利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36 5303209.10
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39 158109.60
现金流出小计 40 88973877.68
筹资活动产生的现金流量净额 41 223289882.70
四汇率变动对现金的影响 42
五现金及现金等价物增加额 43 57926548.79
补充材料:
1。不涉及现金所支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 44
以投资偿还债务 45
以固定资产进行长期投资 46
以存货偿还债务 47
融资租赁固定资产 48
接受捐赠非现金资产 49
2将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 50 28094136.12
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 51 69864.05
固定资产折旧 52 7722176.42
无形资产摊销 53 838309.60
处置固定资产.无形资产和其 54
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 55
财务费用 56
投资损失(减:收益) 57
递延税款贷项(减:借项) 58
存货的减少(减:增加) 59 1519959.88
经营性应收项目的减少(减:增加) 60 -73598282.75
经营性应付项目的增加(减:减少) 61 29392566.21
增值税增加净额(减:减少) 62 3383934.89
其他 63
经营活动产生的现金流量净额 64 -2577335.58
3现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 65 58070391.85
减:货币资金铁期初余额 66 143743.06
加:现金等价物的期末余额 67
减:现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额 69 57926548.79
附件二 利润表
编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年1-12月 注释 1997年1-12月
一.主营业务收入 145522040.43 20 128375517.93
减:折扣与折让
主营业务收入净额 145522040.43 128375517.93
减:主营业务成本 114842044.76 20 88853138.44
主营业务税金及附加 379226.11 582056.78
二.主营业务利润 30300769.56 38990322.71
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 1674970.34 21 1109449.12
管理费用 4396091.64 22 4640846.75
财务费用 5227531.17 23 13687298.18
三.营业利润 19002176.41 19552728.66
加:投资收益 2444812.26 24
补贴收入 6003076.24 25
营业外收入 650131.21 26 91835.85
减:营业外支出 6160.00 28853.89
四.利润总额 28094136.12 19615710.62
减:所得税 27 6473184.50
五.净利润 28094136.12 13142526.12
附件三
利润分配表
编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年1-12月 注释 1997年1-12月
一净利润 28094136.12 13142526.12
加:年初未分配利润 3743100.97 30592000.00
盈余公积转入
二可供分配的利润 31837237.09 43734526.12
减:提取法定盈余公积 2809413.61 18 1314252.61
提取法定公益金 1404706.81 18 657126.31
三.可供股东分配
的利润 27623116.67 41763147.202 减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 14918752.69
转作股本的普通股股利 23101293.54
四未分配利润 27623116.67 19 3743100.97
