宁夏美利纸业股份有限公司2001年年度报告 宁夏美利纸业股份有限公司 2002 年2 月23 日 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事公司高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载、资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 宁夏美利纸业股份有限公司董事会 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称：宁夏美利纸业股份有限公司 中文缩写：美利纸业 公司英文名称：NINGXIA MEILI PAPER INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：MEILI PAPER 二、公司法定代表人：刘崇喜 三、公司董事会秘书：闫学廷 联系地址：宁夏回族自治区中卫县柔远地区 联系电话：（0953） 7679334 传真：（0953） 7679216 7679339 电子信箱：YXT@CHINA-MEILI .COM.CN 授权代表：周立东 杨奎毅 联系地址：宁夏回族自治区中卫县柔远地区 联系电话：（0953） 7679334 7679335 传真：（0953） 7679216 7679223 电子信箱：YXT@CHINA-MEILI .COM.CN 四、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市 公司办公地址：宁夏回族自治区中卫县柔远地区 邮政编码：751700 公司国际互联网网址：HTTP： //CHINA-MEILI.COM 公司电子信箱：MLZY@CHINA-MEILI .COM 五、公司信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 深圳证券交易所上市公司指定披露的网址为： HTTP ：//WWW.CNINFO.COM.CN 公司年度报告备置地：董事会秘书办公室证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：美利纸业 股票代码：000815 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年5 月28 日 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区银川市 企业法人营业执照注册号：6400001201500-3 税务登记号码：642123227695003 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街111 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据：（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额： 41,554,831.60 净利润： 41,542,678.39 扣除非经常性损益后的净利润 41,078,572.42 主营业务利润 63,424,899.77 其他业务利润 -4,881.76 营业利润 41,090,725.63 投资收益 0 补贴收入 501,524.67 营业外收支净额 -37,418.70 经营活动产生的现金流量净额 65,918,482.04 现金及现金等价物净增加额 54,607,589.39 注：扣除非经常性损益后的净利润所扣除的项目和涉及金额补贴收入：501,524.67 元，营业外收入:46,804.52 元，营业外支出：84,223.22 元 二、前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2000年 1999年 主营业务收入（元） 414,401,242.27 286,960,011.78 净利润（元） 41,542,678.39 42,616,861.30 总资产（元） 1,540,919,096.34 1,072,371,368.78 股东权益（元） 581,491,277.39 553,087,703.51 每股收益（摊薄）（元/股） 0.31 0.32 每股收益（加权平均）（元/股） 0.31 0.37 每股净资产（元/股） 4.4052 4.1901 调整后的每股净资产（元/股） 4.3928 4.1857 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.4994 0.0567 净资产收益率（%）（摊薄） 7.14 7.71 净资产收益率（%）（加权平均） 7.24 10.91 指标项目 2001年 主营业务收入（元） 191,110,127.33 净利润（元） 40,766,869.89 总资产（元） 683,783,976.25 股东权益（元） 373,937,273.71 每股收益（摊薄）（元/股） 0.36 每股收益（加权平均）（元/股） 0.36 每股净资产（元/股） 3.2802 调整后的每股净资产（元/股） 3.2780 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0139 净资产收益率（%）（摊薄） 10.90 净资产收益率（%）（加权平均） 9.28 三、报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 132,000,000 327,013,568.50 11,061,103.39 5,530,551.69 本期增加 60,895.49 4,154,267.84 2,077,572.67 本期减少 期末数 132,000,000 327,074,463.99 15,215,371.23 7,607,685.61 变动原因 债务重组收益 法定提取 法定提取 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 77,482,479.93 553,087,703.51 本期增加 41,542,678.39 47,834,975.64 本期减少 19,431,401.76 19,431,401.76 期末数 99,593,756.56 581,491,277.39 变动原因 本年盈利 本年盈利 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减+ - 配 送 金转 增 其他 小计 股 股 公积 发 增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 67,000,000 其中： 国家持有股份 53,000,000 +485,200 +485,200 境内法人持有股份 14,000,000 -485,200 -485,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 67,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 三、股份总数 132,000,000 1 本次变动后 1、发起人股份 67,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 53,485,200 3、内部职工股 13,514,800 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 7,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 三、股份总数 32,000,000 二、股东情况介绍 （一）截止报告期末宁夏美利纸业股份有限公司共有24055 名股东。 （二）主要股东的持股情况（单位：股） 名 股东名称 年度内股份 期末持股 所持股 次 增减变动 数 份类别 1 宁夏美利纸业集团有限责任公司 0 53,000,000 国家股 2 珠海市国盛企业发展公司 0 7,000,000 法人股 3 北京得瑞威狮纸业有限公司 0 3,000,000 法人股 4 宁夏回族自治区百货总公司 0 2,000,000 法人股 5 石嘴山矿务局 +1,514,800 1,514,800 法人股 6 国信证券有限公司 +549,227 549,227 流通股 7 宁夏回族自治区 +485,200 485,200 国家股 石油化学工业集团有限公司 8 平顶山市信托投资公司 +302,715 302,715 流通股 9 刁志华 +10,000 298,600 流通股 10 镇江市长江水泥厂 +269,345 269,345 流通股 名 股东名称 质押或 占总股份 次 冻结 比例(%) 1 宁夏美利纸业集团有限责任公司 无 4.15 2 珠海市国盛企业发展公司 冻结 5.3 3 北京得瑞威狮纸业有限公司 无 2.27 4 宁夏回族自治区百货总公司 无 1.5 5 石嘴山矿务局 无 1.14 6 国信证券有限公司 不详 0.416 7 宁夏回族自治区 无 0.37 石油化学工业集团有限公司 8 平顶山市信托投资公司 不详 0.23 9 刁志华 不详 0.226 10 镇江市长江水泥厂 不详 0.204 （三）十大股东持股相关情况说明： ①公司前10 名股东，其中未流通股份股东之间不存在关联关系：其余流通股股东未在交易所登记是否存在关联关系，交易所及登记公司也没有关于其所持有股份质押、冻结等情况的记载。 ②持股5%（含5%） 以上的法人股东所持股份质押、冻结等情况。 经北京市东城区人民法院判决，本公司第二大股东珠海市国盛企业发展公司因为经济纠纷，被债权人北京市自来水集团有限责任公司申请冻结其持有的本公司法人股2174354股，该股份占珠海市国盛企业发展公司所持本公司法人股700万股的11.46%，占本公司总股本的0.16%。此项判决已于2001年6月28日生效。经中卫县人民法院（2001） 卫经裁字第73 号民事裁定书判决，本公司第二大股东珠海市国盛企业发展公司因欠本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司款项逾期未还，被本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司申请冻结珠海市国盛企业发展公司所持有的本公司法人股4825646股，该股份占珠海市国盛企业发展公司所持本公司法人股700万股的68.93%，占本公司总股本的3.66%。此项判决已于2001年8月27日生效。 ③根据宁夏石嘴山市石嘴山区人民法院（1998）石执字第06-2号民事裁决书，将本公司股东宁夏电化总厂（已宣告破产）的200万元股权所有权裁定为宁夏石嘴山矿务局和宁夏区石油化学工业集团有限公司所有，有关股权转让手续已依法办理。 ④宁夏美利纸业集团有限责任公司、宁夏回族自治区石油化学工业集团有限公司为代表国家持有股份的单位。 三、公司控股股东： 企业名称：宁夏美利纸业集团有限责任公司 该公司持有本公司国有股5300万股，占总股本的40.15%。 公司的主要业务和产品：建筑工程、设备安装、机械加工制造、房地产开发、化工原料制造回收等。 公司法定代表人：孔繁仪 公司注册资本：26400万元 公司成立日期：1998年2月18日 公司类别：国有独资公司 股权结构：宁夏回族自治区中卫县国有资产管理局持有其100%的股权。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 四其他持股在10%以上含10% 以上的法人股东： 报告期内本公司没有持股10% 含10% 以上的法人股东。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初 年末 年度内 增减 别 龄 持股 持股 股份增 变动 数量 数量 减变动 的原 量 因 刘崇喜 男 44 董事长 2001年-2004年 3900 3900 无 无 牛金安 男 46 董事总经理 2001年-2004年 3250 3250 无 无 孔繁仪 男 47 董事 2001年-2004年 3900 3900 无 无 赵平 男 50 董事 2001年-2004年 3900 3900 无 无 闫学廷 男 45 董事 2001年-2004年 3250 3250 无 无 丁辉华 男 51 董事 2001年-2004年 0 0 无 无 曹振雷 男 42 独立董事 2001年-2004年 0 0 无 无 胡楠 男 64 独立董事 2001年-2004年 0 0 无 无 刘庆友 男 60 监事会召集人2001年-2004年 3900 3900 无 无 刘玉芳 女 37 监事 2001年-2004年 3900 3900 无 无 王敏 男 39 监事 2001年-2004年 6500 6500 无 无 张希慧 男 45 副总经理 2001年-2004年 3250 3250 无 无 王新 男 37 副总经理 2001年-2004年 3250 3250 无 无 马建华 男 41 副总经理 2001年-2004年 0 0 无 无 郭旭斌 男 36 总工程师 2001年-2004年 3900 3900 无 无 周恩泽 男 41 总经理助理 2001年-2004年 0 0 无 无 杨云 男 35 副总会计师 2001年-2004年 0 0 无 无 姓名 是否在 是否在 本公司 股东单 领取报 位领取 酬 报酬 刘崇喜 是 否 牛金安 是 否 孔繁仪 否 是 赵平 否 是 闫学廷 是 否 丁辉华 否 是 曹振雷 否 否 胡楠 否 否 刘庆友 否 是 刘玉芳 否 是 王敏 是 否 张希慧 是 否 王新 是 否 马建华 是 否 郭旭斌 是 否 周恩泽 是 否 杨云 是 否 公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： 1、公司董事长刘崇喜先生原在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任董事长，现已辞去集团公司董事长一职； 2、本公司董事孔繁仪先生原在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任总经理，现任集团公司董事长； 3、本公司董事赵平先生在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任总经理； 4、本公司董事丁辉华先生任本公司第四大股东宁夏回族自治区百货总公司总经理。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事的年度报酬由董事会依据本地区上市公司的平均水平，再结合公司的实际情况，实行基础工资加绩效考核工资的分配方式，按其分管工作与定量指标挂钩的绩效工资考核方式，提出一个符合本公司实际的报酬方案，最终讨论确定。公司高级管理人员的报酬由董事会依据本地区上市公司的平均水平，再结合公司的实际情况，实行基础工资加绩效考核工资的分配方式，按其分管工作与定量指标挂钩的绩效工资考核方式，定出符合本公司实际的报酬方案并实施。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为：326495.56 元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：72291.4 元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：57783.12 元。 公司现有董事、监事、高级管理人员共17 人，在公司领取报酬的10人，其中年度报酬在25000 元-30000 元之间有1 人，年度报酬在20000元-25000 元之间有1 人，年度报酬在15000 元-20000 元之间有6 人，年度报酬在10000 元-15000 元之间有2 人。 三、在本报告期内，因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经2001 年4 月8 日本公司年度股东大会审议，大会以记名投票表决方式，选举刘崇喜先生、牛金安先生、孔繁仪先生、赵平先生、闫学廷先生、丁辉华先生、曹振雷先生、胡楠先生继任本公司第二届董事会董事；选举刘庆友先生、刘玉芳女士、王敏先生继任本公司第二届监事会监事。第一届董事会成员：董事唐瑜先生、刘承斌先生李宏先生不再担任本公司董事职务。 第二届董事会选举刘崇喜先生为本公司董事会董事长，聘任牛金安先生为本公司总经理，聘任闫学廷先生为本公司董事会秘书，聘任张希慧先生、马建华先生、王新先生为本公司副总经理，聘任周恩泽先生为本公司总经理助理，聘任杨云先生为公司副总会计师。同时，同意乔薛龙先生因工作原因辞去其担任的本公司副总经理职务，同意胡大同先生因离任辞去公司总会计师一职。 四、公司员工情况 公司共有在职人员3465 人其中生产人员有2468 人销售人员有120人财务人员有12 人技术及行政人员有865 人其中大学本科以上学历有31 人大专以上学历有212 人中专以上学历有260 人高中以上学历和技工人员有2279 人初中及初中以下文化人员数有1520 人本公司无需承担费用的离退休人员 第五节 公司治理结构 一、公司基本治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作不但制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，而且公司还较早的建立了独立董事制度并聘请了两位独立董事进一步完善了公司的法人治理结构上述这些规则都按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日颁布的《上市公司治理准则》等上市公司治理的规范性文件的要求进行了修订。 二、独立董事履行职责情况说明 本公司现有独立董事两名：曹振雷先生为造纸专业博士，胡楠先生为教授，该两位独立董事专业理论与证券理论知识丰富，并参加了中国证券监督管理委员会举办的独立董事培训班，并拿到了结业证书。自从他们担任独立董事以来，在监督大股东和本公司关联交易方面，维护中小股东权益方面作用明显。公司将按照《关于在上市公司建立独立董事指导意见》和《中国上市公司治理准则》进一步完善本公司的独立董事制度。 三、公司的独立经营情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到分开，本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司在每个会计年度初均制定当年生产经营大纲，确定公司本年度生产计划及经营目标，在公司总体经营目标的基础上，对各职能部门的生产计划及经营目标加以细分，并明确各高级管理人员的工作任务或业绩指标。在经营实践中公司根据生产经营大纲确定的目标或指标对高级管理人员及各部门主管进行考评，并通过效益工资体现考评结果。 第六节 股东大会情况简介 2001 年本公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和两次临时股东大会： 一、公司就2000 年度股东大会的召集和召开于，2001 年3 月6 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《证券时报》上。 公司2000 年度股东大会于2001 年4 月8 日准时在本公司会议室召开，出席会议的股东及授权代表22 名，所持股份为6711.145 万股，占公司总股份13200 万股的50.842%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由本公司董事长刘崇喜先生主持。 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议： （1）审议通过了董事会2000 年度工作报告； （2）审议通过了监事会2000 年度工作报告； （3）审议通过了公司2000 年度财务工作报告； （4）审议通过了公司2000 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； （5）审议通过了修改公司章程的议案； （6）选举通过了刘崇喜、牛金安、孔繁仪、赵平、闫学廷、丁辉华曹振雷、胡楠为本公司第二届董事会成员，暂缺一名董事，待以后增选。上述八名董事投票结果完全一致。； （7）选举通过了刘庆友、刘玉芳、王敏为本公司第二届监事会成员。其三人投票结果完全一致。 （8）审议通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 二、公司就2001 年度第一次临时股东大会的召集和召开，于2001 年8月9 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《证券时报》上。 公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年9 月12 日准时在本公司会议室召开，出席会议的股东及授权代表9 名，所持股份为5505.0050 万股，占公司总股份13200 万股的41.7%， 符合《公司法》和《公司章程》的有规定。会议由本公司董事长刘崇喜先生主持。 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议 审议通过了关于投资建设《碱回收环保节能及废水综合处理工程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年9 月13 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 三、公司就2001 年度第二次临时股东大会的召集和召开于，2001 年11月30 日将股东大会大的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《证券时报》上。 公司2001 年度第二次临时股东大会于2001 年12 月31 日准时在本公司会议室召开，出席会议的股东及授权代表8 名，所持股份为5304.2900 万股，占公司总股份13200 万股的40.18%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由本公司董事长刘崇喜先生主持。 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议： （1）审议通过了本公司于2001 年11 月25 日与吴忠仪表股份有限公司签定的《相互提供担保协议书》，互保额度为人民币壹亿贰仟万元，期限为2001 年—2010 年的议案。 （2）审议通过了根据《相互提供担保协议书》，本公司为吴忠仪表股份有限公司在宁夏回族自治区有关商业银行申请贷款提供担保，担保额度为人民币壹亿贰仟万元，期限为2001 年-2010 年的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年1 月4 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 选举、更换公司董事、监事情况 在本报告期内，因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作，经2001 年4 月8 日本公司年度股东大会审议，大会以记名投票表决方式，选举刘崇喜先生、牛金安先生、孔繁仪先生、赵平先生、闫学廷先生、丁辉华先生、曹振雷先生、胡楠先生任本公司第二届董事会董事；选举刘庆友先生、刘玉芳女士、王敏先生任本公司第二届监事会监事。 第七节董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：机制纸、板纸、加工纸等中、高档文化用纸及生活用纸的生产、经营、销售。 类别 细分 主营业务收入 主营业务利润 金额（元） 比例（%）金额（元） 比例（%） 行业 造纸 414,401,242.27 100 63,424,899.77 100 产品 中、高档文 366,204,300.09 88 62,882,957.69 99 化用纸 板纸 48,196,942.18 12 541,942.08 1 地区 华北 99,040,778.60 23.90 15,158,379.34 23.90 华东 60,080,302.74 14.50 9,195,404.49 4.50 华南 57,624,118.44 13.90 8,819,480.81 3.90 西北 63,685,075.32 15.37 9,747,121.78 5.37 其他地区 133,970,967.18 32.33 20,504,513.35 2.33 本公司属于轻工业造纸类工业企业，2001 年共生产各种机制纸114270吨销售109210 吨。主营业务收入及主营业务利润全部来源于中、高档文化用纸及板纸的生产、经营及销售。其中，中、高档文化用纸产品销售收入366,204,300.09 元，产品销售成本303,321,342.49 元，毛利率为17.17； 板纸产品销售收入48,196,942.18 元，产品销售成本40,045,277.53 元，毛利率为16.91。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 宁夏美利纸业板纸有限公司，注册资本为400 万元人民币，截止报告期末，本公司持有宁夏美利纸业板纸有限公司95%的股权，法定代表人王思义先生主营业务范围为：板纸的生产、销售，2001 年度实现主营业务收入808.94 万元，实现净利润0.8 万元。 3、主要供应商及客户情况 主要供应商情况： 供应商名称 采购金额（万元） 占总采购金额比例（%） 内蒙古北辰板纸公司 9208.5737 26 广西斯壮股份有限公司 2110.8 6 广州福瑞公司 2465.4706 7 内蒙古拉僧庙化工公司 1548.5563 4 内蒙古黄河化工厂 1553.0756 4 合计 16886.4762 47 主要客户情况 客户名称 年销售金额（元） 占公司总销售金额比例（%） 高等教育出版社 2146.54 4 机械工业出版社 1384.39 3 陕西师范大学出版社 1358.93 3 陕西思维印务公司 1201.49 2.47 宁夏物资印刷公司 1040.15 2.14 合计 7131.5 14.61 4 在经营中出现的问题及解决办法 ①问题及困难 公司的主要产品为中、高档文化用纸，主业集中，利润集中。由于今年北方地区旱情严重，加上大量小造纸厂争夺原料，致使原料价格上升，导致产量增加，效益上升幅度不明显。中国于2001 年底加入WTO 后，纸产品的进口关税进一步降低，使得国外纸产品对国内市场的冲击进一步加大，使得公司面临的市场和环境更加严峻。 ②解决方案 本公司面对国内外纸产品市场的严峻挑战，及时作出了抉择，拿出了对策： ①积极筹措资金，扩大生产规模，使企业的生产能力大幅度提高，跨入全国大型造纸企业行列，实现规模经济效益。 ②积极引进国内外先进的造纸控制设备，同时对公司原有的造纸生产线进行技术改造，使公司的多数生产线的技术水平达到国内先进水平。 ③成立技术中心，积极开发研制市场所需要的、科技含量高的纸产品，积极应对市场的需求。 ④进一步加强管理，降低生产成本，进一步节能降耗，缩小本公司产品与国际同类产品的质量和价格差距。 ⑤在巩固国内市场的同时，利用本公司具有进出口自主权的优势，大力开拓国外市场。 二、公司投资情况 1、对外投资 报告期内，公司对外投资额为380 万元，比上年的增长380 万元，增长幅度100%。 被投资的公司名称为：宁夏美利纸业板纸有限公司，注册资本为400 万元人民币，本公司的持股比例为95%的股权，主营业务范围为：板纸的生产、销售。 2、募集资金使用情况 本报告期内，公司没有进行股权融资，2000 年配股募集资金的使用延续到本报告期内，具体情况如下。 承诺投资项目与实际投资项目对照表 配股募集资金承诺投资项目 是否为实际 实际进度是否与承诺 投资项目 进度一致 年产5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程 是 是 年产3 万吨微量涂布印刷纸建设工程 是 是 补充流动资金 是 是 公司没有变更募集资金投向项目的具体投资情况为： 项目 实际投入资金 使用募集资金 预 计 效益 年产5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程 66,092,431.68 49,900,000.00 无 年产3 万吨微量涂布印刷纸建设工程 72,489,466.16 57,300,000.00 无 补充流动资金 33,099,868.50 33,099,868.50 无 合计 171,681,766.34 140,299,868.50 无 3、本公司利用自有资金及银行贷款投资建设的碱回收环保节能及废水综合处理工程项目，已完成投资103,963,779.56 元，项目进度过半。 三、公司财务状况 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： （1）总资产1,540,919,096.34 元，较上一年度总资产1,072,371,368.78元增加43.69 %， 主要系公司进行大规模固定资产投资所致。 （2）长期负债368,010,000.00 元，较上一年度长期负债262,010,000.00元增加40.45% ，主要系工程项目贷款所致。 （3）股东权益581,491,277.39 元，较上一年度股东权益553,087,703.51元增加5.14%， 主要原因是本年盈利所致。 （4）主营业务利润63,424,899.77 元，较上一年度主营业务利润58,995,668.89 元增加了7.5 %， 主要系本公司主营业务收入增加所致。 （5）本年度公司实现净利润41,542,678.39 元，比上一年度净利润42,616,861.30 元降低2.5 % ，主要系成本及费用增加所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 本公司在2002 年不再享受零税率的所得税优惠政策，这将对公司的利润增长造成一定的影响。 五、新年度的经营计划 根据2001 年的实际经营情况，2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制，将2002 年作为“管理创新年”，深入开展管理创新向管理要效益，以追求利润最大化为目标，在追求经济效益增长的同时，兼顾社会效益和环境效益的同步增长，积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报。 （1）克服各种不利因素，在产品质量、数量、品种、销售额上创历史最高水平，在巩固2001 年成绩的基础上，继续推进销售工作改革，以销售为重点，确保产销平衡。建立以市场和用户为中心的高效市场营销体系，进一步扩大产品的市场占有率。在公司科研费用加大的情况下，改进工艺技术，确保产品质量，使成本稳中有降，利润稳中有升。 （2）加强企业管理，创新管理体制，结合公司开展的“管理效益年”活动，积极推进管理体制的改革，全面施行绩效考核，充分调动干部、员工的积极性，提高工作效率，加强资金管理和成本控制，继续有计划的推进公司的信息化建设，改善公司基础管理工作条件。 （3）加大科研投入，重点抓好公司的技术中心的建设工作，在审慎决策的前提下，积极发挥公司科研方面的力量，合理选择新项目，做好产研发和转化工作，培育新的利润增长点，确保公司的中长期发展潜力。 （4）实施名牌战略，保证ISO9002 质量体系有效运行，不断增强产品的市场竞争力。 （5）进一步抓好货款回收工作，继续执行对营销人员实行货款回收与工资、奖金挂钩、按月考核的激励机制，调动员工的积极性，采取多种措施加快货款回收。 （6）进一步加大改革力度，加快内部改革步伐，实现营销体制、考核体制、劳动分配体制有重大突破，不断完善内部激励约束机制。 （7）充分利用上市公司的资源优势，积极做好新年度融资工作，为公司发展提供有利的资金保证。 六、董事会日常工作情况 （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度董事会共召开4 次董事会会议： ①2001 年2 月28 日，第一届董事会第九次会议审议，并通过了如下事项： 1、2000 年年度报告及年度报告摘要； 2、董事会2000 年度报告； 3、总经理2000 年度报告； 4、2000 年度财务工作报告； 5、2000 年度利润分配及公积金转增股本议案； 6、修改《公司章程》的议案； 7、第二届董事会组成人员建议名单； 8、关于2000 年年度股东大会的有关事项。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年3 月6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ②2001 年4 月8 日第二届董事会第一次会议审议并通过了如下事项： 1、选举刘崇喜为第二届董事会董事长，任期三年； 2、根据董事长刘崇喜提名董事会聘任牛金安为公司总经理，任期三年； 3、根据董事长刘崇喜提名董事会聘任闫学廷为公司董事会秘书，任期三年； 4、根据总经理牛金安提名董事会聘任张希慧、王新、马建华为公司副总经理，聘任周恩泽为公司总经理助理，任期三年； 5、根据总经理提名董事会聘任郭旭斌为总工程师，杨云为副总会计师，任期三年 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ③2001 年8 月6 日第二届董事会第二次会议审议并通过了如下事项 1、审议通过了公司2001 年度中期报告和中期报告摘要； 2、审议通过了公司2001 年度中期利润分配方案； 3、审议通过了关于委托贷款的核算办法、在建工程的核算办法、固定资产的计价减值准备的核算办法、无形资产的计价及摊消办法的预案； 4、审议通过了关于投资建设碱回收节能及废水综合处理工程的决议。并提请2001 年度临时股东大会审议。 5、审议通过了关于投资设立宁夏美利纸业板纸有限公司的决议。 6、审议通过了关于召开2001 年度临时股东大会的决议。 7 关于召开2001 年度临时股东大会的有关部门事宜 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年8 月9 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ④2001 年11 月29 日第二届董事会第三次会议审议并通过了如下事项： 1、同意本公司于2001 年11 月25 日与吴忠仪表股份有限公司签定的《相互提供担保协议书》，互保额度为人民币壹亿贰仟万元，期限为2001年—2010 年。 2、根据《相互提供担保协议书》，同意本公司为吴忠仪表股份有限公司在宁夏回族自治区有关银行申请贷款提供担保担保，额度为人民币壹亿贰仟万元，期限为2001 年—2010 年。 3、同意召开2001 年度第二次临时股东大会 4、会议通过了关于召开宁夏美利纸业股份有限公司2001 年度第二次临时股东大会的有关事项。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年11 月30 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 1、公司2000 年度利润分配执行情况 公司2000 年度利润分配方案为：以公司2000 年12 月31 日的总股本13200万股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利0.50 元(含税)，共计分配660 万元，剩余77,482,479.93 元未分配利润，结转下一次进行分配。公司2000 年度资本公积金总额为327,013,568.50 元，本次不转增股本。派发现金红利股权登记日为2001 年6 月8 日，派发现金红利工作于2001 年6 月12日全部完成。 2、关于投资建设《碱回收节能及废水综合处理工程》的执行情况已在本节“公司投资情况”部分进行了描述。 3、本公司与吴忠仪表股份有限公司签定的《相互提供担保协议书》已经生效，由于协议双方贷款尚在办理过程中，因此本公司尚未履行《相互提供担保协议书》中所规定的担保义务。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本公司2001 年度实现净利润41,542,678.39 万元。按《公司章程》的有关规定，提取10%的法定公积金4,154,267,84 元，按5%提取法定公益金2,077,133.92 元，加上2000 年度末未分配利润77,482,479.93 元，本年度可供全体股东分配的利润为112,793,756.56 元。董事会决定本次利润分配的预案为：拟以2001 年年度末总股本13200 万股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，共计分配1320 万元，剩余99,593,756.56 元未分配利润，结转以后年度进行分配。 公司2001 年度资本公积金总额为327,074,463.99 元，本次不转增股本。以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议，2001 年度实际实施的利润分配政策与2000 年度报告预计的分配政策相符。 八、预计2002 年度的利润分v配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于10%， 本年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不少于5%， 分配主要采用派发现金方式，现金股息占股利分配的比例不少于50%， 具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 九、预计2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度，公司资本公积金转增股本将视公司的实际情况而定。 十、其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《证券时报》，没有变更信息披露报刊。 第八节 监事会报告。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共举行了3 次会议，主要内容如下： （1）2001 年2 月28 日，召开了本年度第一次监事会，会议情况如下： ①审议通过了公司2000 年年度报告和年度报告摘要； ②审议通过了公司监事会2000 年度工作报告； ③审议通过了公司2000 年度财务工作报告； ④审议通过了关于监事会换届选举的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年3 月6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）2001 年4 月8 日，召开了本公司第二届监事会第一次会议，会议情况如下： 选举刘庆友先生为第二届监事会主席 本次会议决议公告刊登于2001 年4 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （3）2001 年8 月6 日，召开了本公司第二届监事会第二次会议，会议情况如下： ①审议通过了公司2001 年度中期报告及摘要； ②审议通过了公司2001 年度中期利润及利润分配方案和资本公积金转增股本的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月9 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会在2001年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度。建立了良好的内控机制，公司董事、经理执行职务时没有违犯法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，五联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司股东大会和董事会会议，对公司董事会提交公司股东大会各项报告和提案内容，本公司监事会无异议，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督。认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 第九节 重要事项 一、本年度公司无诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事宜。 三、报告期内，本公司与关联方发生的关联交易在审计报告中进行了详尽描述，请广大投资者参阅相关部分。本公司在生产经营过程中始终着力减少关联经营的发生，但由于公司所处地理条件及当地社会资源的限制，为保证公司利益的最大化，部分关联交易无法避免。公司在交易过程中始终坚持从关联方所购入的商品、提供的劳务的价格必须低于在本地区可获得的同类或相近服务的价格为定价原则及选择标准，交易价格最大限度的保护了广大投资者的利益。 四、重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）2001 年4 月2 日，为确保本公司2640 车间技改工程尽快建成投产，本公司与中国建设银行中卫县支行签订了银企贷款合同，贷款总金额为6000 万元人民币，该款项由宁夏吴忠仪表集团有限公司提供担保。 （2）2001 年11 月25 日，本公司与宁夏吴忠仪表股份有限公司签定了《相互提供担保协议》，书互保额度为人民币壹亿贰仟万元，期限为2001年—2010 年，本合同经本公司第二届董事会第三次会议和本公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过，该合同已经生效。 五、报告期内，本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 六、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也内有委托理财计划。 七、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上刊登任何承诺事项。 八、报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司担任本公司财务审计机构，公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 2001年 2000年 备注 财务审计费 13万 16万 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内，公司执行的所得税率为0。 十一、中国加入WTO 相关条款对公司未来经营活动的影响 2001 年12 月11 日，中国正式加入世界贸易组织(WTO)， 这就意味着中国的企业从此以后将在一个同样的环境和市场下与国外跨国公司展开公平的竞争,对于大多数的行业和企业来说，这意味着挑战，国内的造纸行业本公司也不例外。 加入WTO 以后，我国造纸工业受到的影响肯定还要加剧，根据1998 年调整后的海关进口关税税率统计资料，我国造纸产品平均关税是在20%左右，最高为45% ，最低为10%。 纸浆及进口废纸的进口关税税率在1999 年已调整为0。 入世后，国家对进口关税还要有较大幅度的降低，目前中国的关税平均是17%， 今后5 年内最低降到10%， 平均每年降一个百分点。造纸业的平均进口关税将降低到5%--7%， 低于整体平均进口关税，有的品种降幅会很大，但有一个缓冲的过程，在5 年内逐渐下降，除了钞票纸、邮票纸等极少数品种外，绝大多数的投资项目都是鼓励和支持引进外资的，这样一来，会进一步增加国内企业的竞争压力，国内企业在装备水平、管理水平、生产规模以及资金方面和外资相比都存在显著差距，同等产品质量和成本价格也明显处于劣势。但是随着近年来我国对纸浆和造纸产品的关税平均水平的不断调低，实质上国内市场格局已呈国际竞争化态势，我国造纸市场的开放风险已得到一定程度的释放，缓冲了加入WTO 之后的调整适应度。因此加入WTO 使我国造纸行业产业结构调整进程进一步加快，但是目前的影响不会太大。具体表现在以下几个方面： ①销售竞争加剧 随着进口税率的降低，进口产品价格将进一步降低，进口纸张的优势将进一步凸现，在市场可获得相当有利的市场地位。预计2000—2005 年实际的进口依存度将达到25 左右，而2006 年—2010 年进口依存度将达到30 左右。造纸产品将与石油产品一样成为用汇大户。所幸，随着今年第二季度国际纸浆和纸张市场价格的回暖，国际造纸行业已经开始步入周期性升途，预计在2002 年前后再次攀上高峰。因此，来自于价格竞争方面的压力有所减轻。 然而，国际各大造纸集团在国内纷纷抢滩设厂，例如印尼在镇江的135 万吨合资项目开始启动，韩松公司在上海合资兴建的项目，一期工程12 万吨已投产，最后规模达到55 万吨。这些企业规模较大，技术先进，生产效率远远高于国内生产企业，在与国内生产企业的竞争中也处于有利的位置。 因此，腹背受敌的国内造纸企业势必会在销售市场上全力拼搏巩固市场份额，而三方之间的竞争则更集中于产品的技术与质量。 ②企业规模扩大 据专家估计，目前全国共有造纸企业3000 多家，大于1 万吨的为100 多家，大于3 万吨的只有30 家左右，但这并不包括村级及个体办的小造纸厂。如果再加上这些微型企业，全国不下3800 家，平均生产规模仅为5800 吨/年，发达国家为14 万吨/年。显然，我国的造纸规模太小，行业集中度非常低，自然形不成规模经济。即使中国最大造纸企业之一的晨鸣集团，其5 条生产线产量为14.5 万吨，而国外纸业专家认为，国际造纸业的基本规模要求是一条生产线为30万40 万吨。而造纸行业又是典型的规模效益集约化经营的产业。 因此，加入WTO 之后，面对进口纸张的冲击，扩大企业生产规模是必然之路。一方面，国内生产企业将加速引进国外的先进技术设备，新增企业生产能力，将会形成一个行业内投资扩容的高峰期：另一方面，企业国内生产企业将以优势企业为主体，通过兼并收购等方式组建大集团大企业，以提高行业的集中度和专业化协作水平，亦会形成行业内的资产重组高峰期。 ③产品结构进一步趋向多元 由于我国缺少资金、技术和资源方面的优势，我国纸张生产企业的另一条出路即是扬长避短，调整产品结构，根据中国的具体特点开发新技术、新产品，适应国内多层次的需要，同时充分利用生产规模小，船小易调头的优势，在夹缝中找到生存之处。因此，加入WTO将推动我国产品结构多元化进程的加速。 对于本公司来说，此次加入WTO， 文化用纸关税水平将大幅降低。而且，目前进口文化用纸基本集中于中高档纸品。因此，这些正在上马高档文化用纸项目的上市公司短期内影响不会太大，但是长期盈利能力有所下降。 本公司面对入世后的严峻挑战，及时的作出了自己的抉择，具体作了以下方面的工作： ①积极筹措资金，扩大生产规模，使企业的生产能力大幅度提高，跨入全国大型造纸企业行列。 ②积极引进国内外先进的造纸设备，使公司的多数生产线的技术水平达到国内先进水平。 ③成立技术中心，积极开发研制市场所需要的、科技含量高的纸产品积极应对市场的需求。 ④进一步加强管理降低生产成本进一步实施节能降耗，缩小本公司产品与国际同类产品的价格差距。 ⑤在巩固国内市场的同时，积极开拓国外市场。 十二、其他重大事项： （1）本公司2000 年度配股募集资金项目年产5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程和年产3 万吨微量涂布印刷纸建设工程于2001 年11 月29 日建成投产本事项已于2001 年11 月29 日在《证券时报》和《上海证券报》上进行了披露。 （2）2001 年4 月8 日，本公司第一届董事会和第一届监事会进行了换届选举工作，选举产生了第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员，新产生的第二届董事会选举刘崇喜先生继续担任本公司董事长，聘任牛金安先生担任本公司总经理聘任闫学廷先生担任本公司董事会秘书，新产生的第二届届监事会选举刘庆友先生担任本公司监事会主席。 （3）2002 年2 月18 日，在宁夏美利纸业集团有限责任公司董事会会议上，本公司董事长刘崇喜先生提出申请辞去本公司第一大股东宁夏美利纸业股份有限公司董事长职务，并获得了会议的一致通过。 第十节 财务报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2002]第2076 号 审计报告 宁夏美利纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2001 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据M中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日合并及母公司的财务状况和2001 年度合并及母公司的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于晓鸥 中国·宁夏·银川 中国注册会计师：李荣生 解放西街号111号 二О二年二月二十三日 附表1 合并资产负债表 会企01表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 2001年12月31日 注释 2000年12月31日 流动资产 货币资金 1 174,482,765.32 6.1.1 119,875,175.93 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 136,730,953.89 6.1.2 125,830,645.84 其他应收款 7 8,982,964.33 6.1.4 25,593,624.89 预付账款 8 67,810,968.75 6.1.3 136,680,203.48 应收补贴款 9 存货 10 87,541,743.71 6.1.5 50,816,094.54 待摊费用 11 830,288.16 6.1.6 66,960.00 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 476,379,684.16 458,862,704.68 长期投资: 长期股权投资 15 长期债权投资 16 长期投资合计 17 - - 其中:合并价差 18 固定资产: 固定资产原价 19 415,233,578.56 6.1.7 332,084,611.34 减:累计折旧 20 75,440,996.90 6.1.7 56,458,111.03 固定资产净值 21 339,792,581.66 6.1.7 275,626,500.31 减:固定资产减值准备 22 固定资产净额 23 339,792,581.66 275,626,500.31 工程物资 24 在建工程 25 724,746,830.52 6.1.8 337,882,163.79 固定资产清理 26 固定资产合计 27 1,064,539,412.18 613,508,664.10 无形资产及其他资产: 无形资产 28 长期待摊费用 29 其他长期资产 30 无形资产及其他资产合计 31 - - 递延税项: 递延税款借项 32 资产总计 33 1,540,919,096.34 1,072,371,368.78 法定代表人:刘崇喜 总会计师:杨云 会计主管:冯伟宏 编制日期:2002年2月 附表1 合并资产负债表（续） 会企01表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次数 2001年12月31日 注释 2000年12月31日 流动负债 短期借款 34 259,830,000.00 6.1.9 86,430,000.00 应付票据 35 179,360,000.00 6.1.10 80,642,000.00 应付账款 36 86,443,146.23 6.1.11 48,627,608.50 预收账款 37 855,106.88 6.1.12 应付工资 38 应付福利费 39 7,521,216.26 5,206,434.15 应交税金 40 21,219,303.17 6.1.14 15,627,186.56 应付股利 41 15,240,000.00 6.1.13 8,091,696.00 其他应交款 42 2,068,813.06 1,609,738.62 其他应付款 43 18,679,814.92 6.1.15 11,039,001.44 预提费用 44 预计负债 45 一年内到期的长期负债 46 84,010,000.00 6.1.16 其他流动负债 47 流动负债合计 48 675,227,400.52 257,273,665.27 长期负债： 长期借款 49 284,000,000.00 6.1.17 262,010,000.00 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 其他长期负债 53 长期负债合计 54 284,000,000.00 262,010,000.00 递延税项： 递延税项贷项 55 负债合计 56 959,227,400.52 519,283,665.27 少数股东权益 57 200,418.43 股东权益： 股本 58 132,000,000.00 6.1.18 132,000,000.00 减：已归还投资 59 股本净额 60 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 61 327,074,463.99 6.1.19 327,013,568.50 盈余公积 62 22,823,056.84 6.1.20 16,591,655.08 其中法定公益金 63 7,607,685.61 6.1.20 5,530,551.69 未分配利润 64 99,593,756.56 6.1.21 77,482,479.93 股东权益合计 65 581,491,277.39 553,087,703.51 负债及股东权益合计 66 1,540,919,096.34 1,072,371,368.78 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云会 计主管：冯伟 宏编制日期：2002年2月 附表2 合并利润表 会企02表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001年度过 注释 一、主营业务收入 1 414,401,242.27 6.1.22 减：主营业务成本 2 350,350,060.75 6.1.22 主营业务税金及附加 3 626,281.75 二、主营业务利润 4 63,424,899.77 加：其他业务利润 5 -4,881.76 减：营业费用 6 4,714,366.61 6.1.23 管理费用 7 11,060,341.31 6.1.24 财务费用 8 6,554,584.46 6.1.25 三、营业利润 9 41,090,725.63 加：投资收益 10 232,537.40 补贴收入 11 501,524.67 6.1.26 营业外收入 12 46,804.52 减：营业外支出 13 84,223.22 四、利润总额 14 41,554,831.60 减：所得税 15 11,734.78 6.1.27 少数股东本期损益 16 418.43 五、净利润 17 41,542,678.39 项 目 2000年度 一、主营业务收入 286,960,011.78 减：主营业务成本 227,344,352.26 主营业务税金及附加 619,990.63 二、主营业务利润 58,995,668.89 加：其他业务利润 减：营业费用 3,164.279.03 管理费用 8,721,716.10 财务费用 4,725,627.26 三、营业利润 42,384,046.50 加：投资收益 232,537.40 补贴收入 营业外收入 8,707.40 减：营业外支出 8,430.00 四、利润总额 42,616,861.30 减：所得税 少数股东本期损益 五、净利润 42,616,861.30 补充资料 项目 本年累计数 上年累计数 1、 出售处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加或减少利润总额 4、 会计估计变更增加或减少利润总额 5、 债务重组损失 6、 委托投资收益 7、 支付或收取的资金占用费 8、 其他 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表3 合并现金流量表 会企合并03表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 396,860,802.43 收到的税费返还 2 501,524.67 收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,843,984.71 现金流入小计 4 399,206,311.81 购买商品、接受劳务支付的现金 5 293,093,250.37 支付给职工及为职工支付的现金 6 26,268,170.76 支付的各项税费 7 12,815,298.26 支付的其他与经营活动有关的现金 8 6.1.28 1,111,110.38 现金流出小计 9 333,287,829.77 经营活动产生的现金流量净额 10 65,918,482.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 - 取得投资收益所收到的现金 12 - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 13 - 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现金流入小计 15 - 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 16 248,657,969.67 投资所支付的现金 17 148,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 6.1.28 764,439.78 现金流出小计 19 249,570,409.45 投资活动产生的现金流量净额 20 -249,570,409.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 441,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 1,209,450.45 现金流入小计 24 442,509,450.45 偿还债务所支付的现金 25 162,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 41,308,539.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 6.1.28 41,394.52 现金流出小计 28 204,249,933.65 筹资活动产生的现金流量净额 29 238,259,516.80 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 54,607,589.39 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表3 合并现金流量表(续) 会企合并03表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 41,542,678.39 加：少数股东损益 58 418.43 计提的资产减值准备 59 673,499.16 固定资产折旧 60 18,982,885.87 无形资产摊销 61 - 长期待摊费用摊销 62 - 待摊费用减少（减：增加） 63 -763,328.16 预提费用增加（减：减少） 64 - 处置固定资产无形资产和其他 长期资产的损失（减收） 65 - 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 6,555,046.56 投资损失（减收益） 68 递延税款贷项（减借项） 69 - 存货的减少（减增加） 70 -36,725,649.17 经营性应收项目的减少（减增加） 71 37,249,095.73 经营性应付项目的增加（减减少） 72 -1,596,164.77 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 74 65,918,482.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 75 - 一年内至期的可转换公司债券 76 - 融资租入固定资产 77 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 78 174,482,765.32 减:现金的期初余额 79 119,875,175.93 加现金等价物的期末余额 80 - 减:现金等价物的期初余额 81 - 现金及现金等价物净增加额 82 54,607,589.39 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表4 资产负债表 会企01表 编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 行次 2001年12月31日 附注 2000年12月31日 流动资产 货币资金 1 174,464,070.76 119,875,175.93 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 135,371,523.67 6.2.1 125,830,645.84 其他应收款 7 8,982,964.33 6.2.2 25,593,624.89 预付账款 8 67,758,974.45 136,680,203.48 应收补贴款 9 存货 10 86,567,207.13 50,816,094.54 待摊费用 11 830,288.16 66,960.00 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 473,975,028.50 458,862,704.68 长期投资： 长期股权投资 15 3,807,950.18 6.2.3 长期债权投资 16 长期投资合计 17 3,807,950.18 - 固定资产： 固定资产原价 18 409,712,677.92 332,084,611.34 减累计折旧 19 73,193,456.03 56,458,111.03 固定资产净值 20 336,519,221.89 275,626,500.31 减固定资产减值准备 21 固定资产净额 22 336,519,221.89 275,626,500.31 工程物资 23 在建工程 24 724,746,830.52 337,882,163.79 固定资产清理 25 固定资产合计 26 1,061,266,052.41 613,508,664.10 无形资产及其他资产： 无形资产 27 长期待摊费用 28 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 - - 递延税项： 递延税款借项 31 资产总计 32 1,539,049,031.09 1,072,371,368.78 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23 附表4 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2001年12月31日 附注 2000年12月31日 流动负债 短期借款 33 259,830,000.00 86,430,000.00 应付票据 34 179,360,000.00 80,642,000.00 应付账款 35 85,231,403.37 48,627,608.50 预收账款 36 746,087.00 应付工资 37 应付福利费 38 7,448,827.11 5,206,434.15 应交税金 39 21,109,659.91 15,627,186.56 应付股利 40 15,240,000.00 6.2.4 8,091,696.00 其他应交款 41 2,065,008.00 1,609,738.62 其他应付款 42 18,516,768.31 11,039,001.44 预提费用 43 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 84,010,000.00 其他流动负债 46 47 流动负债合计 48 673,557,753.70 257,273,665.27 长期负债： 长期借款 49 284,000,000.00 262,010,000.00 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 其他长期负债 53 长期负债合计 54 284,000,000.00 262,010,000.00 递延税项： 递延税项贷项 55 负债合计 56 957,557,753.70 519,283,665.27 股东权益： 股本 57 132,000,000.00 132,000,000.00 减已归还投资58 股本净额 59 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 60 327,074,463.99 327,013,568.50 盈余公积 61 22,823,056.84 16,591,655.08 其中：法定公益金 62 7,607,685.61 5,530,551.69 未分配利润 63 99,593,756.56 77,482,479.93 股东权益合计 64 581,491,277.39 553,087,703.51 负债及股东权益合计 65 1,539,049,031.09 1,072,371,368.78 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期2002年2月23 附表5 利润表 会企02表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001年度 一、主营业务收入 1 406,311,876.23 减：主营业务成本 2 343,366,619.93 主营业务税金及附加 3 599,755.20 二、主营业务利润 4 62,345,501.10 加：其他业务利润 5 减：营业费用 6 4,493,023.78 管理费用 7 10,224,519.02 财务费用 8 6,555,046.56 三、营业利润 9 41,072,911.74 加：投资收益 10 7,950.18 补贴收入 11 501,524.67 营业外收入 12 43,615.02 减营业外支出 13 83,323.22 四、利润总额 14 41,542,678.39 减：所得税 15 五、净利润 16 41,542,678.39 项 目 注释 2000年度 一、主营业务收入 6.2.5 286,960,011.78 减：主营业务成本 6.2.5 227,344,352.26 主营业务税金及附加 619,990.63 二、主营业务利润 58,995,668.89 加：其他业务利润 减：营业费用 3,164,279.03 管理费用 8,721,716.10 财务费用 4,725,627.26 三、营业利润 42,384,046.50 加：投资收益 6.2.6 232,537.40 补贴收入 营业外收入 8,707.40 减营业外支出 8,430.00 四、利润总额 42,616,861.30 减：所得税 五、净利润 42,616,861.30 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1、 出售：处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、 债务重组损失 6、 委托投资收益 7、 支付或收取的资金占用费 8、 其他 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表5-1 利润分配表 会企02表附表1 单位：人民币元 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 项目 行次 2001年度 注释 2000年度 一、净利润 1 41,542,678.39 42,616,861.30 加：年初未分配利润 2 77,482,479.93 61,538,147.83 其他转入 3 二、休供分配的利润 4 119,025,158.32 104,155,009.13 减：提取法定盈余公积 5 4,154,267.84 4,261,686.13 提取法定公益金 6 2,077,133.92 2,130,843.07 提取职工奖励及福利基金 7 提取储备基金 8 提取企业发展基金 9 利润归靛投资 10 三、可供投资者分配的利润 11 112,793,756.56 97,762,479.93 减：应付优先股股利 12 提取任意盈余公积 13 应付普通股股利 14 13,200,000.00 20,280,00.00 转作股本的普通股利 15 四、未分配利润 16 99,593,756.56 77,482,479.93 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表6 现金流量表 会企03表 编制单位:宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 388,646,654.50 收到的税费返还 3 501,524.67 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,793,973.51 现金流入小计 9 390,942,152.68 购买商品、接受劳务支付的现金 10 286,141,697.76 支付给职工及为职工支付的现金 12 25,462,949.66 支付的各项税费 13 12,369,611.12 支付的其他与经营活动有关的现金 18 1,111,110.38 现金流量小计 20 325,085,368.92 经营活动产生的现金流量净额 21 65,856,783.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 - 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 30 248,614,965.95 投资所支付的现金 31 148,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 764,439.78 现金流出小计 36 249,527,405.73 投资活动产生的现金流量净额 37 -249,527,405.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 441,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,209,450.45 现金流入小计 44 442,509,450.45 偿还债务所支付的现金 45 162,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 41,308,539.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 41,394.52 现金流出小计 53 204,249,933.65 筹资活动产生的现金流量净额 54 238,259,516.80 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 54,588,894.83 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 附表6 现金流量表（续） 会企合并03表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 41,542,678.39 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 58 659,767.54 固定资产折旧 59 18,670,403.99 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减增加） 64 -763,328.16 预提费用增加（减减少） 65 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 6,555,046.56 投资损失（减收益） 69 -7,950.18 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 -35,751,112.59 经营性应收项目的减少（减增加） 72 39,054,358.44 经营性应付项目的增加（减减少） 73 -4,103,080.23 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 65,856,783.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内至期的可转换公司债券 77 以固定资产投资 78 3,800,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 174,464,070.76 减:现金的期初余额 80 119,875,175.93 加现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 54,588,894.83 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 会计主管：冯伟宏 编制日期：2002年2月23日 会计报表附注 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 会计期间：2001 年度 附注一 公司简介 宁夏美利纸业股份有限公司（以下简称本公司）是1998 年4 月22 日经中国证监会以证监发字[1998]66，号文批准由宁夏美利纸业集团有限责任公司、珠海市国盛企业发展公司、北京市德瑞威狮纸业发展有限公司、宁夏区百货总公司、宁夏电化总厂五家发起人共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。 本公司原注册资本及股本均为11,400 万元人民币，其中：国家股5,000 万股，法人股1,400万股，社会公众股5,000 万股，本公司2000 年11 月13 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]155 号文批准，以1999 年末总股本11,400 万股为基数，按每10 股配3 股的比例，向公司国有股东(其中300 万股)和全体社会公众股股东公开配售人民币普通股1,800 万股，每股面值1.00元,配售价格9.00 元,募集资金162,000,000.00 元,扣除本次配股发行费用5,186,431.50 元,实际募集资金为156,813,568.50 元，此项配股资金已于2000 年12 月5 日全部到位，并经宁夏五联会计师事务所以宁五会验字（2000） 202 号验资报告确认，变更后的注册资本为13,200 万元。 本公司位于宁夏回族自治区中卫县柔远乡，紧临109 国道、宝中铁路、包兰铁路、两座黄河公路大桥各距公司五十公里内，交通便利。公司以生产、经营各类机制纸、加工纸、板纸、生活用纸为主。本公司目前已开发生产7 大系列、40 多个品种的纸制品，各种中、高档文化用纸产量、质量、市场占有率均居西北地区同行业之首。在北京、上海、西安等全国大中城市设有经销处，产品销往全国各地。 附注二 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计期间 本公司采用公历年度为会计期间，每年1 月1 日至12 月31 日。 3、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 4、外币业务的折算及外币会计报表的折算 （1）外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整：因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益全部计入当期损益。 (2)外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： A、所有资产负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； D、折算后资产类项目与负债类和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； E、利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 5、现金等价物的确认标准 本公司将期限短（持有三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 6、合并会计报表编制方法 （1）合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 （2）编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。如果子公司的主要会计政策与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 （3）少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 7、短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短期投资时按实际成本计价； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 7.4委托贷款的核算方法 （1）本公司将委托贷款视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期损益：公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 （3）在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 8、坏账准备核算方法 8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的1%计提； （2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的5%计提； （3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提； （4）账龄在三至四年的应收款项按其余额的50%计提； （5）账龄在四至五年的应收款项按其余额的80%计提； （4）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货及存货跌价准备核算方法 5.1 存货的分类：存货主要为库存材料、燃料、委托加工材料、库存商品等； 5.2 存货的取得和发出计价：库存材料采用计划价格核算计划价与实际价的差异为材料成本差异。月份终了，按照发出各种库存材料的计划成本计算应负担的成本差异、将库存材料的计划成本调整为实际成本；库存商品发出按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次摊销；存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，盘盈、盘亏存货计汝当期损益。 5.3 存货跌价准备的核算方法:本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资及长期投资减值准备核算方法 10.1 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算：本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算：投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （3）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ②以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资。根据下列迹象判断是否应当计提减值准备； ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等确认为固定资产/对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也确认为固定资产。 11.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、未使用设备等四类，其中：机器设备包括机械设备、动力设备、传导设备、仪器仪表、专用设备等。本公司对固定资产采用实际成本法计价，公司股东投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化：有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用：固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 11.3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋建筑物 40 5% 2.375 机器设备 10—20 5% 4.75—9.5 运输设备 12 5% 7.917% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 11.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。 12.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 12.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 13.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 13.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 15.2 借款费用资本化的确认原则资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 15.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每月资产支出金额×此资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和\专门借款本金加权平均数100% 专门借款本金加权平均数=∑(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数\会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]\专门借款本金加权平均数×100% 16、预计负债的核算方法 16.1 本公司一般不确认或有负债和或有资产。 16.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是本公司应承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 16.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定； ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认但确认，的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 18、收入的确认 18.1 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证。并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入，本公司提供的代购代销、供电、治安、水暖、维修劳务的结果均能可靠的预计；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 18.3 利息收入和资产使用费收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三 税项 1、增值税 按产品销售收入的17 作为销项税，扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 2、城建税和教育费附加 分别按实际应缴纳流转税额的1 和3 缴纳。 3、水利基金 按本期销售收入的0.7 计算缴纳。 4、所得税 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]36 号文件，本公司享有2000-2001 年免征企业所得税的优惠政策。 附注四 利润分配方法 本公司按净利润提取10%法定盈余公积金、5%法定公益金，提取任意盈余公积金及分配股利由董事会提出预分方案，经股东大会审议通过后实施。 附注五 控股子公司 名 称 宁夏美利纸业板纸有限公司 经济性质 有限责任公司 注册资本 400 万元 经营范围 板纸生产销售造纸毛布经销 本公司投资额 380 万元 占权益比例 95% 附注六 会计报表注释 （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 3,648.87 32,075.54 银行存款 119,871,527.06 174,450,689.78 合 计 119,875,175.93 174,482,765.32 银行存款中103,145,848.91 元为应付票据-银行承兑汇票保证金 注释2、应收账款 2.1账龄分析 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 127,101,662.46 100 1,271,016.62 一至二年 - 合 计 127,101,662.46 100 1,271,016.62 期末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 128,750,236.05 92.96 1,287,502.36 一至二年 9,756,021.27 7.04 487,801.07 合 计 138,506,257.32 100 1,775,303.43 2.2 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 2.3 期末应收账款中前五名金额合计为24,754,785.79 元，占应收账款总额的比例为17.87%。 2.4 应收账款较上期增加的主要原因为公司生产规模扩大，销售额增长致使应收货款增加。 注释3、预付财款 3.1账龄分析 账龄 期初数 比例% 期末数 比例% 一年以内 124,120,356.52 90.81 54,764,617.80 80.76 一至二年 8,149,762.74 5.96 11,654,545.65 17.19 二至三年 4,409,224.22 3.23 575,321.04 0.85 三年以上 860.00 0.00 816,484.26 1.20 合计 136,680,203.48 100 67,810,968.75 100 3.2预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 3.3期末预付账款中前五名金额合计为29,677,279.46元，占预付账款总额的比例为43.76%。 3.4本年较上年减少的主要原因系预付工程款部分结算所致。 3.5账龄超过1 年的预付账款合计13,046,350.95元，主要原因系采购材料已暂估入库，销货方未开出发票。 注释4、其他应收款 4.1账龄分析 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 24,754,661.02 93.88 247,546.61 一至二年 284,056.80 1.08 14,202.84 二至三年 762,136.98 2.89 228,641.09 三年以上 566,321.27 2.15 283,160.64 合计 26,367,176.07 100 773,551.18 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 7,883,722.00 82.38 78,837.22 一至二年 474,971.81 4.96 23,748.58 二至三年 606,792.79 6.34 182,037.84 三年以上 604,202.75 6.31 302,101.38 合计 9,569,689.35 100 586,725.02 4.2其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 4.3期末其他应收款中前五名金额合计为3,806,854.16元，占其他应收款总额的比例为39.78%。 4.4期末其他应收款中款项较大的金额为1,946,854.16 元，系尚未结算的销售商品及材料采购运费。 注释5、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 27,710,616.80 48,583,708.04 356,038.51 燃料 97,856.56 29,804.00 委托加工材料 202,188.37 37,869.22 库存商品 22,805,432.81 39,246,400.96 合计 50,816,094.54 87,897,782.22 356,038.51 存货本期增加的原因为今年新建项目投产所需周转材料及库存产品储备增加所致。 注释6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 信息披露费 60,000.00 60,000.00 BP机服务费 6,960.00 6,960.00 蓬布费 349,166.68 552,708.41 203,541.73 财产保险费 721,682.20 240,560.72 481,121.48 合计 830,288.16 66,960.00 1,274,390.61 511,062.45 注释7、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 78,632,502.68 8,164,678.23 1,094,077.92 85,703,102.99 机器设备 250,383,249.06 79,859,271.90 4,946,192.00 325,296,328.96 运输设备 1,187,647.86 1,376,175.07 10,300.00 2,553,522.93 未使用固定资产 1,881,211.74 1,297,213.41 1,497,801.47 1,680,623.68 合计 332,084,611.34 90,697,338.61 7,548,371.39 415,233,578.56 累计折旧 房屋建筑物 6,935,612.01 2,006,363.13 115,060.42 8,826,914.72 机器设备 49,331,872.05 18,748,132.94 1,786,441.89 66,293,563.10 运输设备 190,626.97 134,062.97 4,170.86 320,519.08 合计 56,458,111.03 20,888,559.04 1,905,673.17 75,440,996.90 固定资产减值准备 固定资产净值 275,626,500.31 339,792,581.66 7.1本期从在建工程转入固定资产72,489,466.16元。 7.2本期固定资产减少原因主要系由未使用固定资产转入使用固定资产以及以固定资产投资所致。 7.3本公司截止报告日固定资产不存在损坏、长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 注释8、在建工程 本期转入 工程投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 预算比例% 制浆车间技改工程 29,440,000.00 28,127,478.07 7,129,899.26 35,257,377.33 募股 贷款 120 热电站技改工程 143,888,000.00 112,820,615.07 97,317,631.17 210,138,246.24 募股 贷款 146 2640车间技改工程 190,530,000.00 132,125,379.54 138,476,244.08 270,601,623.62 募股 贷款 142 漂打工段技改工程 29,870,000.00 28,234,265.93 10,459,106.16 38,693,372.09 募股 贷款 130 废纸脱墨工程 49,900,000.00 3,009,003.30 63,083,428.38 66,092,431.68 募股 贷款 132 三万吨微量涂布纸工程 57,300,000.00 33,565,421.88 38,924,044.28 72,489,466.16 - 募股 贷款 碱回收工程 177,300,000.00 103,963,779.56 103,963,779.56 贷款 58.64 合计 337,882,163.79 459,354,132.89 72,489,466.16 - 724,746,830.52 其中：资本化利息 20,523,800.35 29,454,436.04 2,993,003.60 46,985,232.79 本公司期末的在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 注释9、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 86,430,000.00 259,830,000.00 合计 86,430,000.00 259,830,000.00 本期较上年增长的主要原因为生产规模扩大，所需流动资金增加所致。 注释10、应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 80,642,000.00 179,360,000.00 合计 80,642,000.00 179,360,000.00 10.1本期较上年增长的主要原因系购置原材料、设备等所致。 10.2本项目关联方往来见附注七。 注释11、应付账款 11.1账龄分析 账龄 期初数 比例% 期末数 比例% 一年以内 45,243,336.69 93.04 82,580,781.50 95.53 一至二年 2,285,745.96 4.70 1,537,395.81 1.78 二至三年 642,462.47 1.32 1,801,089.19 2.08 三年以上 456,063.38 0.94 523,879.73 0.61 合计 48,627,608.50 100 86,443,146.23 100 11.2应付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 11.3本期较上年增长的主要原因为购置原材料等存货所致。 11.4账龄超过3 年以上的应付账款合计523,879.73 元，系部分款项结算尾款。 注释12、预收账款 账龄 期初数 比例% 期末数 比例% 一年以内 855,106.88 100 合计 - - 855,106.88 100 预收账款中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东款项。 注释13 、应付股利 单位名称 金额 宁夏美利纸业集团有限责任公司 5,300,000.00 珠海市国盛企业发展公司 1,890,000.00 北京德瑞威狮纸业公司 810,000.00 宁夏区百货总公司 200,000.00 宁夏电化总厂 340,000.00 宁夏石嘴山矿务局 151,480.00 宁夏区石油化学工业集团有限公司 48,520.00 社会公众股 6,500,000.00 合计 15,240,000.00 根据2002 年2 月23 日第二届董事会第四次会议审议通过的分配预案，以2001 年末总股本13200 万股为基数，以每10 股派送1.00 元(含税)现金红利，合计分配普通股股利13,200,000.00元，此项分配方案尚待股东大会通过后实施。 注释14、 应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 13,873,232.15 21,111,931.40 城建税 169,163.93 97,886.84 所得税 1,584,790.48 9,484.93 合计 15,627,186.56 21,219,303.17 期末欠缴税款系由于本公司生产能力不断扩大、销售收入增长较快，相应地应缴增值税增加，本公司已缴纳部分税金，尚有部分税金未清缴。 注释15、 其他应付款 15.1 账龄分析 账龄 期初数 比例% 期末数 比例% 一年以内 8,501,335.35 77.01 16,741,820.61 89.63 一至二年 - 1,387,836.29 7.43 二至三年 2,037,663.95 18.46 44,867.41 0.24 三年以上 500,002.14 4.53 505,290.61 2.71 合计 11,039,001.44 100 18,679,814.92 100 15.2 本期增加主要系与集团公司供汽等费用增加所致。 15.3 本账户内关联方业务往来详见附注七。 15.4 账龄超过3 年以上的其他应付款合计505,290.61 元，系部分款项结算尾款。 注释16、 一年内到期的长期负债 借款单位 2001 年12 月31 日 借款期限 利率 借款条件 中国工商银行中卫县支行 23,000,000.00 1997.11.19-2002.11.17 7.09% 担保 中国农业银行中卫县支行 17,000,000.00 2000.03.17-2002.10.26 6.53% 担保 中国建设银行中卫县支行 34,010,000.00 1998.07.10-2002.07.09 7.65% 担保 中国银行中卫县支行 10,000,000.00 1999.10.13-2002.10.13 6.53% 担保 合计 84,010,000.00 注释17、 长期借款 借款单位 2001 年12 月31 日 借款期限 利率 借款条件 中国工商银行中卫县支行 48,000,000.00 2001.06.15-2007.06.15 6.53% 担保 中国农业银行中卫县支行 32,000,000.00 2000.03.13-2003.07.01 6.83% 担保 中国建设银行中卫县支行 96,000,000.00 2001.02.29-2007.01.16 7.53% 担保 中国银行中卫县支行 108,000,000.00 1999.12.07-2005.07.31 6.54% 担保 合计 284,000,000.00 本期较上期增长的原因主要为加大工程投资力度所致。 注释18、 股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宁夏美利纸业集团 有限责任公司 53,000,000.00 53,000,000.00 珠海市国盛企业发 展公司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京德瑞威狮纸业 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 宁夏区百货总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏电化总厂 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏石嘴山矿务局 1,514,800.00 1,514,800.00 宁夏区石油化学工业 集团有限公司 485,200.00 485,200.00 社会公众股 65,000,000.00 65,000,000.00 合计 132,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 132,000,000.00 根据宁夏石嘴山市石嘴山区人民法院（1998） 石执字第06-2 号民事裁决书，将本公司股东宁夏电化总厂（已破产）的200 万元股权所有权裁定为宁夏石嘴山矿务局和宁夏区石油化学工业集团有限公司所有，有关股权转让手续已依法办理。 注释19、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 327,013,568.50 327,013,568.50 其他 60,895.49 60,895.49 合计 327,013,568.50 60,895.49 - 327,074,463.99 注释20、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,061,103.39 4,154,267.84 15,215,371.23 法定公益金 5,530,551.69 2,077,133.92 7,607,685.61 合计 16,591,655.08 6,231,401.76 - 22,823,056.84 本期增加系根据公司章程按本期净利润提取10% 法定盈余公积及5% 法定公益金。 注释21、 未分配利润 项目 金额 本年利润 41,542,678.39 加年初未分配利润 77,482,479.93 可供分配的利润 119,025,158.32 减提取法定盈余公积金 4,154,267.84 提取法定公益金 2,077,133.92 可供股东分配的利润 112,793,756.56 减应付普通股股利 13,200,000.00 期末未分配利润 99,593,756.56 根据2002 年2 月23 日第二届董事会第四次会议审议通过的分配预案，以2001 年末总股本13200 万股为基数，以每10 股派送1.00 元(含税)现金红利，合计分配普通股股利13,200,000.00元，此项分配方案尚待股东大会通过后实施。 注释22、 主营业务收入及成本 项目 2001年度 2000年度 收入 成本 收入 成本 文化用纸 366,204,300.09 303,321,342.40 250,591,718.52 194,266,390.27 生活用纸 85,671.45 65,212.28 各类板纸 48,196,942.18 47,028,718.35 36,282,621.81 33,012,749.71 合计 414,401,242.27 350,350,060.75 286,960,011.78 227,344,352.26 本期收入较上年同期增长的主要原因一是本期公司扩大生产规模，增加了新产品；二是调整了产品结构,扩大了文化用纸产销量。 注释23、 营业费用 项目 2001 年度 2000 年度 运费等十项 4,714,366.61 3,164,279.03 本期较上期增加的原因为本年度销售量增大，与之相关的运输费、仓储费以及各销售点销售提成增加所致。 注释24、 管理费用 项目 2001 年度 2000 年度 工资及附加等十一项合 11,060,341.31 8,721,716.10 本期管理费用较上期增长的原因为生产规模扩大引起工资及附加费、公司经费、折旧等各项费用增加所致。 注释25、 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 7,345,171.11 5,204,914.41 减利息收入 965,143.38 539,876.44 手续费 174,556.83 60,589.29 合计 6,554,584.56 4,725,627.26 财务费用较上期增加的原因为用于流动资金周转借款增加所致。 注释26、 补贴收入 项目 2001 年度 2000 年度 返还增值税 501,524.67 合计 501,524.67 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[1997]31 号文件批复，自1997 年至2000 年增值税、城建税属县级收入的部分全额返还企业，本期收到的补贴收入系以前年度应返还的补贴款。 注释27、 所得税 项目 2001 年度 2000 年度 利润总额 41,554,831.60 42,616,861.30 应纳税所得额 43,323,669.14 45,809,646.10 应纳所得税额 11,734.78 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]36 号文件，本公司享有2000-2001 年免征企业所得税的优惠政策，子公司执行33%的所得税率。 注释28、 现金流量情况 28.1 支付的其他与经营活动有关的现金1,111,110.38 元，其中：差旅费530,074.56 元；招待费350,058.57 元。 28.2 支付的其他与投资活动有关的现金764,439.78 元，其中：技术服务及培训费623,148.08 元，差旅费59,490.77 元；招待费21,495.00 元。 28.3 支付的其他与筹资活动有关的现金41,394.52 元，全部为手续费。 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释1、 应收账款 1.1账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 127,101,662.46 100 1,271,016.62 一至二年 - 合计 127,101,662.46 100 1,271,016.62 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 127,377,074.21 92.89 1,273,770.74 一至二年 9,756,021.27 7.11 487,801.07 合计 137,133,095.48 100 1,761,571.81 1.2 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 1.3 报告期末应收账款中前五名金额合计为24,754,785.79 元，占应收账款总额的比例18.05%。 1.4 应收账款较上期增加的主要原因为公司生产规模扩大，销售额增长使应收货款增加。 注释2、 其他应收款 2.1账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 24,754,661.02 93.88 247,546.61 一至二年 284,056.80 1.08 14,202.84 二至三年 762,136.98 2.89 228,641.09 三年以上 566,321.27 2.15 283,160.64 合计 26,367,176.07 100 773,551.18 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 7,883,722.00 82.38 78,837.22 一至二年 474,971.81 4.96 23,748.58 二至三年 606,792.79 6.34 182,037.84 三年以上 604,202.75 6.31 302,101.38 合计 9,569,689.35 100 586,725.02 2.2 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 2.3 报告期末其他应收款中前五名金额合计为3,806,854.16 元，占其他应收款总额的比例39.78%。 注释3、 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 3,807,950.18 3,807,950.18 合计 3,807,950.18 3,807,950.18 长期投资-宁夏美利纸业板纸有限公司，投资额3,800,000.00 元，占被投资单位注册资本比例95%，此项投资业经宁夏正业通会计师事务所中卫分所验资确认，本期确认投资收益7,950.18元。 注释4、 应付股利 单位名称 金额 宁夏美利纸业集团有限公司 5,300,000.00 珠海市国盛企业发展公司 1,890,000.00 北京德瑞威狮纸业公司 810,000.00 宁夏区百货总公司 200,000.00 宁夏电化总厂 340,000.00 宁夏石嘴山矿务局 151,480.00 宁夏区石油化学工业集团有限公司 48,520.00 社会公众股 6,500,000.00 合计 15,240,000.00 根据2002 年2 月23 日第二届董事会第四次会议审议通过的分配预案，以2001 年末总股本13200 万股为基数，以每10 股派送1.00 元(含税)现金红利，合计分配普通股股利13,200,000.00元，此项分配方案尚待股东大会通过后实施。 注释5、 主营业务收入及成本 项目 2001年度 2000年度 收入 成本 收入 成本 文化用纸 366,204,300.09 303,321,342.40 250,591,718.52 194,266,390.27 生活用纸 85,671.45 65,212.28 各类板纸 40,107,576.14 40,045,277.53 36,282,621.81 33,012,749.71 合计 406,311,876.23 343,366,619.93 286,960,011.78 227,344,352.26 本期收入较上年同期增长的主要原因一是本期公司扩大生产规模，增加了新产品；二是调整了产品结构,扩大了文化用纸产销量。 注释6、 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 短期投资 - 债券投资 232,537.40 长期投资-股权投资 7,950.18 合计 7,950.18 232,537.40 附注七 关联方关系及关联交易 1、关联方关系 1.1 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 宁夏美利纸业集团有限责任公司 中卫县柔远乡 生产销售、纸制品 控股母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 宁夏美利纸业集团有限责任公司 有限责任 刘崇喜 1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 宁夏美利纸业集团有限责任公司 26400 26400 1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 宁夏美利纸业集团有限责任公司 5300 40.15 5300 40.15 1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 企业名称 经济 注册资本 与本公司关系 性质 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 有限 570 受同一公司控制 责任 宁夏美利纸业集团设备安装公司 有限 2026 受同一公司控制 责任 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 有限 3000 受同一公司控制 责任 宁夏美利纸业集团废旧物资回收公司 有限 50 受同一公司控制 责任 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 有限 300 受同一公司控制 责任 企业名称 注册地址 法定代表人 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 中卫县柔远 赵连学 宁夏美利纸业集团设备安装公司 中卫县柔远 张廷保 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 中卫县迎水桥 夏春林 宁夏美利纸业集团废旧物资回收公司 中卫县柔远 乔学龙 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 中卫县柔远 刘永钊 2、 关联方交易 2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： (1)土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结； (2)加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品10 日内支付价款； (3)综合服务价格由双方协商定价，供水电服务执行成本价；供暖收费执行标准成本价。如未作具体规定的服务价格，则按下列价格计算： ①物价管理部门规定的价格； ②若无物价管理部门规定的价格，则按可比的当地市场价格； ③若无可比的当地市场价格，则按推定价格； ④如果双方不能议定，则应共同将此事提交相关主管部门，由该主管部门的决定为定论。 2.2 本公司向关联方采购明细资料如下： 关联方名称 交易 本期数 内容 金额 比例 宁夏美利纸业集团有限责任 辅助材 公司 料 5,039,475.09 5.30% 宁夏美利纸业集团废旧物资 回收公司 废纸 12,853,130.24 76.48% 宁夏美利纸业集团包装装潢 包装材料 有限公司 料 2,159,895.06 38.60% 宁夏美利纸业集团设备安装 工程施 公司 工 28,302,653.46 8.79% 宁夏美利纸业集团建筑安装 工程施工 公司 工 141,846,631.75 44.87% 宁夏美利纸业集团机械制造 采购设备 有限公司 备 19,457,566.00 6.04% 宁夏美利纸业集团有限责任 采购设备 公司 备 56,354,742.55 17.51% 关联方名称 上年同期数 金额 比例 宁夏美利纸业集团有限责任 公司 1,364,268.90 2.40% 宁夏美利纸业集团废旧物资 回收公司 10,292,255.45 82.40% 宁夏美利纸业集团包装装潢 有限公司 755,820.79 17.31% 宁夏美利纸业集团设备安装 公司 11,000,000.00 9% 宁夏美利 公司 66,922,116.88 54.89% 宁夏美利纸业集团机械制造 有限公司 宁夏美利纸业集团有限责任 公司 2.3 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： （1） 根据本公司与发起人宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司土地97,816.2 平方米，每平方米租赁费10.28 元，本公司每年支付宁夏美利纸业集团有限责任公司土地使用费1,005,550.50 元。 （2） 根据本公司与宁夏美利纸业集团有限责任公司签定的《部分生产、非生产使用和服务协议》，本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司价值8,062,111.02 元的固定资产，每年上缴宁夏美利纸业集团有限责任公司固定资产使用费278,352.16 元。 2.4 本公司向各关联单位提供的供电、供汽服务、产品、材料及代购代销劳务明细资料如下： 关联方 交易内容 本期数 上年同期数 宁夏美利纸业集团有限责任公司 汽、电 1,140,439.98 176,951.74 宁夏美利纸业集团有限责任公司 纸、材料等 4,613,939.43 352,703.12 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 纸、材料等 11,534,146.80 5,031,250.14 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 汽、电 500,773.04 321,254.83 宁夏美利纸业集团设备安装公司 纸、材料等 2,644,618.70 2,533,202.19 宁夏美利纸业集团设备安装公司 汽、电 411,194.88 181,332.90 2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 金额 中国工商银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 182,430,000.00 中国建设银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 178,010,000.00 中国银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 191,400,000.00 中国农业银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 56,000,000.00 商业银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 7,000,000.00 3、 关联方应收应付款余额 单位：人民币元 项目 期末数 款项性质 其他应付款 应付股利 宁夏美利纸业集团有限责任公司 1,046,345.88 材料款 宁夏美利纸业集团有限责任公司 5,300,000.00 股利 珠海市国盛企业发展公司 1,890,000.00 股利 北京德瑞威狮纸业公司 810,000.00 股利 宁夏区百货总公司 200,000.00 股利 宁夏石嘴山矿务局 151,480.00 股利 宁夏区石油化学工业集团有限公司 48,520.00 股利 应付票据 宁夏美利纸业集团建筑有限公司公司 69,240,000.00 工程款 宁夏美利纸业集团安装公司 13,000,000.00 工程款 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 13,940,000.00 设备款 宁夏美利纸业集团银川分公司 4,100,000.00 货款 注：本公司应收及应付关联方款项均不计息,无抵押,且无固定还款期。 附注八 承诺及或有事项 本公司报告期内无承诺及或有事项 附注九 重要事项 经本公司2002 年2 月23 日第二届董事会第四次会议审议通过，2001 年利润分配预案为以2001 年末股本总数13200 万股为基数，每10 股派现金股利1.00 元(含税)。 以上2001 年度利润分配计划在实施时，需董事会以分配预案形式提交股东大会审议通过后方可正式实施，且董事会保留根据公司发展和盈利情况作出适当调整的权力。 附注十 资产负债表日后非调整事项 本公司无资产负债表日后非调整事项。 附注十一 非货币交易事项 本公司无非货币交易事项。 附注十二 期后事项 根据宁夏美利纸业集团有限责任公司美利集团发[2002]12 号文件，关于《宁夏美利纸业集团有限责任公司董事会决议》决定，刘崇喜先生辞去宁夏美利纸业集团有限责任公司董事长职务，该职务由孔繁仪先生担任。 主要财务指标对比表(一) 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 序 项目 2001年度 2000年度 2001年度较 号 2000年度增长（%） 1 主营业务收入（元） 414,401,242.27 286,960,011.78 44.41 2 利润（元） 41,554,831.60 42,616,861.30 -2.49 3 净利润（元） 41,542,678.39 42,616,861.30 -2.52 4 股东权益（元） 581,491,277.39 553,087,703.51 5.14 5 股本（元） 132,000,000.00 132,000,000.00 - 6 每股收益（元/股） 0.3147 0.3229 -2.54 7 净资产收益率（%） 7.1442 7.7053 -7.28 8 每股净资产（元/股） 4.4052 4.1901 5.13 9 调整后每股净资产(元/股) 4.3928 4.1853 4.90 10每股经营活动产生的现金 0.4994 0.0567 780.78 净流量（元/股） 11扣除非经营损益后的每股 0.3112 0.3211 -3.08 收益（元/股） 注：主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东收益×100% 主要财务指标表(二) 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 2001年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 10.91 11.05 0.48 0.48 营业利润 7.07 7.16 0.31 0.31 净利润 7.14 7.24 0.31 0.31 扣除非经常损益后 的净利润 7.06 7.16 0.31 0.31 报告期利润 2000年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.67 15.18 0.45 0.52 营业利润 7.66 10.91 0.32 0.37 净利润 7.71 10.97 0.32 0.37 扣除非经常损益后 的净利润 7.66 10.91 0.32 0.37 注：主要财务指标计算方法: 一、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产╳100% （一）2001 年度 扣除非经常损益后净利润=41,542,678.39-46,804.52-501,524.67+84,223.22= 41,078,572.42 A=主营业务利润/期末净资产=63,424,899.77/581,491,277.39╳100%=10.91% B=营业利润/期末净资产=41,090,725.63/581,491,277.39╳100%=7.07% C=净利润/期末净资产=41,542,678.39/581,491,277.39╳100%=7.14% D=扣除非经常损益后净利润/期末净资产=41,078,572.42/581,491,277.39╳100%=7.06% （二）2000年度 扣除非经常损益后净利润=42,616,861.30-232,537.40-8,707.40+8,430.00=42,384,046.50 A=主营业务利润/期末净资产=58,995,668.89/553,087,703.51╳100%=10.67% B=营业利润/期末净资产=42,384,046.50/553,087,703.51╳100%=7.66% C=净利润/期末净资产=42,616,861.30/553,087,703.51╳100%=7.71% D=扣除非经常损益后净利润/期末净资产=42,384,046.50/553,087,703.51╳100%=7.66% 二、加权平均净资产收益率(ROE)=P/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo╳100% 其中:P为报告期利润；Np为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 (一)2001年度 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=553,087,703.51+41,542,678.39/2+0╳0/12-13,200,000.00╳0/12=573,859,042.71 A=主营业务利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=63,424,899.77/573,859,042.71╳100%=11.05% B=营业利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=41,090,725.63/573,859,042.71╳100%=7.16% C=净利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=41,542,678.39/573,859,042.71╳100%=7.24% D=扣除非经常损益后净利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=41,078,572.42/573,859,042.71╳100%=7.16% (二)2000 年度 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=373,937,273.71+42,616,861.30/2+156,813,568.50╳0/12-13,680,000.00╳6/12=388,405,704.36 A=主营业务利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=58,995,668.89/388,405,704.36╳100%=15.18% B=营业利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=42,384,046.50/388,405,704.36╳100%=10.91% C=净利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=42,616,861.30/388,405,704.36╳100%=10.97% D=扣除非经常损益后净利润/Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo=42,384,046.50/388,405,704.36╳100%=10.91% 三、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数（元/股） (一)2001 年度 A=主营业务利润/期末股份总数=63,424,899.77/132,000,000.00=0.48(元/股) B=营业利润/期末股份总数=41,090,725.63/132,000,000.00=0.31(元/股) C=净利润/期末股份总数=41,542,678.39/132,000,000.00=0.31(元/股) D=扣除非经常损益后净利润/期末股份总数=41,078,572.42/132,000,000.00=0.31(元/股) (二)2000 年度 A=主营业务利润/期末股份总数=58,995,668.89/132,000,000.00=0.45(元/股) B=营业利润/期末股份总数=42,384,046.50/132,000,000.00=0.32(元/股) C=净利润/期末股份总数=42,616,861.30/132,000,000.00=0.32(元/股) D=扣除非经常损益后净利润/期末股份总数=42,384,046.50/132,000,000.00=0.32(元/股) 四、加权平均每股收益（EPS）=P/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (一)2001 年度 So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=132,000,000.00+0+0-0=132,000,000.00(股) A=主营业务利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=63,424,899.77/132,000,000.00=0.48(元/股) B=营业利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=41,090,725.63/132,000,000.00=0.31(元/股) C=净利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=41,542,678.39/132,000,000.00=0.31(元/股) D=扣除非经常损益后净利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=41,078,572.42/132,000,000.00=0.31(元/股) (二)2000 年度 So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=114,000,000.00+0+18,000,000.00╳0/12-0=114,000,000.00(股) A=主营业务利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=58,995,668.89/114,000,000.00=0.52(元/股) B=营业利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=42,384,046.50/114,000,000.00=0.37(元/股) C=净利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=42,616,681.30/114,000,000.00=0.37(元/股) D=扣除非经常损益后净利润/So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo=42,616,681.30/114,000,000.00=0.37(元/股) 第十一节 备查文件目录 公司在办公场所备置下述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：刘崇喜 宁夏美利纸业股份有限公司 2002年2月23日
