证券代码：000815 证券简称：美利纸业 公告编号：2008-008
中冶美利纸业股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘敬喜 因公出差 杨云
1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人刘崇喜先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）郝凌忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 美利纸业
股票代码 000815
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 宁夏回族自治区银川市
注册地址的邮政编码 750001
办公地址 宁夏回族自治区中卫市柔远地区
办公地址的邮政编码 755000
公司国际互联网网址 HTTP：//WWW.CHINA-MEILI.COM
电子信箱 MLZY@CHINA-MEILI.COM
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 闫学廷 杨奎毅
联系地址 宁夏回族自治区中卫市柔远镇 宁夏回族自治区中卫市柔远镇
电话 0955-7679339 0955-7679334
传真 0955-7679339 7679216 0955-7679339 7679216
电子信箱 yky1662@126.com yky1662@126.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,077,824,533.34 910,404,348.82 910,404,348.82 18.39% 902,884,332.72 902,884,332.72
利润总额 68,283,627.85 35,739,473.90 35,739,473.90 91.06% 63,018,772.77 63,018,772.77
归属于上市公司股东的净利润 63,944,021.94 33,245,726.80 33,737,329.56 89.53% 61,339,924.14 62,204,684.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 33,383,925.41 22,418,197.99 22,909,800.75 45.72% 61,817,017.22 62,681,777.90
经营活动产生的现金流量净额 145,244,104.87 140,314,753.27 140,314,753.27 3.51% 171,633,934.38 171,633,934.38
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 3,034,539,766.16 4,644,378,503.35 4,645,735,493.68 -34.68% 2,959,068,172.61 2,959,932,933.29
所有者权益（或股东权益） 884,868,901.65 819,568,516.27 820,924,879.71 7.79% 788,417,198.47 789,281,959.15
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.40 0.21 0.21 90.48% 0.39 0.39
稀释每股收益 0.40 0.21 0.21 90.48% 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.21 0.14 0.14 50.00% 0.39 0.40
全面摊薄净资产收益率 7.23% 4.06% 4.11% 3.12% 7.78% 7.88%
加权平均净资产收益率 7.50% 4.14% 4.16% 3.34% 8.08% 8.19%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.77% 2.74% 2.79% 0.98% 7.84% 7.94%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.99% 2.79% 2.83% 1.16% 8.14% 8.25%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.92 0.89 0.89 3.37% 1.08 1.08
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 5.59 5.17 5.18 7.92% 4.98 4.98
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
会计估计变更产生的收益 2,247,915.65
执行新会计准则冲销未使用完福利费余额产生的收益 10,048,699.22
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -528,048.99
少数股权影响 -1,407,553.32
非流动资产处置损益 20,199,083.97
合计 30,560,096.53
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 46,384,244 29.28% -21,622 -21,622 46,362,622 29.27%
1、国家持股
2、国有法人持股 42,737,911 26.98% 42,737,911 26.98%
3、其他内资持股 3,646,333 2.30% -21,622 -21,622 3,624,711 2.29%
其中：境内非国有法人持股 3,600,000 2.27% 3,600,000 2.27%
境内自然人持股 46,333 0.03% -21,622 -21,622 24,711 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 112,015,756 70.72% 21,622 21,622 112,037,378 70.73%
1、人民币普通股 112,015,756 70.72% 21,622 21,622 112,037,378 70.73%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 158,400,000 100.00% 0 158,400,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
中冶美利纸业集团有限公司 42,047,911 0 0 42,047,911 控股股东美利集团承诺自获得上市流通权之日起所持有的原非流通股股份，在法定最低承诺禁售期（即12个月）期满后24个月内，不上市交易或转让；控股股东美利集团承诺所持有的原非流通股份在禁售期满后的一年内，当二级市场股价不低于5.80元时，方可减持。公司因分红、增发、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有； 2008年12月29日
中国长城资产管理公司 690,000 0 0 690,000 控股股东美利集团承诺自获得上市流通权之日起所持有的原非流通股股份，在法定最低承诺禁售期（即12个月）期满后24个月内，不上市交易或转让；控股股东美利集团承诺所持有的原非流通股份在禁售期满后的一年内，当二级市场股价不低于5.80元时，方可减持。公司因分红、增发、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有； 2008年12月29日
上海北亚瑞松贸易发展有限公司 3,600,000 0 0 3,600,000 所持有限售条件股份，自股权分置改革方案实施后首个交易日起，在12个月内不上市交易或转让。但由于该公司目前尚未支付股改时期中冶美利集团有限公司代为支付的对价,因此不能上市流通. 2008年12月29日
刘崇喜 6,178 0 0 6,178 高管持股锁定 2010年11月10日
孔繁仪 6,178 0 0 6,178 高管持股锁定 2008年12月29日
闫学廷 5,148 1,287 0 3,861 高管持股锁定 2007年12月29日
牛金安 5,148 1,287 0 3,861 高管持股锁定 2007年12月29日
刘玉芳 6,178 1,545 0 4,633 高管持股锁定 2007年12月29日
赵平 6,178 6,178 0 0 高管持股锁定 2007年03月01日
王新 5,148 5,148 0 0 高管持股锁定 2007年10月23日
郭旭斌 6,177 6,177 0 0 高管持股锁定 2007年10月23日
合计 46,384,244 21,622 0 46,362,622 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 16,246
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中冶美利纸业集团有限公司 国有法人 26.55% 42,047,911 42,047,911 42,047,911
国联证券有限责任公司 境内非国有法人 3.76% 5,961,701 0
上海北亚瑞松贸易发展有限公司 境内非国有法人 2.27% 3,600,000 3,600,000 3,600,000
马而聪 境内自然人 1.12% 1,770,000 0
郭文平 境内自然人 1.08% 1,711,367 0
航天机电财务有限责任公司 境内非国有法人 1.02% 1,623,014 0 0
财富证券有限责任公司 境内非国有法人 0.79% 1,249,232 0
程发志 境内自然人 0.76% 1,201,863 0
蒯铮 境内自然人 0.76% 1,200,000 0
北京北方泰格投资有限责任公司 境内非国有法人 0.70% 1,107,100 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国联证券有限责任公司 5,961,701 人民币普通股
马而聪 1,770,000 人民币普通股
郭文平 1,711,367 人民币普通股
航天机电财务有限责任公司 1,623,014 人民币普通股
财富证券有限责任公司 1,249,232 人民币普通股
程发志 1,201,863 人民币普通股
蒯铮 1,200,000 人民币普通股
北京北方泰格投资有限公司 1,107,100 人民币普通股
沈发友 1,010,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司 1,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名流通股股东不存在关联关系，本公司前10名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
企业名称：中冶美利纸业集团有限公司该公司持有本公司国家股42,047,911股，占总股本的26.55%。公司的主要业务和产品：建筑工程、设备安装、机械加工制造、房地产开发、化工原料制造回收等公司法定代表人：刘崇喜公司注册资本：150000万元公司成立日期：2006年10月17日公司类别：国有独资公司股权结构：中国冶金科工集团公司持有其100%股权报告期内控股股东未发生变化，公司实际控制人:企业名称：中国冶金科工集团公司。公司的主要业务和产品：许可经营项目：向境外派遣各类劳务人员（不含海员），一般经营项目：海内外各类工程总承包，各种工程技术咨询服务及工程设备租赁，与工程建筑相关的新材料、新工艺、新产品技术开发、技术交流和技术转让；冶金工业所需的技术开发、生产、销售，房地产开发经营，招标代理、承担国外各类工业、民用建筑工程咨询、勘察、设计和设备租赁，进出口业务，机电产品、小轿车、化工产品、建筑材料、仪器仪表、五金交电的销售、代购买、代销；建筑及机电设备安装工程及相关技术研究、规划勘察、设计、监理和服务；造纸原材料及制品的开发与销售；资源开发与金属矿产品加工利用及相关服务公司法定代表人：沈鹤庭公司注册资本：295918万元公司成立日期：2006年7月6日公司类别：国有独资公司
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
刘崇喜 董事长 男 50 2007年05月11日 2010年05月11日 6,178 6,178 无 7.48 0 0 0.00 0.00 否
闫学廷 董事会秘书 男 51 2007年05月11日 2010年05月11日 5,148 5,148 无 6.30 0 0 0.00 0.00 否
张中平 总经理 男 41 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 6.06 0 0 0.00 0.00 否
杨云 董事 男 41 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.21 0 0 0.00 0.00 否
赵连学 董事 男 56 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.83 0 0 0.00 0.00 否
刘敬喜 董事 男 36 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.99 0 0 0.00 0.00 否
徐敬旗 独立董事 男 40 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 3.00 0 0 0.00 0.00 否
买文广 独立董事 男 63 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 3.00 0 0 0.00 0.00 否
万军 独立董事 男 44 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 3.00 0 0 0.00 0.00 否
牛金安 监事会主席 男 53 2007年05月11日 2010年05月11日 5,148 5,148 无 6.20 0 0 0.00 0.00 否
刘玉芳 监事 女 43 2007年05月11日 2010年05月11日 6,178 6,178 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是
吴东旭 监事 男 38 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 4.82 0 0 0.00 0.00 否
马建华 副总经理 男 48 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.32 0 0 0.00 0.00 否
冯伟宏 副总经理 男 38 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.30 0 0 0.00 0.00 否
马小林 副总经理 男 41 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.26 0 0 0.00 0.00 否
利志军 副总经理 男 36 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 4.99 0 0 0.00 0.00 否
王守清 总工程师 男 41 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.20 0 0 0.00 0.00 否
郝凌忠 总会计师 男 33 2007年05月11日 2010年05月11日 0 0 无 5.16 0 226,520 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 22,652 22,652 - 88.12 0 226,520 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕提升盈利这一中心,实施节能降耗管理监控;紧紧把握经营管理和品牌塑造两条主线,提升企业综合竞争能力;着力构建清洁生产与资源循环利用、稳产高效、效能管理三大运营机制，克服原材料成本居高不下的不利因素，认真落实节能减排任务，加强工艺、设备的技术创新，提高设备的开机率，保证产品的成品率和一级率，拓宽销售渠道，积极调整原料结构，合理控制产品库存，加大对后勤部室的预算管理，使各项工作都取得了明显成效。1、公司报告期内总体经营情况（1）报告期内，公司共生产各种机制纸24.96万吨，同比增长8.62%，其中中高档文化用纸21.87万吨，同比增长10.96%，板纸3.09万吨，同比增长-5.5%。（2）报告期内公司营业收入实现107,782.45万元，比去年同期增长18.39 %，营业利润实现4,989.79万元，比去年同期增长69.25%；净利润实现6394.40万元，比去年同期增长89.53%；
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
造纸业 107,782.45 93,944.53 12.84% 18.39% 18.86% -2.35%
主营业务分产品情况
胶版纸 37,265.72 31,956.91 14.25% 64.22% 60.76% 1.85%
书写纸 62,343.61 54,895.79 11.95% 3.07% 4.83% -1.48%
箱板纸 5,799.09 5,340.61 7.91% 2.18% 4.39% -1.95%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
西北地区 42,221.95 28.63%
华北地区 23,069.93 11.43%
华东地区 12,037.72 11.78%
华南地区 24,376.09 13.99%
其他地区 3,702.72 16.76%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
为加大公司市场建设力度，稳步提高公司产品的市场分额，增强公司经济实力，提高公司在同行业中的竞争力，本公司2007年度拟不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 公司未分配利润主要用于生产流动资金和市场建设的投入
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
银星能源股份公司 2001年11月25日 12,000.00 互保 2001.11.25-2010.11.25 否 否
银星能源股份公司 2002年11月27日 30,000.00 互保 根据第一笔贷款约定 否 否
东盛科技股份有限公司 2007年12月19日 12,000.00 互保 一年 否 否
东盛科技股份有限公司 2005年08月20日 14,000.00 单人担保 两年 否 否
西北轴承股份有限公司 2005年10月20日 11,000.00 互保 2005.10.20-2008.10.20 否 否
报告期内担保发生额合计 4,500.00
报告期末担保余额合计 54,575.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,530.00
报告期末对子公司担保余额合计 3,530.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 58,105.00
担保总额占公司净资产的比例 65.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 44,430.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 12,420.00
上述三项担保金额合计 56,850.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
阿勒泰金天山浆纸有限责任公司 387.68 0.38% 0.00 0.00%
宁夏美利科技印刷纸品有限责任公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 0.92 0.13% 0.00 0.00%
宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 1.82 0.00% 0.00 0.00%
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司 451.27 45.52% 0.00 0.00%
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司 521.41 100.00% 0.00 0.00%
中冶美利纸业集团有限公司 0.00 0.00% 0.00 100.00%
中冶美利纸业集团有限公司 0.00 0.00% 27.84 100.00%
宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司 0.00 0.00% 6,084.02 100.00%
宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 0.00 0.00% 390.58 8.42%
宁夏美利科技印刷纸品有限责任公司 0.00 0.00% 5.08 0.00%
阿勒泰金天山浆纸有限责任公司 0.00 0.00% 578.66 0.94%
内蒙古美利北辰浆纸股份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
宁夏美利纸业集团环保节能有限公司 0.00 0.00% 1,520.57 100.00%
合计 1,363.10 0.00% 8,606.75 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,363.10万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东美利集团承诺自获得上市流通权之日起所持有的原非流通股股份，在法定最低承诺禁售期（即12个月）期满后24个月内，不上市交易或转让；控股股东美利集团承诺所持有的原非流通股份在禁售期满后的一年内，当二级市场股价不低于5.8元时，方可减持，公司因分红、增发、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有,其他非流通股股东承诺所持有限售条件股份,自股权分置改革方案实施后首个交易日起，在12个月内不上市交易或转让。目前,美利集团信守承诺,未出售股票。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
宁夏银行股份有限公司 10,500,000.00 7,000,000 5.39% 10,500,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 参股购入
合计 10,500,000.00 7,000,000 - 10,500,000.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
公司2007年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及相关制度的相关规定，公司2007年年度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实的反映出公司2007年年度报告的经营管理和财务状况，未发现参与2007年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 报告期内，公司监事会对董事会成员及高级管理人员履行职责情况、以及公司的各项决策程序、内部控制制度的执行情况、各种制度的完善等情况进行了全面检查监督，认为公司董事会、股东大会的召开、决策程序规范、合法、有效。公司按照中国证监会及宁夏证监局的工作部署，报告期内圆满的完成了治理专项活动的自查，并制定了整改计划，得到了充分落实，有效的对法人治理进行了巩固和提高，报告期内，根据宁夏证监局的巡检意见，提出了扎实有效的整改计划，并根据整改计划认真落实了各项整改措施。未发现公司董事、经理执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查监督，认为公司按照证监会、财政部的要求自2007年1月1日执行了新的会计准则，并严格按照企业会计制度规范财务管理工作，财务状况良好，财务内控制度健全，并得到较好执行。定期报告真实准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述，财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，同意北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的《二00七年度审计报告》及其对所涉及事项的评价报告期内公司无募集资金使用行为。报告期内，公司无收购、出售资产行为。监事会认为报告期内，公司关联交易公平，无损害上市公司利益；公司《二00八年度日常关联交易预计发生金额的议案》的关联交易价格公平、合理、符合全体股东的最大利益，未使非关联方股东的利益受到伤害，无损害上市公司利益。公司根据本公司以前年度的历史经验数据和现时情况，从2007年1月1日对计提坏账准备的会计估计采用未来适用法，就公司对应收关联方款项不计提坏账准备，既符合公司的实际情况，又体现公平公正的原则，合法合理。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：中冶美利纸业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 172,412,555.47 132,102,442.42 672,786,839.15 626,315,333.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,033,801.81 3,033,801.81 5,757,086.63 924,138.42
应收账款 133,858,205.41 28,963,190.72 141,338,862.03 60,848,048.38
预付款项 174,946,307.32 225,773,778.98 272,255,386.90 253,123,477.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8,325,945.91 5,337,030.04 19,038,970.93 16,529,978.71
买入返售金融资产
存货 649,244,611.53 523,659,700.22 606,592,522.25 506,293,643.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,141,821,427.45 918,869,944.19 1,717,769,667.89 1,464,034,620.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 292,359,340.89 368,004,340.20 18,506,550.29 77,511,158.87
投资性房地产
固定资产 1,384,414,528.69 1,365,330,527.48 1,242,340,315.74 1,220,850,113.90
在建工程 212,271,433.97 213,651,389.78 1,657,885,644.18 1,843,304,745.96
工程物资 158,363.75 158,363.75 6,830,871.31 6,830,871.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,416.11 17,366.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,680,323.08 2,504,125.87 1,356,990.33 1,202,103.89
其他非流动资产 822,932.22 1,028,087.27
非流动资产合计 1,892,718,338.71 1,949,648,747.08 2,927,965,825.79 3,149,698,993.93
资产总计 3,034,539,766.16 2,868,518,691.27 4,645,735,493.68 4,613,733,614.20
流动负债：
短期借款 635,438,504.21 608,538,504.21 764,500,000.00 764,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 248,700,000.00 218,000,000.00 520,770,000.00 458,000,000.00
应付账款 220,166,737.47 122,148,553.93 191,690,079.61 253,193,487.46
预收款项 55,244,944.70 78,491,951.83 69,502,032.70 76,292,536.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,155,290.98 29,549,058.57 44,723,543.19 25,252,169.52
应交税费 49,749,280.63 39,570,724.28 41,954,787.44 36,485,080.33
应付利息
其他应付款 18,895,738.05 30,767,199.24 150,240,512.76 146,825,677.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 157,100,000.00 157,100,000.00 181,600,000.00 181,600,000.00
其他流动负债 377,002.29
流动负债合计 1,421,450,496.04 1,284,165,992.06 1,965,357,957.99 1,942,148,951.30
非流动负债：
长期借款 701,600,000.00 701,600,000.00 1,821,270,000.00 1,821,270,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 27,410,000.00 27,410,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,730,000.00 11,730,000.00
非流动负债合计 713,330,000.00 713,330,000.00 1,848,680,000.00 1,848,680,000.00
负债合计 2,134,780,496.04 1,997,495,992.06 3,814,037,957.99 3,790,828,951.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00
资本公积 315,592,686.33 310,653,142.95 315,592,686.33 310,653,142.95
减：库存股
盈余公积 63,694,443.74 63,694,443.74 58,882,640.11 58,882,640.11
一般风险准备
未分配利润 347,181,771.58 338,275,112.52 288,049,553.27 294,968,879.84
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 884,868,901.65 871,022,699.21 820,924,879.71 822,904,662.90
少数股东权益 14,890,368.47 10,772,655.98
所有者权益合计 899,759,270.12 871,022,699.21 831,697,535.69 822,904,662.90
负债和所有者权益总计 3,034,539,766.16 2,868,518,691.27 4,645,735,493.68 4,613,733,614.20
9.2.2 利润表
编制单位：中冶美利纸业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,077,824,533.34 1,031,912,017.13 910,404,348.82 867,472,001.29
其中：营业收入 1,077,824,533.34 1,031,912,017.13 910,404,348.82 867,472,001.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,027,659,334.69 983,109,384.45 879,822,371.00 831,577,004.63
其中：营业成本 939,445,331.50 903,353,611.12 790,348,515.40 757,359,440.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,801,350.47 4,910,440.28 7,032,527.30 3,965,761.49
销售费用 20,210,833.83 16,236,531.17 16,128,603.37 12,026,424.77
管理费用 16,065,011.49 14,281,808.07 18,018,693.07 12,998,384.08
财务费用 45,373,436.74 45,318,404.55 43,913,327.99 43,150,260.99
资产减值损失 -2,236,629.34 -991,410.74 4,380,703.87 2,076,732.93
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -267,249.59 -267,249.59 -1,100,022.96 -1,100,022.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 49,897,949.06 48,535,383.09 29,481,954.86 34,794,973.70
加：营业外收入 20,303,211.33 3,000.00 8,962,948.49 8,931,406.19
减：营业外支出 1,917,532.54 1,722,368.76 2,705,429.45 2,432,340.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 68,283,627.85 46,816,014.33 35,739,473.90 41,294,039.23
减：所得税费用 221,893.42 -1,302,021.98 177,811.06 -337,343.21
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 68,061,734.43 48,118,036.31 35,561,662.84 41,631,382.44
归属于母公司所有者的净利润 63,944,021.94 48,118,036.31 33,737,329.56 41,631,382.44
少数股东损益 4,117,712.49 1,824,333.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.21
（二）稀释每股收益 0.40 0.21
9.2.3 现金流量表
编制单位：中冶美利纸业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,225,290,368.15 1,238,352,606.72 1,115,609,240.69 1,022,920,343.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 286,185.56
收到其他与经营活动有关的现金 5,021,664.68 3,603,746.29 4,109,121.40 3,880,185.83
经营活动现金流入小计 1,230,312,032.83 1,241,956,353.01 1,120,004,547.65 1,026,800,529.06
购买商品、接受劳务支付的现金 920,735,198.83 912,124,873.99 823,777,128.96 762,991,097.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,875,991.89 64,610,105.70 61,931,853.69 53,228,752.38
支付的各项税费 60,943,640.08 58,517,041.30 66,300,239.34 62,423,124.88
支付其他与经营活动有关的现金 36,513,097.16 30,019,686.69 27,680,572.39 20,914,858.92
经营活动现金流出小计 1,085,067,927.96 1,065,271,707.68 979,689,794.38 899,557,833.75
经营活动产生的现金流量净额 145,244,104.87 176,684,645.33 140,314,753.27 127,242,695.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,018,879,236.60 1,018,542,528.91 928,385,955.38 939,439,716.66
投资支付的现金 73,499,361.16 73,499,361.16 2,160,000.00 30,160,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,540,650.60
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,092,378,597.76 1,092,041,890.07 937,086,605.98 969,599,716.66
投资活动产生的现金流量净额 -1,092,378,597.76 -1,092,041,890.07 -937,086,605.98 -969,599,716.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,468,551,000.00 1,412,651,000.00 2,229,370,000.00 2,229,370,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 393,830,000.00 393,830,000.00 41,424,178.91 40,312,178.91
筹资活动现金流入小计 1,862,381,000.00 1,806,481,000.00 2,270,794,178.91 2,269,682,178.91
偿还债务支付的现金 1,159,710,355.79 1,130,710,355.79 960,780,000.00 960,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 174,910,435.00 173,626,290.56 146,846,106.02 146,818,640.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 70,500,000.00 70,500,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
筹资活动现金流出小计 1,405,120,790.79 1,374,836,646.35 1,109,926,106.02 1,109,598,640.00
筹资活动产生的现金流量净额 457,260,209.21 431,644,353.65 1,160,868,072.89 1,160,083,538.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -489,874,283.68 -483,712,891.09 364,096,220.18 317,726,517.56
加：期初现金及现金等价物余额 591,786,839.15 545,315,333.51 227,690,618.97 227,588,815.95
六、期末现金及现金等价物余额 101,912,555.47 61,602,442.42 591,786,839.15 545,315,333.51
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：中冶美利纸业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 158,400,000.00 315,592,686.33 58,882,640.11 288,049,553.27 10,772,655.98 831,697,535.69 158,400,000.00 317,687,095.33 55,037,394.71 257,292,708.43 8,886,131.57 797,303,330.04
加：会计政策变更 -317,892.84 1,182,653.52 864,760.68
前期差错更正
二、本年年初余额 158,400,000.00 315,592,686.33 58,882,640.11 288,049,553.27 10,772,655.98 831,697,535.69 158,400,000.00 317,687,095.33 54,719,501.87 258,475,361.95 8,886,131.57 798,168,090.72
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 4,811,803.63 59,132,218.31 4,117,712.49 68,061,734.43 -2,094,409.00 4,163,138.24 29,574,191.32 1,886,524.41 33,529,444.97
（一）净利润 63,944,021.94 4,117,712.49 68,061,734.43 33,737,329.56 1,886,524.41 35,623,853.97
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,094,409.00 -2,094,409.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,094,409.00 -2,094,409.00
上述（一）和（二）小计 63,944,021.94 4,117,712.49 68,061,734.43 -2,094,409.00 33,737,329.56 1,886,524.41 33,529,444.97
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,811,803.63 -4,811,803.63 4,163,138.24 -4,163,138.24
1．提取盈余公积 4,811,803.63 -4,811,803.63 4,163,138.24 -4,163,138.24
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 158,400,000.00 315,592,686.33 63,694,443.74 347,181,771.58 14,890,368.47 899,759,270.12 158,400,000.00 315,592,686.33 58,882,640.11 288,049,553.27 10,772,655.98 831,697,535.69
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司对应收关联方款项原按照一年以内3.00%、一至二年10.00%、二至三年30.00%，三至四年50.00%，四至五年80.00%，五年以上100.00%计提坏账准备，从2007年1月1日起对关联方应收款项不再计提坏账准备。此项会计估计的变更，采用未来适用法相应减少应收款项坏账准备1,528,432.43元，对本年的影响数为2,247,915.65元，相应减少本年度资产减值损失2,247,915.65元，增加利润2,247,915.65元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
